安信新回报灵活配置混合型证券投资基金2021年年度报告

安信新回报灵活配置混合型证券投资基金

2021年年度报告

2021年12月31日

基金管理人：安信基金管理有限责任公司

基金托管人：宁波银行股份有限公司

送出日期：2022年3月31日安信新回报混合2021年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人宁波银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年3月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2021年1月1日起至12月31日止。

第1页安信新回报混合2021年年度报告

1.2目录

§1重要提示及目录.............................................1

1.1重要提示...............................................1

1.2目录.................................................2

§2基金简介................................................4

2.1基金基本情况.............................................4

2.2基金产品说明.............................................4

2.3基金管理人和基金托管人........................................4

2.4信息披露方式.............................................5

2.5其他相关资料.............................................5

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................5

3.1主要会计数据和财务指标........................................5

3.2基金净值表现.............................................7

3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10

§4管理人报告..............................................10

4.1基金管理人及基金经理情况......................................10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................13

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................14

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................15

§5托管人报告..............................................15

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............16

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................16

§6审计报告...............................................16

§7年度财务报表.............................................18

7.1资产负债表.............................................18

7.2利润表...............................................19

7.3所有者权益（基金净值）变动表....................................20

7.4报表附注..............................................22

§8投资组合报告.............................................51

8.1期末基金资产组合情况........................................51

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................51

第2页安信新回报混合2021年年度报告

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................52

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................55

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................58

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................58

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................58

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................58

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................58

8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.............................58

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................59

8.12投资组合报告附注.........................................59

§9基金份额持有人信息..........................................60

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................60

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................60

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................61

§10开放式基金份额变动.........................................61

§11重大事件揭示............................................61

11.1基金份额持有人大会决议......................................61

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................61

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................62

11.4基金投资策略的改变........................................62

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................62

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................62

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................62

11.8其他重大事件...........................................63

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................65

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................65

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................65

§13备查文件目录............................................65

13.1备查文件目录...........................................65

13.2存放地点.............................................65

13.3查阅方式.............................................65

第3页安信新回报混合2021年年度报告

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称安信新回报灵活配置混合型证券投资基金基金简称安信新回报混合基金主代码002770基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2016年5月9日基金管理人安信基金管理有限责任公司基金托管人宁波银行股份有限公司

报告期末基金份280192005.75份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基

安信新回报混合 A 安信新回报混合 C金简称下属分级基金的交

002770002771

易代码报告期末下属分级

156624184.26份123567821.49份

基金的份额总额

2.2基金产品说明

投资目标本基金将以严格的风险控制为前提，结合科学严谨、具有前瞻性的宏观策略分析以及深入的个股/个券挖掘，动态灵活调整投资策略，力争为基金份额持有人获取超越业绩比较基准的投资回报。

投资策略资产配置方面，本基金以定性研究为主，结合定量分析，制定股票、债券、现金等大类资产之间的配置比例、调整原则和调整范围；固

定收益类投资方面，本基金将灵活采用品种配置、久期配置、信用配置、利率和回购等投资策略，选择流动性好、风险溢价水平合理、到期收益率和信用质量较高的品种；股票投资方面，本基金秉承价值投资理念，深度挖掘符合经济结构转型、契合产业结构升级、发展潜力巨大的行业与公司，把握市场定价偏差带来的投资机会；此外，本基金将合理利用权证等衍生工具做套保或套利投资，通过投资高质量的资产支持证券实现基金资产增值增厚。

业绩比较基准50%*沪深300指数收益率+50%*中债总指数（全价）收益率

风险收益特征本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金，属于中等风险水平的投资品种。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称安信基金管理有限责任公司宁波银行股份有限公司姓名孙晓奇朱广科信息披露

