中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证
券投资基金
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：中金基金管理有限公司
基金托管人：招商证券股份有限公司
送出日期：2025 年 3 月 28 日中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2024年1月1日起至2024年12月31日止。
第 2 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................10
4.1基金管理人及基金经理情况......................................10
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............14
§6审计报告...............................................15
6.1审计报告基本信息..........................................15
6.2审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................17
7.1资产负债表.............................................17
7.2利润表...............................................18
7.3净资产变动表............................................19
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................53
8.1期末基金资产组合情况........................................53
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................53
第 3 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................55
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................56
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................58
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............58
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........58
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........58
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............58
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................58
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................59
8.12投资组合报告附注.........................................59
§9基金份额持有人信息..........................................60
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................60
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................60
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................60
9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................61
§10开放式基金份额变动.........................................61
§11重大事件揭示............................................61
11.1基金份额持有人大会决议......................................61
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................61
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................62
11.4基金投资策略的改变........................................62
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................62
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................62
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................62
11.8其他重大事件...........................................63
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................65
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................65
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................65
§13备查文件目录............................................65
13.1备查文件目录...........................................65
13.2存放地点.............................................65
13.3查阅方式.............................................65
第 4 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金
基金简称 中金 MSCI质量基金主代码006341基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2018年11月22日基金管理人中金基金管理有限公司基金托管人招商证券股份有限公司
报告期末基金份218963690.43份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基
中金 MSCI质量 A 中金 MSCI质量 C金简称下属分级基金的交
006341006342
易代码报告期末下属分级
175708213.58份43255476.85份
基金的份额总额
2.2基金产品说明
投资目标本基金跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，力争将本基金净值增长率与业绩比较基准收益率之间的日均跟踪偏离度的
绝对值控制在0.35%以内，年跟踪误差控制在4%以内，实现对标的指数的有效跟踪。
投资策略本基金通过完全复制策略进行被动式指数化投资，根据标的指数成份股的基准权重构建股票资产组合。在投资运作过程中，本基金以标的指数权重为标准配置个股，并根据成份股构成及其权重的变动进行动态调整。具体包括：1、股票投资策略；2、存托凭证投资策略；3、债券投资策略；4、股指期货投资策略；5、股票期权投资策略；6、资产支持证券投资策略；7、可转换债券投资策略；8、权证投资策略。详见《中金 MSCI 中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金基金合同》。
业绩比较基准 MSCI中国 A股国际质量指数收益率*95%＋银行活期存款利率（税后）
*5%
风险收益特征本基金属于股票型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券型证券投资基金和混合型证券投资基金，具有与标的指数相似的风险收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称中金基金管理有限公司招商证券股份有限公司信息披露姓名席晓峰韩鑫普
负责人联系电话010-632111220755-82943666
第 5 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
电子邮箱 xxpl@ciccfund.com tgb@cmschina.com.cn
客户服务电话400-868-116695565
传真010-661591210755-82960794注册地址北京市朝阳区建国门外大街1号深圳市福田区福田街道福华一国贸写字楼2座26层05室路111号办公地址北京市朝阳区建国门外大街1号深圳市福田区福田街道福华一
国贸大厦 B座 43层 路 111号邮政编码100004518000法定代表人李金泽霍达
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 h ttp://www.ciccfund.com/基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址毕马威华振会计师事务所（特中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼会计师事务所殊普通合伙）8层
北京市朝阳区建国门外大街 1号国贸大厦 B座注册登记机构中金基金管理有限公司
43层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.2024年2023年2022年
1期
间数 中金 MSCI质 中金 MSCI质 中金 MSCI质 中金 MSCI质 中金 MSCI质 中金 MSCI质
据和 量 A 量 C 量 A 量 C 量 A 量 C指标本期
已实-47526885-11960847-45193175-14577050-35389903-16820105
现收.53.66.21.36.46.13益
本期-9558537.-3466450.-68848960-19778594-65433898-34657056
利润5796.90.18.40.86加权平均基金
-0.0538-0.0757-0.3917-0.3692-0.5214-0.5707份额本期利润本期
-3.37%-4.79%-20.19%-19.15%-24.50%-26.94%加权
第 6 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告平均净值利润率本期基金份额
-3.43%-3.68%-17.47%-17.68%-20.29%-20.49%净值增长率
3.1.
2期
末数2024年末2023年末2022年末据和指标期末
可供26408439.5635283.371292135.19304605.87193496.38398074.分配23866718052利润期末可供分配
0.15030.13030.41600.39680.69480.6778
基金份额利润期末
基金29248481471083885.29540720683008136.262138535117409509
资产.4860.8759.38.52净值期末基金
1.66461.64331.72381.70612.08882.0725
份额净值
3.1.
