创金合信资源主题精选股票型发起式
证券投资基金2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：创金合信基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2025年3月28日创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了
2024年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2024年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
目录
§1重要提示及目录.............................................1
1.1重要提示...............................................1
1.2目录.................................................2
§2基金简介................................................4
2.1基金基本情况.............................................4
2.2基金产品说明.............................................4
2.3基金管理人和基金托管人........................................4
2.4信息披露方式.............................................5
2.5其他相关资料.............................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情况的说明.....................14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....................................................14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................14
§6审计报告...............................................14
6.1审计报告基本信息..........................................15
6.2审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................17
7.1资产负债表.............................................17
7.2利润表...............................................18
7.3净资产变动表............................................19
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................47
8.1期末基金资产组合情况........................................47
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................47
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................48
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8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................50
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................51
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................51
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......51
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......52
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................52
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................52
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................52
8.12投资组合报告附注.........................................52
§9基金份额持有人信息..........................................53
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................53
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................53
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................54
9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................54
§10开放式基金份额变动.........................................54
§11重大事件揭示............................................55
11.1基金份额持有人大会决议......................................55
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................55
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................55
11.4基金投资策略的改变........................................55
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................55
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................55
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................56
11.8其他重大事件...........................................59
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................60
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................60
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................60
§13备查文件目录............................................60
13.1备查文件目录...........................................60
13.2存放地点.............................................60
13.3查阅方式.............................................61
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金基金简称创金合信资源主题精选股票基金主代码003624交易代码003624基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2016年11月2日基金管理人创金合信基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额243938442.43份基金合同存续期不定期创金合信资源主题精选股票创金合信资源主题精选股票下属分级基金的基金简称
A C下属分级基金的交易代码003624003625报告期末下属分级基金的份
137761915.41份106176527.02份
额总额
2.2基金产品说明
本基金主要投资精选的资源主题股票，在严格控制风险的前提下，追求投资目标超越业绩比较基准的投资回报。
本基金在资产配置过程中采取“自上而下”的分析框架，基金管理人基于定量与定性相结合的分析方法，综合宏观数据、经济政策、货币政策、投资策略
市场估值等因素，形成各资产类别预期收益与预期风险的判断，并进而确定股票、债券、货币市场工具等资产类别的配置比例。
业绩比较基准中证内地资源指数收益率×90%＋人民币活期存款利率（税后）×10%
本基金为股票型基金，其长期平均预期风险与预期收益率高于混合型基风险收益特征
金、债券型基金和货币市场基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人创金合信基金管理有限名称中国工商银行股份有限公司公司姓名奚胜田郭明
联系电话0755-82820166（010）66105799信息披露负责人
xishengtian@cjhxfund.c
电子邮箱 custody@icbc.com.cn
om
客户服务电话400-868-066695588
传真0755-25832571（010）66105798
第4页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告深圳市前海深港合作区
前湾一路 1 号 A 栋 201 北京市西城区复兴门内大街 55注册地址
室（入驻深圳市前海商号务秘书有限公司）深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道北京市西城区复兴门内大街55办公地址
5035 华润前海大厦 A 号
座36-38楼邮政编码518052100140法定代表人钱龙海廖林
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.cjhxfund.com基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人的住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场安永会计师事务所普通合伙）大楼17层01-12室深圳市前海深港合作区南山街道梦海大注册登记机构创金合信基金管理有限公司
道 5035 华润前海大厦 A 座 36-38 楼
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
1、创金合信资源主题精选股票 A
3.1.1期间数据和指标2024年2023年2022年
本期已实现收益1616547.15-18326833.47-16184568.03
本期利润3726027.96838163.90-50288981.62
加权平均基金份额本期利润0.02500.0053-0.2557
本期加权平均净值利润率1.04%0.24%-10.39%
本期基金份额净值增长率2.81%-0.40%-11.85%
3.1.2期末数据和指标2024年末2023年末2022年末
期末可供分配利润1488094.871057444.1522632057.00
期末可供分配基金份额利润0.01080.00730.1310
