东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金

2024年年度报告

2024年12月31日

基金管理人:东兴基金管理有限公司

基金托管人:中国农业银行股份有限公司

送出日期:2025年03月28日东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报

告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为基金财务出具了标准无保留意见的

审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

本报告期自2024年1月1日起至2024年12月31日止。

第2页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................5

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6

3.1主要会计数据和财务指标........................................6

3.2基金净值表现.............................................7

3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10

§4管理人报告..............................................11

4.1基金管理人及基金经理情况......................................11

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................13

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................14

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................15

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................15

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................16

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................16

§5托管人报告..............................................16

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................16

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............16

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................16

§6审计报告...............................................17

6.1审计报告基本信息..........................................17

6.2审计报告的基本内容.........................................17

§7年度财务报表.............................................19

7.1资产负债表.............................................19

7.2利润表...............................................21

7.3净资产变动表............................................23

7.4报表附注..............................................24

§8投资组合报告.............................................51

8.1期末基金资产组合情况........................................51

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................51

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................52

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................55

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................63

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................63

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................63

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................64

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................64

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................64

第3页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................64

8.12投资组合报告附注.........................................64

§9基金份额持有人信息..........................................65

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................65

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................65

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................65

§10开放式基金份额变动.........................................66

§11重大事件揭示............................................66

11.1基金份额持有人大会决议......................................66

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................66

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................67

11.4基金投资策略的改变........................................67

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................67

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................67

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................68

11.8其他重大事件...........................................69

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................70

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................70

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................71

§13备查文件目录............................................71

13.1备查文件目录...........................................71

13.2存放地点.............................................71

13.3查阅方式.............................................71

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§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金基金简称东兴蓝海财富混合基金主代码002182基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2015年12月23日基金管理人东兴基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额40972617.91份基金合同存续期不定期

下属分级基金的基金简称东兴蓝海财富混合A 东兴蓝海财富混合C下属分级基金的交易代码002182019166

报告期末下属分级基金的份额总额37310683.20份3661934.71份

2.2基金产品说明

本基金主要投资受益于具有估值优势和良好成长性的潜力公司，通投资目标过合理的资产配置，在严格控制风险的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。

本基金将根据对宏观经济周期和市场运行阶段的判断来确定投资

组合中各大类资产的权重。在权益类资产投资方面，本基金将"自上而下"的趋势投资和"自下而上"的个股选择相结合。投资决策的投资策略重点在于寻找有巨大发展潜力的蓝海行业，并在行业内精选出具有竞争优势和估值优势的投资标的构建组合。本基金的"蓝海"投资范畴界定为：在新常态下通过产业升级以及创新发展实现价值创新的行业与公司。

业绩比较基准沪深300指数收益率*60%+中债综合指数收益率*40%

本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金风险收益特征和货币市场基金，但低于股票型基金，属于中高风险水平的投资品种。

2.3基金管理人和基金托管人

第5页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告项目基金管理人基金托管人名称东兴基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司信息披姓名李宛霖任航

露负责联系电话400-670-1800010-66060069

人电子邮箱 xxpl@dxamc.cn tgxxpl@abchina.com

客户服务电话400-670-180095599

传真010-83770122010-68121816北京市丰台区东管头1号院1北京市东城区建国门内大街6注册地址

号楼1-190室9号北京市西城区金融大街5号新北京市西城区复兴门内大街2办公地址

盛大厦B座15层 8号凯晨世贸中心东座F9邮政编码100033100031法定代表人牛南洁谷澍

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券日报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dxamc.cn

北京市西城区金融大街5号新盛大厦B基金年度报告备置地点座15层

2.5其他相关资料

项目名称办公地址毕马威华振会计师事务所（特北京市东城区东长安街1号东方广场会计师事务所殊普通合伙）东2座办公楼8层北京市西城区金融大街5号新盛大厦注册登记机构东兴基金管理有限公司

B座15层

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2024年2023年2022年

3.1.1期间数据和指标

东兴蓝海财东兴蓝海财东兴蓝海财东兴蓝海财东兴蓝海财东兴蓝

第6页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

富混合A 富混合C 富混合A 富混合C 富混合A 海财富

混合C

本期已实现收益1547980.41332786.60-1632146.43-5108.071050224.48-

本期利润1713799.46401961.47-1270320.18-6513.63-4186371.27-加权平均基金份额本

0.04810.0670-0.0436-0.0005-0.1343-

期利润本期加权平均净值利

6.87%9.60%-6.26%-0.07%-18.07%-

润率本期基金份额净值增

8.83%8.67%-6.18%-0.89%-15.74%-

长率

3.1.2期末数据和指标2024年末2023年末2022年末

期末可供分配利润-10192168.59-1204911.58-9184078.46-2140422.57-8704073.48-期末可供分配基金份

-0.2732-0.3290-0.3317-0.3785-0.2877-额利润

期末基金资产净值27118514.612661942.1618503980.543784248.2221555143.71-

期末基金份额净值0.7270.7270.6680.6690.712-

3.1.3累计期末指标2024年末2023年末2022年末

基金份额累计净值增

-27.30%7.70%-33.20%-0.89%-28.80%-长率注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际

收益水平要低于所列数字。

4、本基金于2023年8月23日起增设C类基金份额，该类基金份额报告期起始日为2023年8月23日。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

东兴蓝海财富混合A业绩比较基份额净值增份额净值增长业绩比较基

阶段准收益率标*-**-*

长率*率标准差*准收益率*

准差*

过去三个月-4.72%1.33%-0.14%1.04%-4.58%0.29%

第7页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

过去六个月4.91%1.29%9.52%0.98%-4.61%0.31%

过去一年8.83%1.07%11.30%0.79%-2.47%0.28%

过去三年-13.96%1.00%-9.01%0.70%-4.95%0.30%

过去五年2.11%1.02%3.70%0.73%-1.59%0.29%自基金合同

-27.30%1.07%9.57%0.73%-36.87%0.34%生效起至今

东兴蓝海财富混合C业绩比较基份额净值增份额净值增长业绩比较基

阶段准收益率标*-**-*

长率*率标准差*准收益率*

准差*

过去三个月-4.72%1.33%-0.14%1.04%-4.58%0.29%

过去六个月4.76%1.29%9.52%0.98%-4.76%0.31%

过去一年8.67%1.06%11.30%0.79%-2.63%0.27%自基金合同

7.70%0.93%5.51%0.72%2.19%0.21%

生效起至今

注：本基金于2023年8月23日起增设C类基金份额。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

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注：1、本基金基金合同生效日为2015年12月23日，根据相关法律法规和基金合同，本基金建仓期为基金合同生效之日起6个月内；

2、建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。

3、本基金于2023年8月23日起增设C类基金份额。

3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

第9页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

注：本基金于2023年8月23日起增设C类基金份额，该类基金份额生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

第10页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告本基金过往三年未进行利润分配。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

东兴基金管理有限公司（以下简称"东兴基金"）成立于2020年3月，注册地北京，注册资本2亿元。东兴证券股份有限公司（以下简称"东兴证券"）持有东兴基金100%股份，其控股股东为中国东方资产管理股份有限公司（以下简称"中国东方"）。东兴基金系中国东方下属唯一公募基金业务经营主体，是中国东方金融服务平台的重要组成部分。

东兴基金前身为东兴证券基金业务部，先后在主动权益、固定收益、现金管理和指数类产品方面进行了大量布局，积累了丰富的投资运作经验：

特色指数类产品--在行业指数、量化增强方面进行深入研究设计，致力于打造特色精品指数类基金阵列；

主动管理类产品--以追求绝对收益为目标，贯彻自上而下和自下而上相结合的投研思路，坚持价值投资；

固定收益类产品--坚持守住价值、发现价值的原则，在严格把控信用风险的前提下，充分挖掘市场机会。

东兴基金拥有一支行业经验丰富、具备高度凝聚力、战斗力和专业性的优秀团队。

公司承载中国东方的红色基因，践行诚信、创新、激情、专注、协作的企业文化，坚持以投资者利益为上的原则，致力为客户持续创造价值。

截至2024年12月31日，本公司管理东兴改革精选灵活配置混合型证券投资基金、东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金、东兴安盈宝货币市场基金、东兴兴利债券型