3累
计期2024年末2023年末2022年末末指标基金份额累计
66.46%64.33%72.38%70.61%108.88%107.25%
净值增长率
第 7 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际
收益水平要低于所列数字；
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中金 MSCI质量 A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-5.67%2.07%-6.10%2.08%0.43%-0.01%
过去六个月12.37%2.12%10.67%2.12%1.70%0.00%
过去一年-3.43%1.72%-6.23%1.72%2.80%0.00%
过去三年-36.48%1.43%-42.25%1.43%5.77%0.00%
过去五年6.08%1.49%-13.80%1.49%19.88%0.00%自基金合同生效
66.46%1.47%32.02%1.47%34.44%0.00%
起至今
中金 MSCI质量 C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-5.74%2.07%-6.10%2.08%0.36%-0.01%
过去六个月12.22%2.12%10.67%2.12%1.55%0.00%
过去一年-3.68%1.72%-6.23%1.72%2.55%0.00%
过去三年-36.95%1.43%-42.25%1.43%5.30%0.00%
过去五年4.76%1.49%-13.80%1.49%18.56%0.00%自基金合同生效
64.33%1.47%32.02%1.47%32.31%0.00%
起至今
第 8 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
第 9 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3过去三年基金的利润分配情况
根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，自成立以来本基金未进行收益分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
中金基金管理有限公司（简称“中金基金”、“公司”）成立于2014年2月，由中国国际金第 10 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
融股份有限公司（简称“中金公司”）作为全资股东，是首家通过发起设立方式由单一股东持股的基金公司，注册资本7亿元人民币。母公司中金公司作为中国第一家中外合资投资银行，致力于为国内外机构及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金充分发挥母公司品牌及资源优势，持续增强公司整体竞争实力。中金基金注册地址为北京市朝阳区建国门外大街1号国贸写字楼2座 26层 05室，办公地址为北京市朝阳区建国门外大街 1号国贸大厦 B座 43层。
截至2024年12月31日，公司共管理52只公募基金，证券投资基金管理规模2073.26亿元。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从
姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期
耿帅军先生，理学硕士。历任国泰君安证券股份有限公司研究所金融工程分析师；
2020年中信证券股份有限公司研究部副总裁、金
耿帅本基金基
10月22-14年融工程分析师；中国国际金融股份有限公
军金经理
日司研究部执行总经理、金融工程分析师。
现任中金基金管理有限公司量化指数部基金经理。
刘重晋先生，理学博士。历任松河投资咨
2020年
刘重本基金基询（深圳）有限公司副总经理、量化研究
10月22-13年晋金经理员。现任中金基金管理有限公司量化指数日部基金经理。
注：1、上述任职日期、离任日期根据本基金管理人作出决定确定的任免日期填写；担任新成立基
金基金经理的，任职日期为基金合同生效日。
2、本基金无基金经理助理。
3、证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期，本基金不存在基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情形。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
第 11 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订）的规定，制定了《中金基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易实施效果评估、信息披露与报告制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或
通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、投资
建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投资流程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。
同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。
本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金采用完全复制 MSCI中国 A股国际质量指数的策略，按照标的指数的成份股构成及其权重构建股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。本基金按照基金合同约定保持较高仓位运作，力争使组合与基准收益率的跟踪偏离和跟踪误差保持在较低水平。
2024年，宏观范式转变对全球经济和市场的影响越发深刻，中外经济周期延续异步和分化，
国内经济在复杂形势下砥砺前行。年初以来，经济复苏进程虽面临诸多挑战，但在政策协同发力与经济内生动力共同作用下，逐步展现出积极变化。特别是9月以来，伴随国内经济增长支持政策全面发力，货币政策、财政政策、改革举措等在内的一揽子增量政策陆续发布。中央经济工作会议于12月召开，会议明确2025年经济政策基调，以更加积极的财政政策和适度宽松的货币政第 12 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告策为代表的政策组合拳为未来经济增长动能持续增强提供更强支撑。
在这样的背景下，A股整体呈现筑底回升走势。全年来看，沪深 300、中证 500、中证 1000、科创50、创业板指等代表性指数分别收获14.68%、5.46%、1.20%、16.07%、13.23%的涨幅。风格因子角度，多数风格因子收获正收益，低估值、反转、预期、质量表现靠前，小市值全年收负。
行业表现方面，银行、非银金融、家电、通信、交通运输涨幅居前，医药、农林牧渔、消费者服务、房地产、食品饮料表现靠后。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末中金 MSCI 质量 A 基金份额净值为 1.6646 元，本报告期基金份额净值增长率为-3.43%，同期业绩基准收益率为-6.23%；中金 MSCI 质量 C 基金份额净值为 1.6433 元，本报告期基金份额净值增长率为-3.68%，同期业绩基准收益率为-6.23%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2025年，国内经济增长内生动能有望在政策持续推动下进一步释放，尽管国内外形势仍有诸多挑战，但市场不应低估宏观政策对经济增长支持的意愿与能力。经济增长动能增强和经济结构调整深化有望携手推动上市公司盈利增长边际向好，长线资金在配置需求和政策推动的共同作用下或将进一步增加对 A 股的配置，公司治理有成效和创新成长有潜力的优质上市公司或将在此过程中受益。综上，我们认为 A 股有望保持相对强势的市场格局，投资者或需以全新投资视角捕捉市场投资机遇。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和内部稽核工作，强化制度完善及对制度执行情况的监督检查，相关主要工作如下：
1）紧密跟踪及落实法律法规、自律规则及监管要求，不断完善基金运作管理内部制度建设，促进依法合规展业；2）研究、投资交易方面，围绕内幕交易、利用未公开信息交易等重点防范的违法违规行为和各项最新监管要求，开展合规培训，进一步提高员工合规守法意识。3）营销与销售方面，持续对基金宣传推介材料、销售协议等材料文件进行合规审查，定期开展投资者适当性培训及销售业务专项培训，加强销售行为管理。4）基金运作保障方面，持续为注册登记、基金会计、资金清算等业务提供合规咨询，适时开展合规检查，为基金运营安全提供法律合规支持。5）信息披露方面，督促落实信息披露相关法规要求，促进各项信息披露工作依法合规开展。6）以《季度监察稽核项目表》为基础，对基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，同时有重点地开展定期不定期的合规检查、内部稽核，促进公司合规运作。
第 13 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施不断完善，坚持维护基金份额持有人合法权益。本基金管理人将继续合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有人利益，提高监察稽核工作的有效性。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《资产管理产品相关会计处理规定》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
基金管理人建立并执行基金估值相关管理制度，设置估值委员会研究、指导基金估值业务。
各估值委员会委员和基金会计均具有相关工作经历和专业胜任能力。参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同对基金利润分配原
则的约定，本报告期内未实施利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
第 14 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2507663号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金全体基审计报告收件人金份额持有人
我们审计了后附的中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证
券投资基金(以下简称“该基金”)财务报表，包括2024年
12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动
表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共审计意见和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操
作的规定编制，公允反映了该基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
形成审计意见的基础
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-该基金管理人中金基金管理有限公司(以下简称“该基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责该基金管理人管理层负责按照企业会计准则、《资产管理产品第 15 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告任相关会计处理规定》及财务报表附注7.4.2所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操
作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
注册会计师对财务报表审计的责(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但任目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表
中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名程海良楼竹君会计师事务所的地址中国北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8楼
第 16 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告审计报告日期2025年03月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.12659993.362266621.92
结算备付金1462546.41437273.70
存出保证金56643.5860052.13
交易性金融资产7.4.7.2366338546.28380992203.14
其中：股票投资344959881.15359754252.02
基金投资--
债券投资21378665.1321237951.12
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款599149.95252577.78
应收股利--
应收申购款172656.72167443.86
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计371289536.30384176172.53本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款6899587.484899371.41
应付清算款194.95-
第 17 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
应付赎回款295592.98231001.84
应付管理人报酬220076.77221325.72
应付托管费31439.5631617.95
