申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于中科美菱低温科技股份有限公司2025年度募集资金存

放、管理与实际使用情况的专项核查报告

申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”，“保荐机构”）作为中科美菱低温科技股份有限公司（以下简称“中科美菱”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》（北证公告〔2025〕6号）、《北京证券交易所股票上市规则》（北证公告〔2025〕20号，以下简称《上市规则》）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告[2025]30号）等有关规定，对中科美菱2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意中科美菱低温科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2182号），公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票（A股）24182734股，发行价格为人民币16元/股，募集资金总额为人民币386923744.00元，扣除与发行有关的费用人民币22350349.05元后，募集资金净额为人民币364573394.95元，募集资金已于2022年9月30日划至公司指定账户（公司实际到账368459272.52元，其中3885877.57元发行费用暂未扣除）。上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年9月30日出具了验资报告（XYZH/2022CDAA70693号）。

公司及子公司安徽菱安医疗器械有限公司（以下简称“菱安医疗”）与保荐

机构及相关银行分别签订了《募集资金三方监管协议》，并严格遵照履行。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度的制定

12025年度，根据《公司法》《证券法》《上市规则》等法律法规、部门规

章、业务规则和《公司章程》的规定，同时结合公司经营管理需要，公司修订了《募集资金管理制度》相应条款。该制度修订已经公司第四届董事会第四次会议和2025年第二次临时股东会审议通过。公司对募集资金采用专户存储制度，履行募集资金使用的审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

（二）募集资金余额情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专户银行存款情况详见下表：

单位：元

募集资金募集资金扣除发行费用募累计使用金额存款利息及理财余额（4）=（1）开户银行银行账号

用途到账金额集资金净额（1）注2（2）收益金额（3）-（2）+（3）医疗存储中国民生银行股份

设备建设有限公司合肥科技656788999138805000.00138805000.0022192320.069037925.69125650605.63项目支行合肥科技农村商业2001012120

菱安高端银行股份有限公司926660000054788000.0054788000.00-3796644.7258584644.72医疗器械怀宁路支行026注项目1中国银行股份有限1857698172

40000000.0040000000.0022185571.431164948.6318979377.20

公司舒城支行12研发中心中国光大银行合肥7667018080

102866272.5298980394.9543737172.014630940.8059874163.74

建设项目长江西路支行3559200销售渠道杭州银行股份有限3401040160

32000000.0032000000.0032000000.00583138.75-

建设项目公司合肥分行001191106

合计368459272.52364573394.95120115063.5019213598.59263088791.29

注1：鉴于募投项目“菱安高端医疗器械项目”的实施主体为全资子公司菱安医疗，为确保募投项目顺利实施，公司于2022年12月30日通过注资方式自公司募集资金专户（合肥科技农村商业银行股份有限公司怀宁路支行募集资金专户）划转资金4000万元至子公司菱安医

疗的募集资金专户（中国银行股份有限公司舒城支行）。

注2：累计使用金额包含累计手续费支出188.84元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目情况

2025年度募投项目投入情况如下：

单位：元

募集资金净额364573394.952025年度投入募集资金总额3956877.78

变更用途的募集资金总额0已累计投入募集资金总额120115063.50

2变更用途的募集资金总额比例0%--

项目可是否已变项目达到调整后募集资截至期末投是否达行性是

募集资金用更项目，本年度投入募截至期末累计投预定可使金投资总额（1）入进度（%）到预计否发生

途含部分变集资金总额入金额（2）用状态日

注1(3)＝(2)/(1)注效益3重大变更期化医疗存储设

2026年6月

备建设项目否138805000.001441292.2022192320.0615.99%否否

30日

注2菱安高端医2026年6月否94788000.00363446.1622185571.4323.41%否否疗器械项目30日研发中心建2026年12否98980394.951856423.7343737172.0144.19%-否设项目月31日销售渠道建2024年12否32000000.00295715.6932000000.00100.00%-否设项目月31日

合计-364573394.953956877.78120115063.50----

募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分否具体募集资金用途）可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途）不适用公司于2022年12月15日召开了第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于以募集资金募集资金置换自筹资金情况说明置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发

行费用的自筹资金20126099.00元。

使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额度不适用报告期末使用募集资金暂时补流的金额不适用

使用闲置募集资金购买相关理财产品的审议额度250000000.00元报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产品的余额0超募资金使用的情况说明不适用公司在杭州银行股份有限公司合肥分行开设的募集资金专户（账号：3401040160001191106）资金已按规定用途使用完毕，节余募集资金转出的情况说明该募集资金专户将不再使用。公司已于2025年5月22日完成募集资金专户注销手续，销户前结存利息收入583138.75元已转入公司基本户。

投资境外募投项目的情况说明不适用

注1：调整后募集资金投资总额=募集资金净额。

注2：公司持续加强和完善内部控制，2025年度强化了对募集资金使用的分类管理，于2025年4季度置换募集资金时调整“医疗存储设备建设项目”前期已置换金额-13.19万元，已在本报告期投入金额中体现。