联系电话0755-825099990574-87050338负责人

电子邮箱 service@essencefund.com custody-audit@nbcb.cn

第4页安信新回报混合2021年年度报告

客户服务电话4008-088-0880574-83895886

传真0755-827992920574-89103213注册地址广东省深圳市福田区莲花街道益中国浙江宁波市鄞州区宁东路田路6009号新世界商务中心36345号层办公地址广东省深圳市福田区莲花街道益中国浙江宁波市鄞州区宁东路田路6009号新世界商务中心36345号层邮政编码518026315100法定代表人刘入领陆华裕

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网

www.essencefund.com址基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所

2.5其他相关资料

项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊中国北京市东城区东长安街1号，东方广场安会计师事务所普通合伙）永大楼16层广东省深圳市福田区莲花街道益田路6009号注册登记机构安信基金管理有限责任公司新世界商务中心36层

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.

1期

间数2021年2020年2019年据和指标安信新回报安信新回报安信新回报安信新回报安信新回报安信新回报

混合 A 混合 C 混合 A 混合 C 混合 A 混合 C本期

已实73408879.84285252.79179468.1450046397341451.22400401.现收527207.228229益

本期45616540.49949244.98762136.1875868101197567829814064.利润338232.96.9835加权

平均0.48250.49640.91450.97220.52610.4695基金

第5页安信新回报混合2021年年度报告份额本期利润本期加权平均

15.43%16.22%35.78%39.02%34.77%31.63%

净值利润率本期基金份额

22.29%22.04%65.34%65.01%55.43%55.12%

净值增长率

3.1.

2期

末数2021年末2020年末2019年末据和指标期末

可供3430998882656398331590161652043871541371273531259777.分配.90.98.96.01.3219利润期末可供分配

2.19062.14971.20921.18550.47770.4654

基金份额利润期末基金54511362442481944737429615148569115649410206114669239

资产.98.47.85.01.36.58净值期末基金

3.48043.43792.84612.81711.72141.7072

份额净值

3.1.

3累

计期2021年末2020年末2019年末末指标基金

264.11%259.70%197.75%194.75%80.09%78.62%

份额

第6页安信新回报混合2021年年度报告累计净值增长率

注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

安信新回报混合 A份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基

阶段长率标准差准收益率标*－**－*

长率*准收益率*

*准差*

过去三个月1.38%1.18%1.19%0.39%0.19%0.79%

过去六个月14.73%1.52%-1.61%0.51%16.34%1.01%

过去一年22.29%1.47%-1.12%0.59%23.41%0.88%

过去三年214.26%1.28%32.26%0.63%182.00%0.65%

过去五年251.12%1.01%28.08%0.59%223.04%0.42%自基金合同生效起

264.11%0.95%31.26%0.57%232.85%0.38%

至今

安信新回报混合 C

第7页安信新回报混合2021年年度报告份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基

阶段长率标准差准收益率标*－**－*

长率*准收益率*

*准差*

过去三个月1.33%1.18%1.19%0.39%0.14%0.79%

过去六个月14.62%1.52%-1.61%0.51%16.23%1.01%

过去一年22.04%1.47%-1.12%0.59%23.16%0.88%

过去三年212.37%1.28%32.26%0.63%180.11%0.65%

过去五年246.86%1.01%28.08%0.59%218.78%0.42%自基金合同生效起

259.70%0.95%31.26%0.57%228.44%0.38%

至今

注：根据《安信新回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的约定，本基金的业绩比较基准=沪深300指数收益率*50%＋中债总指数（全价）收益率*50%。其中沪深300指数是中证指数公司编制的包含上海、深圳两个证券交易所流动性好、规模最大的 300 只 A 股为样本的成分股指数，是目前中国证券市场中市值覆盖率高、代表性强、流动性好，同时公信力较好的股票指数，适合作为本基金股票投资的比较基准。中债总指数是由中央国债登记结算有限公司编制的具有代表性的债券市场指数。根据本基金的投资范围和投资比例，选用上述业绩比较基准能够客观、合理地反映本基金的风险收益特征。

由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合合同要求，基准指数每日按照50%、50%的比例采取再平衡，再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序列。