应付销售服务费15344.5617471.68
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9258599.92360040.47
负债合计7720836.225760829.07
净资产：
实收基金7.4.7.10218963690.43220021492.24
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12144605009.65158393851.22
净资产合计363568700.08378415343.46
负债和净资产总计371289536.30384176172.53
注： 报告截止日 2024年 12月 31日，中金 MSCI 质量 A的基金份额净值为 1.6646 元，期末份额总额为 175708213.58 份；中金 MSCI 质量 C 的基金份额净值为 1.6433 元，期末份额总额为
43255476.85份。基金份额总额218963690.43份。
7.2利润表
会计主体：中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年12月31日年12月31日
一、营业总收入-9569446.29-84281967.06
1.利息收入33228.5551250.06
其中：存款利息收入7.4.7.1333228.5551250.06
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-56080191.99-55482449.64
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14-66455567.14-68418001.22
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15384315.38457394.04
资产支持证券投资7.4.7.16--
第 18 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.199991059.7712478157.54以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.2046462744.66-28857329.51失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.2114772.496562.03号填列）
减：二、营业总支出3455542.244345588.02
1．管理人报酬7.4.10.2.12494930.943119413.26
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.2356418.74445630.46
3．销售服务费7.4.10.2.3181391.74259392.48
4．投资顾问费--
5．利息支出105473.33178246.59
其中：卖出回购金融资产
105473.33178246.59
支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加--
8．其他费用7.4.7.23317327.49342905.23三、利润总额（亏损总额-13024988.53-88627555.08以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-13024988.53-88627555.08号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-13024988.53-88627555.08
7.3净资产变动表
会计主体：中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净220021492.24-158393851.22378415343.46
第 19 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
220021492.24-158393851.22378415343.46
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-1057801.81--13788841.57-14846643.38号填列）
（一）、综合收益
---13024988.53-13024988.53总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-1057801.81--763853.04-1821654.85
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
59376995.91-37571834.2396948830.14
购款
2.基金赎
-60434797.72--38335687.27-98770484.99回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
218963690.43-144605009.65363568700.08
资产上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
182150110.42-197397934.48379548044.90
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
第 20 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
二、本期期初净
182150110.42-197397934.48379548044.90
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”37871381.82--39004083.26-1132701.44号填列）
（一）、综合收益
---88627555.08-88627555.08总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数37871381.82-49623471.8287494853.64
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
147312441.65-151020347.39298332789.04
购款
2.基金赎-109441059.8-101396875.5
--210837935.40回款37
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
220021492.24-158393851.22378415343.46
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
宗喆-白娜基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
中金MSCI中国A股国际质量指数发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)依据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)于2018年5月30日证监许可[2018]894号《关于准予中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金注册的批复》核准，由中金基金管理有限公司(以下简称“中金基金”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则、《中金 MSCI 中第 21 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告国 A 股国际质量指数发起式证券投资基金招募说明书》和《中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金基金份额发售公告》公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期。
本基金的管理人为中金基金，托管人为招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”)。
本基金通过中金基金直销柜台、中金基金网上直销平台、中国国际金融股份有限公司(以下简
称“中金公司”)、招商证券、中国银河证券股份有限公司及上海好买基金销售有限公司等共同销售，募集期为自 2018年 9月 10日至 2018年 11月 16 日止期间。经向中国证监会备案，《中金 MSCI中国 A 股国际质量指数发起式证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)于 2018 年 11 月
22日正式生效，基金合同生效日基金实收份额为11386974.86份(含利息转份额318.80份)，
发行价格为人民币1.00元。该资金已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具验资报告。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、基金合同和《中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金招募说明书》的相关内容，本基金根据认购/申购费用、赎回费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时收取认购、申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，而不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费而不收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金销售费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、基金合同和《中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围主要为标的指数成份股及其备选成分股(含存托凭证)。为更好地实现投资目标，本基金还可投资于非成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行上市的股票)、存托凭证、债券(包括国债、央行票据、
金融债、次级债、地方政府债、企业债、公司债、可转换债券(含分离交易可转换债券)、可交换
债券、短期融资券、中期票据等)、债券回购、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货、
股票期权、同业存单、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符
合中国证监会相关规定)。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为基础编制。
本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则
第 22 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
和《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基
金业协会（以下简称“基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》及财务报表附
注7.4.4所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他有关基金行业实务操作的规定编制财务报表。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和基金
业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况、2024年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(a)金融资产的分类
本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。
除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收第 23 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b)金融负债的分类本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：该类金融负债包括交易性金融负债(含属
于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
以摊余成本计量的金融负债：初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a)金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(b)金融工具的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
以摊余成本计量的金融资产：初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计第 24 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债：初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(c)金融工具的终止确认
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(d)金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。
预期信用损失的计量：
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少第 25 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
预期信用损失准备的列报：