期末基金资产净值309314099.90317770138.92378801920.34
期末基金份额净值2.24532.18402.1927
3.1.3累计期末指标2024年末2023年末2022年末
基金份额累计净值增长率124.53%118.40%119.27%
2、创金合信资源主题精选股票 C
3.1.1期间数据和指标2024年2023年2022年
本期已实现收益-3878887.75-18191735.09-14149343.06
本期利润12749994.84-1024283.55-34437180.15
加权平均基金份额本期利润0.0974-0.0076-0.2240
本期加权平均净值利润率4.20%-0.35%-9.38%
本期基金份额净值增长率2.29%-0.89%-12.30%
3.1.2期末数据和指标2024年末2023年末2022年末
期末可供分配利润-6671402.94-6930424.7910064744.34
期末可供分配基金份额利润-0.0628-0.05440.0758
期末基金资产净值228655223.84268209703.87282001262.05
期末基金份额净值2.15352.10532.1243
3.1.3累计期末指标2024年末2023年末2022年末
基金份额累计净值增长率115.35%110.53%112.43%
注：1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用和信用减值损失后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润是采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
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3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
创金合信资源主题精选股票 A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-14.40%1.64%-8.81%1.44%-5.59%0.20%
过去六个月-10.49%1.72%-4.35%1.51%-6.14%0.21%
过去一年2.81%1.61%6.94%1.37%-4.13%0.24%
过去三年-9.74%1.51%-5.61%1.32%-4.13%0.19%
过去五年108.42%1.80%43.19%1.54%65.23%0.26%自基金合同
124.53%1.65%30.85%1.42%93.68%0.23%
生效起至今
创金合信资源主题精选股票 C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-14.51%1.64%-8.81%1.44%-5.70%0.20%
过去六个月-10.72%1.72%-4.35%1.51%-6.37%0.21%
过去一年2.29%1.61%6.94%1.37%-4.65%0.24%
过去三年-11.09%1.51%-5.61%1.32%-5.48%0.19%
过去五年103.28%1.80%43.19%1.54%60.09%0.26%自基金合同
115.35%1.65%30.85%1.42%84.50%0.23%
生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
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3.2.3过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
创金合信基金管理有限公司于2014年7月2日获得中国证监会核准设立的批复，2014年7月9日成立，注册地为深圳市。目前创金合信基金注册资本为26096万元人民币，第一创业证券股份有限公司出资比例为51.072961%；深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙）
出资比例为23.287094%；深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙）出资比例为4.47195%；
深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙）出资比例为4.160791%；深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙）出资比例为3.490956%；深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙）出资比例
为3.969957%；深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙）出资比例为4.910331%；深圳市金
合荣投资合伙企业（有限合伙）出资比例为4.63596%。
创金合信基金始终坚持“客户利益至上”，做客户投资理财的亲密伙伴。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券
姓名职务（助理）期限从业说明任职日期离任日期年限
本基金2023年5黄超先生，中国国籍，华南理工大学硕黄超-8基金经月12日士。2016年8月加入前海欣得利基金管
第9页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告理理（深圳）有限公司，任投资部投资助理，2018年4月加入新疆前海联合基金管理有限公司，任研究部研究员，2020年5月加入明亚基金管理有限责任公司，任研究部研究员，2021年4月加入招商证券资产管理有限公司，任权益投资部研究员，2023年2月加入创金合信基金管理有限公司，曾任研究员，现任基金经理。
李游先生，中国国籍，中南财经政法大学硕士。2007年7月加入五矿期货有限公司，任研究部研究员，2011年9月加本基金入华创证券有限责任公司，任研究所研
2016年11
李游基金经-17究员，2013年6月加入第一创业证券股月2日
理份有限公司，任资产管理部研究员，2014年8月加入创金合信基金管理有限公司，曾任研究部行业研究员，现任基金经理、兼任投资经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，离任日期、后任基金经理的任职日期指公司作出决定的日期；
2、证券从业年限的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.1.3报告期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
截至本报告期末，本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
本报告期内本基金的基金经理李游离任1只私募资产管理计划，离任时间为2024-11-04。
4.1.4基金经理薪酬
本基金基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的薪酬激励不与私募资产管理计划浮
动管理费或产品业绩直接挂钩，其薪酬激励主要结合长期投资业绩、合规与风险管理情况等综合评定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和其他
有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发
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现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》等法律法规，本公司制定了《创金合信基金管理有限公司公平交易与异常交易管理制度》(下称“管理制度”），该管理制度涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告
措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。本报告期内，本公司严格执行该管理制度的要求，实行了如下具体控制措施：
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
执行投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立健全客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据，确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等，建立健全不同投资组合的投资风格库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立健全公平的交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易室总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控
本公司执行异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易室负责异常交易的日常实时监控，合规与风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如1日内、3日内、5日内、10日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，其中10日内价差分析仅适用于兼任了私募资产管理计划投资经理的基金经理所管
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理的多个投资组合，对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控及分析手段等
各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合，切实防范利益输送。本报告期，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金管理人依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，建立和完善了兼任相关的制度及流程，确保兼任基金经理公平对待其管理的所有投资组合。通过对基金经理的投资交易行为进行监控和分析，本报告期内，两两组合间各项操作、流程及事后分析均正常，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.4异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2024年本基金重点增加了铜铝的配置，电解铝是供给侧改革最成功的行业之一，供需
两端都是弱增长，长期维持紧平衡格局，铝价中枢缓慢上移；铜年度长单加工费大幅下跌反映供需格局良好，在美联储降息周期内，铜的商品属性和金融属性都会支撑铜价中枢逐步上移。2024年上半年本基金增加了煤炭的配置，主要因为市场风险偏好降低，煤炭的红利属性受到市场的青睐，下半年开始逐步降低了煤炭的配置，主要因为在国内通缩预期加剧的背景下，预期国内刺激经济政策在下半年会持续加码，红利股的吸引力会减弱。2024年上半年本基金增加了黄金股的配置，主要因为美联储的降息预期不断升温，三季度末美联储首次降息后，本基金开始降低黄金的配置，因担心金价已经很大程度上提前反映了美联储的降息周期。2024年四季度开始，本基金适当增加了能源金属的配置，主要因为锂价已经跌至底部区域，在市场风险回升的背景下，锂行业具备底部博弈的交易性机会。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末创金合信资源主题精选股票 A 基金份额净值为 2.2453元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为2.81%，同期业绩比较基准收益率为6.94%；截至本报告期末创