证券投资基金、东兴兴福一年定期开放债券型证券投资基金、东兴未来价值灵活配置混

合型证券投资基金、东兴兴瑞一年定期开放债券型证券投资基金、东兴兴财短债债券型

证券投资基金、东兴鑫远三年定期开放债券型证券投资基金、东兴中证消费50指数证券

投资基金、东兴兴晟混合型证券投资基金、东兴宸瑞量化混合型证券投资基金、东兴鑫

享6个月滚动持有债券型发起式证券投资基金、东兴兴盈三个月定期开放债券型证券投

资基金、东兴兴源债券型证券投资基金、东兴宸祥量化混合型证券投资基金、东兴连裕

6个月滚动持有债券型证券投资基金、东兴连众一年持有期混合型证券投资基金、东兴

数字经济混合型发起式证券投资基金、东兴鑫颐3个月滚动持有纯债债券型证券投资基

金、东兴成长优选混合型发起式证券投资基金、东兴医药生物量化选股混合型证券投资

基金、东兴兴诚利率债债券型证券投资基金、东兴宸泰量化选股混合型发起式证券投资

基金、东兴红利优选混合型证券投资基金共25只开放式基金。

第11页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基

金经理（助理）证券姓名职务期限从业说明任职离任年限日期日期

毕业于上海交通大学计算数学专业，硕士研究生学历。2008年7月至2014年1月，在中信证券股份有限公司工作；2015年1月至2017年2月，任职粤开证券（原联讯证券）股份有限公司固定收益业务总部下属资本市场部委员（北京业务部行政负责人）；2017年3月至2019年1月，任职九州证券股份有限公司固定收益资产

管理部总经理；2019年1月至2021年2月，任职江信基金管理有限公司金融市场总

部总经理；2021年3月至2021年4月，在东兴证券股份有限公司基金业务部工作；2021年4月至2021年5月，任职东兴司马义本基金

2023-证券股份有限公司基金业务部基金经

买买提基金经-15年

09-01理；2021年5月至2023年12月，任职东兴

先生理

基金管理有限公司固定收益部负责人、

基金经理；2023年12月至今，任职东兴基金管理有限公司固定收益部总经理、基金经理。现任东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金基金经理、东兴安

盈宝货币市场基金基金经理、东兴兴利

债券型证券投资基金基金经理、东兴兴福一年定期开放债券型证券投资基金基

金经理、东兴兴瑞一年定期开放债券型

证券投资基金基金经理、东兴鑫享6个月滚动持有债券型发起式证券投资基金基

金经理、东兴连裕6个月滚动持有债券型

证券投资基金基金经理、东兴连众一年

第12页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

持有期混合型证券投资基金基金经理、东兴鑫颐3个月滚动持有纯债债券型证券投资基金基金经理。

注：1、对基金的首任基金经理，其"任职日期"为基金合同生效日，"离任日期"为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证券监督管理委员会和《东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法基金管理人根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《东兴基金管理有限公司公平交易管理办法》。

基金管理人建立了投资决策的内部控制体系和客观的研究方法，各投资组合经理在授权范围内自主决策，各投资组合共享研究平台，在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。

基金管理人实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，基金管理人执行交易系统中的公平交易程序；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，在参与申购之前，各基金经理应在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量。在获配额度确定后，按照价格优先的原则对交易结果进行分配；如果申购价格相同，则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配。债券一级市场申购分配不足最小单位的，可由基金经理协商分配，协商不一致则由分管投资的公司领导决定；对于银行间市场交易，应按照场外交易流程执行，由各基金经理给出询价区间，交易部根据询价区间在银行间市场上应该按照价格优先、时间优先的原则进行询价并完成交易，并留存询价交易记录备查。

基金管理人定期对不同投资组合不同时间段的同向交易价差、反向交易情况、异常

交易情况进行统计分析，投资组合经理对相关交易情况进行合理性解释并留存记录。

第13页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

本报告期内，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动中公平对待不同投资组合，未直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。本基金运作符合法律法规和公平交易管理制度规定。

4.3.2公平交易制度的执行情况本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

我们对本报告期内公司管理的不同投资组合在相同时间窗口下（日内、3日内和5日内）同向交易的价差进行了t分布假设检验，通过对检验结果进行分析，未发现旗下投资组合之间存在可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

本报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2024年中国经济呈现出缓慢复苏态势，全年GDP同比增速为5%。政策层面，全年多

轮宽松货币政策和财政政策的持续发力，为市场提供了流动性和信心支撑。央行在年内多次降息、降准，无风险收益率大幅下行，提升了市场的风险偏好。同时，地方政府化债政策稳步推进，部分债务风险得到缓释，为经济恢复奠定了基础。9月底货币政策的调整，叠加金融监管与资本市场改革措施，对股票市场的预期产生了积极影响，股市随即快速反弹。随着存量房贷利率下调、稳地产和以旧换新等增量政策的逐步落地，市场对经济的预期有所改善，居民资产负债表和收入预期逐步稳定。

东兴蓝海坚持大类资产配置策略，全年我们以权益仓位为主，根据行情演化情况利用择时动态调整权益仓位，并取得了良好的效果。

展望2025年我们继续根据宏观环境和市场的变化，投资思路不断改善、优化、进化，在中短期的不确定性中寻找长期的确定性。

东兴基金作为本基金管理人，在兼顾流动性充裕、风险可控的前提下，努力提升基金综合收益率。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

第14页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

2024年1月1日起至2024年12月31日，本基金A类份额净值增长率为8.83%，业绩比较

基准收益率为11.30%，低于业绩比较基准2.47%；本基金C类份额净值增长率为8.67%，业绩比较基准收益率为11.30%，低于业绩比较基准2.63%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2025年，2025年是深化结构性改革和政策落地的关键年份。宏观层面，部分制造业产能过剩的压力仍在，内需的提振还需要更多政策的推动，企业利润仍然面临一定的压力。政策层面，中央经济工作会议明确了财政政策取向和重点任务，围绕财政赤字、财政支出等多种政策工具作出重要部署，有利于提振市场信心。一系列资本市场改革举措如新“国九条”及中长期资金入市配套政策的完善，将持续为权益市场注入增量资金。

市场预期国内宏观政策将更加积极有为，财政政策持续用力、更加给力，稳增长的动能将进一步增强。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规，坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。

本报告期内，本基金管理人进一步完善了公司的内控体系；对公司投研交易、市场销售、后台运营等业务开展了定期或专项稽核，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性；采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强对日常投资运作的管理和监控，督促投研交易业务的合规开展；针对新出台的法律法规和监管要求，积极组织了多项法律法规和职业道德培训，不断提高从业人员的合规素质和职业道德修养；全面参与新产品设计、新业务拓展工作；严格审查基金宣传推介材料，及时检查基金销售业务的合法合规情况；完成各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性；监督客户投诉处理，重视媒体监督和投资者关系管理。

本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，顺应"放松管制、加强监管"的监管形势，积极健全内部管理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与利益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责

第15页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

估值工作决策和执行的专门机构，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，受基金份额持有人赎回等影响，本基金存在基金资产净值连续六十个工作日低于五千万元的情况，但不存在连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人的情形。

根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的有关规定，本基金管理人已向中国证监会报告并提出解决方案。

在迷你基金期间，自2024年6月20日起，由本基金管理人承担本基金信息披露费、审计费、账户维护费等费用。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人-东兴基金管理有限公司报告期内基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本托管人认为东兴基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、

基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，东兴基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金

第16页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信

息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2502802号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持审计报告收件人有人我们审计了后附的东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投

资基金(以下简称“该基金”)财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人审计意见民共和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)及财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操

作的规定编制，公允反映了该基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的形成审计意见的基础责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项无其他事项无

第17页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告该基金管理人东兴基金管理有限公司(以下简称“该基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金202