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
核销：
如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
第 26 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(a)利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。
(b)投资收益
股票投资收益、债券投资收益、资产支持证券投资收益和衍生工具收益（如有）按相关金融
资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
股利收益（如有）按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
第 27 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资及资产支持证券投资（如有），在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。
(c)公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产（如有）、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费（如有）在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为该类基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；本基金同一类别每一基金份额享有同
等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估第 28 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券
交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的
固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6税项
根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文
《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、深圳证券交易所于2008年
9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税
[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140
号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39
号《关于减半征收证券交易印花税的公告》、财政部税务总局公告2024年第8号《关于延续实第 29 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相关税务
法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值
税以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(b)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(c)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
(d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自
2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
(e)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款2659993.362266621.92
等于：本金2659444.552266016.37
加：应计利息548.81605.55
减：坏账准备--
第 30 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计2659993.362266621.92
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票382422839.70-344959881.15-37462958.55
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市21164327.00209185.1321378665.135153.00场
债券银行间市----场
合计21164327.00209185.1321378665.135153.00
资产支持证券----
基金----
其他----
合计403587166.70209185.13366338546.28-37457805.55上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票443684973.23-359754252.02-83930721.21
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市20981339.00246441.1221237951.1210171.00场
债券银行间市----场
合计20981339.00246441.1221237951.1210171.00
资产支持证券----
基金----
第 31 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
其他----
合计464666312.23246441.12380992203.14-83920550.21
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
本基金本报告期末及上年度末无期货合约。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
本基金本报告期末及上年度末无黄金衍生品。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
本基金本报告期末及上年度末无债权投资。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
本基金本报告期末无债权投资。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
本基金本报告期末及上年度末无其他债权投资。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
本基金本报告期末无其他债权投资。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
本基金本报告期末及上年度末无其他权益工具投资。
第 32 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
本基金本报告期末及上年度末无其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费72.0240.58
应付证券出借违约金--
应付交易费用56052.13136951.72
其中：交易所市场56052.13136951.72
银行间市场--
应付利息--
预提费用165000.00185000.00
应付指数使用费37475.7738048.17
合计258599.92360040.47
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
中金 MSCI质量 A本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末171366914.18171366914.18
本期申购43883248.9243883248.92
本期赎回（以“-”号填列）-39541949.52-39541949.52
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末175708213.58175708213.58
中金 MSCI质量 C本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末48654578.0648654578.06
本期申购15493746.9915493746.99
本期赎回（以“-”号填列）-20892848.20-20892848.20
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
第 33 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末43255476.8543255476.85
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益
本基金本报告期及上年度可比期间无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
中金 MSCI质量 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末71292135.6652748157.03124040292.69
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初71292135.6652748157.03124040292.69
本期利润-47526885.5337968347.96-9558537.57本期基金份额交易产
2643189.10-348343.322294845.78
生的变动数
其中：基金申购款15445777.9012393601.1427839379.04
基金赎回款-12802588.80-12741944.46-25544533.26
本期已分配利润---
本期末26408439.2390368161.67116776600.90
中金 MSCI质量 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末19304605.7115048952.8234353558.53
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初19304605.7115048952.8234353558.53
本期利润-11960847.668494396.70-3466450.96本期基金份额交易产
-1708474.67-1350224.15-3058698.82生的变动数
其中：基金申购款4582312.085150143.119732455.19
基金赎回款-6290786.75-6500367.26-12791154.01
本期已分配利润---
本期末5635283.3822193125.3727828408.75
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年日12月31日
第 34 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
活期存款利息收入20753.2433665.33
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入11543.2115926.26
其他932.101658.47
合计33228.5551250.06
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月日31日
股票投资收益——买卖
-66455567.14-68418001.22股票差价收入
股票投资收益——赎回
--差价收入
股票投资收益——申购
--差价收入
股票投资收益——证券
--出借差价收入
合计-66455567.14-68418001.22
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12日月31日卖出股票成交总
249925378.36305308768.50
额
减：卖出股票成本
316026447.40372912342.08
总额
减：交易费用354498.10814427.64买卖股票差价收
-66455567.14-68418001.22入
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无股票出借差价收入。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元
第 35 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月31日日
债券投资收益——利
373622.38493642.04
息收入
债券投资收益——买卖债券（债转股及债
10693.00-36248.00券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
合计384315.38457394.04
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月日31日卖出债券（债转股及债
25501190.0031735042.94券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本24989307.0031137706.00总额
减：应计利息总额501190.00633584.94
减：交易费用--
买卖债券差价收入10693.00-36248.00
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
第 36 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无其他衍生工具投资收益。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月
31日31日
股票投资产生的股利
9991059.7712478157.54
收益
其中：证券出借权益补
--偿收入基金投资产生的股利
--收益
合计9991059.7712478157.54