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金合信资源主题精选股票 C 基金份额净值为 2.1535 元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为2.29%，同期业绩比较基准收益率为6.94%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2024 年全社会的通缩预期不断加剧，使得房地产等资产价格持续走低，A 股整体表现不佳。为了遏制通缩预期和提振信心，9月底开始国内刺激政策迅速加码，年底的政治局会议和经济工作会议对于25年货币和财政政策的积极表述从根本上扭转了市场对经济的悲观预期。预计 25 年房地产等资产价格会走出通缩的泥潭，A 股也会迎来估值修复。行业配置上看好两大方向，一是泛AI行业，大模型训练成本的下跌会加速AI应用的落地，二是顺周期行业，随着刺激政策效果的显现，顺周期板块也有望迎来估值修复。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守相关法律法规的要求，从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范。
本报告期内，本基金管理人的主要内部监察稽核工作如下：
合规管理方面，强化合规法务工作，严格审核公司业务、产品及其合同等法律文件，解读最新的法律法规，及时发布合规提示或警示，并通过合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等方式对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行；加强合规制度建设，根据法律法规、监管政策要求，持续完善投资、研究、交易以及从业人员投资行为、反洗钱等方面的管理制度；完善信息披露工作，优化信息披露流程及各部门信息披露的职责分工，及时履行信息披露工作。
风险控制方面，健全全面风险管理体系，加强权限管理，完善事前、事中和事后的风险管理体系；加强关联交易管理、内幕交易防控机制，严格履行关联交易决策审批程序，定期开展关于防范内幕交易的合规培训，严防内幕信息传递和内幕交易发生；健全公平交易与异常交易管理机制，严格按照法律法规以及公司公平交易与异常交易相关制度的要求，对所管理的不同投资组合之间发生的同向交易和反向交易进行监控。
稽核方面，公司定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，警示公司管理及业务运作中存在的风险，提出整改意见并监督落实。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
第13页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未进行利润分配，符合合同约定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情况的说明
本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内本基金托管人在对本基金的托管过程中严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定不存在任何损害基金份额持有人利益的行为完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期内本基金的管理人--创金合信基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金
资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对创金合信基金管理有限公司编制和披露的本基金2024年年度报告中财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查以上
内容真实、准确和完整。
§6审计报告
第14页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2025）审字第 70072441_H05 号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金全体审计报告收件人基金份额持有人我们审计了创金合信资源主题精选股票型发起式证券投
资基金的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制，公允反映了创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年12月31日的财务状况以及
2024年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册形成审计意见的基础会计师职业道德守则，我们独立于创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信其他信息息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其管理层和治理层对财务报表的
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以责任使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
第15页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
在编制财务报表时，管理层负责评估创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内
部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程
注册会计师对财务报表审计的序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
责任（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发
现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名高鹤林恩丽
北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12会计师事务所的地址室
第16页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告审计报告日期2025年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末2024年12月31上年度末2023年12月资产附注号日31日
资产：
货币资金7.4.7.131592457.3017853958.58
结算备付金86685.97210284.98
存出保证金79837.1164392.87
交易性金融资产7.4.7.2500779974.09564949529.01
其中：股票投资500779974.09544834785.84
基金投资--
债券投资-20114743.17
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资--
其他权益工具投资--
应收清算款6934926.573719497.29
应收股利--
应收申购款296586.211111598.72
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计539770467.25587909261.45本期末2024年12月31上年度末2023年12月负债和净资产附注号日31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
第17页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
卖出回购金融资产款--
应付清算款231128.05-
应付赎回款518372.41738353.56
应付管理人报酬588835.44601303.12
应付托管费98139.25100217.22
应付销售服务费101684.72117402.19
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6262983.64372142.57
负债合计1801143.511929418.66
净资产：
实收基金7.4.7.7243938442.43272897244.44
其他综合收益--
未分配利润7.4.7.8294030881.31313082598.35
净资产合计537969323.74585979842.79
负债和净资产总计539770467.25587909261.45
注：报告截止日 2024年 12月 31日，创金合信资源主题精选股票 A份额净值 2.2453元，基金份额总额 137761915.41份；创金合信资源主题精选股票 C份额净值 2.1535元，基金份额总额106176527.02份；总份额合计243938442.43份。
7.2利润表
会计主体：创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间2023年本期2024年1月1日至项目附注号1月1日至2023年12
2024年12月31日
月31日
一、营业总收入27478340.8212162258.55
1.利息收入198256.07168172.78
其中：存款利息收入7.4.7.9198256.07168172.78
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”
7272243.17-24618613.18
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.10-13489974.32-45287741.15
第18页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1119091.37176911.83资产支持证券投资
7.4.7.12--
收益
贵金属投资收益7.4.7.13--
衍生工具收益7.4.7.14--
股利收益7.4.7.1520743126.1220492216.14以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.1618738363.4036332448.91失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“－”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.171269478.18280250.04号填列）
减：二、营业总支出11002318.0212348378.20
1.管理人报酬7.4.10.2.17972596.889134708.75
其中：暂估管理人报酬--
2.托管费7.4.10.2.21328766.131522451.44
3.销售服务费7.4.10.2.31525940.861472793.84
4.投资顾问费--
5.利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6.信用减值损失7.4.7.18--
7.税金及附加-0.17
8.其他费用7.4.7.19175014.15218424.00三、利润总额（亏损总额
16476022.80-186119.65以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”
16476022.80-186119.65号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额16476022.80-186119.65
7.3净资产变动表
会计主体：创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元
第19页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告本期2024年1月1日至2024年12月31日项目实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
272897244.44-313082598.35585979842.79
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
272897244.44-313082598.35585979842.79
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-28958802.01--19051717.04-48010519.05号填列）
（一）、综合收益
