湖南惠同新材料股份有限公司董事会

关于本次交易不构成重大资产重组、不构成重组上市的说明

湖南惠同新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）拟以支

付现金的方式受让房戈、房树基、陈启彬、李占路、尚荣玲、尚香玲、尚建生、

冯洋、王景峰等9名股东（合并简称“交易对方”）合计持有的保定三源纺织科

技有限公司（以下简称“保定三源”或“标的公司”）51.00%股权（以下简称“本次交易”）。

一、本次交易不构成重大资产重组

本次交易公司拟通过支付现金的方式购买交易对方持有的标的公司51.00%股权，根据上市公司、标的公司经审计的2025年度财务数据以及本次交易作价情况，以及《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称“《重组管理办法》”）相关规定，本次交易不构成公司于2025年9月30日披露的《关于筹划重大资产重组的提示性公告》（公告编号：2025-087）中所述的重大资产重组。具体情况如下表所示：

单位：万元

项目 标的公司（a b 指标选取（c）=（a 上市公司（d 指标占比（c） 交易价格（ ））（b）孰高值 ） ）/（d）

资产总额21040.3210200.0021040.3244359.3947.43%

资产净额16703.9510200.0016703.9540170.1141.58%

营业收入11291.36/11291.3623034.5849.02%

注：以上财务数据均为2025年末/2025年度经审计数据。

二、本次交易不构成重组上市

最近36个月内，上市公司无控股股东的状态未发生变化，上市公司不存在控制权变更的情形。本次交易前后，上市公司无控股股东的状态未发生变化。根据《重组管理办法》的相关规定，本次交易不构成重组上市。

特此说明。湖南惠同新材料股份有限公司董事会

2026年5月26日