第8页安信新回报混合2021年年度报告

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注：1、本基金基金合同生效日为2016年5月9日。

2、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例

符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。

第9页安信新回报混合2021年年度报告

3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.3过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未进行利润分配。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

安信基金管理有限责任公司经中国证监会批准，成立于2011年12月，总部位于深圳，注册资本5.0625亿元人民币，股东及股权结构为：五矿资本控股有限公司持有39.84%的股权，安信

第10页安信新回报混合2021年年度报告

证券股份有限公司持有33.95%的股权，佛山市顺德区新碧贸易有限公司持有20.28%的股权，中广核财务有限责任公司持有5.93%的股权。

截至2021年12月31日，本基金管理人共管理77只开放式基金具体如下：安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金、安信目标收益债券型证券投资基金、安信平稳增长混合型发起式证

券投资基金、安信现金管理货币市场基金、安信宝利债券型证券投资基金（LOF）（原安信宝利分级债券型证券投资基金）、安信永利信用定期开放债券型证券投资基金、安信鑫发优选灵活配置混

合型证券投资基金、安信价值精选股票型证券投资基金、安信现金增利货币市场基金、安信消费

医药主题股票型证券投资基金、安信动态策略灵活配置混合型证券投资基金、安信中证一带一路

主题指数分级证券投资基金、安信优势增长灵活配置混合型证券投资基金、安信稳健增值灵活配

置混合型证券投资基金、安信鑫安得利灵活配置混合型证券投资基金、安信新常态沪港深精选股

票型证券投资基金、安信新动力灵活配置混合型证券投资基金、安信新回报灵活配置混合型证券

投资基金、安信新优选灵活配置混合型证券投资基金、安信新目标灵活配置混合型证券投资基金、

安信新价值灵活配置混合型证券投资基金、安信新成长灵活配置混合型证券投资基金、安信尊享

纯债债券型证券投资基金、安信永丰定期开放债券型证券投资基金、安信活期宝货币市场基金、

安信新趋势灵活配置混合型证券投资基金、安信中国制造2025沪港深灵活配置混合型证券投资基

金、安信合作创新主题沪港深灵活配置混合型证券投资基金、安信工业4.0主题沪港深精选灵活

配置混合型证券投资基金、安信稳健阿尔法定期开放混合型发起式证券投资基金、安信永泰定期

开放债券型发起式证券投资基金、安信尊享添益债券型证券投资基金、安信比较优势灵活配置混

合型证券投资基金、安信永盛定期开放债券型发起式证券投资基金、安信永瑞定期开放债券型发起式证券投资基金、安信永鑫增强债券型证券投资基金（原安信永鑫定期开放债券型证券投资基金）、安信量化优选股票型发起式证券投资基金、安信恒利增强债券型证券投资基金、安信中证

500指数增强型证券投资基金、安信盈利驱动股票型证券投资基金、安信聚利增强债券型证券投资基金、安信量化精选沪深300指数增强型证券投资基金（原安信新起点灵活配置混合型证券投资基金）、安信鑫日享中短债债券型证券投资基金、安信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金、

安信中短利率债债券型证券投资基金（LOF）、安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金（LOF）、安信民稳增长混合型证券投资基金、安信价值驱动三年持有期混合型发起式证券投资基