--16476022.8016476022.80总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-28958802.01--35527739.84-64486541.85
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
267829906.70-380462816.83648292723.53
款
2.基金赎
-296788708.71--415990556.67-712779265.38回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
243938442.43-294030881.31537969323.74
资产上年度可比期间2023年1月1日至2023年12月31日项目实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
305503037.82-355300144.57660803182.39
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
第20页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
其他----
二、本期期初净
305503037.82-355300144.57660803182.39
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-32605793.38--42217546.22-74823339.60号填列）
（一）、综合收益
---186119.65-186119.65总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-32605793.38--42031426.57-74637219.95
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
154090833.19-184043329.58338134162.77
款
2.基金赎
-186696626.57--226074756.15-412771382.72回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
272897244.44-313082598.35585979842.79
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
____苏彦祝_______奚胜田__________吉祥____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2202号《关于准予创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由创金合信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括
第21页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
认购资金利息共募集人民币10163507.46元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第1376号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金基金合同》于2016年11月2日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为10163907.50份基金份额，其中认购资金利息折合
400.04份基金份额。本基金的基金管理人为创金合信基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”)。根据《创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额，称为 C类基金份额。本基金 A类、C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票及存托凭证（包括创业板、中小板以及其他经中国证监会允许基金投资的股票及存托凭证）、债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存
款、金融衍生品（包括权证、股指期货等）及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金
融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金的投资组合比例为：股票及存托凭证资产占基金资产的比例为80%-95%;其中，本基金投资于资源主题股票的比例不低于非现金基金资产的90%。每个交易日日终，在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金将持有不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等
本基金的业绩比较基准为：中证内地资源指数收益率×90%+人民币活期存款利率(税后)×10%。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基
第22页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
（2）金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
第23页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结
果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本
第24页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原
则确定公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的
重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
第25页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
（1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下
的相关税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。
（2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债务工具投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。
本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：1）本基金收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入本基金；3）股利的金额能够可靠计量。
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（3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的任一类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12外币交易无。
7.4.4.13分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
第27页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
（1）增值税及附加根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
（2）企业所得税
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根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（3）个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，（如有）证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，（如有）证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
（4）印花税（如适用）
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年
8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
（5）境外投资
本基金运作过程中如有涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
第29页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
单位：人民币元项目本期末2024年12月31日上年度末2023年12月31日
活期存款31592457.3017853958.58
等于：本金31588588.6817852244.26
加：应计利息3868.621714.32
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计31592457.3017853958.58
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末2024年12月31日项目成本应计利息公允价值公允价值变动
股票474353908.08-500779974.0926426066.01
贵金属投资-金
----交所黄金合约交易所
----市场债券银行间
----市场
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计474353908.08-500779974.0926426066.01上年度末2023年12月31日项目成本应计利息公允价值公允价值变动
股票537154983.23-544834785.847679802.61
贵金属投资-金
----交所黄金合约交易所
----债券市场
银行间19990100.00116743.1720114743.177900.00
第30页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告市场
合计19990100.00116743.1720114743.177900.00
资产支持证券----
基金----
其他----
合计557145083.23116743.17564949529.017687702.61
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元项目本期末2024年12月31日上年度末2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费211.5875.58
应付证券出借违约金--
应付交易费用103272.06168566.99
其中：交易所市场103272.06167991.99
银行间市场-575.00
应付利息--
预提费用159500.00203500.00
合计262983.64372142.57
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元
创金合信资源主题精选股票 A本期2024年1月1日至2024年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末145498783.70145498783.70
本期申购111779706.89111779706.89
第31页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
本期赎回（以“-”号填列）-119516575.18-119516575.18
基金份额折算变动份额--
本期末137761915.41137761915.41
创金合信资源主题精选股票 C本期2024年1月1日至2024年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末127398460.74127398460.74
