中国国际金融股份有限公司

关于湖南惠同新材料股份有限公司

2025年度持续督导定期现场核查报告

中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为湖

南惠同新材料股份有限公司（以下简称“惠同新材”或“公司”）向不特定合格

投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，对惠同新材履行持续督导义务。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第14号——保荐机构持续督导》

等有关法律法规、规范性文件的规定，对公司进行2025年度定期现场核查并出具核查报告。具体情况如下：

保荐人名称：中国国际金融股份有限公司被保荐公司名称：惠同新材

保荐代表人姓名：孙星德、赵金浩

现场核查人员姓名：孙星德、赵金浩

现场核查对应期间：2025年度

现场核查时间：2026年4月16-17日现场核查意见

一、现场核查事项是否不适用

（一）公司治理和内部控制情况，股东会、董事会运作情况

现场核查手段：

（1）查阅公司章程和公司治理制度；

（2）查阅公司信息披露文件；

（3）查阅公司历次股东会、董事会会议文件；

（4）查阅公司内部审计部的相关制度、文件等；

（5）对公司管理层有关人员进行访谈。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和股东会、董事会规则是否得到有效执行√

3.股东会、董事会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否√保存完整

4.股东会、董事会会议决议是否由出席会议的相关人

√员签名确认

5.公司董事、高级管理人员是否按照有关法律法规和

√北交所相关业务规则履行职责

16.公司董事、高级管理人员如发生重大变化，是否履

√行了相应程序和信息披露义务

7.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部

√

审计部门（如适用）

8.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并

√

设立内部审计部门（如适用）

9.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规

√（如适用）

10.公司内部审计机构应当至少每半年检查一次募集

资金的存放与使用情况，并及时向审计委员会报告检√查结果（如适用）

11.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一

√

次内部控制评价报告（如适用）

12.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是

√

否建立了完备、合规的内控制度

（二）控股股东、实际控制人持股变化情况

现场核查手段：

（1）查阅股东名册；

（2）查阅公司信息披露文件。

1.公司控股股东、实际控制人持股变化是否履行了相

√应程序和信息披露义务

2.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履

√行了相应程序和信息披露义务

（三）独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

现场核查手段：

（1）查阅公司防范关联方占用资金管理制度；

（2）查阅公司与关联方的往来明细及信息披露文件；

（3）对公司管理层有关人员进行访谈。

1.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独

√立

√（公司

2.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞无控股股

争东及实际控制人）

3.公司与控股股东、实际控制人及其他关联方是否不

√存在异常资金往来

（四）信息披露情况

现场核查手段：

（1）查阅公司历次股东会、董事会会议文件；

（2）查阅公司信息披露文件；

（3）查阅公司投资者关系活动记录表；

（4）对公司管理层有关人员进行访谈。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

22.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重

√要进展

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合

√公司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在北交所网站刊

√载

（五）募集资金使用

现场核查手段：

（1）查阅募集资金管理制度；

（2）获取募集资金账户对账单；

（3）核查募集资金台账及募集资金支出的会计凭证及原始凭据；

（4）查阅募集资金使用的有关决策文件、信息披露文件；

（5）对公司管理层有关人员进行访谈。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协

√议

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托

√理财等情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用

途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地√点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金

投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金

√

补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、√投资效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）大额资金往来情况

现场核查手段：

（1）获取银行对账单；

（2）抽查公司大额资金往来凭证；

（3）对公司管理层有关人员进行访谈。

1.大额资金往来是否存在真实的交易背景及合理原

√因

2.大额资金往来是否不影响公司正常经营√

（七）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

现场核查手段：

（1）查阅公司关联方清单及关联交易明细；

3（2）查阅公司信息披露文件；

（3）对公司管理层有关人员进行访谈。

1.公司关联交易定价是否公允、程序是否合规（如适√

用）、信息披露是否及时、充分（如适用）

2.公司对外担保程序是否合规（如适用）、信息披露是

√

否及时、充分（如适用）

3.公司重大对外投资程序是否合规（如适用）、信息披

√

露是否及时、充分（如适用）

（八）业绩情况

现场核查手段：

（1）查阅公司披露的定期报告、业绩快报；

（2）对公司管理层有关人员进行访谈。

1.业绩是否不存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显

√异常

（九）公司及股东承诺履行情况

现场核查手段：

（1）查阅公司及股东相关承诺台账；

（2）查阅公司信息披露文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（十）现金分红制度执行情况

现场核查手段：

（1）查阅公司章程及相关三会决议文件；

（2）查阅公司现金分红相关制度；

（3）查阅公司信息披露文件。

1.公司是否制定了现金分红制度√

2.公司是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

（十一）保荐机构和保荐代表人认为应予以现场核查的其他事项

现场核查手段：

（1）查阅与公司生产经营环境、行业动态相关的资料；

（2）对公司管理层有关人员进行访谈。

1.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

二、现场核查发现的问题及说明

经本保荐机构现场检查，公司在公司治理、内部控制、信息披露、募集资金使用等方面不存在违法违规情形。

（以下无正文）4（此页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于湖南惠同新材料股份有限公司2025年度持续督导定期现场核查报告》之签章页）

保荐代表人：

孙星德赵金浩中国国际金融股份有限公司

2026年4月20日

5