金、安信价值回报三年持有期混合型证券投资基金、安信丰泽39个月定期开放债券型证券投资基

金、安信价值成长混合型证券投资基金、安信稳健增利混合型证券投资基金、安信价值发现两年

定期开放混合型证券投资基金（LOF）、安信禧悦稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）、

安信成长动力一年持有期混合型证券投资基金、安信尊享添利利率债债券型证券投资基金、安信

第11页安信新回报混合2021年年度报告

永顺一年定期开放债券型发起式证券投资基金、安信平稳双利3个月持有期混合型证券投资基金、

安信成长精选混合型证券投资基金、安信稳健聚申一年持有期混合型证券投资基金、安信创新先

锋混合型发起式证券投资基金、安信中债1-3年政策性金融债指数证券投资基金、安信稳健回报

6个月持有期混合型证券投资基金、安信浩盈6个月持有期混合型证券投资基金、安信医药健康

主题股票型发起式证券投资基金、安信平稳合盈一年持有期混合型证券投资基金、安信永盈一年

定期开放债券型发起式证券投资基金、安信均衡成长18个月持有期混合型证券投资基金、安信招

信一年持有期混合型证券投资基金、安信消费升级一年持有期混合型发起式证券投资基金、安信

价值启航混合型证券投资基金、安信宏盈18个月持有期混合型证券投资基金、安信稳健汇利一年

持有期混合型证券投资基金、安信民安回报一年持有期混合型证券投资基金、安信优质企业三年

持有期混合型证券投资基金、安信平衡增利混合型证券投资基金、安信永宁一年定期开放债券型发起式证券投资基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理证券从

姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期

陈鹏先生，工商管理硕士。历任联合证券有限责任公司研究部研究员，鹏华基金管理有限公司基金管理部基金经理。现任安本基金的信基金管理有限责任公司研究部总经理。

基金经2019年7陈鹏-18年现任安信招信一年持有期混合型证券投资理，研究月10日基金、安信聚利增强债券型证券投资基金部总经理

的基金经理助理，安信新回报灵活配置混合型证券投资基金、安信成长精选混合型证券投资基金的基金经理。

谭珏娜女士，经济学学士。历任招商证券股份有限公司国际业务部业务助理、安信证券股份有限公司证券投资部内部风险控

制员、交易员，安信基金管理有限责任公司运营部交易员、特定资产管理部投资经

理助理、投资银行部投资经理、研究部研

2018年究员。现任安信基金管理有限责任公司权

谭珏本基金的2021年1

12月2615年益投资部基金经理。曾任安信工业4.0主

娜基金经理月25日日题沪港深精选灵活配置混合型证券投资基

金的基金经理助理，安信中国制造2025沪港深灵活配置混合型证券投资基金、安信合作创新主题沪港深灵活配置混合型证券

投资基金、安信新回报灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。现任安信新常态沪港深精选股票型证券投资基金的基金经

第12页安信新回报混合2021年年度报告理助理，安信工业4.0主题沪港深精选灵活配置混合型证券投资基金、安信创新先锋混合型发起式证券投资基金的基金经理。

注：1、基金经理的“任职日期”根据公司决定的公告（生效）日期填写；基金经理助理的“任职日期”根据公司决定确定的聘任日期填写。“离任日期”根据公司决定的公告（生效）日期填写。

2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规、监管部门的相关规定及基金合同的约定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

本基金管理人采用 T值检验等统计方法，定期对旗下管理的所有基金和投资组合之间发生的同一交易日内、三个交易日内、五个交易日内的同向交易价差进行专项分析和检查。分析结果显示，本基金与本基金管理人旗下管理的所有其他基金和投资组合之间，不存在通过相同品种的同向交易进行投资组合间利益输送的行为。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合，未出现违反公平交易制度的情况，亦未受到监管机构的相关调查。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共1次，为不同基金经理管理的基金因投资策略和流动性需要而发生的反向交易，有关基金经理履行了内部审批程序。

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

第13页安信新回报混合2021年年度报告

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2021年上半年，由于去年低基数效应，经济指标同比增速普遍大幅上升。但是年中以后，在

政策调整影响之下，地产、教培及互联网行业受到较大冲击；能耗双控的严格执行也带来一定的供应链扰动。全年来看，投资和消费表现疲弱，只有出口一直较为强劲。在此背景下，国内多数行业基本面乏善可陈，只有新能源汽车渗透率快速提升，风、光等新能源投资旺盛，成为经济中为数不多的亮点。