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023
12月31日年12月31日
第 37 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
1.交易性金融资产46462744.66-28857329.51
股票投资46467762.66-28924502.51
债券投资-5018.0067173.00
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计46462744.66-28857329.51
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023
31日年12月31日
基金赎回费收入14771.816561.59
基金转换费收入0.680.44
合计14772.496562.03
7.4.7.22信用减值损失
本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31月31日日
审计费用45000.0065000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
指数使用费152327.49157905.23
合计317327.49342905.23
7.4.7.24分部报告
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
第 38 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
中金基金基金管理人、基金发起人、基金注册登记机构及基金销售机构
招商证券基金托管人、基金销售机构
中金公司基金管理人的股东、基金销售机构中国中金财富证券有限公司（以下简称基金管理人股东的一级全资子公司、基金销售机“中金财富证券”）构中金资本运营有限公司基金管理人股东的一级全资子公司中金浦成投资有限公司基金管理人股东的一级全资子公司中金期货有限公司基金管理人股东的一级全资子公司
中国国际金融(国际)有限公司基金管理人股东的一级全资子公司中金私募股权投资管理有限公司基金管理人股东的一级全资子公司
注：本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024
2023年1月1日至2023年12月31日
年12月31日关联方名称占当期股票成交金占当期股票成交总额的成交金额
额成交总额的比例（%）比例（%）
招商证券--2632885.010.38
7.4.10.1.2债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月31
2023年1月1日至2023年12月31日
日关联方名称占当期债券回购占当期债券回购成交金额成交总额的比例成交金额成交总额的比例
（%）（%）
招商证券--6700000.000.40
第 39 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
7.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
-----上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
招商证券1925.360.38--
注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2、根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自2024年7月1日起，基金管理人管
理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。该类佣金协议已根据此规定完成了更新。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费2494930.943119413.26
其中：应支付销售机构的客户维护
1033102.081138307.00
费
应支付基金管理人的净管理费1461828.861981106.26
注：支付基金管理人中金基金的基金管理费按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
第 40 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年
月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费356418.74445630.46
注：支付基金托管人招商证券的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售服务费的各关联2024年1月1日至2024年12月31日方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
中金 MSCI质量 A 中金 MSCI质量 C 合计
招商证券-743.57743.57
中金财富证券-18690.2118690.21
中金基金-312.80312.80
合计-19746.5819746.58上年度可比期间获得销售服务费的各关联2023年1月1日至2023年12月31日方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
中金 MSCI质量 A 中金 MSCI质量 C 合计
招商证券-784.79784.79
中金财富证券-28059.5428059.54
中金基金-5148.185148.18
合计-33992.5133992.51
注：本基金仅针对 C 类基金份额收取销售服务费。支付销售机构的基金销售服务费按前一日该类基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
C类基金日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行转融通证券出借业务。
第 41 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行转融通证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
本基金在本期及上期间均没有由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）
中金公司688584上海合晶网下发行4920111487.20
中金公司301588美新科技网下发行256837236.00
中金公司301536星宸科技网下发行480977713.44
中金公司688530欧莱新材网下发行343732995.20
中金公司688615合合信息网下发行1893104455.74
中金公司301522上大股份网下发行815156078.88上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）
中金公司688486龙迅股份网下发行1887122202.12
中金公司688502茂莱光学网下发行1509105207.48
中金公司001287中电港网下发行661078526.80
中金公司688249晶合集成网下发行28629568571.94
中金公司301332德尔玛网下发行10101149595.81
中金公司688593新相微网下发行9584107149.12
中金公司688472阿特斯网下发行16276180663.60
中金公司688334西高院网下发行7360104217.60
中金公司603296华勤技术网下发行1540124432.00
中金公司301498乖宝宠物网下发行3208128287.92
中金公司688702盛科通信网下发行2538108271.08
中金公司688648中邮科技网下发行302545919.50
第 42 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
中金公司301526国际复材网下发行58028154354.48
招商证券301428世纪恒通网下发行228960315.15
招商证券301305朗坤环境网下发行6812172003.00
招商证券688610埃科光电网下发行2747201437.51
招商证券001378德冠新材网下发行204464753.92
招商证券688653康希通信网下发行647868019.00
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证数量成功流通期末证券券受限认购（单期末期末估值认购受限估值备注
代码名期价格位：成本总额总额日类型单价
称股）强
2024新股
邦
001279年9月6个月流通9.6827.912652565.207396.15-
新
27日受限
材
2024
国新股年12
001391货6个月流通2.306.8026085998.4017734.40-
月23航受限日上
2024新股
大
301522年106个月流通6.8824.848165614.0820269.44-
股月9日受限份科
2024新股
力
301552年7月6个月流通30.0056.871434290.008132.41-
装
15日受限
备托2024新股普年10
3015566个月流通14.5059.052673871.5015766.35-
云月10受限农日国2024新股
301571科年8月6个月流通11.1440.833503899.0014290.50-
天14日受限
第 43 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告成蓝2024新股宇年12
3015856个月流通23.9535.852105029.507528.50-
股月10受限份日佳2024新股
301586力年8月6个月流通18.0953.142153889.3511425.10-
奇21日受限绿
2024新股
联
301606年7月6个月流通21.2136.493818081.0113902.69-
科
17日受限
技富
2024新股
特
301607年8月6个月流通14.0036.142573598.009287.98-
科
28日受限
技珂
2024新股
玛
301611年8月6个月流通8.0056.108046432.0045104.40-
科
7日受限
技博
2024新股
苑
301617年126个月流通27.7639.792537023.2810066.87-
股月3日受限份苏2024新股州年10
3016266个月流通21.2365.7895720317.1162951.46-
天月17受限脉日天2024新股和年121个月
603072流通12.3012.30202924956.7024956.70-
磁月24内（含）受限材日天2024新股和年12
6030726个月流通12.3012.302262779.802779.80-
磁月24受限材日众
2024新股
鑫
603091年9月6个月流通26.5044.43942491.004176.42-
股
10日受限
份
2024
健新股年10
603205尔6个月流通14.6527.351281875.203500.80-
月29康受限日
第 44 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告小
2024新股
方
603207年8月6个月流通12.4726.651852306.954930.25-
制
19日受限
药巍
2024新股
华
603310年8月6个月流通17.3917.951652869.352961.75-
新
7日受限
材安2024新股
603350乃年6月6个月流通20.5636.171062179.363834.02-
达26日受限合
2024新股
合
688615年9月6个月流通55.18165.7819010484.2031498.20-
信
19日受限
息龙
2024新股
图
688721年7月6个月流通18.5056.852795161.5015861.15-
光
30日受限
罩
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末2024年12月31日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日，本基金无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
于2024年12月31日，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币6899587.48元，于2025年1月2日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末2024年12月31日，本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金属于股票指数型基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券型证券投资基金、混合型证券投资基金，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金投资风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险等。对于上述风险本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些第 45 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程对相应风险进行控制，从而控制风险，实现本基金的投资目标。
本基金管理人风险管理的目标为在有效控制风险的前提下，实现基金份额持有人利益最大化；
建立并完善风险控制体系，实现从公司决策、执行到监督的有效运作，从而将各种风险控制在合理水平，保障业务稳健运行。
本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内部控制防线，采用“自上而下”和“自下而上”相结合的方式进行风险管理。“自上而下”是指通过董事会、风控与合规委员会、公司下设的风险管理委员会和风险管理部、各业务部门以及每个业务环节和岗位自上而下
形成的风险管理和监督体系。“自下而上”是指每个业务环节和岗位，各业务部门以及风险管理部对相关风险进行监控并逐级上报从而形成的风险控制和反馈体系。通过这种上下结合的风险控制体系，实现风险控制的有效性和全面性。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资。（上年度末：同）
