天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）

2024年年度报告

2024年12月31日

基金管理人:天弘基金管理有限公司

基金托管人:交通银行股份有限公司

送出日期:2025 年 03月 31 日天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。

第2页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................6

2.4境外投资顾问和境外资产托管人.....................................6

2.5信息披露方式.............................................6

2.6其他相关资料.............................................7

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7

3.1主要会计数据和财务指标........................................7

3.2基金净值表现.............................................8

3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................12

§4管理人报告..............................................13

4.1基金管理人及基金经理情况......................................13

4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介...........................14

4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................14

4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................14

4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................15

4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................16

4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................17

4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................18

4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................19

4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明....................19

§5托管人报告..............................................19

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................19

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............19

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................19

§6审计报告...............................................20

6.1审计报告基本信息..........................................20

6.2审计报告的基本内容.........................................20

§7年度财务报表.............................................23

7.1资产负债表.............................................23

7.2利润表...............................................25

7.3净资产变动表............................................26

7.4报表附注..............................................28

§8投资组合报告.............................................62

8.1期末基金资产组合情况........................................62

8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布............................62

8.3期末按行业分类的权益投资组合....................................63

8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细.....................63

8.5报告期内权益投资组合的重大变动...................................67

8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合................................70

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细....................70

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................70

第3页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细.................70

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细...................70

8.11投资组合报告附注.........................................71

§9基金份额持有人信息..........................................71

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................71

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................72

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................73

9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................73

§10开放式基金份额变动.........................................73

§11重大事件揭示............................................74

11.1基金份额持有人大会决议......................................74

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................74

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................74

11.4基金投资策略的改变........................................75

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................75

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................75

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................75

11.8其他重大事件...........................................77

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................81

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................81

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................81

§13备查文件目录............................................81

13.1备查文件目录...........................................81

13.2存放地点.............................................81

13.3查阅方式.............................................82

第4页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

§2基金简介

2.1基金基本情况天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QD基金名称

II）

基金简称天弘越南市场股票发起（QDII）基金主代码008763

基金运作方式契约型开放式、发起式基金合同生效日2020年01月20日基金管理人天弘基金管理有限公司基金托管人交通银行股份有限公司

报告期末基金份额总额3214275803.50份基金合同存续期不定期天弘越南市场天弘越南市场天弘越南市场下属分级基金的基金简称股票发起（QD 股票发起（Q 股票发起（QDII）A DII）C II）D下属分级基金的交易代码008763008764022524

1760988851.1448013683.5273268.60

报告期末下属分级基金的份额总额

40份50份份

2.2基金产品说明

在严格控制风险的前提下，把握越南经济成长带来的投资目标机会，挖掘越南市场的优质公司，力争为投资者获取超越业绩比较基准的收益。

主要投资策略包括：资产配置策略、越南主题的界定、

股票投资策略、基金投资策略、固定收益资产投资策投资策略

略、境内资产支持证券投资策略、金融衍生品投资策略。

越南VN30指数收益率（使用估值汇率折算）*90%+人业绩比较基准

民币活期存款利率（税后）*10%。

本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、风险收益特征债券型基金与货币市场基金。本基金主要投资于境外证券市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的

第5页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还将面临汇率风险、境外证券市场风险等特殊投资风险。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称天弘基金管理有限公司交通银行股份有限公司信息披姓名童建林方圆

露负责联系电话022-8331020895559

人电子邮箱 service@thfund.com.cn fangy_20@bankcomm.com客户服务电话9504695559

传真022-83865564021-62701216天津自贸试验区（中心商务中国（上海）自由贸易试验区注册地址区）新华路3678号宝风大厦2银城中路188号

3层

天津市河西区马场道59号天中国（上海）长宁区仙霞路1

办公地址津国际经济贸易中心A座16

8号

层邮政编码300203200336法定代表人黄辰立任德奇

2.4境外投资顾问和境外资产托管人

项目境外投资顾问境外资产托管人

英文无 The Hongkong and Shanghai Banking

名称 Corporation Limited中文无香港上海汇丰银行有限公司注册地址无香港中环皇后大道中一号汇丰总行大厦

办公地址无香港九龙深旺道一号，汇丰中心一座六楼邮政编码无无

2.5信息披露方式

本基金选定的信息披证券时报

第6页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告露报纸名称登载基金年度报告正

文的管理人互联网网 www.thfund.com.cn址基金年度报告备置地基金管理人及基金托管人的办公地址点

2.6其他相关资料

项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场会计师事务所普通合伙）安永大楼17层天津市河西区马场道59号天津国际注册登记机构天弘基金管理有限公司

经济贸易中心A座16层

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2024年2023年2022年

天弘天弘天弘天弘天弘天弘天弘天弘天弘越南越南越南越南越南越南越南越南越南市场市场市场市场市场市场市场市场市场

3.1.1期间数据和指

股票股票股票股票股票股票股票股票股票标发起发起发起发起发起发起发起发起发起（Q （Q （Q （Q （Q （Q （Q （Q （QDII） DII） DII） DII） DII） DII） DII） DII） DII）

A C D A C D A C D

-193-846

31811444-186-110

2325478950

本期已实现收益4749760519-1409-

5.4275.757.6

0.652.132.8065.11

339325143530-697

1759895391

本期利润771255545915-1434-

99.30945.943.

0.545.457.8484.22

8176

第7页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

加权平均基金份额0.1680.1350.0660.1710.14-0.44-0.41

--本期利润0398235714

本期加权平均净值11.69.44.513.110.9-32.5-30.4

利润率4%9%5%4%6%6%8%

本期基金份额净值12.812.51.314.914.6-28.7-28.9

增长率5%4%5%4%6%4%7%

3.1.2期末数据和指

2024年末2023年末2022年末

标

-119-781

-546-684-248-122-861

134464

期末可供分配利润55882440599.09920-3118-

750.09.7

0.876.02287.648.23

237

期末可供分配基金-0.03-0.04-0.04-0.05-0.06-0.04-0.05

--份额利润10737165886758

265215291229214161

785

632572085185728631

期末基金资产净值110--

559537363039258979

9.13

0.659.595.852.052.264.16

1.5081.4881.4881.3361.321.1631.15

期末基金份额净值--

479728037

3.1.3累计期末指标2024年末2023年末2022年末

基金份额累计净值50.848.81.333.632.216.315.3

增长率4%7%5%7%8%0%7%注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

4、本基金自2024年11月01日起增设天弘越南市场股票发起（QDII）D基金份额。天

弘越南市场股票发起（QDII）D基金份额的首次确认日为2024年11月08日，增设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。

3.2基金净值表现

第8页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

天弘越南市场股票发起（QDII）A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*-**-*

增长率*率标准差

准差*率*

过去三个月-1.60%0.84%-1.49%0.70%-0.11%0.14%

过去六个月7.88%0.91%5.43%0.73%2.45%0.18%

过去一年12.85%1.02%13.44%0.85%-0.59%0.17%

过去三年-7.58%1.43%-9.93%1.22%2.35%0.21%自基金合同

生效日起至50.84%1.40%39.46%1.30%11.38%0.10%今

天弘越南市场股票发起（QDII）C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*-**-*

增长率*率标准差

准差*率*

过去三个月-1.68%0.84%-1.49%0.70%-0.19%0.14%

过去六个月7.74%0.91%5.43%0.73%2.31%0.18%

过去一年12.54%1.02%13.44%0.85%-0.90%0.17%

过去三年-8.34%1.43%-9.93%1.22%1.59%0.21%自基金合同

生效日起至48.87%1.40%39.46%1.30%9.41%0.10%今

天弘越南市场股票发起（QDII）D业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*-**-*

增长率*率标准差

准差*率*

*自基金份额

首次确认日1.35%0.89%1.11%0.72%0.24%0.17%起至今

第9页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

第10页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

注：1、本基金合同于2020年01月20日生效。

2、本报告期内，本基金的各项投资比例达到基金合同约定的各项比例要求。

3、本基金自2024年11月01日起增设天弘越南市场股票发起（QDII）D基金份额。天

弘越南市场股票发起（QDII）D基金份额的首次确认日为2024年11月08日。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

第11页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

注：本基金合同于2020年01月20日生效。基金合同生效当年2020年的净值增长率按照基金合同生效后当年的实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。本基金于2024年11月01日增设天弘越南市场股票发起（QDII）D基金份额，增设份额当年的净值增长率按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。