2021 年 A 股小幅上涨，指数之间分化较大，上证指数全年上涨 4.80%，而创业板综指上涨

17.93%。新能源和周期板块大幅抛离其他行业，结构性行情凸显。

本基金主要聚焦在消费、医药、科技等领域进行投资，全年来看新能源行业的配置对组合有较大贡献，消费、科技等行业的配置表现一般。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金 A类份额净值为 3.4804 元，本报告期基金份额净值增长率为 22.29%；

截至本报告期末本基金 C类基金份额净值为 3.4379 元，本报告期基金份额净值增长率为 22.04%；

同期业绩比较基准收益率为-1.12%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

我们认为2022年是颇为复杂的一年，一方面国内经济下行的压力愈加突出，另一方面美联储开始加息对全球的资本市场都会有较大的影响。另外大宗商品的价格走势、疫情的不断变化都可能会给经济带来一些意料之外的冲击。好在国内从政策基调上已经转向稳增长，所以我们认为：A股市场虽然可能出现阶段性的波动加大，风险总体是可控的。在行业层面，经过了2021年的结构性行情，部分景气行业的估值已经较为充分，也给2022年的选股带来了一定的挑战。

因此，2022年我们会更加密切地跟踪经济基本面和流动性水平，把握好行业景气和公司基本面的变化。在聚焦消费、医药、科技的同时，适当拓宽选股范围、提高选股的标准、收紧对估值的要求，努力挖掘投资机会，争取为持有人创造良好的回报。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求和业务发展的实际需要，通过合规培训、梳理业务风险点、细化制度流程、对员工行为以及重点业务稽核检查等方式，保障了基金管理及公司业务的有效开展及合规运作。本基金管理人承诺将持续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金资产安全、合规运作。

第14页安信新回报混合2021年年度报告

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照相关法律法规、证监会的相关规定以及基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规及基金合同要求履行估值及净值计算的复核责任。

会计师事务所定期对估值调整采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。

本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，设立估值委员会。估值委员会负责审定公司基金估值业务管理制度，建立健全估值决策体系，确定不同基金产品及投资品种的估值方法，保证基金估值业务准确真实地反映基金相关金融资产和金融负债的公允价值。估值委员会负责人由公司分管投资的公司领导担任，估值委员会成员由运营部、权益投资部、固定收益部、特定资产管理部、研究部、固定收益研究部、风险管理部和监察稽核部分别委派一名或多名代表组成，以上人员均具备必要的经验、专业胜任能力和相关工作经验。估值委员会各成员职责分工如下：权益投资部、固定收益部、特定资产管理部、研究部及固定收益研究部负责关注市场变化、证券发行

机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出合理的估值建议，确保估值的公允性；运营部负责日常估值业务的具体执行，及时准确完成基金估值，并负责和托管行沟通协调核对；风险管理部协助评估相关估值模型及参数，向估值委员会提出建议；监察稽核部负责定期或不定期对估值政策、程序及相关方法的一致性进行检查，确保估值政策和程序的一贯性。

当估值委员会委员同时为基金经理时，涉及其相关持仓品种估值调整时采取回避机制，保持估值调整的客观性和独立性。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

截至报告期末本基金管理人已签约的定价服务机构为中债金融估值中心有限公司和中证指数

有限公司，由其按约定提供相关债券品种和流通受限股票的估值参考数据。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规规定和本基金合同的约定及实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本托管人在安信新回报灵活配置混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

第15页安信新回报混合2021年年度报告

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：“财务会计报告”中的“各关联方投资本基金的情况”、“金融工具风险及管理”部分以及“基金份额持有人信息”部分均未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6审计报告审计报告标题审计报告安信新回报灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有审计报告收件人人我们审计了安信新回报灵活配置混合型证券投资基金的财务报表，包括2021年12月31日的资产负债表，2021年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的安信新回报灵活配置混合型证券投资基金审计意见

的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安信新回报灵活配置混合型证券投资基金2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和净值变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础业道德守则，我们独立于安信新回报灵活配置混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项无其他事项无安信新回报灵活配置混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

其他信息我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过

第16页安信新回报混合2021年年度报告程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估安信新回报灵活配置混管理层和治理层对财务报表的责合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的任事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督安信新回报灵活配置混合型证券投资基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