本期申购156050199.81156050199.81
本期赎回（以“-”号填列）-177272133.53-177272133.53
基金份额折算变动份额--
本期末106176527.02106176527.02
注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元
创金合信资源主题精选股票 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末1057444.15171213911.07172271355.22
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初1057444.15171213911.07172271355.22
本期利润1616547.152109480.813726027.96本期基金份额交易产
-1185896.43-3259302.26-4445198.69生的变动数
其中：基金申购款-7441738.51178823901.44171382162.93
基金赎回款6255842.08-182083203.70-175827361.62
本期已分配利润---
本期末1488094.87170064089.62171552184.49
创金合信资源主题精选股票 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-6930424.79147741667.92140811243.13
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初-6930424.79147741667.92140811243.13
本期利润-3878887.7516628882.5912749994.84本期基金份额交易产
4137909.60-35220450.75-31082541.15
生的变动数
其中：基金申购款-15042716.94224123370.84209080653.90
基金赎回款19180626.54-259343821.59-240163195.05
第32页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
本期已分配利润---
本期末-6671402.94129150099.76122478696.82
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期2024年1月1日至2024上年度可比期间2023年1月项目年12月31日1日至2023年12月31日
活期存款利息收入189572.15161774.62
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入5806.575223.57
其他2877.351174.59
合计198256.07168172.78
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期2024年1月1日至上年度可比期间2023年1月项目
2024年12月31日1日至2023年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价
-13489974.32-45287741.15收入
股票投资收益——赎回差价收入--
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价
--收入
合计-13489974.32-45287741.15
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期2024年1月1日至上年度可比期间2023年1月项目
2024年12月31日1日至2023年12月31日
卖出股票成交总额594457503.78539597793.97
减：卖出股票成本总额606954772.74583751202.29
减：交易费用992705.361134332.83
买卖股票差价收入-13489974.32-45287741.15
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期2024年1月1日至上年度可比期间2023年1月项目
2024年12月31日1日至2023年12月31日
债券投资收益——利息收入20251.37220484.99
第33页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告债券投资收益——买卖债券（债-1160.00-43573.16转股及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收
--入
债券投资收益——申购差价收
--入
合计19091.37176911.83
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期2024年1月1日至2024上年度可比期间2023年1月项目年12月31日1日至2023年12月31日卖出债券（债转股及债券到
20126134.54120470834.50期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债
19990100.00120075130.00券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额136994.54437334.11
减：交易费用200.001943.55
买卖债券差价收入-1160.00-43573.16
7.4.7.12资产支持证券投资收益
7.4.7.12.1资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.12.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.13贵金属投资收益
7.4.7.13.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。
7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具其他投资收益。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元项目本期2024年1月1日至上年度可比期间2023年1月
第34页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
2024年12月31日1日至2023年12月31日
股票投资产生的股利收益20743126.1220492216.14
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计20743126.1220492216.14
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元本期2024年1月1日至2024上年度可比期间2023年1月项目名称年12月31日1日至2023年12月31日
1.交易性金融资产18738363.4036332448.91
——股票投资18746263.4036323408.91
——债券投资-7900.009040.00
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计18738363.4036332448.91
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元本期2024年1月1日至上年度可比期间2023年1月项目
2024年12月31日1日至2023年12月31日
基金赎回费收入1246509.94266329.19
转换费收入22968.2413920.85
合计1269478.18280250.04
7.4.7.18信用减值损失
本基金在本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元本期2024年1月1日至2024上年度可比期间2023年1月项目年12月31日1日至2023年12月31日
审计费用35000.0079000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
账户维护费18000.0018000.00
汇划手续费2014.151424.00
第35页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
合计175014.15218424.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
关联方名称与本基金的关系
基金管理人、注册登记机构、基金创金合信基金管理有限公司销售机构
中国工商银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构
第一创业证券股份有限公司基金管理人的股东、基金代销机构
深圳市金合信投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合中投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合华投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合振投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合兴投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合同投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳市金合荣投资合伙企业（有限合伙）基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
第36页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告本基金于本报告期末及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期2024年1月1日至2024上年度可比期间2023年1月项目年12月31日1日至2023年12月31日当期发生的基金应支付的管
7972596.889134708.75
理费
其中：应支付销售机构的客
2708039.703614035.46
户维护费应支付基金管理人的
5264557.185520673.29
净管理费
注：支付基金管理人创金合信基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.2%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.2%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期2024年1月1日至2024上年度可比期间2023年1月项目年12月31日1日至2023年12月31日当期发生的基金应支付的托
1328766.131522451.44
管费
注：支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.2%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期2024年1月1日至2024年12月31日获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称创金合信资源主题精创金合信资源主题精合计
选股票 A 选股票 C
创金合信直销-435164.56435164.56
第一创业证券-276.28276.28
中国工商银行-98318.9398318.93
合计-533759.77533759.77上年度可比期间2023年1月1日至2023年12月31日获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称创金合信资源主题精创金合信资源主题精合计
选股票 A 选股票 C
第37页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
创金合信直销-140459.16140459.16
第一创业证券-266.11266.11
中国工商银行-110201.73110201.73