4年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布

的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报管理层和治理层对财表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

务报表的责任在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。

该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错

误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可注册会计师对财务报

能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通表审计的责任常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、

第18页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报

表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安

排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名龚凯、白龙会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层

审计报告日期2025-03-27

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2024年12月31日

单位：人民币元资产附注号本期末上年度末

第19页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

2024年12月31日2023年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.19670471.3312910.30

结算备付金360517.43252305.46

存出保证金67587.1911508.08

交易性金融资产7.4.7.210784054.1521455972.45

其中：股票投资8961313.0020249693.00

基金投资--

债券投资1822741.151206279.45资产支持证券投

--资

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.411000000.00609925.13

应收清算款1490163.73299.48

应收股利--

应收申购款210.00101045.99

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.5--

资产总计33373003.8322443966.89本期末上年度末负债和净资产附注号

2024年12月31日2023年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款3381086.39-

应付赎回款20957.7472693.66

应付管理人报酬30325.8622994.45

第20页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

应付托管费5054.323832.40

应付销售服务费228.03310.91

应付投资顾问费--

应交税费-26.79

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.6154894.7255879.92

负债合计3592547.06155738.13

净资产：

实收基金7.4.7.740972617.9133342813.07

未分配利润7.4.7.8-11192161.14-11054584.31

净资产合计29780456.7722288228.76

负债和净资产总计33373003.8322443966.89

注：报告截止日2024年12月31日，基金份额总额40972617.91份；东兴蓝海财富混合A基金份额净值0.727元，基金份额总额37310683.20份，东兴蓝海财富混合C基金份额净值0.727元，基金份额总额3661934.71份。

7.2利润表

会计主体：东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日

单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年01月01日至22023年01月01日至2

024年12月31日023年12月31日

一、营业总收入2570157.32-839892.36

1.利息收入52742.14108309.08

其中：存款利息收入7.4.7.935826.9223377.48

债券利息收入--资产支持证券利息

--收入买入返售金融资产

16915.2284931.60

收入

第21页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填

2256822.91-1370098.02

列）

其中：股票投资收益7.4.7.101089820.82-1892883.40

基金投资收益--

债券投资收益7.4.7.1132754.9863256.72资产支持证券投资

7.4.7.12--

收益

贵金属投资收益7.4.7.13--

衍生工具收益7.4.7.14--

股利收益7.4.7.151134247.11459528.66

其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失

7.4.7.16234993.92360420.69以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号--

填列）5.其他收入（损失以“-”号

7.4.7.1725598.3561475.89

填列）

减：二、营业总支出454396.39436941.45

1.管理人报酬7.4.10.2.1349598.07324271.44

2.托管费7.4.10.2.258266.2654045.30

3.销售服务费7.4.10.2.34241.393689.86

4.投资顾问费--

5.利息支出641.10-

其中：卖出回购金融资产支

641.10-

出

6.信用减值损失7.4.7.18--

7.税金及附加60.91391.63

8.其他费用7.4.7.1941588.6654543.22三、利润总额（亏损总额以

2115760.93-1276833.81“-”号填列）

第22页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”

2115760.93-1276833.81号填列）

五、其他综合收益的税后净

--额

六、综合收益总额2115760.93-1276833.81

7.3净资产变动表

会计主体：东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日

单位：人民币元本期项目2024年01月01日至2024年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净资产33342813.07-11054584.3122288228.76

二、本期期初净资产33342813.07-11054584.3122288228.76三、本期增减变动额（减少以“-”号

7629804.84-137576.837492228.01

填列）

（一）、综合收益总额-2115760.932115760.93

（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填7629804.84-2253337.765376467.08列）

其中：1.基金申购款33804418.29-9807115.7723997302.52

2.基金赎回款-26174613.457553778.01-18620835.44

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少---以“-”号填列）

四、本期期末净资产40972617.91-11192161.1429780456.77上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净资产30259217.19-8704073.4821555143.71

二、本期期初净资产30259217.19-8704073.4821555143.71三、本期增减变动额（减少以“-”号3083595.88-2350510.83733085.05

第23页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

填列）

（一）、综合收益总额--1276833.81-1276833.81

（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填3083595.88-1073677.022009918.86列）

其中：1.基金申购款59674693.74-19318173.6940356520.05

2.基金赎回款-56591097.8618244496.67-38346601.19

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少---以“-”号填列）

四、本期期末净资产33342813.07-11054584.3122288228.76报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:牛南洁黄言王广辉

———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金（以下简称"本基金"）根据2015年11月19日中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于准予东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》（证监许可[2015]2667号）的批复自2015年12月

7日至2015年12月18日公开募集设立。本基金为混合型证券投资基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集365119408.43元人民币，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）"瑞华验字[2015]01460035号"验资报告验证。经向中国证监会备案，《东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2015年12月23日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为365145575.66份，其中认购资金利息折合26167.23份。本基金基金管理人为东兴基金管理有限公司（本基金原基金管理人为东兴证券股份有限公司，自

2021年5月24日起变更为东兴基金管理有限公司），基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票）、

债券（包括国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、可转换公司债券（含可分离交易可转债）、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债等）、资产

第24页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

支持证券、债券回购、银行存款、股指期货、权证以及法律法规或中国证监会允许基金

投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金股票投资占基金资产的比例范围为0-95%；本基金

每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。如果法律法规变更或中国证监会允许，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

7.4.2会计报表的编制基础本基金的会计报表按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则--基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42

项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称"企业会计准则"）、中国证券投资基金业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、

《证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号-年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号-年度报告和中期报告》、《证券投资基金信息披露编报

规则第3号-会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及2024年1月1日至2024年12月31日的经营成果和基金净值变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日。本期财务报表的实际编制期间为

2024年1月1日至2024年12月31日。首期年度财务报表的编制期间从基金合同生效日起至

相关年度的12月31日止，末期年度财务报表的编制期间从相关年度的1月1日起至基金合同终止日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

第25页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

1、金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。在通常情况下，本基金所持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。

基金持有的股票投资、债券投资、基金投资、资产支持证券投资等金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

基金持有的以摊余成本计量的、按照返售协议约定先买入再按固定价格返售的票

据、证券等金融资产所融出的资金分类为买入返售金融资产。

基金采用买入并持有至到期策略的金融资产，即到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产，在债权投资中核算。

基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、其他各类应收款项等。

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

2、金融负债的分类

金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及以摊余成本计量的金融负债两类。基金持有的未划分为以摊余成本计量的金融负债通常以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融负债。基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按取得时的公允价值作为初始确认金额。取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，期间取得的利息或现金股利，确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以成本进行后续计量，在摊销时产生的利得或损失，应当确认为当期收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。

第26页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、监管部门有关规定。

1、对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

2、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数

据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在

估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金

第27页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

（1）利息收入存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。

分类为以摊余成本计量的金融资产利息收入在持有期内，按金融资产的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由金融资产发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认金融资产利息收入。其中：贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认债券利息收入；买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。

（2）投资收益股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本和对应投资品种产生的交易费用的差额确认。

债券、资产支持证券、同业存单等固定收益类金融资产的投资收益分为：

*持有期间的利息收入：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

利息收入在持有期内，按金融资产的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由金融资产发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认金融资产投资收益。其中：

贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日确认投资收益；

*交易日按卖出金融资产交易日的成交总额扣除应结转的投资成本与应计利息(若

有)和对应投资品种产生的交易费用后的差额确认投资收益。

衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本和对应投资品种产生的交易费用后的差额确认。

股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

（3）公允价值变动损益

公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易

性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失，并于相关金融资产或金融负债卖出或到期时转出计入投资收益。

（4）其他收入

其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量时确认。

第28页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

7.4.4.10费用的确认和计量

（1）根据基金合同以及后续修订，基金管理费在2023年7月31日前按前一日基金资

产净值的1.50%的年费率逐日计提；自2023年7月31日起按前一日基金资产净值的1.20%的年费率逐日计提；

（2）根据基金合同以及后续修订，基金托管费在2023年7月31日前按前一日基金资

产净值的0.25%的年费率逐日计提；自2023年7月31日起按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提；