注册会计师对财务报表审计的责

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，任但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对安信新回报灵活配置混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致安信新回报灵活配置混合型证券投资基金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现

第17页安信新回报混合2021年年度报告

等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名吴翠蓉邓雯

会计师事务所的地址中国北京市东城区东长安街1号，东方广场安永大楼16层审计报告日期2022年03月24日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：安信新回报灵活配置混合型证券投资基金

报告截止日：2021年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2021年12月31日2020年12月31日

资产：

银行存款7.4.7.181399376.22151265137.92

结算备付金3361239.721818316.28

存出保证金579380.16883612.85

交易性金融资产7.4.7.2890677186.80741836725.48

其中：股票投资870679186.80674876370.05

基金投资--

债券投资19998000.0066960355.43

资产支持证券投资--

贵金属投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4-100000000.00

应收证券清算款1525371.72-

应收利息7.4.7.5305471.091371962.04

应收股利--

应收申购款3064968.901946626.87

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.6--

资产总计980912994.61999122381.44本期末上年度末负债和所有者权益附注号

2021年12月31日2020年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付证券清算款6094324.93120019737.11

第18页安信新回报混合2021年年度报告

应付赎回款2597738.2017280122.32

应付管理人报酬626798.43610491.40

应付托管费78349.8276311.43

应付销售服务费67951.5988366.01

应付交易费用7.4.7.71324953.28863721.18

应交税费-19.52

应付利息--

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.8189805.91196304.61

负债合计10979922.16139135073.58

所有者权益：

实收基金7.4.7.9280192005.75303921103.78

未分配利润7.4.7.10689741066.70556066204.08

所有者权益合计969933072.45859987307.86

负债和所有者权益总计980912994.61999122381.44

注：报告截止日 2021 年 12 月 31 日基金份额总额 280192005.75 份，其中安信新回报混合 A基金份额总额为 156624184.26 份，基金份额净值 3.4804 元。安信新回报混合 C 基金份额总额为123567821.49份，基金份额净值3.4379元。

7.2利润表

会计主体：安信新回报灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2021年1月1日至2021年12月31日

单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2021年1月1日至2021年2020年1月1日至2020年

12月31日12月31日

一、收入107975857.35300422061.46

1.利息收入1420369.782521157.07

其中：存款利息收入7.4.7.11646990.871967541.64

债券利息收入752536.88333456.24资产支持证券利息

--收入买入返售金融资产

20842.03220159.19

收入

证券出借利息收入--

其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”

167876752.95230266577.03

填列）

其中：股票投资收益7.4.7.12163306018.75223166304.69

基金投资收益---

债券投资收益7.4.7.132181675.71-

第19页安信新回报混合2021年年度报告资产支持证券投资

7.4.7.14--

收益

贵金属投资收益7.4.7.15--

衍生工具收益7.4.7.16--

股利收益7.4.7.172389058.497100272.343.公允价值变动收益（损

7.4.7.18-62128347.0962164839.99失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”

7.4.7.19807081.715469487.37号填列）

减：二、费用12410072.2014073114.18

1．管理人报酬7.4.10.2.14821355.895972319.33

2．托管费7.4.10.2.2602669.47746539.88

3．销售服务费7.4.10.2.3617425.99950148.61

4．交易费用7.4.7.206160412.136200104.27

5．利息支出--

其中：卖出回购金融资产

--支出

6．税金及附加8.722.09

7．其他费用7.4.7.21208200.00204000.00三、利润总额（亏损总额

95565785.15286348947.28以“-”号填列）

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”