合计-250927.00250927.00
注：支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给创金合信基金管理有限公司，再由创金合信基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日 C类基金份额销售服务费＝前一日 C类基金份额基金资产净值×0.5%/当年天数。
销售服务费费率优惠（如有），请见产品公告。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务的情况本基金本报告期及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末无除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期2024年1月1日至2024年12上年度可比期间2023年1月1日至关联方名称月31日2023年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国工商银行股
31592457.30189572.1517853958.58161774.62
份有限公司
第38页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业存款利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无需作说明的其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的金融工具风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风控与审计委员会为核心的、由督察长、风险控制办公会、合规与风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。
第39页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所（场内）进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险很小；在银行间同业市场或其他场外市场进行交易前均对交易对手和债券资质进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元短期信用评级本期末2024年12月31日上年度末2023年12月31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级-20114743.17
合计-20114743.17
未评级债券包括国债、政策性金融债、超短期融资券以及无第三方评级机构短期债项评级的其他债券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
第40页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于2024年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》
及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法
规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流
通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的
30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资
组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行
审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
第41页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；
按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格
的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监
会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金、债券投资、资产支持证券投资及买入返售金融资产等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末2024年12
1年以内1-5年5年以上不计息合计
月31日资产
货币资金31592457.30---31592457.30
结算备付金86685.97---86685.97
存出保证金79837.11---79837.11
交易性金融资产---500779974.09500779974.09
应收申购款---296586.21296586.21
应收清算款---6934926.576934926.57
第42页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
资产总计31758980.38--508011486.87539770467.25负债
应付赎回款---518372.41518372.41
应付管理人报酬---588835.44588835.44
应付托管费---98139.2598139.25
应付销售服务费---101684.72101684.72
应付清算款---231128.05231128.05
其他负债---262983.64262983.64
负债总计---1801143.511801143.51
利率敏感度缺口31758980.38--506210343.36537969323.74上年度末2023年
1年以内1-5年5年以上不计息合计
12月31日
资产
货币资金17853958.58---17853958.58
结算备付金210284.98---210284.98
存出保证金64392.87---64392.87
交易性金融资产20114743.17--544834785.84564949529.01
应收申购款---1111598.721111598.72
应收清算款---3719497.293719497.29
资产总计38243379.60--549665881.85587909261.45负债
应付赎回款---738353.56738353.56
应付管理人报酬---601303.12601303.12
应付托管费---100217.22100217.22
应付销售服务费---117402.19117402.19
其他负债---372142.57372142.57
负债总计---1929418.661929418.66
利率敏感度缺口38243379.60--547736463.19585979842.79
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2024年12上年度末（2023年12分析月31日）月31日）
1.市场利率平行上升25个基点--36276.66
2.市场利率平行下降25个基点-36407.97
7.4.13.4.2外汇风险
第43页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末无外汇风险的敏感性分析。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用"自上而下"的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；
通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末2024年12月31日上年度末2023年12月31日占基金资产占基金资产项目公允价值净值比例公允价值净值比例
（%）（%）
交易性金融资产-
500779974.0993.09544834785.8492.98
股票投资
交易性金融资产-
----基金投资
交易性金融资产-
----贵金属投资
衍生金融资产-权
----证投资
其他----
合计500779974.0993.09544834785.8492.98
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）分析相关风险变量的变动本期末（2024年12上年度末（2023年12月31日）月31日）
第44页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
1.业绩比较基准上升5%27179833.0928148889.21
2.业绩比较基准下降5%-27179833.09-28148889.21
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元公允价值计量结果所属的层本期末2024年12月31日上年度末2023年12月31日次
第一层次500779974.09543848372.05
第二层次-20216503.17
第三层次-884653.79
合计500779974.09564949529.01
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整
中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属
第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期2024年1月1日至2024年12月31日项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-884653.79884653.79
当期购买-17765.8817765.88
当期出售/结算---
转入第三层次---
第45页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
转出第三层次-783014.48783014.48
当期利得或损失总额--119405.19-119405.19
其中：计入损益的利
--119405.19-119405.19得或损失计入其他综合
---收益的利得或损失
期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或---
损失的变动——公允价值变动损益上年度可比期间2023年1月1日至2023年12月31日项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-2498913.402498913.40
当期购买-1831942.721831942.72
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-3871856.823871856.82
当期利得或损失总额-425654.49425654.49
其中：计入损益的利
-425654.49425654.49得或损失计入其他综合
---收益的利得或损失
期末余额-884653.79884653.79期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或-77304.9177304.91
损失的变动——公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值
项目范围/加权平与公允价值价值技术名称均值之间的关系流通受限股
-----票不可观察输入值上年度末公采用的估值
项目范围/加权平与公允价值允价值技术名称均值之间的关系
流通受限股884653.79平均价格亚预期波动率14.62%-194.8负相关
第46页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
票式期权模型2%
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2024年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023年12月31日：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
于2024年12月31日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资500779974.0992.78
其中：股票500779974.0992.78
