瑞奇智造:内部控制自我评价报告

证券代码：920781证券简称：瑞奇智造公告编号：2026-017

成都瑞奇智造科技股份有限公司

内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合成都瑞奇智造科技股份有限公司（以下简称“瑞奇智造”、“公司”或“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相

关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进发展战略实现。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制基本情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务、事项以及高风险领域，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素进行全面评价。本次纳入评价范围的单位为公司，纳入评价范围的资产占公司资产总额的

100%，营业收入占公司营业收入总额的100%。

公司纳入评价范围的事项包括组织架构、内部监督、企业文化、研发设计、人

力资源、采购业务、资产管理、销售业务、关联交易、募集资金、重大投资、财务

报告、信息披露等。重点关注的高风险领域主要包括资金活动、财务报告、采购业务、销售业务等。

上述纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系，结合公司相关制度、流程、指引等相关制度文件规定，组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好、风险承受度及经营状况等因素，划分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究制定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。

公司确定的内部控制缺陷认定标准情况如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

类别重大缺陷重要缺陷一般缺陷资产总额的

资产总额潜在错报≥0.5%≤资产总额的错报＜资产总额的

1%错报＜资产总额的错报1%0.5%

营业收入总额的

营业收入潜在错报≥营业收入总错报＜营业收入总0.5%≤错报＜营业

错报额的1%额的0.5%

收入总额的1%公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

（1）以下任意情况可视为重大缺陷的判断标准：

*发现董事、高级管理人员存在舞弊行为。

*已公布的财务报告出现重大差错而进行的差错更正。

*注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现。

*审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

（2）以下任意情况可视为重要缺陷的判断标准：

*沟通后的重要缺陷没有在合理的期间得到纠正。

*控制环境无效。

*公司内部审计职能无效。

*是否根据一般公认会计原则对会计政策进行选择和应用的控制无效。

*反舞弊程序和控制无效。

*对于期末财务报告过程的控制无效。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

非财务报告内部控制缺陷认定参照财务报告内部控制缺陷的认定标准，也分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。

重大缺陷的认定标准：出现以下情形的（包括但不限于），一般应认定为非财务报告内部控制重大缺陷：

*企业决策程序不科学，如决策失误，导致并购不成功。

*违反国家法律、法规。

*管理人员或关键技术人员纷纷流失。

*媒体负面新闻频现。

*内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改。

*重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。

重要缺陷的认定标准：出现以下情形的（包括但不限于），一般应认定为非财务报告内部控制重要缺陷：

*财产损失虽然未达到和超过该重要性水平，但从性质上看，仍应引起董事会和管理层重视。

*个别事件受到政府部门批评，对公司声誉有中度负面影响。*违反企业内部规章，形成损失。

*重要业务制度或系统存在缺陷。

一般缺陷的认定标准：不构成重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷认定为一般缺陷。

（三）公司内部控制总体情况

1.内部环境

（1）治理结构

公司严格按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》《上市公司治理准则》《上市公司信息披露管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》等法律

法规、规范性文件的规定和要求，建立了科学、规范的公司治理结构，制定了符合公司发展要求的各项规则和制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了股东会、董事会及经理层为架构的决策、经营管理和监督体系。

股东会是公司的权力机构。股东会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使对公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的决定权。董事会是公司决策机构，对股东会负责，执行股东会决议，董事会下设审计委员会，履行监督审计相关职能。管理层是公司的执行机构，对董事会负责，负责公司日常生产经营管理和内部控制的日常运行。公司针对治理结构中的角色，制订了相关议事规程，包括《股东会议事规则》《董事会议事规则》《董事会审计委员会工作细则》《独立董事专门会议制度》《总经理工作细则》和《董事会秘书工作细则》等，明确各机构的职责权限、任职条件、议事规则和决策程序。

公司坚持与实际控制人及其关联企业在业务、人员、资产、机构及财务等方面

完全分开，保证了公司具有独立完整的业务体系及自主经营能力。

（2）组织结构

公司根据行业特点、业务发展、组织流程和管理目标，建立了健全的组织体系，设立了符合公司发展的组织机构。包括股东会、董事会、审计委员会以及审计部、证券部、经营部、工程部、环境安全部、制造部、物管部、采供部、企管部、设备

技术部、工程技术开发部、检验部、质量部、财务部、政策申报部等一系列职能部门，并明确了各职能部门在决策、执行或监督等方面的职责权限，各机构之间分工协作、沟通顺畅、运行高效，体现了分工明确相互制约的治理原则。