第12页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

天弘基金管理有限公司（以下简称"公司"或"本基金管理人"）经中国证监会证监基

金字[2004]164号文批准，于2004年11月8日正式成立，注册资本金为5.143亿元人民币，总部设在天津，在北京、上海、广州、深圳、四川、浙江设有分公司。公司股权结构为：

截至2024年12月31日，公司共管理运作210只公募基金，公司业务范围涵盖二级市场股票投资、债券投资、现金管理、衍生品投资等。公司始终秉承“稳健理财，值得信赖”的理念，坚持为投资者带来优质的基金产品和理财服务。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基

金经理（助理）证券姓名职务期限从业说明任职离任年限日期日期男，金融学硕士。历任普华永道咨询（深圳）有限公司

2020

高级顾问、中合中小企业融

胡超本基金基金经理年01-11年资担保股份有限公司高级月

业务经理、中国人民财产保险股份有限公司海外投资

第13页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告业务主管。2016年6月加盟本公司，历任国际业务研究员、投资经理。

注：1、上述任职日期/离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

本基金未聘请境外投资顾问。

4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金按照国家法律法规及基金合同的相关约定进行操作，不存在违法违规及未履行基金合同承诺的情况。

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其配套规则和其他相关法律法规、基金合同的有关规定，勤勉尽责地管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。

本报告期内，本基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。

4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.4.1公平交易制度和控制方法基金管理人一直坚持公平对待旗下所有基金的原则，严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，在研究分析、投资决策和交易执行等各个环节落实公平交易原则。公平交易范围包括各类投资组合、所有投资交易品种、以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资交易管理活动及授权、研究分析、投

资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。

针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易，通过交易系统中的公平交易程序，对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。针对场外网下交易业务，依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分配。

4.4.2公平交易制度的执行情况

公平交易的执行情况包括：建立统一的研究平台和公共信息平台，保证各组合得到公平的投资资讯；公平对待不同投资组合，禁止各投资组合之间进行以利益输送为目的

第14页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

的投资交易活动；在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，严格执行授权审批程序；实行集中交易制度和公平交易分配制度；建立不同投资组合投资信息的管理及保密制度，保证不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息的相互隔离；加强对投资交易行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估体系等。报告期内，公司公平交易程序运作良好，未出现异常情况；场外、网下业务公平交易制度执行情况良好，未出现异常情况。公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析，对各投资组合不同时间窗口（1日、3日、5日）内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了T检验，未发现违反公平交易原则的异常交易。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况，公司旗下各基金不存在因非公平交易等导致的利益输送行为，公平交易制度的整体执行情况良好。

4.4.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为2次，投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。

4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析

2024年全年越南经济表现亮眼，GDP增速逐季攀升，全年GDP同比增长7.1%，大幅

超过年初政府制定的目标计划。其中，农业增速约为3.3%，工业及建筑业增速约为8.2%，服务业增速约为7.4%，制造业对GDP增速贡献最为显著。年内其他各项经济数据表现平稳，全年CPI同比增长3.63%，通胀温和可控；FDI到位资金合计约为254亿美元，同比增长9.4%；出口及进口同比增速分别为14.3%及16.7%，累计实现贸易顺差248亿美元；国际游客入境人数约为1760万人次，接近回到2019年水平。

从资本市场表现来看，上半年市场整体波动较大，主要原因包括：强势美元背景下越南盾持续贬值，以及国内政府高层人事动荡，投资者风险偏好显著下降，外资持续净卖出越南股票。下半年，市场整体企稳，越南盾兑美元汇率触及历史高点后小幅回落，高层人事变动基本尘埃落定。全年来看，越南主要股指依然录得双位数回报，在亚太市场中处于靠前水平。

在报告期内，本基金的投资策略并未发生重大变化，运作整体保持平稳。在行业配置上，我们保持了银行/券商板块的超配，中长期投资逻辑未发生变化。回顾行业表现，超配银行给我们创造了超额收益，但是超配券商给我们带来了负向超额收益。券商板块今年以来整体落后市场表现，我们认为主要原因包括：外资持续卖出导致投资人对券商交易佣金下滑担忧，以及越南市场纳入新兴市场进展持续推后。我们对券商板块并不悲观，目前整个越南国内资本市场总市值仅为2500亿美元左右，占国家GDP比重不到60%

第15页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告（国家资产证券化率），未来发展空间巨大。在个股层面，年内我们抓住机会，积极增持部分前期达到外资持股比例上限而在2024年被外资抛售的股票，这些股票有助于持续优化我们的组合，并在中长期让我们更好地谋求整个市场的系统性回报。我们在越南的行业配置和选股策略没有发生变化，一是选择适应当前越南经济发展阶段的行业；二是选择行业内的龙头公司，或者具备成为龙头潜力的个股。

4.5.2报告期内基金的业绩表现

截至2024年12月31日，天弘越南市场股票发起（QDII）A基金份额净值为1.5084元，天弘越南市场股票发起（QDII）C基金份额净值为1.4887元，天弘越南市场股票发起（QDII）D基金份额净值为1.4889元。报告期内份额净值增长率天弘越南市场股票发起（QDII）A为12.85%，同期业绩比较基准增长率为13.44%；天弘越南市场股票发起（QDII）C为12.54%，同期业绩比较基准增长率为13.44%；天弘越南市场股票发起（QDII）D为

1.35%，同期业绩比较基准增长率为1.11%。

4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

我们对于2025年越南整体经济表现持乐观预期。2月国会议会审批通过，将全年GDP增速从此前的7%-7.5%上调至8%以上，显示国内对于经济强劲增长的信心。我们认为有以下因素可以支撑越南经济在2025年继续向好发展：一是货币政策支持，继2024年全年

15%的信贷增长之后，越南央行预计2025年信贷投放总量有望增长16%以上，当前利率

水平处于低位，国内流动性环境整体充裕；二是财政政策发力，当前国会批准的公共预算支出总规模创下历史新高，大量基建项目陆续动工，将有效拉动国内需求；三是制造业景气度依然维持在较好水平，近年来越南持续吸引外资，依靠低成本优势、背靠中国强大的供应链、同时与西方主要发达经济体保持良好贸易关系，进出口有望继续快速增长。

当然，我们也不能忽略今年越南经济发展面临的内外部风险。就内部环境而言，新一届政府领导人提出了系列改革计划，拟精简政府部门、提高办公效率，长期看这有助于提振宏观经济政策执行效率，进而推动经济高质量发展，但是短期来看，主要行政部门关停并转，或将导致政令不通，重大项目审批执行放缓。从外部来看，特朗普政府的关税政策或将对越南出口产生冲击。美国是越南最大的出口目的地及贸易顺差来源，若美国对越南加征额外关税，将拖累越南整体出口水平。饶是如此，我们依然对越南经济表现充满信心，即使短期冲击也不会改变越南中长期增长的趋势。越南的优势是明显的，包括深度融入国际贸易产业链、灵活有度的“竹式外交”政策、中低端制造业的成本优

势、年轻的人口结构优势，以及相对较低的经济总量水平。

就资本市场而言，我们认为越南有望迎来估值修复及盈利增长的双向推动。我们简单拆分年内胡志明指数的回报，截至12月底，胡志明指数累计回报在13%左右，而整体

第16页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

估值水平小幅收缩1%左右，市场上涨几乎全部来自于上市公司的盈利贡献。如果将时间拉回到2020年年初（本基金首次开始投资越南市场），这种情况更为明显。2020年至今，胡志明指数累计上涨超32%，而其中估值（前瞻PE）收缩23%，上市公司在过去5年间的盈利增长近55%。将视野扩展到其他市场，情况别无二致，大部分新兴市场及前沿市场的估值在过去5年中几乎都处于收缩状态，而企业盈利仍然保持较为良好的增长。而同期实现盈利增长和估值扩张的，仅美国等少数发达市场。美联储已经于9月正式进入降息周期，我们预计此轮降息周期将持续2-3年左右。假设未来美联储中性利率降至3%，这将是自金融危机以来美联储最大的降息空间。在整个降息周期，全球资金有望重新回流新兴市场及前沿市场，这对于越南而言是正面的。除了全球资本流动因素，我们也欣喜地看到，越南上市公司的盈利继续保持较强的增长势头。目前市场一致预期，VN30指数在未来两年的EPS增速分别有望达到20.49%及31.55%，对应前瞻PE分别为8.78X及

