目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3—8页

三、资质附件…………………………………………………………第9—13页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕8-394号

重庆市旺成科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的重庆市旺成科技股份有限公司（以下简称旺成科技公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供旺成科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为旺成科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任旺成科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30号）及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对旺成科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共13页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，旺成科技公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30号）及相关格式指引的规定，如实反映了旺成科技公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十日

第2页共13页重庆市旺成科技股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30号）及相关格

式指引的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意重庆市旺成科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕535号），本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投资者定价

发行相结合的方式，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票2531.00万股，发行价为每股人民币5.53元，共计募集资金13996.43万元，坐扣承销费和保荐费（不含税）

1220.43万元后的募集资金为12776.00万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2023年4月10日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计验资费、发行手续费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用472.01万元，以及公司以自有资金预付的保荐费（不含税）47.17万元后，公司本次募集资金净额为12256.82万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕

8-13号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 12256.82

项目投入 B1 9938.64截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 130.81

本期发生额 项目投入 C1 902.57

第3页共13页项目序号金额

利息收入净额 C2 23.84

项目投入 D1=B1+C1 10841.21截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 154.65

应结余募集资金 E=A-D1+D2 1570.26

减：募集资金用于现金管理的结余 F 1200.00

实际结余募集资金 G=E-F 370.26

差异 H=E-F-G

注：利息收入净额包含闲置募集资金理财收入

(三)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注

重庆农村商业银行股份有限公司07010201200100246723702626.95募集资金专户

招商银行股份有限公司[注]02390027891060313.97募集资金专户

合计3702640.92[注]2026年1月，本公司在招商银行重庆沙坪坝支行开立的募集资金专户（银行账号：023900278910603）资金已按规定使用完毕，为便于募集资金账户管理，本公司已完成对该

募集资金专户注销手续

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆市旺成科技股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2023年4月6日与重庆农村商业银行股份有限公司北碚支行、于2023年4月7日与招商银行股份有限公司重庆分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

第4页共13页三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目情况

1.募集资金投资项目情况详见本报告附件募集资金使用情况对照表。

2.募集资金投资项目可行性不存在重大变化。

(二)募集资金置换情况本年无募集资金置换情况。

(三)闲置募集资金开展现金管理情况本年度，公司使用暂时闲置募集资金开展现金管理的情况如下：

金额单位：人民币万元委托方收益预计年化产品类型产品名称金额起始日期终止日期

名称类型收益率（%）重庆农村商业银2024年102025年1定期存款定期存款1500.00固定收益1.70行股份有限公司月15日月15日重庆农村商业银2024年112025年2定期存款定期存款500.00固定收益1.45行股份有限公司月11日月11日重庆农村商业银2025年12025年4定期存款定期存款1500.00固定收益1.45行股份有限公司月15日月15日重庆农村商业银2025年22025年5定期存款定期存款300.00固定收益1.45行股份有限公司月11日月11日重庆农村商业银2025年42025年7定期存款定期存款1500.00固定收益1.45行股份有限公司月15日月15日

2025年

重庆农村商业银2025年7定期存款定期存款1200.0010月15固定收益1.15行股份有限公司月15日日重庆农村商业银2025年102026年1定期存款定期存款1200.00固定收益1.15行股份有限公司月16日月16日2025年4月25日，公司第五届董事会第四次会议审议通过《关于公司使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司使用额度不超过人民币2000.00万元闲置募集资金购买理财产品，拟投资的品种为结构性存款、大额存单、通知存款等可以保障投资本金安全的产品，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用，投资的期限最长不超过12个月，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，如单笔产品存续期超过前述有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易期满之日。

2025年度，公司使用闲置募集资金购买定期存款累计发生额7700.00万元，期末募集

资金用于现金管理的余额为1200.00万元；募集资金累计收益20.01万元。

第5页共13页可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途）不适用2023年5月22日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金募集资金置换自筹资金情况说明

4103.97万元，其中新能源汽车高精度传动部件建设项目3476.19万元、离合器核心零部件摩擦材料技改项目

0.98万元、数字化工厂技改项目359.92万元、预先支付的发行费用266.88万元。2023年度已完成置换。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额度不适用报告期末使用募集资金暂时补流的金额不适用

2025年4月25日，公司第五届董事会第四次会议审议通过《关于公司使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，

同意公司使用额度不超过人民币2000.00万元闲置募集资金购买理财产品，拟投资的品种为结构性存款、大额使用闲置募集资金进行现金管理的审议额度存单、通知存款等可以保障投资本金安全的产品，在上述额度范围内资金可以循环滚动使用，投资的期限最长不超过12个月，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，如单笔产品存续期超过前述有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易期满之日。

报告期末使用闲置募集资金现金管理的余额报告期末募集资金用于现金管理的余额为1200.00万元。

超募资金使用情况说明不适用节余募集资金转出的情况说明不适用投资境外募投项目的情况说明不适用募集资金其他使用情况说明不适用

[注1]尾数差异系受四舍五入影响所致

[注2]新能源汽车高精度传动部件建设项目达到预定可使用状态未满一年，未进行效益测算[注3]数字化工厂技改项目截至期末累计投入金额大于调整后投资总额，系使用募集资金利息所致第8页共13页本复印件仅供重庆市旺成科技股份有限公司天健审〔2026〕8-394号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第9页共13页本复印件仅供重庆市旺成科技股份有限公司天健审〔2026〕8-394号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第10页共13页本复印件仅供重庆市旺成科技股份有限公司天健审〔2026〕8-394号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。

第11页共13页本复印件仅供重庆市旺成科技股份有限公司天健审〔2026〕8-394号报告后附之用，证明赵兴明是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第12页共13页本复印件仅供重庆市旺成科技股份有限公司天健审〔2026〕8-394号报告后附之用，证明杨园园是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。