3注3：因医疗存储设备建设项目、菱安高端医疗器械项目尚处于项目建设期，故尚未产生经

济效益；研发中心建设项目、销售渠道建设项目不涉及经济效益评估，且销售渠道建设项目已完结。

（二）结余募集资金情况

截至2025年12月31日，募集资金余额具体如下：

项目募集资金专户发生情况（元）

实际募集资金金额386923744.00

减：发行费用22350349.05

实际募集资金净额364573394.95

减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额16240221.43

减：实际累计已使用募集资金103874653.23

其中：以前年度已使用募集资金99917784.45

2025年度使用募集资金3956868.78

加：已被置换尚未转出专户金额0

加：累计收到的银行存款利息收入7352633.04

其中：以前年度利息收入6868646.30

2025年度利息收入483986.74

加：累计收到的理财产品收益11860965.55

其中：以前年度理财产品收益7869638.06

2025年度理财产品收益3991327.49

减：累计手续费支出188.84

其中：以前年度手续费支出179.84

2025年度手续费支出9.00

减：已结项募集资金账户利息收入永久性补充流动资金583138.75

截至2025年12月31日募集资金节余263088791.29

减：保证金、押金0

减：闲置募集资金临时补充流动资金0使用募集资金向控股子公司提供委托贷款0使用闲置资金购买理财产品尚未赎回的金额0

截至2025年12月31日募集资金专户余额263088791.29

其中：未到期的理财产品本金0

（三）闲置募集资金进行现金管理情况

经公司于2024年12月11日、12月27日分别召开的第三届董事会第三十

一次会议、第三届监事会第十五次会议和2024年第二次临时股东大会审议通过，同意使用最高不超过25000万元人民币的暂时闲置募集资金购买安全性高、流

动性好、可以保障投资本金安全的现金管理产品，单笔投资期限最长不超过12个月，且购买的理财产品不得抵押，不用作其他用途，不得影响募集资金投资计

4划正常进行。前述进行现金管理的募集资金使用期限为自公司股东会审议通过之

日起12个月内有效，在额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用。

2025年度公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

委托理预计年委托理财委托理财委托理财委托方名称财产品产品名称收益类型化收益金额（万元）起始日期终止日期

类型率（%）

聚赢利率-挂钩中债10中国民生银行股银行理年期国债到期收益率结2025年12025年4保本浮动

份有限公司合肥115002.23%财产品构性存款月22日月22日收益型分行（SDGA250317Z）中国光大银行股2025年挂钩汇率对公结银行理2025年12025年4保本浮动

份有限公司合肥构性存款定制第一期产57002.30%财产品月21日月21日收益型分行品576中国光大银行股2025年挂钩汇率对公结银行理2025年12025年4保本浮动

份有限公司合肥构性存款定制第一期产55002.30%财产品月21日月21日收益型分行品576中国银行股份有银行理2025年12025年5保本浮动

人民币结构性存款13001.11%限公司六安分行财产品月24日月13日收益型中国光大银行股2025年挂钩汇率对公结银行理2025年42025年7保本浮动

份有限公司合肥构性存款定制第四期产55002.30%财产品月27日月27日收益型分行品612中国光大银行股2025年挂钩汇率对公结银行理2025年42025年7保本浮动

份有限公司合肥构性存款定制第四期产57002.30%财产品月27日月27日收益型分行品612

中国民生银行股聚赢汇率-挂钩欧元对美银行理2025年52025年8保本浮动

份有限公司合肥元汇率看涨二元结构性115002.25%财产品月7日月7日收益型

分行 存款（SDGA251982Z）中国银行股份有银行理2025年52025年8保本浮动

人民币结构性存款13001.80%限公司六安分行财产品月16日月18日收益型

中国民生银行股聚赢黄金-挂钩黄金银行理2025年82025年11保本浮动

份有限公司合肥 AU9999看涨二元结构 11500 1.97%财产品月19日月19日收益型

分行 性存款（SDGA253333Z）中国银行股份有银行理人民币结构性存款2025年82025年11保本浮动

13001.53%

限公司六安分行 财产品 （CSDPY20250450） 月 26日 月 26日 收益型中国光大银行股2025年挂钩汇率对公结银行理2025年82025年9保本浮动

份有限公司合肥构性存款定制第八期产57001.65%财产品月26日月26日收益型分行品336中国光大银行股2025年挂钩汇率对公结银行理2025年82025年9保本浮动

份有限公司合肥构性存款定制第八期产55001.65%财产品月26日月26日收益型分行品336

5中国光大银行股

银行理2025年对公结构性存款2025年102025年11保本浮动

份有限公司合肥25001.59%财产品月月存第3期月1日月30日收益型分行

中国民生银行股聚赢汇率-挂钩欧元对美银行理2025年102025年12保本浮动

份有限公司合肥元汇率看涨二元结构性30001.83%财产品月13日月26日收益型

分行 存款（SDGA253758Z）

中国民生银行股聚赢汇率-挂钩欧元对美银行理2025年102025年12保本浮动

份有限公司合肥元汇率看涨二元结构性57001.83%财产品月13日月26日收益型

分行 存款（SDGA253758Z）

中国民生银行股聚赢汇率-挂钩欧元对美银行理2025年112025年12保本浮动

份有限公司合肥元汇率看涨二元结构性115001.66%财产品月27日月26日收益型

分行 存款（SDGA254195Z）

注：上述理财产品均已到期，表中所列预计年化收益率为银行理财产品到期实际年化收益率。

公司已于中国光大银行合肥长江西路支行、中国民生银行股份有限公司合肥分行开立了募集

资金现金管理专用结算账户，用于暂时闲置募集资金进行现金管理。

四、变更募投项目的资金使用情况

2025年公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等有关法律、法规和规范性文件及《募集资金管理制度》的规定

使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露义务，不存在违规使用募集资金的情形。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放、管理与实际使用情况所出具的鉴证报告的结论性意见经核查，天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：中科美菱公司管理层编制的《2025年度募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30号）

及相关格式指引的规定，如实反映了中科美菱公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

6通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对中科美菱募集资金的存

放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件等，并与公司负责人等相关人员进行访谈。

八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：中科美菱2025年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

7