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。（上年度末：同）
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。（上年度末：同）
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。（上年度末：同）
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。（上年度末：同）
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。（上年度末：同）
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
第 46 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
基金管理人制定了《中金基金管理有限公司流动性风险管理办法》，对基金组合的流动性管理的组织架构和职责分工、流动性风险的流程管理、流动性压力测试、流动性风险预警、指标超标及危
机的处理、流动性风险管理工具、各类资产的流动性风险管理指标与措施等方面进行了规定，并遵守《中金基金管理有限公司投资风险控制指标管理办法》中对风险控制的相关规定，对本基金组合的各项流动性指标进行监控。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的流动性风险主要来自两个方面：一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。首先，本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，以备支付基金份额持有人的赎回款项，可以满足短期少量赎回的流动性需要；其次，本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的规范型交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的金融工具，且本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不超过该基金资产净值的15%，正常市场环境下，大部分资产可以较快变现应对赎回。因此在正常市场环境下本基金的流动性风险适中。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生变动，由此带来基金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险。市场利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。本基金管理人在利率风险管理方面，定期监控本基金面临利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
资产
货币资金2659444.55--548.812659993.36
结算备付金1461822.83--723.581462546.41
存出保证金56615.64--27.9456643.58
第 47 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
交易性金融资产21169480.00--345169066.28366338546.28
衍生金融资产-----
买入返售金融资产-----
应收清算款---599149.95599149.95
应收股利-----
应收申购款---172656.72172656.72
其他资产-----
资产总计25347363.02--345942173.28371289536.30负债
卖出回购金融资产款6900000.00---412.526899587.48
应付清算款---194.95194.95
应付赎回款---295592.98295592.98
应付销售服务费---15344.5615344.56
应付管理人报酬---220076.77220076.77
应付托管费---31439.5631439.56
应交税费-----
其他负债---258599.92258599.92
负债总计6900000.00--820836.227720836.22
利率敏感度缺口18447363.02--345121337.06363568700.08上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金2266016.37--605.552266621.92
结算备付金437057.33--216.37437273.70
存出保证金60022.43--29.7060052.13
交易性金融资产20991510.00--360000693.14380992203.14
衍生金融资产-----
买入返售金融资产-----
应收清算款---252577.78252577.78
应收股利-----
应收申购款---167443.86167443.86
其他资产-----
资产总计23754606.13--360421566.40384176172.53负债
卖出回购金融资产款4900000.00---628.594899371.41
应付清算款-----
应付赎回款---231001.84231001.84
应付销售服务费---17471.6817471.68
应付管理人报酬---221325.72221325.72
应付托管费---31617.9531617.95
应交税费-----
其他负债---360040.47360040.47
负债总计4900000.00--860829.075760829.07
利率敏感度缺口18854606.13--359560737.33378415343.46
第 48 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的
利率风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假设2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月动本期末（2024年12月31日）
31日）
分析市场利率下降25个
22867.4221222.50
基点市场利率上升25个
-22867.42-21222.50基点
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
本基金面临的其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
344959881.1594.88359754252.0295.07
产－股票投资
第 49 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
----
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计344959881.1594.88359754252.0295.07
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月动本期末（2024年12月31日）
31日）
分析业绩比较基准上升
18178435.0018677921.41
5%
业绩比较基准下降
-18178435.00-18677921.41
5%
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次344621525.81358897884.16
第 50 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
第二层次21406401.6321237951.12
第三层次310618.84856367.86
合计366338546.28380992203.14
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-856367.86856367.86
当期购买-229043.66229043.66
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-911867.84911867.84
当期利得或损失总额-137075.16137075.16
其中：计入损益的利得或损
-137075.16137075.16失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-310618.84310618.84期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
-202642.85202642.85
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
第 51 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
期初余额-2101006.212101006.21
当期购买-3047733.273047733.27
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-4083416.544083416.54
当期利得或损失总额--208955.08-208955.08
其中：计入损益的利得或损
--208955.08-208955.08失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-856367.86856367.86期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
-136391.23136391.23
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值项目与公允价值之
价值技术名称范围/加权平均间的关系值亚式期权模
股票投资310618.84预期波动率0.3423-5.7444负相关关系型不可观察输入值上年度末公采用的估值项目
允价值技术与公允价值之名称范围/加权平均间的关系值亚式期权模
股票投资856367.86预期波动率0.1462-2.1988负相关关系型
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末无非持续的以公允价值计量的金融工具（上年度末：无）。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量的
金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金本报告期末无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
第 52 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资344959881.1592.91
其中：股票344959881.1592.91
2基金投资--
3固定收益投资21378665.135.76
其中：债券21378665.135.76
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计4122539.771.11
8其他各项资产828450.250.22
9合计371289536.30100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 16079638.00 4.42
C 制造业 269036127.51 74.00
电力、热力、燃气
D 及水生产和供应 3438448.00 0.95业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
交通运输、仓储和
G - -邮政业
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和
I 19755174.80 5.43信息技术服务业
J 金融业 10062500.00 2.77
K 房地产业 - -租赁和商务服务
L 7220513.00 1.99业科学研究和技术
M 8580736.00 2.36服务业
N 水利、环境和公共 2351181.00 0.65
第 53 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告设施管理业
居民服务、修理和
O - -其他服务业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 8097207.50 2.23
文化、体育和娱乐
R - -业
S 综合 - -
合计344621525.8194.79
8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 273356.39 0.08
电力、热力、燃气
D
及水生产和供应业--
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
交通运输、仓储和
G
邮政业17734.400.00
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和
I
信息技术服务业47264.550.01
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -科学研究和技术服
M
务业--
N 水利、环境和公共
设施管理业--
O 居民服务、修理和
其他服务业--
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐
业--
S 综合 - -
合计338355.340.09
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末无港股通股票资产。
第 54 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1002475立讯精密44930018313468.005.04
2600519贵州茅台1180017983200.004.95
3000858五粮液12132016989652.804.67
4300760迈瑞医疗6520016626000.004.57