2固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
3贵金属投资--
4金融衍生品投资--
5买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融
--资产
6银行存款和结算备付金合计31679143.275.87
7其他各项资产7311349.891.35
8合计539770467.25100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净值比例
代码行业类别公允价值（元）
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
第47页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
B 采矿业 349299218.91 64.93
C 制造业 151480755.18 28.16
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计500779974.0993.09
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产公允价值
序号股票代码股票名称数量（股）净值比例
（元）
（％）
52440408.7
1601899紫金矿业34682819.75
2
2603993洛阳钼业745648349585611.959.22
40938202.6
3601088中国神华9415417.61
8
25922993.0
4002532天山铝业32939004.82
0
24053514.9
5601225陕西煤业10341154.47
0
23810336.2
6600256广汇能源35379404.43
0
23358672.0
7000426兴业银锡21006004.34
0
8000807云铝股份162320121961909.54.08
第48页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
3
21419703.0
9601168西部矿业13329003.98
0
20012067.4
10000933神火股份11841463.72
0
18904935.0
11601600中国铝业25721003.51
0
18039798.0
12601898中煤能源14811003.35
0
17554897.8
13603979金诚信4836063.26
0
13714360.0
14002738中矿资源3863202.55
0
10893742.4
15600489中金黄金9055482.02
4
10606200.0
16002466天齐锂业3214001.97
0
10318210.0
17600988赤峰黄金6610001.92
0
10282192.3
18000603盛达资源8575641.91
6
10216439.0
19000975山金国际6647001.90
0
20600111北方稀土4263009046086.001.68
21603799华友钴业3063008962338.001.67
22002155湖南黄金5297538333014.691.55
23002460赣锋锂业2145007509645.001.40
24600547山东黄金3279617421757.431.38
25601001晋控煤业5011006850037.001.27
26605196华通线缆4710005501280.001.02
27002128电投能源2424004746192.000.88
28000552甘肃能化16073274420149.250.82
29000831中国稀土1132733177307.650.59
30601028玉龙股份1670001913820.000.36
31600961株冶集团1867001469329.000.27
32000792盐湖股份59000971140.000.18
33600188兖矿能源59337840805.290.16
34000630铜陵有色228000736440.000.14
35002215诺普信53000595190.000.11
36600938中国海油16000472160.000.09
37600971恒源煤电50000470500.000.09
38002182宝武镁业38200430896.000.08
39600362江西铜业20500423120.000.08
第49页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
40000408藏格矿业15000415950.000.08
41600497驰宏锌锗62600348682.000.06
42000960锡业股份24000336720.000.06
43601101昊华能源35000288050.000.05
44000629钒钛股份90000259200.000.05
45601857中国石油19430173704.200.03
46688122西部超导4000171280.000.03
47600301华锡有色10000170100.000.03
48601699潞安环能10000143600.000.03
49601918新集能源20000143600.000.03
50603275众辰科技1003404.000.00
51688591泰凌微9282.600.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计买入金额
净值比例（％）
1600256广汇能源37074481.206.33
2603993洛阳钼业31388299.005.36
3000426兴业银锡29432373.485.02
4603979金诚信26711354.864.56
5002532天山铝业25418380.004.34
6601168西部矿业22983613.003.92
7000878云南铜业19428699.333.32
8601898中煤能源18352938.003.13
9603799华友钴业15886180.802.71
10601857中国石油15389794.902.63
11002466天齐锂业15292711.002.61
12601088中国神华14058425.002.40
13600348华阳股份12743503.002.17
14002738中矿资源12449625.842.12
15002460赣锋锂业12435182.402.12
16600988赤峰黄金12351791.002.11
17000960锡业股份11870010.002.03
18002128电投能源11750844.002.01
19601600中国铝业11697308.002.00
20600111北方稀土10878158.001.86
注：本期累计买入金额按买卖成交金额，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
第50页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告本期累计卖出金占期初基金资产序号股票代码股票名称
额净值比例（％）
1601088中国神华28685464.004.90
2600188兖矿能源28450522.694.86
3601899紫金矿业25940886.004.43
4603799华友钴业23480999.944.01
5000975山金国际21117989.003.60
6002460赣锋锂业21017933.053.59
7601225陕西煤业19321575.003.30
8002155湖南黄金19308501.053.30
9002466天齐锂业18692677.143.19
10600988赤峰黄金18600578.003.17
11601699潞安环能18062842.513.08
12000878云南铜业16460647.402.81
13600256广汇能源15828208.002.70
14000630铜陵有色15283544.002.61
15601898中煤能源15091721.002.58
16601857中国石油15017833.002.56
17600489中金黄金14806931.172.53
18000792盐湖股份13457879.922.30
19000408藏格矿业11836218.992.02
20600547山东黄金11750492.522.01
注：本期累计卖出金额按买卖成交金额不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额544153697.59
卖出股票收入（成交）总额594457503.78
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细本基金本报告期末未持有资产支持证券。
第51页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未持有股指期货合约。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2本期国债期货投资评价
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.12投资组合报告附注
8.12.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体中，河南神火煤电股份有限公司出现在报告编制日前一年内受到永城市水利局处罚的情况；中国神华能源股份有限公司神东煤炭
分公司出现在报告编制日前一年内受到鄂尔多斯市应急管理局、国家矿山安全监察局陕西
局、伊金霍洛旗乌兰木伦镇人民政府、榆林市能源局、榆林市生态环境局处罚的情况。
除上述证券的发行主体外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。
8.12.2
本报告期内，未出现基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库的情况。
8.12.3期末其他各项资产构成
金额单位：人民币元
序号名称金额（元）
1存出保证金79837.11
第52页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
2应收清算款6934926.57
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款296586.21
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计7311349.89
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.12.5报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限的情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者份额级别
（户）基金份额占总份额比占总份额比持有份额持有份额例例创金合信资
31253383.106508531
源主题精选288894768.6622.69%77.31%
97.44
股票 A创金合信资
33839042.72337484.
源主题精选372622849.4631.87%68.13%
7230
股票 C
65092426.178846015
合计646543772.9826.68%73.32%
69.74
注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
第53页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
份额单位：份
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例创金合信资源主题精
99105.030.07%
选股票 A基金管理人所有从业创金合信资源主题精
人员持有本基金14302.490.01%
选股票 C
合计113407.520.05%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
持有基金份额总量的数量区项目份额级别间（万份）创金合信资源主题精选股票
0~10
本公司高级管理人员、基金 A投资和研究部门负责人持有创金合信资源主题精选股票
0
本开放式基金 C
合计0~10创金合信资源主题精选股票
0~10