6.68X（数据来源：彭博，截止2024年12月30日）。我们期待在未来两年，越南市场有

望迎来盈利增长及估值修复的“戴维斯双击”。

4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，基金管理人的监察稽核工作一切从合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有人利益出发，由独立的内控合规部门按照规定的权限和程序，认真履行职责，对公司、基金运作及员工行为的合法性、合规性进行定期和不定期监督和检查。发现问题及时提出建议并督促相关部门改进完善，及时与有关人员沟通，并定期制作监察稽核报告报公司董事会。公司经理层层面成立了风险管理委员会，根据公司总体风险控制目标，分配各业务和各环节风险控制目标和要求；落实公司重大风险管理的决定或决议；听取并讨论会议成员的报告；对会议成员提出的或发现的已经存在的风险点，在充分讨论、协调基础上形成具体的风险控制措施；对潜在风险点分析讨论，拟定应对措施；

对发生的风险事件和重大差错，分析原因、总结经验教训、风险定级、划分责任，向总经理办公会报告。

同时，本基金管理人根据全面性原则、独立性原则、相互制约原则、定性和定量相结合原则、重要性原则建立了一套比较完整的内部控制体系，该内部控制体系由一系列业务管理制度及相应的业务处理、控制程序组成，具体包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监控等要素。本基金管理人已通过了ISAE3402（《国际鉴证业务准

则第3402号》）认证，获得无保留意见的控制设计适当性报告。

本报告期，本基金管理人全面开展基金运作监察稽核工作，确保基金投资、营销及后台运作等各环节的合法合规。通过定期检查、不定期抽查等工作方法，完善内部控制，基金运作没有出现违规行为。本报告期内，本基金管理人有关本基金的监察稽核主要工作如下：

第17页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

1、在研究环节，加强研究业务独立性，注重程序合规和质量控制；在关注研究报

告形式与内容的合法性基础上，跟踪检查投资备选库的入选、维护依据；进一步规范新股、新债询价、申购流程；定期检查关联方关系以及关联交易的日常维护；定期评估研

究对投资的支持程度，对投资业绩的贡献度；

2、在投资交易环节，对投资运作过程中的风险点进行识别和监控，预防和控制由

内部或外部流程、人员和系统失控而造成的损失；根据法律法规要求、基金合同约定、

投资决策委员会的决定，适时提出增加或优化交易系统风控指标的建议，通过投资交易系统控制投资风险；跟踪每日的交易行为和交易结果，发现预警信息通过电话、邮件及合规提示及时提醒，保障投资环节的合规运作；监督检查各投资组合新股申购、一级债申购、银行间交易等场外交易的合规执行情况，保证各投资组合场外交易的事中合规控制；

3、投资管理人员管理环节，加强对投资管理人员即时聊天工具、办公电话、移动

电话、终端设备网上交易的合规监控，监督投资管理人员及其配偶、利害关系人股票交易申报制度、交易时间移动电话集中保管制度的有效执行，采取各种有效方式杜绝老鼠仓、非公平交易及各种形式的利益输送行为；

4、基金募集与营销环节，对基金宣传推介材料及定投、费率优惠等基金销售业务

活动进行事前合规检查，做到事前防范风险，保障基金营销合法合规。在基金利用互联网平台营销方面，对各类新兴业务的活动方案进行事前合规评估，保证业务开展的同时注重事前风险防范；

5、基金运营环节，加强对注册登记、会计核算、基金清算、估值业务的稽核力度，

保证基金运营安全、准确；

6、信息披露环节，严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，保证信息披露的真实、准确、完整、及时。

报告期内，本基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施逐步完善，保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续以合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有人利益出发，提高内部控制和风险管理的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。

4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督，对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委

第18页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

员会成员由公司分管投资的高级管理人员、督察长、首席风控官、分管估值业务高级管理人员以及研究管理人员组成。

公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜

任能力的基金经理（投资经理）、股票/债券研究员、基金运营部、风险管理部和内控合规部的相关人员组成。

基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。

参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的定价服务协议。

4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。

4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内本基金管理人无应说明预警信息。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，基金托管人在天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，天弘基金管理有限公司在天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开

支、基金收益分配等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

第19页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

本报告期内，由天弘基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情

况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号安永华明（2025）审字第80007653_B40号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDI审计报告收件人

I）全体基金份额持有人我们审计了天弘越南市场股票型发起式证券投

资基金（QDII）的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的天弘越南市场股票型发起式证审计意见

券投资基金（QDII）的财务报表在所有重大方面

按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）20

24年12月31日的财务状况以及2024年度的经营

成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守形成审计意见的基础则，我们独立于天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII），并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项无

第20页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告其他事项无天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估天弘越南市管理层和治理层对财务报表的责任场股票型发起式证券投资基金（QDII）的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督天弘越南市场股票型发起式证

券投资基金（QDII）的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于

舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计注册会计师对财务报表审计的责任在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作

出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

第21页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表

重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相

关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重

大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

第22页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告注册会计师的姓名蒋燕华费泽旭北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17会计师事务所的地址层

审计报告日期2025-03-27

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）

报告截止日：2024年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2024年12月31日2023年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.1380153135.61397954649.31

结算备付金--

存出保证金--

交易性金融资产7.4.7.24499048798.874823781634.09

其中：股票投资4499048798.874823781634.09

基金投资--

债券投资--资产支持证券投

--资

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4--

应收清算款--

应收股利-6493178.01

应收申购款31523702.5276924419.17

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.5--

第23页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

资产总计4910725637.005305153880.58本期末上年度末负债和净资产附注号

2024年12月31日2023年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款3429052.6345630547.31

应付赎回款80620052.3849697443.50

应付管理人报酬4858220.225134548.81

应付托管费1214555.061283637.18

应付销售服务费461282.25468931.77

应付投资顾问费--

应交税费--

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.6240395.09234744.11

负债合计90823557.63102449852.68

净资产：

实收基金7.4.7.73214275803.503910240495.89

未分配利润7.4.7.81605626275.871292463532.01

净资产合计4819902079.375202704027.90

负债和净资产总计4910725637.005305153880.58

注：报告截止日2024年12月31日，天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）A类基金份额净值1.5084元，天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）C类基金份额净值1.4887元，天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）D类基金份额净值1.4889元；基金份额总额3214275803.50份，其中天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）A类基金份额1760988851.40份，天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）C类基金份额1448013683.50份，天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）D类基金份额5273268.60份。

第24页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

7.2利润表

会计主体：天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）

本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日

单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年01月01日至22023年01月01日至2

024年12月31日023年12月31日

一、营业总收入682207830.59658185089.60

1.利息收入1659251.841064686.05

其中：存款利息收入7.4.7.91659251.841064686.05

债券利息收入--资产支持证券利息

--收入买入返售金融资产

--收入

其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填

126370805.2940717678.16

列）

其中：股票投资收益7.4.7.108737616.64-38670986.58

基金投资收益7.4.7.11-641819.78

债券投资收益7.4.7.12301118.68-资产支持证券投资

7.4.7.13--

收益

贵金属投资收益7.4.7.14--

衍生工具收益7.4.7.1530569348.66-

股利收益7.4.7.1686762721.3178746844.96

其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失

7.4.7.17544720907.09618908172.15以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号

1476840.97-9833316.16

填列）5.其他收入（损失以“-”号7.4.7.187980025.407327869.40

第25页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

填列）

减：二、营业总支出91199165.3077229985.95

1.管理人报酬66901839.5457036138.63

2.托管费16725459.9014259034.50

3.销售服务费6631479.715180547.06

4.投资顾问费--

5.利息支出--

其中：卖出回购金融资产支

--出

6.信用减值损失7.4.7.19--

7.税金及附加110049.652681.16

8.其他费用7.4.7.20830336.50751584.60三、利润总额（亏损总额以

591008665.29580955103.65“-”号填列）

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”

591008665.29580955103.65号填列）

五、其他综合收益的税后净

--额

六、综合收益总额591008665.29580955103.65

7.3净资产变动表

会计主体：天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）

本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日

单位：人民币元本期项目2024年01月01日至2024年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净资

3910240495.891292463532.015202704027.90

产

二、本期期初净资

3910240495.891292463532.015202704027.90

产

第26页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

三、本期增减变动

额（减少以“-”号-695964692.39313162743.86-382801948.53填列）

（一）、综合收益

-591008665.29591008665.29总额

（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资-695964692.39-277845921.43-973810613.82产减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款4517537438.491946655610.646464193049.13