（3）自2023年8月23日起，本基金C类基金份额的销售服务费按前一日基金资产净

值的年费率0.10%逐日计提并确认；

（4）《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；《基金合同》生效后与基

金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；基金份额持有人大会费用，基金的证券、期货交易费用；基金的银行汇划费用；基金的开户费用、账户维护费用；按照国家有关

规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

7.4.4.11基金的收益分配政策

1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每

次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的30%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利

或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份

额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、每一基金份额享有同等分配权；

5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12分部报告

根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。

第29页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期无需说明的重大会计差错更正。

7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税【2004】78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税【2005】103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财

税【2008】1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年4月23日发布的《上海、深圳证券交易所关于做好交易相关系统印花税率参数调整的通知》、2008年9月18日发布的《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税【2012】85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税【2015】101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税【2016】36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税【2016】70号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》、

财税【2016】140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税【2017】2号《财政部、国家税务总局关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税【2017】56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规

和实务操作、财税【2017】90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税【2023】39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，主要税项列示如下：

1.于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。自2018年1月1日起，在基金运营过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

2.对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

第30页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

3.对基金取得的股票股息、红利收入，自2015年9月8日起，基金从公开发行和转让

市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

4.对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代

缴20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。

5.对于基金从事A股买卖，自2008年09月19日起，由出让方按0.1%的税率缴纳证券

(股票)交易印花税，受让方不再缴纳印花税；自2023年8月28日起证券交易印花税实施减半征收。

6.基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现

金等对价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

活期存款9670471.3312910.30

等于：本金9669293.8912891.97

加：应计利息1177.4418.33

减：坏账准备--

定期存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

其中：存款期限1个月以

--内

存款期限1-3个

--月存款期限3个月

--以上

其他存款--

第31页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

合计9670471.3312910.30

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票8938388.64-8961313.0022924.36

贵金属投资-金交

----所黄金合约

交易所市场1802898.0019681.151822741.15162.00债

银行间市场----券

合计1802898.0019681.151822741.15162.00

资产支持证券----

基金----

其他----

合计10741286.6419681.1510784054.1523086.36上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票20464408.56-20249693.00-214715.56

贵金属投资-金交

----所黄金合约

交易所市场1194792.008679.451206279.452808.00债

银行间市场----券

合计1194792.008679.451206279.452808.00

资产支持证券----

基金----

第32页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

其他----

合计21659200.568679.4521455972.45-211907.56

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本报告期末及上年度末，本基金未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元本期末项目2024年12月31日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场11000000.00-

银行间市场--

合计11000000.00-上年度末项目2023年12月31日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场609925.13-

银行间市场--

合计609925.13-

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本报告期末及上年度末，本基金未持有通过买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5其他资产

本报告期末及上年度末，本基金未持有其他资产。

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

第33页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费11.29-

应付证券出借违约金--

应付交易费用141225.4721825.03

其中：交易所市场141225.4721352.63

银行间市场-472.40

应付利息--

预提费用13657.9634054.89

合计154894.7255879.92

注：预提费用为按日计提的审计费、信息披露费和账户维护费。

7.4.7.7实收基金

7.4.7.7.1 东兴蓝海财富混合A

金额单位：人民币元本期项目

2024年01月01日至2024年12月31日

(东兴蓝海财富混合A)

基金份额（份）账面金额

上年度末27688059.0027688059.00

本期申购17610648.6317610648.63

本期赎回（以“-”号填列）-7988024.43-7988024.43

本期末37310683.2037310683.20

7.4.7.7.2 东兴蓝海财富混合C

金额单位：人民币元本期项目

2024年01月01日至2024年12月31日

(东兴蓝海财富混合C)

基金份额（份）账面金额

上年度末5654754.075654754.07

本期申购16193769.6616193769.66

本期赎回（以“-”号填列）-18186589.02-18186589.02

本期末3661934.713661934.71

第34页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

7.4.7.8未分配利润

7.4.7.8.1 东兴蓝海财富混合A

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

(东兴蓝海财富混合A)

上年度末-5697934.56-3486143.90-9184078.46

本期期初-5697934.56-3486143.90-9184078.46

本期利润1547980.41165819.051713799.46本期基金份额交易产

-1650337.18-1071552.41-2721889.59生的变动数

其中：基金申购款-3047217.23-1977420.96-5024638.19

基金赎回款1396880.05905868.552302748.60

本期已分配利润---

本期末-5800291.33-4391877.26-10192168.59

7.4.7.8.2 东兴蓝海财富混合C

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

(东兴蓝海财富混合C)

上年度末-2140422.57269916.72-1870505.85

本期期初-2140422.57269916.72-1870505.85

本期利润332786.6069174.87401961.47本期基金份额交易产

602724.39-134172.56468551.83

生的变动数

其中：基金申购款-5770228.66987751.08-4782477.58

基金赎回款6372953.05-1121923.645251029.41

本期已分配利润---

本期末-1204911.58204919.03-999992.55

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元项目本期上年度可比期间

第35页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

活期存款利息收入29953.2419670.17

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入4904.833674.84

其他968.8532.47

合计35826.9223377.48

注：其他为结算保证金利息收入。

7.4.7.10股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

卖出股票成交总额387645984.4020684006.44

减：卖出股票成本总额385872002.1922529364.17

减：交易费用684161.3947525.67

买卖股票差价收入1089820.82-1892883.40

7.4.7.11债券投资收益

7.4.7.11.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至20242023年01月01日至2023年12月31日年12月31日

债券投资收益——利息收入27816.9877366.54债券投资收益——买卖债券（债转

4938.00-14109.82股及债券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入--

债券投资收益——申购差价收入--

合计32754.9863256.72

第36页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至20242023年01月01日至2023年12月31日年12月31日卖出债券（债转股及债券到期兑

3250536.2861693710.63

付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到

3195213.0060655226.82期兑付）成本总额

减：应计利息总额50385.281051898.63

减：交易费用-695.00

买卖债券差价收入4938.00-14109.82

7.4.7.12资产支持证券投资收益

本报告期及上年度可比期间，本基金无资产支持证券投资收益。

7.4.7.13贵金属投资收益

本报告期及上年度可比期间，本基金无贵金属投资收益。

7.4.7.14衍生工具收益

本报告期及上年度可比期间，本基金无衍生工具收益。

7.4.7.15股利收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至20242023年01月01日至2023年12月31日年12月31日

股票投资产生的股利收益1134247.11459528.66

其中：证券出借权益补偿收入--

基金投资产生的股利收益--

合计1134247.11459528.66

第37页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

7.4.7.16公允价值变动收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日

1.交易性金融资产234993.92360420.69

——股票投资237639.92357612.69

——债券投资-2646.002808.00

——资产支持证券投资--

——贵金属投资--

——其他--

2.衍生工具--

——权证投资--

3.其他--

减：应税金融商品公允

价值变动产生的预估增--值税

合计234993.92360420.69

7.4.7.17其他收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

基金赎回费收入25266.4461475.89

转换费收入331.91-

合计25598.3561475.89

7.4.7.18信用减值损失

本报告期及上年度可比期间，本基金无信用减值损失。

7.4.7.19其他费用

第38页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

审计费用8876.6119000.00

信息披露费4781.356054.89

证券出借违约金--

汇划手续费9030.704288.33

账户维护费18000.0024000.00

其他900.001200.00

合计41588.6654543.22

注：其他为银行间账户查询费。

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

本基金本报告期末不存在需要说明的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本基金报告报出日，本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生改变。

关联方名称与本基金的关系中国东方资产管理股份有限公司基金管理人的实际控制人

东兴证券股份有限公司基金管理人的控股股东、基金销售机构

东兴基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

中国农业银行股份有限公司基金托管人、基金销售机构

与基金管理人同一实际控制人的关联方、基金销售大连银行股份有限公司机构

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

第39页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日

关联方名称占当期股占当期股票成成交金额成交金额票成交总交总额的比例额的比例

东兴证券股份有限公司203509237.0926.71%45694198.44100.00%

7.4.10.1.2权证交易

本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3债券交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日

