证券代码：920662证券简称：方盛股份公告编号：2026-012

无锡方盛换热器股份有限公司外汇套期保值业务管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、审议及表决情况

本制度经公司2026年1月15日第四届董事会第十五次会议审议通过，表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票；无需提交公司股东会审议。

二、分章节列示制度主要内容：

无锡方盛换热器股份有限公司外汇套期保值业务管理制度

第一章总则

第一条为规范无锡方盛换热器股份有限公司（以下简称“公司”）外汇

套期保值业务及相关工作，增强外汇套期保值业务的管理能力，有效防范和控制外币汇率风险，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第15号——交易与关联交易》等有关法律法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定，并结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及合并报表范围内的子公司（以下简称“子公司”），但未经公司同意，子公司不得开展外汇套期保值业务。

第三条本制度所称的外汇套期保值业务，是指为满足正常生产经营需要，在具有相关业务经营资质的银行等金融机构办理的用于规避和防范汇率或利率风险的外汇套期保值业务，包括但不限于远期结售汇、远期外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期及其他套期保值产品等。

第四条公司外汇套期保值业务行为除遵守国家相关法律法规及规范性文

件的规定外，还应遵守本制度的相关规定。

第二章操作原则

第五条公司的外汇套期保值业务应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则，以正常的生产经营为基础，与公司实际业务相匹配，以规避和防范汇率风险为主要目的，不得影响公司的正常生产经营，不得进行以投机为目的的外汇交易。

第六条公司开展外汇套期保值业务只允许与经有关政府部门批准、具有相

关业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

第七条公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时间相匹配。

第八条公司必须以其自身名义设立外汇交易及外汇套期保值业务交易账户不得使用他人账户进行交易。

第九条公司须具有与外汇套期保值业务相匹配的自有资金，且严格按照董

事会或股东会审议批准的外汇套期保值业务交易额度，控制资金规模，不得影响公司正常经营。

第三章审批权限

第十条公司须在董事会或股东会（如需）批准的额度范围内开展外汇套期

保值业务，不得在审议通过前开展业务，不得超额度操作。外汇套期保值业务额度在批准的期限内可循环使用。

第十一条公司开展外汇套期保值业务具体审批权限如下：

（一）公司开展外汇套期保值业务应当提交董事会审议。

（二）公司开展套期保值交易属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东会审议：1、预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同）占公司最近一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过750万元人民币；

2、预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产

的50%以上，且绝对金额超过5000万元人民币

（三）公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次外交易履行审议程

序和披露义务的，可以对未来十二个月内外汇套期保值交易的范围、额度及期限等进行合理预计并审议。相关额度的使用及期限内任一时点的金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不应超过已审议额度。

第十二条各子公司不具有外汇套期保值业务最终审批权，所有的外汇套期保值业务必须上报公司并按照本制度的规定审批。

第四章授权制度及内部操作流程

第十三条公司董事会授权董事长或其授权的相关人员审批日常外汇套期

保值业务方案，并签署相关协议及文件，并负责外汇套期保值日常业务的运作和管理。

第十四条公司外汇套期保值业务相关部门职责：

（一）公司财务部门是外汇套期保值业务的经办部门，负责外汇套期保值业务的

计划编制、资金安排、业务操作、财务处理及日常联系与管理等工作；

（二）公司董事会办公室、董事会秘书根据证券监督管理部门的相关要求，协助

董事会、股东会履行外汇套期保值业务的审批程序，并实施必要的信息披露。

第十五条公司外汇套期保值业务的内部操作流程：

（一）财务部门负责对外汇汇率和与外币借款相关的各种利率变动趋势的研究与判断，提出开展或终止外汇套期保值业务的建议；

（二）财务部门以稳健为原则，以防范汇率波动风险为目的，综合平衡公司业务

部门的外汇套期保值需求，根据人民币汇率的变动趋势以及各金融机构报价信息，提议外汇套期保值交易计划；交易计划须由财务部门拟定上报，经财务负责人审核；（三）财务部门根据审批通过的交易计划，结合与未来外汇收付相关的基础业务信息，选择具体的外汇套期保值业务种类，向金融机构提交申请书等业务相关材料；

（四）金融机构根据公司提交的业务申请文件，确定外汇套期保值业务的交易价格，经公司确认后，双方签署相关合约；

（五）财务部门应对每笔外汇套期保值业务进行登记，检查交易记录，及时跟踪

交易变动状态，妥善安排交割资金，严格控制交割违约风险的发生；

（六）财务部门应对公司外汇套期保值业务的资金使用情况、盈亏情况进行统计和关注，并及时报送财务负责人及董事会秘书，以确定是否履行信息披露义务。

（七）公司内部审计部门应定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。

第五章信息隔离措施

第十六条参与公司外汇套期保值业务的所有人员及合作的金融机构须遵守

公司的保密制度，未经允许不得泄露公司的外汇套期保值业务交易方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司外汇套期保值业务有关的信息。

第十七条外汇套期保值业务交易操作环节相互独立，相关人员相互独立，不得由单人负责业务操作的全部流程。

第六章内部风险管理

第十八条公司在开展外汇套期保值业务时，应建立严格有效的风险管理机制，利用事前、事中及事后的风险控制措施，预防、发现和化解信用风险、市场风险

、操作风险和法律风险。

第十九条公司应采取以下风险评估和防范措施：

（一）防范资金风险，做好流动资金安排：保证外汇套期保值业务预计占用资金

在公司年度的总授信额度内循环使用，并预测已占用的保证金数量、浮动盈亏、到账期的金额和可能偿付的外汇准备数量。

（二）预测汇率变动风险：根据公司外汇套期保值交易方案预测在汇率出现变动

后的盈亏风险，发现异常情况及时报告总经理。

（三）做好外币支付与回款预测与落实，防止外汇套期保值延期交割。第二十条在外汇套期保值业务操作过程中，财务部门应根据与金融机构

签署的外汇套期保值交易协议中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时与金融机构进行结算。当汇率发生剧烈波动时，财务部门应及时进行分析，做出对策，并将有关信息及时上报财务负责人和董事长，进行判断。

第二十一条当公司外汇套期保值业务存在重大异常情况，并可能出现重

大风险的，财务部门应及时提交分析报告和解决方案，并随时跟踪业务进展情况。

第七章信息披露和档案管理

第二十二条公司应按照中国证监会及北京证券交易所有关规定，披露公司开展外汇套期保值业务的信息。

第二十三条外汇套期保值业务计划、交易资料、交割资料等业务档案及

业务交易协议、授权文件等原始档案由财务部门负责保管，保管期限至少10年。

第八章保密制度

第二十四条公司外汇业务相关人员应遵守公司的保密制度。

第二十五条公司外汇业务相关人员未经允许不得泄露公司的外汇套期保

值信息方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司外汇交易有关的信息。若因相关人员泄密造成损失的，应承担相应经济责任。

第九章附则第二十六条本制度未尽事宜，按国家有关法律法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定执行；本制度如与日后发布的法律法规及规范性文件相冲突时，按届时有效的规定执行，并对本制度进行修订。

本制度由公司董事会审议通过生效，其修订、最终解释与考核权归公司董事会。无锡方盛换热器股份有限公司董事会

2026年1月19日