2.基金赎回

-5213502130.88-2224501532.07-7438003662.95款

（三）、本期向基金份额持有人分配

利润产生的净资产---

变动（净资产减少以“-”号填列）

四、本期期末净资

3214275803.501605626275.874819902079.37

产上年度可比期间项目2023年01月01日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净资

3247202080.95516400295.473763602376.42

产

二、本期期初净资

3247202080.95516400295.473763602376.42

产

三、本期增减变动

额（减少以“-”号663038414.94776063236.541439101651.48填列）

（一）、综合收益

-580955103.65580955103.65总额

（二）、本期基金663038414.94195108132.89858146547.83

第27页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款4366236371.831395218672.635761455044.46

2.基金赎回

-3703197956.89-1200110539.74-4903308496.63款

（三）、本期向基金份额持有人分配

利润产生的净资产---

变动（净资产减少以“-”号填列）

四、本期期末净资

3910240495.891292463532.015202704027.90

产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:高阳薄贺龙薄贺龙

———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）（以下简称“本基金”）系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2019]2805号《关于准予天弘越南市场股票型发起式证券投资基金(QDII)注册的批复》的准许，由基金管理人天弘基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2020年1月20日生效，首次设立募集规模为199920204.72份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为天弘基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司。

本基金可投资境内境外市场：

针对境外市场，本基金可投资于下列金融产品或工具：在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公开募集证券投资基金（以下简称“公募基金”，包含交易型开放式基金ETF）；普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持

第28页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行存款、可

转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；金融衍生产品（远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品）、结构性投资产品（与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性产品）以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。

针对境内市场，本基金的投资范围包括境内具有良好流动性的金融工具，包括债券（包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业

存单、现金以及法律法规或中国证监会许可的其他金融工具。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金股票资产占基金资产的比例不低于80%，投资于越南主题企业发行的股票、存托凭证等的比例不低于非现金基金资产的80%，投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

本财务报表由本基金的基金管理人天弘基金管理有限公司于2025年3月27日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2024年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金

2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

第29页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同

现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险

第30页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的

结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；

本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；

未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本

第31页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如

下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计

量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据

和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理

人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

第32页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本

的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。

第33页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额和D类基金份额收取销售服务费，各类别基金份额对应的可供分配利润将有所不同，同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.4.13分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理

人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计

第34页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

编制本基金财务报表时，需要作出估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露产生影响。这些估计和假设的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面价值进行重大调整。

确定本基金以下类别金融资产（如涉及）的公允价值时采用的估值方法及其关键假

设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协（AMAC）基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值；

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股

份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》之

附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》（以下简称“指引”），按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值；

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种（可转换债券和可交换债券除外）及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566

号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值；本基金持有的证券交易所上市或挂牌转

让的固定收益品种（可转换债券和可交换债券除外），按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

(4)对于基金投资，根据中基协发[2017]3号《关于发布<基金中基金估值业务指引（试行）>的通知》之附件《基金中基金估值业务指引（试行）》，采用如下方法估值：

（a）对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金，按所投资基金估值日的收盘价估值；

（b）对于境内上市开放式基金（LOF）及其他境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值；

（c）对于境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份（百份）收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间（含节假日）的万份（百份）收益计提估值日基金收益；

（d）对于境内非上市货币市场基金按所投资基金前一估值日后至估值日期间（含节假日）的万份收益计提估值日基金收益。

第35页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，本基金根据以下原则进行估值：

（a）以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值；

（b）以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值；

（c）如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；

存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

第36页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定；

根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育附加；

基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税或增值税和企业所得税；

基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂未征收个人所得税和企业所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

活期存款380153135.61397954649.31

等于：本金380140672.48397938532.61

加：应计利息12463.1316116.70

减：坏账准备--

定期存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

其中：存款期限1个月以--

第37页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告内

存款期限1-3个

--月存款期限3个月

--以上

其他存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

合计380153135.61397954649.31

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

3883557074.94499048798.8

股票-615491723.95

贵金属投资-金交

----所黄金合约

交易所市场----债

银行间市场----券

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

3883557074.94499048798.8

合计-615491723.95

上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票4753010817.2-4823781634.070770816.86

第38页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

贵金属投资-金交

----所黄金合约

交易所市场----债

银行间市场----券

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

4753010817.24823781634.0

合计-70770816.86

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5其他资产

本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费15895.0914744.11

应付证券出借违约金--

应付交易费用--

第39页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

其中：交易所市场--

银行间市场--

应付利息--

预提费用224500.00220000.00

合计240395.09234744.11

7.4.7.7实收基金

7.4.7.7.1 天弘越南市场股票发起（QDII）A

金额单位：人民币元项目本期(天弘越南市场股票发起（QD 2024年01月01日至2024年12月31日II）A) 基金份额（份）账面金额

上年度末2177619062.192177619062.19

本期申购1407060909.441407060909.44

本期赎回（以“-”号填列）-1823691120.23-1823691120.23

本期末1760988851.401760988851.40

7.4.7.7.2 天弘越南市场股票发起（QDII）C

金额单位：人民币元项目本期(天弘越南市场股票发起（QD 2024年01月01日至2024年12月31日II）C) 基金份额（份）账面金额

上年度末1732621433.701732621433.70

本期申购3104580961.973104580961.97

本期赎回（以“-”号填列）-3389188712.17-3389188712.17

本期末1448013683.501448013683.50

7.4.7.7.3 天弘越南市场股票发起（QDII）D

金额单位：人民币元项目本期(天弘越南市场股票发起（QD 2024年01月01日至2024年12月31日II）D) 基金份额（份）账面金额

第40页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

上年度末--

本期申购5895567.085895567.08

本期赎回（以“-”号填列）-622298.48-622298.48

本期末5273268.605273268.60

7.4.7.8未分配利润

7.4.7.8.1 天弘越南市场股票发起（QDII）A

单位：人民币元项目

(天弘越南市场股票发已实现部分未实现部分未分配利润合计起（QDII）A)

上年度末-122992087.64856226661.30733234573.66

本期期初-122992087.64856226661.30733234573.66

本期利润31814740.65307562379.89339377120.54本期基金份额交易产

36521466.12-213796421.07-177274954.95

生的变动数

其中：基金申购款-96116361.25718905758.75622789397.50

基金赎回款132637827.37-932702179.82-800064352.45

本期已分配利润---

本期末-54655880.87949992620.12895336739.25

7.4.7.8.2 天弘越南市场股票发起（QDII）C

单位：人民币元项目

(天弘越南市场股票发已实现部分未实现部分未分配利润合计起（QDII）C)

上年度末-119134750.23678363708.58559228958.35

本期期初-119134750.23678363708.58559228958.35

本期利润14449762.13237005783.32251455545.45本期基金份额交易产

36260582.08-139233389.79-102972807.71

生的变动数

其中：基金申购款-258687965.511579858020.001321170054.49

第41页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

基金赎回款294948547.59-1719091409.79-1424142862.20

本期已分配利润---

本期末-68424406.02776136102.11707711696.09

7.4.7.8.3 天弘越南市场股票发起（QDII）D

单位：人民币元项目

(天弘越南市场股票发已实现部分未实现部分未分配利润合计起（QDII）D)

上年度末---

本期期初---

本期利润23255.42152743.88175999.30本期基金份额交易产

-271854.442673695.672401841.23生的变动数

其中：基金申购款-302100.922998259.572696158.65

基金赎回款30246.48-324563.90-294317.42

本期已分配利润---

本期末-248599.022826439.552577840.53

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

活期存款利息收入1655786.681064686.05

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入--

其他3465.16-

合计1659251.841064686.05

7.4.7.10股票投资收益——买卖股票差价收入

第42页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

卖出股票成交总额3196146968.911658943457.29

减：卖出股票成本总额3179937781.341693028027.00

减：交易费用7471570.934586416.87

买卖股票差价收入8737616.64-38670986.58

7.4.7.11基金投资收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至22023年01月01日至2