（3）企业文化公司建立了由瑞奇智造的使命、愿景、经营理念、核心价值观构成的企业文化。

瑞奇智造的使命：助力中国智造。

瑞奇智造的愿景：成为国内一流的高端装备研制与综合服务的科技型企业。

经营理念：诚信守法，品质卓越。

核心价值观：齐创共赢，追求卓越品质；力求创新，助力中国智造。

（4）人力资源

公司持续完善选人用人和人才发展机制，推动形成与公司战略发展目标相匹配的人力资源管理体系。截至目前，公司制定了较为完善的人力资源管理体系，涵盖了人力资源计划、招聘、培训、晋升、考勤、薪酬、奖惩、合同签订、劳动权益保

护等多个方面，有力的支持了公司业务发展需要。公司持续优化薪酬福利体系，正逐步建立一套科学有效的薪酬和激励体系，充分发挥薪酬激励作用，提高员工积极性。报告期内，公司持续加强管理团队建设，聘任了两名副总经理，进一步提升公司管理团队的年轻化和专业化水平。

（5）社会责任

公司重视安全与环保管理，为维护安全稳定运行，公司专门成立了环境安全部，并制定了《安全生产管理制度》《安全教育培训制度》等制度，明确各级安全生产责任，力争做到及时发现隐患、及时消除隐患，最大限度的杜绝安全事故的发生，保障员工人身与作业安全。公司积极承担社会责任，主动接受政府部门和监管部门的监督和检查，并为社会公益事业做出力所能及的贡献。

2.风险评估

公司建立了完善的风险评估体系，形成了业务执行、内部监督与外部审计相互衔接的全流程风险控制机制。根据设定的控制目标，各职能部门负责人作为管理各类风险的第一责任人，开展风险识别、分析、检查、报告及处置等工作。报告期内，公司通过内部控制自评、专项审计等方式识别、预防和处置风险，为公司长期稳定发展提供保障。

3.控制活动

为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制政策和程序，主要包括：

财务管理、投资管理、采购管理、销售管理、资产管理等控制活动。

（1）财务管理为加强财务管理，使财务管理工作有章可循、有法可依，促进公司业务发展，提高公司经济效益，根据《会计法》《企业会计准则》等国家法律、法规有关规定，结合公司实际情况，公司制订了《财务管理制度》《财务报销管理办法》《货币资金管理办法》《资产盘点管理制度》等，满足公司会计核算和财务管理的需求。公司财务管理机构按照规范管理和有效内控原则，合理设置职能岗位，实行岗位责任制，做到分工明确、责权清晰、互相牵制、不相容岗位分离。报告期内，公司进一步强化了财务管理和监督职能，持续优化财务信息系统，确保会计数据的准确性、可靠性和安全性。

（2）投资管理

为加强公司投资决策与管理，公司制订了《对外投资管理制度》，对公司投资行为进行审查、批准，并对投资项目运作和投资效果进行监管。

（3）采购与付款

公司建立了《物资采购管理制度》《采购付款管理制度》《供应商管理制度》，明确了采购及付款环节的各项业务操作流程，对采购申请、合格供方筛选、采购竞争性谈判、询价比选、采购合同审批签订、采购入库验收、采购结算及供应商管理

等内容进行了规范。上述制度覆盖了采购业务的主要环节，与公司的规模和业务发展相匹配，有效降低了采购成本，避免了采购舞弊现象的滋生。

（4）销售管理

为加强公司销售与应收款的管理，公司建立了《销售与收款管理制度》《合同审核管理制度》，就客户管理、销售管理、合同管理、发货与销售收入确认、应收账款管理、收款管理以及对岗位职责分工的管理，对产品销售过程进行了全面的控制管理和约束。

（5）资产管理

为加强固定资产的管理，掌握固定资产的构成与使用情况，确保公司财产不受损失，公司制定了《固定资产管理制度》。对固定资产实行归口管理，加强对固定资产的维修与保养，建立岗位责任制和操作规范，按照集中领导、归口管理的原则，按固定资产的类别确定分工管理。

（6）关联交易

公司严格按照《北京证券交易所股票上市规则》和公司《关联交易管理制度》

对关联交易进行严格管理和控制，包括关联交易决策程序和关联交易价格的确定、交易原则、信息披露等，确保公司的关联交易符合公平、公开、公正的原则，不存在损害公司和全体股东利益的情形。报告期，公司关联交易相关制度得到有效执行。