关联方名称占当期债券成占当期债券成成交金额成交金额交总额的比例交总额的比例

东兴证券股份有限公司99980.002.44%35183737.00100.00%

7.4.10.1.4债券回购交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日

关联方名称占当期债券回购成占当期债券回购成交金额成交金额交总额的比例成交总额的比例

东兴证券股份有限公司123170000.0049.60%435480000.00100.00%

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元本期

2024年01月01日至2024年12月31日

关联方名称占当期佣金期末应付占期末应付佣当期佣金总量的比例佣金余额金总额的比例

东兴证券股份有限公司149763.2933.92%--

第40页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告上年度可比期间

2023年01月01日至2023年12月31日

关联方名称占当期佣金期末应付占期末应付佣当期佣金总量的比例佣金余额金总额的比例

东兴证券股份有限公司33604.27100.00%21352.63100.00%

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至202023年01月01日至20

24年12月31日23年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费349598.07324271.44

其中：应支付销售机构的客户维护费137632.73149994.90

应支付基金管理人的净管理费211965.34174276.54

注：1、根据基金合同以及后续修订，基金管理费在2023年7月31日前按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×1.50%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

自2023年7月31日起按前一日基金资产净值的1.20%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×1.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

2、基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金

托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至20242023年01月01日至2023年12月31日年12月31日

第41页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

当期发生的基金应支付的托管费58266.2654045.30

注：1、根据基金合同以及后续修订，基金托管费在2023年7月31日前按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.25%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

自2023年7月31日起按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

2、基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金

托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元本期获得销售服务费的各关联方2024年01月01日至2024年12月31日名称当期发生的基金应支付的销售服务费

东兴蓝海财富混合A 东兴蓝海财富混合C 合计

东兴基金管理有限公司0.000.000.00

东兴证券股份有限公司0.003196.253196.25

合计0.003196.253196.25上年度可比期间获得销售服务费的各关联方2023年01月01日至2023年12月31日名称当期发生的基金应支付的销售服务费

东兴蓝海财富混合A 东兴蓝海财富混合C 合计

东兴基金管理有限公司0.001698.771698.77

东兴证券股份有限公司0.001155.161155.16

合计0.002853.932853.93

注：本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.10%的年费率计提。C类基金份额销售服务费的计算方法

第42页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的基金销售服务费

E为前一日的C类基金份额基金资产净值

基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取，由基金管理人支付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期和上年度可比期间，未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间，未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情

况

本基金本报告期及上年度可比期间，未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称

2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日

第43页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国农业银行股

9670471.3329953.2412910.3019670.17

份有限公司

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本报告期及上年度可比期间，本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

本报告期及上年度可比期间，本基金无其他关联交易事项的说明。

7.4.11利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金

根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分配。

7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有在银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有在交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

第44页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险及其他不可抗拒的风险。其中在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。

对于上述风险本基金管理人建立了系统化、流程化和数量化的风险管理体系，确保投资组合在获取较高收益的同时承受尽可能低的风险，从而实现本基金的投资目标。本基金设立了由风险控制委员会、投资决策委员会、风险管理部门组成的风险管理组织体系，该体系通过分工合作的制度对风险进行管理控制。本基金通过事前的风险识别，事中的风险测量和处理以及事后的风险评估和调整风险实行全程风险控制。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金均投资于具有良好信用等级的证券；本基金持有一家公司发行的证券市值不

超过基金资产净值的百分之十，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的百分之十。

除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金在交易所进行交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，发生违约风险的可能性很低；本基金也可在银行间同业市场进行交易，在交易前均会对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级

2024年12月31日2023年12月31日

A-1 - -

A-1以下 - -

未评级1822741.151206279.45

合计1822741.151206279.45

注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

2、未评级债券为国债、政策性金融债、央票及无第三方机构评级的债券。

7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有资产支持证券投资。

第45页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末未持有同业存单。

7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的债券投资。

7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有资产支持证券投资。

7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末未持有同业存单。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人在基金开放期内可随时要求赎回其持有的

基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。

本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的

10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券

不得超过该证券的10%。本基金所持证券除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

于2024年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

第46页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告本报告所称流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付

投资者赎回款项的风险，风险管理的目标是确保基金组合资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。基金管理人在报告期内综合考虑投资标的流动性、投资策略、投资限制、销售渠道、潜在投资者类型与风险偏好、投资者结构等因素，综合进行流动性风险管理。

基金管理人坚持按照"组合管理、分散投资"的基本原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制进行投资管理，通过灵活配置的二级市场投资策略、分散化的投资原则、严格的投资比例限制等投资安排，使基金组合资产的流动性安排与基金申赎安排相匹配，报告期内未发生流动性风险事件。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格

因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金管理人在利率风险管理方面，定期监控本基金面临的利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末1-3个1-55年以

1个月以内3个月-1年不计息合计

2024年12月31日月年上

资产

货币资金9669293.89----1177.449670471.33

结算备付金360339.12----178.31360517.43

存出保证金67553.75----33.4467587.19

交易性金融资产--1803060.00--8980994.1510784054.15

买入返售金融资产11000000.00-----11000000.00

第47页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

应收清算款-----1490163.731490163.73

应收申购款-----210.00210.00

资产总计21097186.76-1803060.00--10472757.0733373003.83负债

应付清算款-----3381086.393381086.39

应付赎回款-----20957.7420957.74

应付管理人报酬-----30325.8630325.86

应付托管费-----5054.325054.32

应付销售服务费-----228.03228.03

其他负债-----154894.72154894.72

负债总计-----3592547.063592547.06

利率敏感度缺口21097186.76-1803060.00--6880210.0129780456.77

上年度末1-3个1-55年以

1个月以内3个月-1年不计息合计

2023年12月31日月年上

资产

货币资金12891.97----18.3312910.30

结算备付金252180.61----124.85252305.46

存出保证金11502.36----5.7211508.08

交易性金融资产--1197600.00--20258372.4521455972.45

买入返售金融资产610000.00-----74.87609925.13

应收清算款-----299.48299.48

应收申购款-----101045.99101045.99

资产总计886574.94-1197600.00--20359791.9522443966.89负债

应付赎回款-----72693.6672693.66

应付管理人报酬-----22994.4522994.45

应付托管费-----3832.403832.40

应付销售服务费-----310.91310.91

应交税费-----26.7926.79

其他负债-----55879.9255879.92

负债总计-----155738.13155738.13

利率敏感度缺口886574.94-1197600.00--20204053.8222288228.76

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本报告期末及上年度末，市场利率上升或下降25个基点，对本基金资产净值无重大影响。

第48页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

本基金所面临的其他价格风险主要是市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末上年度末

2024年12月31日2023年12月31日

项目占基金资产占基金资产净公允价值公允价值

净值比例(%)值比例(%)

交易性金融资产－股票投资8961313.0030.0920249693.0090.85

交易性金融资产－基金投资----

交易性金融资产－债券投资1822741.156.121206279.455.41

交易性金融资产－贵金属投资----

衍生金融资产－权证投资----

其他----

合计10784054.1536.2121455972.4596.27

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合假设

理、可能的变动；

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）分析相关风险变量的变动本期末上年度末

2024年12月31日2023年12月31日

第49页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

业绩比较基准变动+5%1667117.531022889.01

业绩比较基准变动-5%-1667117.53-1022889.01

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二

层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次

2024年12月31日2023年12月31日

第一层次8961313.0020249693.00

第二层次1822741.151206279.45

第三层次--

合计10784054.1521455972.45

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金本报告期内不存在持有的金融工具公允价值所属层次间发生重大变动的情况。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期内不存在持有非持续以公允价值计量的金融工具的情况。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括货币资金、结算备付金、存出保证金、

应收清算款、应收申购款、应付清算款、应付赎回款和其他应付款项，其账面价值与公允价值相若。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

第50页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

截至本报告报出日，本基金无需要披露的有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元占基金总资产的比序号项目金额