A本基金基金经理持有本开放创金合信资源主题精选股票式基金0
C
合计0~10
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额占发起份额占发起份额承项目持有份额总数基金总份额发起份额总数基金总份额诺持有期限比例（%）比例（%）基金管理人
-----固有资金基金管理人
高级管理人32843.200.01---员基金经理等
22042.260.01---
人员基金管理人
-----股东
其他-----
合计54885.460.020.000.00-
§10开放式基金份额变动
单位：份
第54页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告创金合信资源主创金合信资源项目
题精选股票 A 主题精选股票 C
基金合同生效日(2016年11月2日)基金份额总额5122307.505041600.00
本报告期期初基金份额总额145498783.70127398460.74
本报告期基金总申购份额111779706.89156050199.81
减：本报告期基金总赎回份额119516575.18177272133.53
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额137761915.41106176527.02
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2024年7月1日起，宋明华先生担任公司监事会主席；
2024年7月1日起，郑晓敏女士担任公司职工监事。
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未出现涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略无重大改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自2024年起，改聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务。本年度支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计费用35000.00元该审计机构连续提供审计服务的年限为1年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，未出现管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
第55页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股券商名称单元占当期佣金备注成交金额票成交总佣金数量总量的比例额的比例
华创证券2227279164.7419.96%163685.8526.30%-
东吴证券2221234287.5419.43%75304.9412.10%-中信建投
2156128251.9013.71%103437.1716.62%-
证券
招商证券2144300938.0912.68%69149.3311.11%-
民生证券2121479734.9510.67%82441.0213.24%-
山西证券245147860.643.97%20580.113.31%-
东方证券444946240.663.95%16017.032.57%-
中邮证券239446745.903.47%17982.002.89%-太平洋证
438729055.113.40%17423.292.80%-
券
恒泰证券225357517.602.23%11558.431.86%-
中信证券217699414.221.55%8066.751.30%-
联储证券216839966.001.48%12507.132.01%-
国信证券214274987.461.25%9946.191.60%-
国海证券29651873.710.85%4399.120.71%-
兴业证券27915182.000.70%4216.780.68%-
方正证券24188021.000.37%3123.920.50%-
开源证券23097655.000.27%2308.840.37%-
西南证券2716947.000.06%326.810.05%-
万联证券2-----
上海证券4-----
东兴证券2-----
东北证券2-----东方财富
2-----
证券
中投证券2-----
中金公司2-----中金财富
2-----
证券中银国际
2-----
证券
五矿证券2-----
第56页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
光大证券2-----
华安证券2-----
华宝证券2-----
华泰证券4-----
华福证券2-----
国投证券4-----国泰君安
2-----
证券
天风证券2-----
平安证券4-----
江海证券2-----
浙商证券2-----
申万宏源2-----
第一创业
4-----
证券
西部证券2-----
财通证券2-----
金元证券2-----
银河证券2-----
长江证券2-----
华林证券2-----
首创证券2-----
注：1、基金管理人负责选择代理本基金证券交易的证券公司，使用其交易单元作为基金的专用交易单元，选择标准：
（1）实力雄厚，信誉良好；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构/部门和专门的研究人员，能及时为基金提供高
质量的投研咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专项研究报告；
（3）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（4）经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）合规风控能力较强，近一年无重大违法违规事项等；
（6）交易能力较强，具备基金运作所需的高效、安全、便捷的通讯条件和信息系统，交易设施符合证券交易的需要等；
（7）公司认为需要考虑的其他事项。
2、证券公司及其专用交易单元的选择程序：
（1）本基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用的证券公司。
（2）本基金管理人与被选择的证券公司签订交易单元租用协议/证券经纪服务协议。
第57页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
3、基金管理人将于2025年3月31日前，在官方网站公开披露旗下公募基金通过证券
公司证券交易及佣金支付情况报告。该报告首次披露的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日，包括在该期间内成立、清算、转型的公募基金。
4、本基金报告期内新租东方证券2个交易单元、民生证券2个交易单元、西南证券2
个交易单元、浙商证券2个交易单元、中邮证券2个交易单元、华泰证券2个交易单元，退租华宝证券1个交易单元、西部证券1个交易单元、国投证券2个交易单元、东方财富证券
2个交易单元、东方证券2个交易单元、光大证券2个交易单元、国泰君安证券2个交易单
元、华泰证券2个交易单元、太平洋证券2个交易单元、中银国际证券2个交易单元、华林证券2个交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总交总额的额的比例额的比例比例
华创证券------
东吴证券------中信建投
------证券
招商证券------
民生证券------
山西证券------
东方证券------
中邮证券------太平洋证
------券
恒泰证券------
中信证券------
联储证券------
国信证券------
国海证券------
兴业证券------
方正证券------
开源证券------
西南证券------
万联证券------
上海证券------
东兴证券------
东北证券------
第58页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告东方财富
------证券
中投证券------
中金公司------中金财富
------证券中银国际
------证券
五矿证券------
光大证券------
华安证券------
华宝证券------
华泰证券------
华福证券------
国投证券------国泰君安
------证券
天风证券------
平安证券------
江海证券------
浙商证券------
申万宏源------
第一创业
------证券
西部证券------
财通证券------
金元证券------
银河证券------
长江证券------
华林证券------
首创证券------
11.8其他重大事件
法定披露序号公告事项法定披露方式日期
创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资公司官网、中国证监
12024-01-19
基金2023年第4季度报告会基金电子披露网站
公司官网、证券时报、创金合信基金管理有限公司关于旗下所有基金
2中国证监会基金电子2024-01-30
产品在直销柜台实施费率优惠的公告披露网站
创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资公司官网、中国证监
32024-03-28
基金2023年年度报告会基金电子披露网站
第59页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资公司官网、中国证监
42024-04-19
基金2024年第1季度报告会基金电子披露网站
公司官网、证券时报、创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资
5中国证监会基金电子2024-06-27
基金（2024年6月）招募说明书（更新）披露网站
创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资公司官网、中国证监
62024-06-27
基金(A 类份额)基金产品资料概要更新 会基金电子披露网站
创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资公司官网、中国证监
72024-06-27
基金(C 类份额)基金产品资料概要更新 会基金电子披露网站
创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资公司官网、中国证监
82024-07-18
基金2024年第2季度报告会基金电子披露网站
公司官网、证券时报、创金合信基金管理有限公司关于旗下基金改聘
9中国证监会基金电子2024-08-06
会计师事务所的公告披露网站
创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资公司官网、中国证监
102024-08-29
基金2024年中期报告会基金电子披露网站
创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资公司官网、中国证监
112024-10-24
基金2024年第3季度报告会基金电子披露网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，未发现影响投资者决策的其他重要信息。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、《创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金基金合同》；
2、《创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金托管协议》；
3、创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年度报告原文。
13.2存放地点
深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道 5035 华润前海大厦 A座 36-38楼
第60页共61页创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告
13.3查阅方式
www.cjhxfund.com创金合信基金管理有限公司
2025年3月28日
沪公网安备31011802005267号