024年12月31日023年12月31日

卖出/赎回基金成交总额-46976093.14

减：卖出/赎回基金成本总额-46208984.43

减：买卖基金差价收入应缴纳增值税额-22342.97

减：交易费用-102945.96

基金投资收益-641819.78

7.4.7.12债券投资收益

7.4.7.12.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

债券投资收益——利息收入286318.68-

债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）14800.00-差价收入

债券投资收益——赎回差价

--收入

第43页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

债券投资收益——申购差价

--收入

合计301118.68-

7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年12月2023年01月01日至2023年12月

31日31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）40000000.00-成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑39695300.00-

付）成本总额

减：应计利息总额289500.00-

减：交易费用400.00-

买卖债券差价收入14800.00-

7.4.7.13资产支持证券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间未取得资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间未取得贵金属投资收益。

7.4.7.15衍生工具收益

7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至22023年01月01日至2

024年12月31日023年12月31日

卖出权证成交总额31486429.12-

减：卖出权证成本总额--

第44页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

减：交易费用--

减：买卖权证差价收入应缴纳增值税额917080.46-

买卖权证差价收入30569348.66-

7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间未取得其他衍生工具投资收益。

7.4.7.16股利收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至20242023年01月01日至2023年12月31日年12月31日

股票投资产生的股利收益86762721.3178746844.96

其中：证券出借权益补偿收入--

基金投资产生的股利收益--

合计86762721.3178746844.96

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日

1.交易性金融资产544720907.09618908172.15

——股票投资544720907.09618908172.15

——债券投资--

——资产支持证券投资--

——基金投资--

——贵金属投资--

——其他--

2.衍生工具--

——权证投资--

3.其他--

第45页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

减：应税金融商品公允

价值变动产生的预估增--值税

合计544720907.09618908172.15

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

基金赎回费收入7980025.407327869.40

合计7980025.407327869.40

7.4.7.19信用减值损失

本基金本报告期内及上年度可比期间未发生信用减值损失。

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年

12月31日12月31日

审计费用100000.00100000.00

信息披露费120000.00120000.00

证券出借违约金--

银行汇划费47209.3853268.25

账户维护费12000.00-

交易所结算费551127.12478316.35

合计830336.50751584.60

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

第46页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

基金管理人、基金销售机构、基金注册登天弘基金管理有限公司记机构

交通银行股份有限公司基金托管人、基金销售机构蚂蚁科技集团股份有限公司基金管理人的股东天津信托有限责任公司基金管理人的股东内蒙古君正能源化工集团股份有限公司基金管理人的股东芜湖高新投资有限公司基金管理人的股东新疆天瑞博丰股权投资合伙企业（有限合基金管理人的股东

伙）新疆天惠新盟股权投资合伙企业（有限合基金管理人的股东

伙）新疆天阜恒基股权投资合伙企业（有限合基金管理人的股东

伙）新疆天聚宸兴股权投资合伙企业（有限合基金管理人的股东

伙）天弘创新资产管理有限公司基金管理人的全资子公司香港上海汇丰银行有限公司基金境外资产托管人

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3债券交易

第47页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.4债券回购交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至202023年01月01日至20

24年12月31日23年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费66901839.5457036138.63

其中：应支付销售机构的客户维护费26326388.1122828186.76

应支付基金管理人的净管理费40575451.4334207951.87

注:1、支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×该日适用费率/当年天数。

2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的依据销售

机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至20242023年01月01日至2023年12月31日年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费16725459.9014259034.50

注:支付基金托管人交通银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.30%的

年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×该日适用费率/当年天数。

第48页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元本期获得销售

2024年01月01日至2024年12月31日

服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方天弘越南市场股票天弘越南市场股票天弘越南市场股票名称合计发起（QDII）A 发起（QDII）C 发起（QDII）D天弘基金

14640

管理有限-146405.28-

5.28

公司交通银行

9090

股份有限-90906.61-

6.61

公司

23731

合计-237311.89-

1.89

上年度可比期间获得销售

2023年01月01日至2023年12月31日

20564

管理有限-205642.92-

2.92

公司交通银行

9687

股份有限-96871.59-

1.59

公司

30251

合计-302514.51-

4.51

注：1、支付基金销售机构的销售服务费按前一日各级基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给天弘基金管理有限公司，再由天弘基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。天弘越南市场股票发起（QDII）C的销售服务费率为0.25%，天弘越南市场股票发起（QDII）D的销售服务费率为0.25%。销售服务费的计算公式为：

第49页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

日销售服务费＝前一日各级基金资产净值×该日适用费率/当年天数。

2、天弘越南市场股票发起（QDII）A不收取销售服务费。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行过银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情

况本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份本期上年度可比期间

2024年01月01日至2024年12月312023年01月01日至2023年12月31日日项目天弘越南天弘越南天弘越南天弘越南天弘越南天弘越南市场股票市场股票市场股票市场股票市场股票市场股票发起（QD 发起（QD 发起（QD 发起（QD 发起（QD 发起（QDII）A II）C II）D II）A II）C II）D报告期初持

5002444.5002444.

有的基金份----

9344

额报告期间申

购/买入总份------额

报告期间因------

第50页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告拆分变动份额

减：报告期

5002444.5002444.

间赎回/卖出----

9344

总份额报告期末持

有的基金份------额报告期末持有的基金份

------额占基金总份额比例

注：1、基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。

2、报告期期末持有的本基金份额占基金总份额比例，比例的分母分别采用各自级

别的份额总额计算。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

天弘越南市场股票发起（QDII）A本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

天弘越南市场股票发起（QDII）C本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

天弘越南市场股票发起（QDII）D本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名

2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日

称期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入交通银行

股份有限214440603.02466462.49217618145.56664890.78公司

第51页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告香港上海

汇丰银行165712532.591189324.19180336503.75399795.27有限公司

注：本基金由基金托管人交通银行股份有限公司和境外资产托管人香港上海汇丰银

行有限公司保管的银行存款，按银行同业利率或约定利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券交易。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金

天弘越南市场股票发起（QDII）A本报告期无利润分配事项。

天弘越南市场股票发起（QDII）C本报告期无利润分配事项。

天弘越南市场股票发起（QDII）D本报告期无利润分配事项。

7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2024年12月31日，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2024年12月31日，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

第52页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为股票型基金，其风险收益预期高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。本基金投资的金融工具主要包括权益类和固定收益类金融工具等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在有效控制风险的前提下获取高于业绩比较基准的投资收益。本基金的基金管理人奉行全面风险管理理念，建立了以风险委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、内控合规部、风险管理部、内审部和相

关业务部门构成的风险管理架构体系。在全面风险管理体系的框架下，董事会负责监督检查公司的合法合规运营、内部控制、风险管理，从而控制公司的整体运营风险。在董事会下设立风险委员会，负责审议风险管理的宏观政策，指导监督公司风险管理目标的落实等；在管理层层面设立风险管理委员会，主要负责指导、协调和监督各业务或职能部门开展风险管理工作；决定公司风险控制政策和程序，审批公司风险管理标准和重要业务风险管理口径；听取风险汇报，并就报告的重大风险管理事项进行决策；听取创新业务或产品风险评估报告；组织和协调重大风险事件的应对，直至风险得到妥善处理；

审议公司重要的风险管理制度和流程。在业务操作层面风险管理职责主要由内控合规部和风险管理部负责，内控合规部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理提供合规控制标准，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；内控合规部由督察长分管。风险管理部通过投资交易系统的风控参数设置，保证各投资组合的投资比例合规；参与各投资组合新股申购、一级债申购、银行间交易等场外交易的风险识别与评估，保证各投资组合场外交易的事中合规控制；负责各投资组合投资绩效、大类风险的识别、计量和控制。风险管理部由督察长分管。内审部对公司内部控制和风险管理的有效性，经营效率和效果等方面开展独立评价活动，向总经理和督察长汇报。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

第53页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款和定期存款存放在本基金的托管人交通银行股份有限公司、香港上海汇丰

银行有限公司及其他具有基金托管资格的国有银行和大型股份制银行，并实施不同区间的额度管理，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末均未持有短期信用评级的债券。

7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末均未持有短期信用评级的资产支持证券。

7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末均未持有短期信用评级的同业存单。

7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末均未持有长期信用评级的债券。

7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末均未持有长期信用评级的资产支持证券。

7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末均未持有长期信用评级的同业存单。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

第54页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。

本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施。

于2024年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（净资产）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金

组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的

10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发

行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%（完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制）。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的

15%。本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进

行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。本期末，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。

第55页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查

与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了交易对手管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中

国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格

因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的管理人定期对组合中债券投资和资产支持证券投资部分面临的利率风险