例(%)

1权益投资8961313.0026.85

其中：股票8961313.0026.85

2基金投资--

3固定收益投资1822741.155.46

其中：债券1822741.155.46

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产11000000.0032.96

其中：买断式回购的买入返售金

--融资产

7银行存款和结算备付金合计10030988.7630.06

8其他各项资产1557960.924.67

9合计33373003.83100.00

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

占基金资产净值比

代码行业类别公允价值（元）

例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 1347651.00 4.53

C 制造业 2653393.00 8.91

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 356378.00 1.20

E 建筑业 148056.00 0.50

第51页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

F 批发和零售业 82026.00 0.28

G 交通运输、仓储和邮政业 589776.00 1.98

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -

J 金融业 2554745.00 8.58

K 房地产业 400610.00 1.35

L 租赁和商务服务业 378249.00 1.27

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 450429.00 1.51

S 综合 - -

合计8961313.0030.09

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元占基金资序

股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)产净值比号

例(%)

1601088中国神华5400234792.000.79

2601000唐山港46300218073.000.73

3601225陕西煤业9000209340.000.70

4601006大秦铁路29000196620.000.66

5600398海澜之家24600184500.000.62

6600177雅戈尔20600183340.000.62

7601077渝农商行29800180290.000.61

8601169北京银行28300174045.000.58

9600901江苏金租33300173826.000.58

10601988中国银行31400173014.000.58

第52页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

11601229上海银行18500169275.000.57

12601398工商银行23500162620.000.55

13600015华夏银行20100161001.000.54

14600064南京高科20100156177.000.52

15601098中南传媒10400156104.000.52

16601166兴业银行8100155196.000.52

17600377宁沪高速10100154631.000.52

18601939建设银行17500153825.000.52

19601998中信银行21800152164.000.51

20600919江苏银行15200149264.000.50

21600282南钢股份31400147266.000.49

22600755厦门国贸21900145416.000.49

23601009南京银行13500143775.000.48

24600000浦发银行13500138915.000.47

25601818光大银行35400136998.000.46

26600028中国石化20500136940.000.46

27600295鄂尔多斯13900135664.000.46

28000651格力电器2900131805.000.44

29600019宝钢股份18800131600.000.44

30601666平煤股份13100131262.000.44

31600971恒源煤电13900130799.000.44

32601928凤凰传媒11300130402.000.44

33600153建发股份12200128344.000.43

34600585海螺水泥5300126034.000.42

35000830鲁西化工10300120407.000.40

36600900长江电力4000118200.000.40

37601601中国太保3400115872.000.39

38600782新钢股份33400111556.000.37

39601668中国建筑18100108600.000.36

40600985淮北矿业7700108339.000.36

41600325华发股份18600107136.000.36

第53页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

42600057厦门象屿16100104489.000.35

43000581威孚高科5300100064.000.34

44600873梅花生物990099297.000.33

45600801华新水泥810098010.000.33

46600373中文传媒780097890.000.33

47601857中国石油1090097446.000.33

48601328交通银行1190092463.000.31

49002128电投能源460090068.000.30

50600395盘江股份1760089584.000.30

51600030中信证券300087510.000.29

52002003伟星股份610086437.000.29

53002110三钢闽光2600086320.000.29

54600642申能股份880083512.000.28

55600808马钢股份2680082812.000.28

56000157中联重科1110080253.000.27

57600741华域汽车450079245.000.27

58600704物产中大1540077924.000.26

59600348华阳股份1060075154.000.25

60002601龙佰集团420074214.000.25

61600461洪城环境710070645.000.24

62600048保利发展780069108.000.23

63600674川投能源390067275.000.23

64600757长江传媒690066033.000.22

65601636旗滨集团1030057783.000.19

66600479千金药业540057672.000.19

67000932华菱钢铁1320055176.000.19

68 000002 万科A 7200 52272.00 0.18

69002737葵花药业230047127.000.16

70603886元祖股份320046144.000.15

71603878武进不锈780044616.000.15

72600188兖矿能源310043927.000.15

第54页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

73000090天健集团960039456.000.13

74002327富安娜430038012.000.13

75002233塔牌集团490037583.000.13

76002443金洲管道620036456.000.12

77002367康力电梯530036411.000.12

78600016民生银行840034692.000.12

79000789万年青600030060.000.10

80002088鲁阳节能230029417.000.10

81603156养元饮品80018272.000.06

82600548深高速120016176.000.05

83002563森马服饰160011232.000.04

84600104上汽集团50010380.000.03

85600027华电国际180010098.000.03

86000895双汇发展3007788.000.03

87600886国投电力4006648.000.02

88600376首开股份21005523.000.02

89002884凌霄泵业3005481.000.02

90600383金地集团12005256.000.02

91002372伟星新材4005052.000.02

92600688上海石化16004832.000.02

93603858步长制药3004740.000.02

94600261阳光照明14004578.000.02

95000828东莞控股4004276.000.01

96002419天虹股份7004102.000.01

97002303美盈森9003222.000.01

98000036华联控股7002856.000.01

99002516旷达科技5002535.000.01

100000402金融街7002282.000.01

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

第55页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

金额单位：人民币元占期初基金序股票代码股票名称本期累计买入金额资产净值比号

例(%)