5601225陕西煤业69130016079638.004.42
6600809山西汾酒8377915432929.594.24
7603288海天味业32441714890740.304.10
8000568泸州老窖11168513982962.003.85
9600406国电南瑞49790012557038.003.45
10300308中际旭创8360010325436.002.84
11300033同花顺3500010062500.002.77
12300274阳光电源1335209857781.602.71
13600436片仔癀422589064341.002.49
14000651格力电器1942008826390.002.43
15603259药明康德1559008580736.002.36
16002304洋河股份992238288097.192.28
17300015爱尔眼科6111108097207.502.23
18600660福耀玻璃1293008068320.002.22
19605499东鹏饮料317107880569.202.17
20688036传音控股788997495405.002.06
21002027分众传媒10271007220513.001.99
22000895双汇发展2361746131077.041.69
23300502新易盛462005339796.001.47
24002463沪电股份1309005190185.001.43
25000596古井贡酒297005147010.001.42
26600845宝信软件1650804830240.801.33
27603369今世缘933004219959.001.16
28300896爱美客229004179250.001.15
29300832新产业582004123470.001.13
30600066宇通客车1473003885774.001.07
31002920德赛西威352003875872.001.07
32300394天孚通信418803826156.801.05
33300628亿联网络975803766588.001.04
34603195公牛集团497553494791.200.96
35600803新奥股份1586003438448.000.95
36300866安克创新352003436928.000.95
37300316晶盛机电976753115832.500.86
38601058赛轮轮胎2057002947681.000.81
39603198迎驾贡酒513002767122.000.76
第 55 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
40002595豪迈科技528002650032.000.73
41688169石头科技118212592227.090.71
42000661长春高新258532570822.320.71
43002555三七互娱1514002367896.000.65
44603568伟明环保1087002351181.000.65
45600132重庆啤酒370002331740.000.64
46002032苏泊尔406002160326.000.59
47603338浙江鼎力321942077156.880.57
48603899晨光股份603001824075.000.50
49600566济川药业621001805868.000.50
50002262恩华药业637001551095.000.43
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1301626苏州天脉95762951.460.02
2301611珂玛科技80445104.400.01
3688615合合信息19031498.200.01
4603072天和磁材225527736.500.01
5301522上大股份81620269.440.01
6001391国货航260817734.400.00
7688721龙图光罩27915861.150.00
8301556托普云农26715766.350.00
9301571国科天成35014290.500.00
10301606绿联科技38113902.690.00
11301586佳力奇21511425.100.00
12301617博苑股份25310066.870.00
13301607富特科技2579287.980.00
14301552科力装备1438132.410.00
15301585蓝宇股份2107528.500.00
16001279强邦新材2657396.150.00
17603207小方制药1854930.250.00
18603091众鑫股份944176.420.00
19603350安乃达1063834.020.00
20603205健尔康1283500.800.00
21603310巍华新材1652961.750.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1002475立讯精密17124771.004.53
2601225陕西煤业16487624.004.36
第 56 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
3300274阳光电源15038215.203.97
4600406国电南瑞12627952.123.34
5300308中际旭创10667242.002.82
6002027分众传媒9850803.002.60
7000792盐湖股份9570854.002.53
8300015爱尔眼科8871637.602.34
9000651格力电器8070566.002.13
10603259药明康德7788622.002.06
11600660福耀玻璃7352290.001.94
12688036传音控股6797355.281.80
13600809山西汾酒5584686.001.48
14300502新易盛5374287.001.42
15000568泸州老窖5256337.001.39
16300394天孚通信5163836.201.36
17002463沪电股份4801890.001.27
18600519贵州茅台4479609.001.18
19002920德赛西威4456929.001.18
20300760迈瑞医疗4139594.001.09
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1601012隆基绿能15226609.044.02
2600438通威股份14922032.003.94
3000792盐湖股份10069254.002.66
4600188兖矿能源9433160.262.49
5603288海天味业9394353.002.48
6300122智飞生物8537499.402.26
7601699潞安环能7141656.001.89
8300274阳光电源6591398.201.74
9601100恒立液压6415944.881.70
10002304洋河股份6408779.001.69
11603392万泰生物6288857.401.66
12002049紫光国微6168804.001.63
13300033同花顺6039263.001.60
14605117德业股份5945701.281.57
15600436片仔癀5849102.001.55
16002460赣锋锂业5508069.201.46
17000983山西焦煤5277692.001.39
18600256广汇能源5102199.281.35
19600809山西汾酒4932374.001.30
20688303大全能源4919097.581.30
第 57 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额254764313.87
卖出股票收入（成交）总额249925378.36
注：8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券21378665.135.88
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计21378665.135.88
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）
101974024国债09730007392228.002.03
201974924国债15430004333375.071.19
301972323国债20390003956396.141.09
401970623国债13300003046976.710.84
501973324国债02260002649689.210.73
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
第 58 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金56643.58
2应收清算款599149.95
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款172656.72
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计828450.25
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资的前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元流通受限部分的公占基金资产净序号股票代码股票名称流通受限情况说明
允价值值比例（%）
1301626苏州天脉62951.460.02新股流通受限
2301611珂玛科技45104.400.01新股流通受限
第 59 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
3688615合合信息31498.200.01新股流通受限
4603072天和磁材27736.500.01新股流通受限
5301522上大股份20269.440.01新股流通受限
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者持有人户均持有的基份额级别户数占总金份额占总份
（户）份额持有份额额比例持有份额比例
（%）
（%）
中金 MSCI
1729310160.6660912476.2734.67114795737.3165.33
质量 A
中金 MSCI
82995212.1394670.780.2243160806.0799.78
质量 C
合计255928555.9461007147.0527.86157956543.3872.14
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管理 中金 MSCI质量 A 107524.29 0.0612人所有从
业人员持 中金 MSCI质量 C 43151.23 0.0998有本基金
合计150675.520.0688
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基中金 MSCI质量 A 0~10金投资和研究部门负责
人持有本开放式基金 中金 MSCI质量 C 0
合计0~10
本基金基金经理持有本 中金 MSCI质量 A 0
开放式基金 中金 MSCI质量 C 0合计0
第 60 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
本基金已成立满三年，本报告期内无发起式资金持有份额情况。
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 中金 MSCI质量 A 中金 MSCI质量 C基金合同生效日
（2018年11月2210628651.65758323.21日）基金份额总额本报告期期初基金份
171366914.1848654578.06
额总额本报告期基金总申购
43883248.9215493746.99
份额
减：本报告期基金总
39541949.5220892848.20
赎回份额本报告期基金拆分变
--动份额本报告期期末基金份
175708213.5843255476.85
额总额
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
2024年1月20日，本基金管理人发布公告，李金泽先生自2024年1月19日起担任公司
董事长、法定代表人；宗喆先生自2024年1月19日起担任公司总经理、董事；胡长生先生自
2024年1月19日起不再担任公司董事长、法定代表人，不再代履公司总经理职务。
2024年3月2日，本基金管理人发布公告，宗喆先生自2024年2月29日起担任公司财务负责人。
2024年7月31日，本基金管理人发布公告，邱延冰先生自2024年7月29日起不再担任公司副总经理。
2024年10月22日，本基金管理人发布公告，赖小鹏先生自2024年10月21日起担任公司副总经理。
第 61 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
2024年7月22日，本基金托管人招商证券股份有限公司免去易卫东担任的托管部总经理职务，另有任用。
2024年7月22日，本基金托管人招商证券股份有限公司聘赵斗斗担任托管部总经理。
2024年7月22日，本基金托管人招商证券股份有限公司免去牛中强担任的托管部副总经理职务，另有任用。
2024年7月25日，本基金托管人招商证券股份有限公司聘蒋伟担任托管部副总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管人公募基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本基金本报告期内投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费用45000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人及其高级管理人员在本报告期内未受到稽查或处罚。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其托管业务高级管理人员未受稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
502511287.