进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2024年12月31日

资产

378843871.4

货币资金--1309264.19380153135.61

4499048798.84499048798.8

交易性金融资产---

应收申购款415263.93--31108438.5931523702.52

379259135.34531466501.64910725637.0

资产总计--

550

负债

应付清算款---3429052.633429052.63

第56页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

应付赎回款---80620052.3880620052.38

应付管理人报酬---4858220.224858220.22

应付托管费---1214555.061214555.06

应付销售服务费---461282.25461282.25

其他负债---240395.09240395.09

负债总计---90823557.6390823557.63

379259135.34440642944.04819902079.3

利率敏感度缺口--

527

上年度末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2023年12月31日

资产

220848825.3

货币资金--177105823.92397954649.31

4823781634.04823781634.0

交易性金融资产---

应收股利---6493178.016493178.01

应收申购款---76924419.1776924419.17

220848825.35084305055.15305153880.5

资产总计--

998

负债

应付清算款---45630547.3145630547.31

应付赎回款---49697443.5049697443.50

应付管理人报酬---5134548.815134548.81

应付托管费---1283637.181283637.18

应付销售服务费---468931.77468931.77

其他负债---234744.11234744.11

负债总计---102449852.68102449852.68

220848825.34981855202.55202704027.9

利率敏感度缺口--

910

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

于2024年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2023年12月31日：同)，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响(2023年12月31日：同)。

第57页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本基金持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

7.4.13.4.2.1外汇风险敞口

单位：人民币元本期末

2024年12月31日

项目港币折美元折合人其他币种折合合人民合计民币人民币币以外币计价的资产

165712662.165712662.4

货币资金--

411

4499048798.4499048798.

交易性金融资产--

8787

165712662.4499048798.4664761461.

资产合计-

418728

以外币计价的负债

应付清算款--3429052.633429052.63

负债合计--3429052.633429052.63

资产负债表外汇风险敞口165712662.4495619746.4661332408.-净额412465上年度末

2023年12月31日

项目港币折美元折合人其他币种折合合人民合计民币人民币币以外币计价的资产

180336631.180336631.6

货币资金--

666

4823781634.4823781634.

交易性金融资产--

0909

第58页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

应收股利--6493178.016493178.01

180336631.4830274812.5010611443.

资产合计-

661076

以外币计价的负债

应付清算款--45630547.3145630547.31

负债合计--45630547.3145630547.31

资产负债表外汇风险敞口180336631.4784644264.4964980896.-净额667945

7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

假设除汇率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析

2024年12月31日2023年12月31日

所有外币相对人民币升值5%233066620.43248249044.82

所有外币相对人民币贬值5%-233066620.43-248249044.82

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，将通过自上而下的宏观经济分析，以及自下而上的基本面研究，分析比较越南股票、交易型开放式指数证券投资基

金（ETF）、金融衍生产品，以及货币市场工具等不同金融工具的风险收益特征，并以

此为依据，对基金整体资产配置比例进行确定。同时，本基金将定期，或由于宏观经济重大变化不定期地进行资产配置比例调整，以保持基金资产配置的有效性。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金股票资产占基金资产的比例不低于80%，投资于越南主题企业发行的股票、存托凭证等的比例不低于非现金基金资产的80%，投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

第59页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末上年度末

2024年12月31日2023年12月31日

占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例

(%)(%)交易性金融资

4499048798.8793.344823781634.0992.72

产－股票投资交易性金融资

----

产－基金投资交易性金融资

产－贵金属投----资衍生金融资产

----

－权证投资

其他----

合计4499048798.8793.344823781634.0992.72

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析

2024年12月31日2023年12月31日

业绩比较基准上升5%223200748.48296380175.82

业绩比较基准下降5%-223200748.48-296380175.82

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

第60页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次

2024年12月31日2023年12月31日

第一层次4499048798.874823781634.09

第二层次--

第三层次--

合计4499048798.874823781634.09

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于公开市场交易的证券投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于2024年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023年12月31日：同)。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

第61页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额

(%)

1权益投资4499048798.8791.62

其中：普通股4499048798.8791.62

存托凭证--

优先股--

房地产信托凭证--

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4金融衍生品投资--

其中：远期--

期货--

期权--

权证--

5买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返

--售金融资产

6货币市场工具--

银行存款和结算备付金合

7380153135.617.74

计

8其他各项资产31523702.520.64

9合计4910725637.00100.00

8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

金额单位：人民币元

第62页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

国家(地区)公允价值占基金资产净值比例（%）

越南4499048798.8793.34

合计4499048798.8793.34

注：国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。

8.3期末按行业分类的权益投资组合

金额单位：人民币元

行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）

能源--

基础材料387242702.568.03

工业122424285.222.54

消费者非必需品273110890.125.67

消费者常用品43981040.670.91

医疗保健--

金融2897131183.6960.11

信息技术419986711.038.71

电信服务--

公用事业--

房地产355171985.587.37

其他-GICS未分类 - -

合计4499048798.8793.34

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。

8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

金额单位：人民币元所属占基金所在序公司名称证券国家数量公允资产净

公司名称(英文)证券

号(中文)代码(地(股)价值值比例市场

区)(%)