1600028中国石化9928029.0044.54

2601000唐山港8571862.0038.46

3601088中国神华7370729.0033.07

4601006大秦铁路6500758.0029.17

5600398海澜之家6432384.0028.86

6600373中文传媒6385295.0028.65

7601988中国银行6311037.0028.32

8600282南钢股份6310752.0028.31

9601328交通银行6106273.0027.40

10601398工商银行5978786.0026.82

11601928凤凰传媒5702253.4425.58

12601169北京银行5643626.0025.32

13600188兖矿能源5642903.0025.32

14601098中南传媒5623104.0025.23

15603156养元饮品5614648.0025.19

16600177雅戈尔5460252.0024.50

17601225陕西煤业5425940.0024.34

18002563森马服饰5298086.0023.77

19601077渝农商行5174949.0023.22

20000651格力电器5168257.0023.19

21600395盘江股份5156422.0023.14

22600377宁沪高速5145178.0023.08

23601939建设银行5128821.0023.01

24002110三钢闽光5081183.0022.80

25600325华发股份5076664.0022.78

26601998中信银行5047088.0022.64

27000830鲁西化工4991157.0022.39

第56页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

28000581威孚高科4903920.0022.00

29600782新钢股份4734446.0021.24

30600015华夏银行4702847.0021.10

31601818光大银行4648982.0020.86

32600901江苏金租4638497.0020.81

33002128电投能源4615942.0020.71

34601229上海银行4509983.0020.23

35600019宝钢股份4439002.0019.92

36000932华菱钢铁4326843.0019.41

37600000浦发银行4315240.0019.36

38600016民生银行4289162.0019.24

39600548深高速4273100.0019.17

40600919江苏银行4229020.0018.97

41601666平煤股份4159913.0018.66

42002003伟星股份4113215.0018.45

43600674川投能源4081159.0018.31

44600985淮北矿业4052519.0018.18

45600755厦门国贸4050146.0018.17

46000090天健集团4013998.0018.01

47600801华新水泥3986731.0017.89

48600064南京高科3907596.0017.53

49601601中国太保3810180.0017.10

50600808马钢股份3773065.0016.93

51600295鄂尔多斯3759641.0016.87

52600873梅花生物3749414.0016.82

53600585海螺水泥3644206.0016.35

54601166兴业银行3548262.0015.92

55600642申能股份3496116.0015.69

56600027华电国际3455679.9315.50

57601009南京银行3423798.0015.36

58600153建发股份3421886.0015.35

第57页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

59000157中联重科3306137.0014.83

60601668中国建筑3212657.0014.41

61002737葵花药业3195282.0014.34

62000895双汇发展3111131.0013.96

63600048保利发展3014274.0013.52

64002601龙佰集团3011510.0013.51

65600704物产中大2961197.0013.29

66600057厦门象屿2850902.0012.79

67600900长江电力2713804.0012.18

68600348华阳股份2624853.0011.78

69601636旗滨集团2551490.0011.45

70600104上汽集团2540956.0011.40

71600971恒源煤电2487367.0011.16

72 000002 万科A 2479662.00 11.13

73600741华域汽车2425020.0010.88

74600757长江传媒2373934.0010.65

75600376首开股份2337818.0010.49

76002372伟星新材2199756.009.87

77002367康力电梯2196498.009.85

78002088鲁阳节能2174916.009.76

79002233塔牌集团2068548.009.28

80002443金洲管道2036481.009.14

81600479千金药业2023544.009.08

82600886国投电力1901567.008.53

83600688上海石化1882211.008.44

84600261阳光照明1852859.008.31

85603886元祖股份1845817.008.28

86002884凌霄泵业1782252.908.00

87603878武进不锈1756322.007.88

88000789万年青1674746.007.51

89002419天虹股份1631320.007.32

第58页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

90600383金地集团1604259.007.20

91603858步长制药1591759.007.14

92000828东莞控股1571679.007.05

93000402金融街1562046.007.01

94002303美盈森1547828.006.94

95000036华联控股1390181.006.24

96002516旷达科技1352509.006.07

97600030中信证券919667.004.13

98601857中国石油582585.002.61

注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票。

2、"买入金额"按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元占期初基金序股票代码股票名称本期累计卖出金额资产净值比号

例(%)

1600028中国石化10569974.0047.42

2601000唐山港8819211.0039.57

3601088中国神华7640848.0034.28

4600373中文传媒6628911.0029.74

5600398海澜之家6611068.0029.66

6600282南钢股份6591476.0029.57

7601006大秦铁路6570670.0029.48

8601988中国银行6543943.0029.36

9601328交通银行6407856.0028.75

10601398工商银行6179592.0027.73

11603156养元饮品5934379.0026.63

12601169北京银行5894085.0026.44

13601098中南传媒5864217.0026.31

第59页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

14601928凤凰传媒5859061.2826.29

15600188兖矿能源5852603.6026.26

16002563森马服饰5753311.0025.81

17600177雅戈尔5611772.0025.18

18601225陕西煤业5567131.0024.98

19000651格力电器5481821.0024.60

20600377宁沪高速5423005.0024.33

21601939建设银行5350050.0024.00

22601077渝农商行5297784.0023.77

23002110三钢闽光5214965.0023.40

24600325华发股份5213034.0023.39

25601998中信银行5202293.0023.34

26000830鲁西化工5195726.0023.31

27000581威孚高科5127091.0023.00

28600395盘江股份4952860.0022.22

29002128电投能源4859006.0021.80

30601818光大银行4853738.0021.78

31600015华夏银行4837388.0021.70

32600782新钢股份4784622.0021.47

33600901江苏金租4719119.0021.17

34601229上海银行4674846.2520.97

35600548深高速4596957.0020.63

36600019宝钢股份4561400.0020.47

37600016民生银行4559409.0020.46

38600000浦发银行4518117.0020.27

39000932华菱钢铁4431229.0019.88

40600919江苏银行4410307.0019.79

41600674川投能源4323881.0019.40

42002003伟星股份4300194.0019.29

43600985淮北矿业4213505.7518.90

44601666平煤股份4201567.0018.85

第60页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

45000090天健集团4162322.0018.67

46600755厦门国贸4078693.0018.30

47600801华新水泥4045630.0018.15

48601601中国太保4031975.0018.09

49600064南京高科3991192.4017.91

50600808马钢股份3915824.0017.57

51600873梅花生物3836271.7817.21

52600295鄂尔多斯3762326.0016.88

53600027华电国际3720539.3916.69

54600585海螺水泥3661867.0016.43

55601166兴业银行3648632.0016.37

56600642申能股份3605035.0016.17

57600153建发股份3508250.0015.74

58601009南京银行3498043.0015.69

59000157中联重科3361592.0015.08

60601668中国建筑3308262.0014.84

61000895双汇发展3302623.0014.82

62002737葵花药业3257558.0014.62

63600048保利发展3113839.0013.97

64002601龙佰集团3101589.0013.92

65600704物产中大3100271.0013.91

66600057厦门象屿2918065.0013.09

67600900长江电力2779992.0012.47

68600104上汽集团2748784.0012.33

69600348华阳股份2696198.0012.10

70600741华域汽车2506900.0011.25

71 000002 万科A 2495058.00 11.19

72600757长江传媒2480871.0011.13

73600376首开股份2454244.0011.01

74600971恒源煤电2451781.0011.00

75601636旗滨集团2451509.0011.00

第61页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

76002372伟星新材2309760.0010.36

77002367康力电梯2268336.0010.18

78002088鲁阳节能2236813.0010.04

79002233塔牌集团2150502.009.65

80002443金洲管道2108619.009.46

81600479千金药业2088197.009.37

82600886国投电力2056283.009.23

83600688上海石化1978133.008.88

84600261阳光照明1959534.008.79

85002884凌霄泵业1939488.708.70

86603886元祖股份1854029.008.32

87603878武进不锈1775420.007.97

88002419天虹股份1757045.007.88

89000789万年青1712854.007.69

90600383金地集团1703729.007.64

91603858步长制药1702027.007.64

92000402金融街1666637.007.48

93002303美盈森1645367.007.38

94000828东莞控股1644368.007.38

95000036华联控股1485291.706.66

96002516旷达科技1445106.006.48

97600030中信证券931727.554.18

98601857中国石油489970.002.20

注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。

2、"卖出金额"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额374345982.27

第62页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

卖出股票收入（成交）总额387645984.40

注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权

等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。

2、"买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)

1国家债券1822741.156.12

2央行票据--

3金融债券--

其中：政策性金融债--

4企业债券--

5企业短期融资券--

6中期票据--

7可转债(可交换债)--

8同业存单--

9其他--

10合计1822741.156.12

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元序占基金资产净

债券代码债券名称数量（张）公允价值

号值比例(%)

101974024国债09180001822741.156.12

2-----

3-----

4-----

5-----

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

第63页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期内未投资股指期货。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期内未投资国债期货。

8.12投资组合报告附注

8.12.1

本基金投资的前十名证券的发行主体中，本期未出现被监管部门立案调查的情形；

重庆农村商业银行股份有限公司、北京银行股份有限公司、中国银行股份有限公司出现

在报告编制日前一年内受到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。

8.12.2

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金67587.19

2应收清算款1490163.73

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款210.00

6其他应收款-

7待摊费用-

第64页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

8其他-

9合计1557960.92

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构持有人户均持有的机构投资者个人投资者份额级别

户数(户)基金份额占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例

东兴蓝海财富混合A 463 80584.63 13906815.02 37.27% 23403868.18 62.73%

东兴蓝海财富混合C 89 41145.33 0.00 0.00% 3661934.71 100.00%

合计55274225.7613906815.0233.94%27065802.8966.06%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

持有份额总数占基金总份额比项目份额级别

（份）例

东兴蓝海财富混合A 107073.41 0.29%基金管理人所有从业人

东兴蓝海财富混合C 506.72 0.01%员持有本基金

合计107580.130.26%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

持有基金份额总量项目份额级别

的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研东兴蓝海财富混合A 0

究部门负责人持有本开放式基金东兴蓝海财富混合C 0

第65页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告合计0

东兴蓝海财富混合A 10~50

本基金基金经理持有本开放式基金东兴蓝海财富混合C 0

合计10~50

§10开放式基金份额变动

单位：份

东兴蓝海财富混合A 东兴蓝海财富混合C

基金合同生效日(2015年12月23

365145575.66-

日)基金份额总额

本报告期期初基金份额总额27688059.005654754.07

本报告期基金总申购份额17610648.6316193769.66

减：本报告期基金总赎回份额7988024.4318186589.02

本报告期基金拆分变动份额--

本报告期期末基金份额总额37310683.203661934.71

注：本基金于2023年8月23日起增设C类基金份额，该类基金份额报告期起始日为

2023年8月23日。

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人的重大人事变动如下：

黄言先生于2024年8月1日任公司总经理；

郝洁女士于2024年8月13日卸任公司财务负责人职务；

查新征先生于2024年9月11日任公司首席信息官。

张锋先生、刘天先生、郝洁女士于2024年4月26日任职公司董事；

安保和先生、岳克胜先生、刘煜辉先生于2024年4月26日任职公司独立董事；

刘煜辉先生于2024年5月14日卸任公司独立董事；

何帆先生于2024年5月14日任职公司独立董事；

黄言先生于2024年5月22日任职公司董事；

郝洁女士于2024年8月5日卸任公司董事职务；

第66页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告刘天先生于2024年12月6日卸任公司董事职务。