国海证券2100.00197314.09100.00-
98
方正证券2-----
招商证券2-----
注：1、基金交易单元的选择标准如下：
第 62 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
（1）财务状况良好，资本充足，财务指标等符合监管要求；
（2）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（4）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面的向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的
信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金交易单元的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
（2）本基金管理人和被选中的证券经营机构签订《交易单元租用协议》《证券综合服务协议》（注：被动股票型基金不通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用）。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)
国海证25172295.126042000
100.00100.00--
券000.00方正证
------券招商证
------券
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期中金基金管理有限公司旗下基金2023
1中国证监会规定媒介2024-01-19
年第4季度报告提示性公告
中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起
2中国证监会规定媒介2024-01-19
式证券投资基金2023年第4季度报告
中金基金管理有限公司董事长、高级
3中国证监会规定媒介2024-01-20
管理人员变更公告中金基金管理有限公司关于旗下基金
4中国证监会规定媒介2024-02-02
投资关联方承销期内承销证券的公告中金基金管理有限公司高级管理人员
5中国证监会规定媒介2024-03-02
变更公告
6中金基金管理有限公司关于旗下基金中国证监会规定媒介2024-03-07
第 63 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告投资关联方承销期内承销证券的公告中金基金管理有限公司关于旗下基金
7中国证监会规定媒介2024-03-21
投资关联方承销期内承销证券的公告中金基金管理有限公司关于不法分子
8假冒“中金基金”名义进行诈骗活动中国证监会规定媒介2024-03-22
的风险提示中金基金管理有限公司旗下基金2023
9中国证监会规定媒介2024-03-29年年度报告提示性公告
中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起
10中国证监会规定媒介2024-03-29
式证券投资基金2023年年度报告中金基金管理有限公司旗下基金2024
11中国证监会规定媒介2024-04-20
年第1季度报告提示性公告
中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起
12中国证监会规定媒介2024-04-20
式证券投资基金2024年第1季度报告中金基金管理有限公司关于旗下基金
13中国证监会规定媒介2024-04-30
投资关联方承销期内承销证券的公告中金基金管理有限公司关于上海分公
14中国证监会规定媒介2024-05-15
司负责人及注册地址变更的公告
中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起
15式证券投资基金基金产品资料概要更中国证监会规定媒介2024-06-24
新中金基金管理有限公司旗下基金2024
16中国证监会规定媒介2024-07-19
年第2季度报告提示性公告
中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起
17中国证监会规定媒介2024-07-19
式证券投资基金2024年第2季度报告中金基金管理有限公司高级管理人员
18中国证监会规定媒介2024-07-31
变更公告中金基金管理有限公司关于设立深圳
19中国证监会规定媒介2024-08-21
分公司的公告中金基金管理有限公司旗下基金2024
20中国证监会规定媒介2024-08-31年中期报告提示性公告
中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起
21中国证监会规定媒介2024-08-31
式证券投资基金2024年中期报告中金基金管理有限公司关于旗下基金
22中国证监会规定媒介2024-09-20
投资关联方承销期内承销证券的公告中金基金管理有限公司关于旗下基金
23中国证监会规定媒介2024-10-10
投资关联方承销期内承销证券的公告中金基金管理有限公司关于董事会成
24中国证监会规定媒介2024-10-19
员变更的公告中金基金管理有限公司高级管理人员
25中国证监会规定媒介2024-10-22
变更公告中金基金管理有限公司旗下基金2024
26中国证监会规定媒介2024-10-25
年第3季度报告提示性公告
27 中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起 中国证监会规定媒介 2024-10-25
第 64 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告式证券投资基金2024年第3季度报告
中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起
28式证券投资基金基金产品资料概要更中国证监会规定媒介2024-12-05
新（2024年第1号）
中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起
29式证券投资基金更新招募说明书中国证监会规定媒介2024-12-05
（2024年第1号）
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本报告期内，本基金不存在单一投资者持有份额比例达到或超过总份额20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金不存在影响投资者决策的其他重要信息。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会准予中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金募集注册的文件
2、《中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金基金合同》
3、《中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金托管协议》
4、《中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金招募说明书》及其更新
5、中金 MSCI中国 A股国际质量指数发起式证券投资基金申请募集注册的法律意见书
6、基金管理人业务资格批复和营业执照
7、基金托管人业务资格批复和营业执照
8、报告期内中金 MSCI 中国 A 股国际质量指数发起式证券投资基金在规定媒介上披露的各项
公告
9、中国证监会要求的其他文件
13.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3查阅方式
投资者可在基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人。
咨询电话：（86）010-63211122400-868-1166
第 65 页 共 66 页中金 MSCI 质量 2024 年年度报告
传真：（86）010-66159121中金基金管理有限公司
2025年3月28日
沪公网安备31011802005267号