VN00 胡志 4199

976

1 FPT Corp FPT公司 0000F 明市越南 8671 8.71

3725

PT1 证券 1.03

第63页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告交易所胡志

Bank for Foreign 越南外贸 VN00 明市 3651

1419

2 Trade of Vietnam 股份商业 0000 证券越南 7413 7.58

5641

JSC 银行 VCB4 交易 7.77所胡志

Ho Chi Minh City 胡志明市 VN00明市3534

Development Joi 发展股份 0000 4913

3证券越南08567.33

nt Stock Commer 制商业银 HDB 4521

交易7.32

cial Bank 行 1所胡志

VN00 明市 3448

Vietnam Prosperi 越南繁荣 6368

40000证券越南73747.16

ty JSC Bank 银行 0834

VPB6 交易 8.64所胡志

VN00

Military Commer 军队股份明市 3354

00004737

5 cial Joint Stock B 制商业银证券越南 1854 6.96

MBB 6523

ank 行交易 6.21

所胡志

Vietnam Joint Sto

越南工商 VN00 明市 3162

ck Commercial B 2966

6股份制商0000证券越南57606.56

ank for Industry a 1903

业银行 CTG7 交易 4.19

nd Trade所胡志

Saigon Thuong Ti 西贡商信 VN00 明市 3148

3024

7 n Commercial JS 贸易股份 0000S 证券越南 0603 6.53

5900

B 银行 TB4 交易 1.46所

SSI Securities Co 西贡证券 VN00 胡志 4220 3100

8越南6.43

rp 公司 0000S 明市 2521 9608

第64页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

SI1 证券 8.90交易所胡志

VN00 明市 2928

Hoa Phat Group J 3895

9和发集团0000证券越南58276.08

SC 9208

HPG4 交易 4.58所胡志

VN00明市2731

Mobile World Inv 移动世界 0000 1587

10证券越南10895.67

estment Corp 投资公司 MWG 3000

交易0.12

所胡志

VN00

Khang Dien Hous 明市 2126

Khang Di 0000 2088

11 e Trading and Inv 证券越南 5672 4.41

en房地产 KDH 4388

estment JSC 交易 5.10

所胡志

Bank for Investm

VN00 明市 1430

ent and Develop 越南投资 1350

120000证券越南30842.97

ment of Vietnam 发展银行 4223

BID9 交易 6.45

JSC所胡志

VN00 明市 1421

Vietcap Securitie 越南资本 1518

130000证券越南87972.95

s JSC 证券公司 3595

VCI9 交易 2.40所胡志

VN00明市1224

Gemadept 0000 665

14 Gemadept Corp 证券越南 2428 2.54

公司 GMD 6866

交易5.22

所

15 Nam Long Invest 纳龙投资 VN00 胡志越南 1042 1074 2.23

第65页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

ment Corp 有限公司 0000 明市 5600 8270

NLG1 证券 9.53交易所胡志

VN00明市9438

Duc Giang Chemi Duc Gian 0000 286

16证券越南4421.96

cals JSC g化工 DGC 9800

交易7.98

所胡志

VN00 明市 8126

Ho Chi Minh City 0000 980

17-证券越南8741.69

Securities Corp HCM 0000

交易8.62

所胡志

Vietnam Technol

VN00 明市 6506

ogical & Commer 越南科技 935

180000证券越南4011.35

cial Joint Stock B 商业银行 7800

TCB8 交易 3.44

ank所胡志

Tien Phong Com VN00 明市 6342天峰商业1350

19 mercial Joint Stoc 0000 证券越南 451 1.32

银行4942

k Bank TPB0 交易 1.02所胡志

VN00明市4398

0000221

20 Vinh Hoan Corp 越南永环证券越南 104 0.91

VHC 1700

交易0.67

所胡志

Phat Dat Real Est Phat Dat VN00 明市 3503

600

21 ate Development 房地产开 0000P 证券越南 255 0.73

0000

Corp 发公司 DR0 交易 0.95所

第66页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告胡志

VN00 明市 2942

Asia Commercial 亚洲商业 404

220000证券越南3930.61

Bank JSC 银行 3253

ACB8 交易 7.53所胡志

VN00

Vietnam Maritim 越南海事明市 1545

0000470

23 e Commercial JS 商业股份证券越南 738 0.32

MSB 3920

B 银行交易 4.81

所胡志

VN00

VNDIRE 明市 1472

VNDirect Securit 0000 414

24 CT证券证券越南 069 0.31

ies Corp VND 1975

股份公司交易0.60

所胡志

Vietnam Internati VN00 明市 251

4532

25 onal Commercial - 0000 证券越南 835 0.05

JSB VIB1 交易 4.33所

8.5报告期内权益投资组合的重大变动

8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位：人民币元占期初基序金资产净

公司名称(英文)证券代码本期累计买入金额号值比例

（％）

VN000000FPT

1 FPT Corp 298103500.30 5.73

Saigon Thuong Tin Commerc VN000000STB

2258636766.024.97

ial JSB 4

VN000000HPG

3 Hoa Phat Group JSC 166224907.63 3.19

第67页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

Mobile World Investment Co VN000000MW

4161514568.583.10

rp G0

Bank for Foreign Trade of Vi VN000000VCB

5150265479.322.89

etnam JSC 4

6 SSI Securities Corp VN000000SSI1 137629849.72 2.65

VN000000VPB

7 Vietnam Prosperity JSC Bank 126751614.76 2.44

Bank for Investment and Dev VN000000BID

8121237679.192.33

elopment of Vietnam JSC 9

VN000000GM

9 Gemadept Corp 106246281.54 2.04

Vietnam Joint Stock Commer

VN000000CTG

10 cial Bank for Industry and Tr 98726610.26 1.90

ade

Ho Chi Minh City Securities VN000000HC

1188064477.241.69

Corp M0

Khang Dien House Trading a VN000000KD

1284658298.411.63

nd Investment JSC H2

Ho Chi Minh City Developm

VN000000HDB

13 ent Joint Stock Commercial 73139264.40 1.41

Bank

VN000000VHC

14 Vinh Hoan Corp 61535860.95 1.18

VN000000VN

15 VNDirect Securities Corp 60495511.92 1.16

VN000000VCI

16 Vietcap Securities JSC 60174568.68 1.16

Vietnam Technological & Co VN000000TCB

1750034101.750.96

mmercial Joint Stock Bank 8

VN000000DGC

18 Duc Giang Chemicals JSC 47906621.31 0.92

Phat Dat Real Estate Develop VN000000PDR

1942107463.540.81

ment Corp 0

Kinh Bac City Development VN000000KBC

2034413018.340.66

Holding Corp 7

注：本项的"买入金额"均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

第68页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

金额单位：人民币元占期初基序金资产净

公司名称(英文)证券代码本期累计卖出金额号值比例

（％）

Ho Chi Minh City Developm

VN000000HDB

1 ent Joint Stock Commercial 300062585.38 5.77

Bank

Saigon Thuong Tin Commerc VN000000STB

2288425143.915.54

ial JSB 4

Vietnam Joint Stock Commer

VN000000CTG

3 cial Bank for Industry and Tr 275506173.70 5.30

ade

VN000000VH

4 Vinhomes JSC 268485283.02 5.16

VN000000HPG

5 Hoa Phat Group JSC 264830267.78 5.09

Mobile World Investment Co VN000000MW

6223222092.204.29

rp G0

VN000000VRE

7 Vincom Retail JSC 215269658.26 4.14

VN000000DGC

8 Duc Giang Chemicals JSC 201502646.30 3.87

Bank for Foreign Trade of Vi VN000000VCB

9193068125.963.71

etnam JSC 4

VN000000VN

10 VNDirect Securities Corp 162118496.94 3.12

VN000000VPB

11 Vietnam Prosperity JSC Bank 149151400.92 2.87

12 SSI Securities Corp VN000000SSI1 128775489.01 2.48

VN000000MS

13 Masan Group Corp 125488591.99 2.41

Kinh Bac City Development VN000000KBC

14117242590.672.25

Holding Corp 7

第69页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

VN000000VCI

15 Vietcap Securities JSC 69501486.89 1.34

Bank for Investment and Dev VN000000BID

1665023977.121.25

elopment of Vietnam JSC 9

Saigon - Hanoi Commercial J VN000000SHB

1745066001.910.87

oint Stock Bank 9

Tien Phong Commercial Joint VN000000TPB

1829287155.920.56

Stock Bank 0

VN000000NLG

19 Nam Long Investment Corp 25992507.25 0.50

VN000000VHC

20 Vinh Hoan Corp 14663682.72 0.28

注：本项的"卖出金额"均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

单位：人民币元

买入成本（成交）总额2310484039.03

卖出收入（成交）总额3196146968.91

注：本项"买入成本"、"卖出收入"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品。

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

本基金本报告期末未持有基金。

第70页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

8.11投资组合报告附注

8.11.1本报告期内未发现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查，未发

现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。

8.11.2基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。

8.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金-

2应收清算款-

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款31523702.52

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计31523702.52

8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份份额持户均持有的持有人结构

第71页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告级别有基金份额机构投资者个人投资者人占总户占总份持有份额份额持有份额数额比例比例

(户)天弘越南市场20

股票678518.1452381167.142.97%1708607684.2697.03%发起34

（QDII）A天弘越南市场15

24.0

股票549313.18348629206.511099384476.9975.92%

发起80

（QDII）C天弘越南市场

股票5119.68--5273268.60100.00%

发起

（QDII）D

12.4

合计549304.28401010373.652813265429.8587.52%

注：机构/个人投资者持有基金份额占总份额比例的计算中，针对分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

第72页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告持有份额总数占基金总份额项目份额级别

（份）比例天弘越南市场股票发起

3307011.350.19%（QDII）A天弘越南市场股票发起

基金管理人所有从业人928951.770.06%（QDII）C员持有本基金天弘越南市场股票发起

--（QDII）D

合计4235963.120.13%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

持有基金份额总量的数量区项目份额级别间（万份）天弘越南市场股票

0发起（QDII）A

本公司高级管理人员、基金投资天弘越南市场股票

0~10

和研究部门负责人持有本开放式发起（QDII）C基金天弘越南市场股票

0发起（QDII）D

合计0~10天弘越南市场股票

10~50发起（QDII）A天弘越南市场股票

本基金基金经理持有本开放式基0~10发起（QDII）C金天弘越南市场股票

0发起（QDII）D

合计10~50

9.4发起式基金发起资金持有份额情况

本基金成立后有10004889.37份为发起份额，发起份额承诺的持有期限为2020年01月20日至2023年01月20日。截至本报告期末，发起资金持有份额为0.00份。

§10开放式基金份额变动

第73页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

单位：份天弘越南市场股票天弘越南市场股票天弘越南市场股票发起（QDII）A 发起（QDII）C 发起（QDII）D

基金合同生效日(2

020年01月20日)基116274499.9383645704.79-

金份额总额本报告期期初基金

2177619062.191732621433.70-

份额总额本报告期基金总申

1407060909.443104580961.975895567.08

购份额

减：本报告期基金

1823691120.233389188712.17622298.48

总赎回份额本报告期基金拆分

---变动份额本报告期期末基金

1760988851.401448013683.505273268.60

份额总额

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，聂挺进先生新任公司副总经理，具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。

本报告期内，黄辰立先生担任公司董事长，韩歆毅先生不再担任公司董事长，具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于董事长变更的公告》。