（7）研究与开发管理

一直以来公司高度重视技术创新，建立了规范的技术研发体系。根据公司发展规划，结合市场需求，公司制订了科学的项目研发计划，对项目立项审批、研发过程管理、研发成果的保护与管理、研究成果的奖励等环节进行有效管控；除产品技

术创新外，公司不断加强新工艺的研发和投入。另外，公司积极开展与科研院所的技术交流和合作，进一步提高项目研发速度，提升公司核心竞争力，同时积极申请专利，加强知识产权保护。报告期，公司研究和开发管理内控制度健全，执行有效。

（8）对外担保公司对外担保必须经董事会或股东会审议。除按公司章程规定须提交股东会审议批准之外的对外担保事项，董事会有权审批。董事会审议担保事项时，应经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意，并经全体独立董事三分之二以上同意。

（9）资金管理

公司财务部门设置专职岗位管理资金，在货币资金业务办理过程中，不相容岗位已经实现有效分离，形成了内部机构与人员之间的相互监督与制约机制。

公司已经制定《募集资金管理制度》等制度，对公司募集资金的存放、管理和使用进行了明确规定。公司募集资金均存放于募集资金专用账户，并按照规定定期披露募集资金存放与使用情况专项报告，并由保荐机构出具核查意见、由审计机构对年度募集资金使用情况进行独立审计并出具鉴证报告。

（10）筹资管理

公司根据资金状况和规划，拟定筹资方案，明确筹资用途、规模、结构和方式等，对筹资的成本和风险进行深入研判。公司对筹资事项进行严格审批，按照规定的权限和程序实行决策。报告期，公司银行贷款事项均得到合规授权。

（11）资产减值

公司制订了资产减值的相关管理制度，对各类资产采用差异化的减值测试和计提方法。资产负债表日，公司依据获得的内外证据判断资产是否出现减值迹象，测算资产的可回收金额，决定是否需要确认减值损失。对于复杂的情况，公司聘请外部专业机构，对资产进行减值测试，为公司提供更客观的参考。

4.信息与沟通为加强公司信息系统的管理，确保信息数据的安全性和准确性，促进公司信息

化工作持续健康的发展，公司利用企业微信以及财务用友软件等，实现了公司内部资源和公司相关的外部资源的整合，把公司的人、财、物、产、供、销及相应的物流、信息流、资金流、管理流、增值流等紧密地集成起来，实现资源优化和共享。

报告期，公司持续推进 PLM和 ERP系统的建设工作。

公司已制订《信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》等，明确了披露信息的范围和内容、定期报告和临时公告的编制/审议/披露程序、重大事项信

息内部报告/传递/审核/披露程序及保密与处罚措施等，确保了信息披露内容的真实性、准确性、完整性以及信息披露的及时性、公平性。公司证券部负责信息披露和投资者关系管理工作，所有信息均通过指定媒体发布。同时，公司官网设立投资者关系栏目并开通投资者咨询热线，保障与投资者的有效沟通。报告期内，公司信息披露内部控制有效执行。

5.内部监督

公司定期对各项内部控制进行评价。一方面，公司建立了相关机制，使相关员工在履行岗位职责时，能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一方面，公司还通过外部沟通来证实内部控制执行过程中存在的问题。此外，公司管理层高度重视内部控制职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差。

公司董事会下设审计委员会，审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部审计及其他相关事宜等。审计委员会下设审计部负责公司的内部审计监督工作，包括监督和检查公司内部控制制度的执行情况，评价内部控制的科学性和有效性，提出完善内部控制建议；定期与不定期地对财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查，以控制和防范风险。审计部对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及审计委员会报告。

四、内部控制制度的完善措施

公司十分重视内部控制建设的不断优化完善：

（1）持续完善内部控制体系建设随着公司发展和业务规模持续增长，在实际经营过程中可能会出现新的管理问题，产生新的管理需求，公司根据实际情况变化不断修订和完善内控体系，持续提高内部控制质量，促进公司规范运作。

（2）强化培训和执行力

公司通过培训等方式不断加强相关人员对专业知识、法律法规、规章制度的学习，提高全员合规意识，努力防范公司生产经营和业务发展中存在的风险。公司董事会以风险为导向，持续加强对内控制度执行的日常监督和专项检查，推动内控制度进一步完善和有效执行，切实提高治理水平。

五、内部控制缺陷认定及整改情况

1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

公司通过内部控制自我评价检查，针对发现的个别一般缺陷的性质和原因进行深入分析，责成相关部门进行整改，使得内控体系进一步完善。

六、其他内部控制相关重大事项说明