95565785.15286348947.28号填列）

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：安信新回报灵活配置混合型证券投资基金

本报告期：2021年1月1日至2021年12月31日

单位：人民币元本期

2021年1月1日至2021年12月31日

项目实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者

303921103.78556066204.08859987307.86权益（基金净值）

二、本期经营活动产生的基金净

-95565785.1595565785.15值变动数（本期利润）

三、本期基金份

额交易产生的基-23729098.0338109077.4714379979.44金净值变动数

第20页安信新回报混合2021年年度报告

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

277897526.29639993373.04917890899.33

购款

2.基金赎

-301626624.32-601884295.57-903510919.89回款

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金

---净值变动（净值减少以“-”号填

列）

五、期末所有者

280192005.75689741066.70969933072.45权益（基金净值）上年度可比期间

2020年1月1日至2020年12月31日

项目实收基金未分配利润所有者权益合计

一、期初所有者

95871498.5868207947.36164079445.94权益（基金净值）

二、本期经营活动产生的基金净

-286348947.28286348947.28值变动数（本期利润）

三、本期基金份额交易产生的基

金净值变动数208049605.20201509309.44409558914.64

（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

1131028966.111559392090.702690421056.81

购款

2.基金赎

-922979360.91-1357882781.26-2280862142.17回款

四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金

---净值变动（净值减少以“-”号填

列）

五、期末所有者

303921103.78556066204.08859987307.86权益（基金净值）报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

第21页安信新回报混合2021年年度报告刘入领范瑛苗杨基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

安信新回报灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）2016年4月22日下发的证监许可[2016]914号文“关于准予安信新回报灵活配置混合型证券投资基金注册的批复”的核准，由安信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《安信新回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金募集期间为2016年5月4日至2016年

5月5日，募集结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明(2016)验字60962175_H27 号验资报告。经向中国证监会备案，《安信新回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2016年5月9日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为501083899.28份，其中认购资金利息折合154.85份基金份额。本基金的基金管理人为安信基金管理有限责任公司，注册登记机构为安信基金管理有限责任公司，基金托管人为宁波银行股份有限公司。

根据《安信新回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》及《安信新回报灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购/申购费用、赎回费用和销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用、赎回时收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资人认购/申购时不收取认购/申购费用、赎回时收取赎回费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。两类基金份额单独设置基金代码，并分别计算基金份额净值。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《安信新回报灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短

期融资券、可转换债券、资产支持证券、银行存款、债券回购、其他货币市场工具等固定收益类品种，股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证等权益类品种，股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为：本基金股票投资占基金资产的比例为0%–95%，持有全部权证的市值不超过基金资产净值的3%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现

第22页安信新回报混合2021年年度报告

金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率*50%+中债总指数（全价）收益率*50%。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会

计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及贷款和应收款项；

本基金以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交

第23页安信新回报混合2021年年度报告易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、结算备付金、买入返售金融资产和各类应收款项等。

(2)金融负债分类本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

本基金持有的金融负债均划分为其他金融负债，主要包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

初始确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

后续计量以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量。在持有该类金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；应收款项及其他金融

负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

终止确认

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；

处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。

金融资产转移

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其

第24页安信新回报混合2021年年度报告

继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。

本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的股票、债券、资产支持证券和衍生工具等投资按如下原则确定公允价值并进行

估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整

的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值；与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息

支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体

情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金同时满足下列条件时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列

第25页安信新回报混合2021年年度报告

示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为股利收益。债券投资在持有期间应取得的按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券投资在持有期间应取得的按证券票面价值与票面利率计算的金额扣除在适用情况下由证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价

值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。

第26页安信新回报混合2021年年度报告以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交易费用。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。

7.4.4.11基金的收益分配政策

同一类别的每一基金份额享有同等分配权；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。

7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

7.4.6.1印花税证券（股票）交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。

7.4.6.2企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.3增值税及附加

第27页安信新回报混合2021年年度报告

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》、

财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70

号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90

号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定及其他相关法规：

资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。

本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.6.4个人所得税

个人所得税税率为20%。基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利、债券的利息及储蓄利息时代扣代缴个人所得税。暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元本期末上年度末项目

2021年12月31日2020年12月31日

活期存款81399376.22151265137.92

定期存款--

其中：存款期限1个月以

--内