本报告期内，熊军先生不再担任公司副总经理，具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。

本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，未发生影响基金管理人经营或基金运营业务的诉讼。

第74页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告本报告期内无涉及基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内，本基金投资策略没有改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内，为本基金提供审计服务的机构由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）变更为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。本报告期内本基金应向安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）支付服务费100000.00元。截至本报告期末，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务4个月。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员未发生受稽查或处罚的情况。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

金额单位：人民币元交股票交易应支付该券商的佣金易券商单占当期股占当期佣备名称元成交金额票成交总佣金金总量的注数额的比例比例量中信

建投2-----证券中泰

1-----

证券中金

香港1-----证券

中金2-----

第75页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告公司天风

1-----

证券国泰

君安1-----证券

Vietco

mbank

Secur

1-----

ities C

ompan

Viet C

apital

11934688733.4235.57%1547750.9936.20%-

Securi

ties

SSI Se

curitie

s Corp 1 1613048020.12 29.66% 1290438.35 30.18% -

oratio

Ho Ch

i Minh

City S

ecuriti 1 1891363727.94 34.77% 1437234.47 33.62% -

es Cor

porati

注：1、基金专用交易单元的选择标准为：财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力和交易、研究等服务能力较强；具有较强的综合服务能力，能及时、全面提供高质量的关于宏观策略、行业、资本市场、个股分析的研究服务及丰富全面的信息咨询服务；具有较强的证券交易服务能力，能够提供安全、便捷、优质的证券交易服务及合理的佣金费率。

2、基金专用交易单元的选择程序：本基金管理人根据上述标准进行考察后，确定

选用交易席位的证券经营机构。然后基金管理人和被选用的证券经营机构签订交易席位租用协议。

第76页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

3、本基金报告期内新租用交易单元：中信建投证券上海交易单元1个，中信建投证

券深圳交易单元1个。

4、本基金报告期内停止租用交易单元：无。

5、本基金管理人严格落实《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》的要求，2024年6月30日前完成股票交易佣金费率的调整。6月30日前的股票交易佣金费率按照原费率执行，7月1日起按照调整后的费率执行。

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期天弘基金管理有限公司关于天弘越南市场股票型发起式

证券投资基金（QDII）在境

1中国证监会规定媒介2024-01-06

外主要投资场所2024年节假

日暂停申购、赎回、定期定额投资业务的公告天弘越南市场股票型发起式

2 证券投资基金（QDII）2023 中国证监会规定媒介 2024-01-22

年第4季度报告天弘基金将严格落实《证监会新闻发言人就“两融”融

3中国证监会规定媒介2024-02-06券业务有关情况答记者问》相关要求天弘越南市场股票型发起式

4 证券投资基金（QDII）2023 中国证监会规定媒介 2024-03-29年年度报告天弘基金管理有限公司关于

5中国证监会规定媒介2024-03-30

高级管理人员变更的公告天弘越南市场股票型发起式

6 证券投资基金（QDII）2024 中国证监会规定媒介 2024-04-22

年第1季度报告天弘基金管理有限公司关于调整天弘越南市场股票型发

7中国证监会规定媒介2024-04-25

起式证券投资基金（QDII）在境外主要投资场所2024年

第77页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

节假日暂停申购、赎回、定期定额投资业务的公告天弘越南市场股票型发起式证券投资基金(QDII)（A类份

8中国证监会规定媒介2024-06-28额）基金产品资料概要（更新）天弘越南市场股票型发起式证券投资基金(QDII)（C类份

9中国证监会规定媒介2024-06-28额）基金产品资料概要（更新）天弘基金管理有限公司关于天弘越南市场股票型发起式

10 证券投资基金(QDII)暂停大中国证监会规定媒介 2024-07-11

额申购及定期定额投资业务的公告天弘基金管理有限公司关于天弘越南市场股票型发起式

11 证券投资基金(QDII)调整大中国证监会规定媒介 2024-07-15

额申购及定期定额投资业务的公告天弘越南市场股票型发起式

12 证券投资基金（QDII）2024 中国证监会规定媒介 2024-07-19

年第2季度报告天弘基金管理有限公司关于终止喜鹊财富基金销售有限

13中国证监会规定媒介2024-08-02

公司办理旗下基金相关销售业务的公告天弘基金管理有限公司关于天弘越南市场股票型发起式

14 证券投资基金(QDII)调整大中国证监会规定媒介 2024-08-10

额申购及定期定额投资业务的公告天弘基金管理有限公司关于

15中国证监会规定媒介2024-08-20终止中民财富基金销售（上

第78页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

海）有限公司办理旗下基金相关销售业务的公告天弘越南市场股票型发起式

16 证券投资基金（QDII）2024 中国证监会规定媒介 2024-08-30年中期报告天弘基金管理有限公司关于

17旗下部分基金改聘会计师事中国证监会规定媒介2024-09-03

务所的公告天弘基金管理有限公司关于天弘越南市场股票型发起式

18 证券投资基金(QDII)调整大中国证监会规定媒介 2024-10-15

额申购及定期定额投资业务的公告天弘越南市场股票型发起式

19 证券投资基金(QDII)招募说中国证监会规定媒介 2024-10-21明书（更新）天弘越南市场股票型发起式

20 证券投资基金（QDII）2024 中国证监会规定媒介 2024-10-25

年第3季度报告天弘基金管理有限公司关于天弘越南市场股票型发起式

证券投资基金(QDII)之D类

21基金份额开放日常申购、赎中国证监会规定媒介2024-11-01

回及定期定额投资业务暨暂停大额申购和定期定额投资业务的公告天弘基金管理有限公司关于天弘越南市场股票型发起式

22 证券投资基金（QDII）增设中国证监会规定媒介 2024-11-01

份额并相应修改相关法律文件的公告天弘越南市场股票型发起式

23 证券投资基金(QDII)招募说中国证监会规定媒介 2024-11-01明书（更新）

第79页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告天弘越南市场股票型发起式证券投资基金(QDII)（A类份

24中国证监会规定媒介2024-11-01额）基金产品资料概要（更新）天弘越南市场股票型发起式证券投资基金(QDII)（C类份

25中国证监会规定媒介2024-11-01额）基金产品资料概要（更新）天弘越南市场股票型发起式证券投资基金(QDII)（D类份

26中国证监会规定媒介2024-11-01额）基金产品资料概要（更新）天弘基金管理有限公司关于天弘越南市场股票型发起式

27 证券投资基金(QDII)调整大中国证监会规定媒介 2024-11-11

额申购及定期定额投资业务的公告天弘基金管理有限公司关于

28中国证监会规定媒介2024-11-15

董事长变更的公告天弘基金管理有限公司关于天弘越南市场股票型发起式

29 证券投资基金(QDII)调整大中国证监会规定媒介 2024-11-18

额申购及定期定额投资业务的公告天弘基金管理有限公司关于天弘越南市场股票型发起式

30 证券投资基金(QDII)调整大中国证监会规定媒介 2024-12-05

额申购及定期定额投资业务的公告天弘基金管理有限公司关于

31中国证监会规定媒介2024-12-26

高级管理人员变更的公告天弘基金管理有限公司关于

32中国证监会规定媒介2024-12-30

天弘越南市场股票型发起式

第80页天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）2024年年度报告

证券投资基金（QDII）在境外主要投资场所2025年节假

日暂停申购、赎回、定期定额投资业务的公告

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

本报告期内，本基金未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过本基金总份额

20%的情况。

12.2影响投资者决策的其他重要信息

本报告期内，基金管理人根据法律法规及《基金合同》等相关规定，经与基金托管人协商一致，决定增加D类基金份额，并相应修订相关法律文件，修订后的《基金合同》等法律文件自2024年11月1日正式生效。具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）增设份额并相应修改相关法律文件的公告》。

在本报告截止日至报告批准送出日之间，基金管理人根据法律法规及《基金合同》等相关规定，经与基金托管人协商一致，决定调低本基金的托管费率并相应修订相关法律文件，修订后的《基金合同》、《托管协议》等法律文件自2025年2月13日正式生效。

具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于旗下部分基金调低管理费率、托管费率并相应修订基金合同、托管协议等法律文件的公告》。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会批准天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）募集的文件

2、天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）基金合同

3、天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）托管协议

4、天弘越南市场股票型发起式证券投资基金（QDII）招募说明书

5、报告期内在指定报刊上披露的各项公告

6、中国证监会规定的其他文件

13.2存放地点

天津市河西区马场道59号天津国际经济贸易中心A座16层