本基金托管人的专门基金托管部门本报告期无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未发生改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金于2024年12月26日改聘会计师事务所，改聘前为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），改聘后为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）；本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用15000.00元；截至2024年12月31日，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）已提供审计服务连续不满一年。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体东兴基金管理有限公司受到稽查或处罚等措施的时间2024年12月18日采取稽查或处罚等措施的机构中国证监会北京监管局受到的具体措施类型被采取责令改正的行政监管措施因公司存在违反《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》以及《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》有关

受到稽查或处罚等措施的原因规定的情况，中国证监会北京监管局决定对公司采取责令改正的行政监管措施，要求公司在30天内向中国证监会北京监管局提交书面整改方案，并在90天内完成整改。

针对行政监管措施决定书中的问题，公司高度重管理人采取整改措施的情况（如提视，积极落实整改，截至报告期末，公司已完成出整改意见）相应整改，并已向中国证监会北京监管局报送整改报告。

其他无

第67页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单备券商名称占当期股票成占当期佣金元数量成交金额佣金注交总额的比例总量的比例

东兴证券股份有限公司2203509237.0926.71%149763.2933.92%-

国联证券股份有限公司276054095.689.98%33152.167.51%-

恒泰证券股份有限公司2137219623.2518.01%61188.3413.86%-

联储证券股份有限公司2345209010.6545.30%197379.2644.71%-

注：1、此处的佣金指本基金通过券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计不单指股票交易佣金。

2、交易单元的选择标准和程序

券商选择标准：财务状况良好、经营行为规范、合规风控能力和交易、研究等服务

实力较强的证券公司参与证券交易。其中财务状况良好、经营行为规范指最近一年证券公司分类评级在C类或C类以上；合规风控能力是指证券公司近三年无重大违法违规行

为、无正在接受立案调查，或受到监管机构严重处罚，责令改正逾期未改，影响正常经营等情形；交易、研究实力较强以公司交易部门、投资部门、研究部及投研分管领导的评价意见为主要判断依据。

券商选择程序：公司根据以上标准对不同证券公司进行考察、选择和确定。在满足证券公司选择标准的前提下，公司应当与提供证券交易服务的证券公司签订委托协议，约定双方的权利义务，明确服务内容、收取交易佣金的价格标准与计算方式。证券公司的选择由研究部发起，由合规法律部对选择标准、选择程序是否符合法规及本制度规定进行初步合规审查后，报督察长进行合规性审查和总经理审批，公司与其建立合作关系并签署委托协议。

3、本基金本报告期内新增6个交易单元，分别为联储证券股份有限公司上海交易所

和深圳交易所交易单元、国联证券股份有限公司上海交易所和深圳交易所交易单元、恒泰证券股份有限公司上海交易所和深圳交易所交易单元。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

第68页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当占当期占当期债期权占当期券商名称债券成券回购成成交证成成交基金成成交金额成交金额交总额交总额的金额交总金额交总额的比例比例额的的比例比例

东兴证券股份有限公司99980.002.44%123170000.0049.60%----

国联证券股份有限公司--------

恒泰证券股份有限公司--67460000.0027.17%----

联储证券股份有限公司4003490.0097.56%57700000.0023.24%----

11.8其他重大事件

序公告事项法定披露方式法定披露日期号

1东兴基金管理有限公司关于持续完善客户身份信息的提示指定网站2024-01-15

东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2023年第4季

2指定网站2024-01-19

度报告

东兴基金管理有限公司旗下全部基金2023年第四季度报告指定报刊、指

32024-01-19

提示性公告定网站东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2023年年度报

4指定网站2024-03-29

告

东兴基金管理有限公司旗下全部基金2023年年度报告提示指定报刊、指

52024-03-29

性公告定网站东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年第1季

6指定网站2024-04-19

度报告

东兴基金管理有限公司旗下全部基金2024年第一季度报告指定报刊、指

72024-04-19

提示性公告定网站

指定报刊、指

8东兴基金管理有限公司关于董事变更的公告2024-04-27

定网站东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金招募说明书

9指定网站2024-05-22（更新）(2024年第1号）东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金基金产品资料

10指定网站2024-05-22

概要更新

指定报刊、指

11东兴基金管理有限公司关于董事变更的公告2024-05-24

定网站东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年第2季

12指定网站2024-07-19

度报告

第69页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

东兴基金管理有限公司旗下全部基金2024年第二季度报告指定报刊、指

132024-07-19

提示性公告定网站

指定报刊、指

14东兴基金管理有限公司高级管理人员变更公告2024-08-02

定网站

指定报刊、指

15东兴基金管理有限公司高级管理人员变更公告2024-08-15

定网站

东兴基金管理有限公司旗下全部基金2024年中期报告提示指定报刊、指

162024-08-30

性公告定网站东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年中期报

17指定网站2024-08-30

告

指定报刊、指

18东兴基金管理有限公司高级管理人员变更公告2024-09-12

定网站东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年第3季

19指定网站2024-10-25

度报告

东兴基金管理有限公司旗下全部基金2024年第三季度报告指定报刊、指

202024-10-25

提示性公告定网站

东兴基金管理有限公司关于旗下部分基金持有的停牌股票指定报刊、指

212024-10-29

估值调整的提示性公告定网站

东兴基金管理有限公司关于旗下基金投资资产支持证券的指定报刊、指

222024-10-30

公告定网站

关于增加北京辉腾汇富基金销售有限公司为东兴基金管理指定报刊、指

232024-11-21

有限公司公开募集证券投资基金的销售机构的公告定网站

东兴基金管理有限公司关于旗下基金改聘会计师事务所的指定报刊、指

242024-12-27

公告定网站

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况资者序持有基金份额比例达到或者超过2期初申购份额赎回份额持有份额份额占比

类号0%的时间区间份额别机

12024年5月15日-2024年12月31日0.0013906815.020.0013906815.0233.94%

构产品特有风险

1、本基金为混合型基金，基金资产主要投资于股票市场与债券市场，因此股市、债市的变化将影响到基金业绩表现。本基金股票投资占基金资产的比例为0-95%，在灵活调整资产配置比例时，不能完全抵御市场整体下跌风险，基金净值表现因此可能受到影响。本基金管理人将发挥专业研究优势，加强对市场、上市公司基本面和固定收益类产

第70页，共71页东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金2024年年度报告

品的深入研究，持续优化组合配置，以控制特定风险。此外，由于本基金还可以投资其他品种，这些品种的价格也可能因市场中的各类变化而出现一定幅度的波动，产生特定的风险，并影响到整体基金的投资收益。

2、本基金可投资股指期货，股指期货采用保证金交易制度，由于保证金交易具有杠杆性，当出现不利行情时，

股价指数微小的变动就可能会使投资人权益遭受较大损失。股指期货采用每日无负债结算制度，如果没有在规定的时间内补足保证金，按规定将被强制平仓，可能给投资带来重大损失。

3、本基金开放期可能出现巨额赎回，导致基金资产变现困难，进而出现延缓支付赎回款项的风险。

12.2影响投资者决策的其他重要信息

本基金本报告期内无影响投资者决策的其他重要信息。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

一、中国证监会核准东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金募集的文件

二、《东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金基金合同》

三、《东兴蓝海财富灵活配置混合型证券投资基金托管协议》