中加优势企业混合型证券投资基金
2023年中期报告
2023年06月30日
基金管理人:中加基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2023年08月30日中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2023年01月01日起至2023年06月30日止。
第2页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标和基金净值表现.......................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................13
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................15
§5托管人报告..............................................15
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............15
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................16
§6半年度财务会计报告（未经审计）....................................16
6.1资产负债表.............................................16
6.2利润表...............................................18
6.3净资产（基金净值）变动表......................................20
6.4报表附注..............................................22
§7投资组合报告.............................................52
7.1期末基金资产组合情况........................................53
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................53
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................55
7.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................56
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................59
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................60
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................60
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................60
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................60
7.10本基金投资股指期货的投资政策...................................60
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................60
7.12投资组合报告附注.........................................61
§8基金份额持有人信息..........................................61
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................61
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................62
第3页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................62
§9开放式基金份额变动..........................................63
§10重大事件揭示............................................63
10.1基金份额持有人大会决议......................................63
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................63
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................63
10.4基金投资策略的改变........................................63
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................63
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................64
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................64
10.8其他重大事件...........................................65
§11影响投资者决策的其他重要信息....................................67
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................67
11.2影响投资者决策的其他重要信息...................................67
§12备查文件目录............................................67
12.1备查文件目录...........................................67
12.2存放地点.............................................67
12.3查阅方式.............................................67
第4页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称中加优势企业混合型证券投资基金基金简称中加优势企业混合基金主代码009853基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2020年08月13日基金管理人中加基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额72593284.18份基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称 中加优势企业混合A 中加优势企业混合C下属分级基金的交易代码009853009854
报告期末下属分级基金的份额总额30770168.84份41823115.34份
2.2基金产品说明
本基金在严格控制风险的前提下，重点投资于股票市场各优势行业和优势公司以及有潜力成为未来优投资目标
势企业的"隐形冠军"，力争获得超越业绩比较基准的投资回报，实现基金资产的长期稳健增值。
本基金采用积极的投资策略，通过前瞻性地判断不同金融资产的相对收益，完成大类资产配置。在大类资产配置的基础上，精选个股，完成股票组合的构投资策略建，并通过运用久期策略、期限结构策略和个券选择策略完成债券组合的构建。在严格的风险控制基础上，力争实现长期稳健的收益。
沪深300指数收益率*70%+经人民币汇率调整的
业绩比较基准恒生指数收益率*10%+1年期定期存款利率（税后）*
20%
本基金为混合型基金，其预期收益和预期风险水风险收益特征
平高于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金。
第5页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称中加基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司信息披姓名刘凌郭明
露负责联系电话400-00-95526010-66105799
人 电子邮箱 service@bobbns.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话400-00-9552695588
传真010-83197627010-66105798北京市顺义区仁和镇顺泽大北京市西城区复兴门内大街5注册地址街65号317室5号北京市西城区复兴门内大街5办公地址北京市西城区南纬路35号
5号
邮政编码100050100140法定代表人夏远洋陈四清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披
《上海证券报》露报纸名称登载基金中期报告正
文的管理人互联网网 www.bobbns.com址基金中期报告备置地基金管理人处点
2.5其他相关资料
项目名称办公地址注册登记机构中加基金管理有限公司北京市西城区南纬路35号
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标报告期
第6页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
(2023年01月01日-2023年06月30日)中加优势企业混合中加优势企业混合
A C
本期已实现收益41334.79-515044.00
本期利润5288096.947630427.06
加权平均基金份额本期利润0.14530.1741
本期加权平均净值利润率11.19%13.72%
本期基金份额净值增长率12.34%11.89%报告期末
3.1.2期末数据和指标
(2023年06月30日)
期末可供分配利润11428769.0214090018.43
期末可供分配基金份额利润0.37140.3369
期末基金资产净值42198937.8655913133.77
期末基金份额净值1.37141.3369报告期末
3.1.3累计期末指标
(2023年06月30日)
基金份额累计净值增长率37.14%33.69%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数（为期末余额，不是当期发生额）。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中加优势企业混合A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去一个月-1.04%3.18%1.43%0.73%-2.47%2.45%
第7页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
过去三个月1.56%3.24%-3.74%0.67%5.30%2.57%
过去六个月12.34%2.52%-0.39%0.69%12.73%1.83%
过去一年-3.88%2.22%-10.31%0.82%6.43%1.40%自基金合同
37.14%1.99%-13.01%0.91%50.15%1.08%
生效起至今
中加优势企业混合C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去一个月-1.10%3.19%1.43%0.73%-2.53%2.46%
过去三个月1.35%3.24%-3.74%0.67%5.09%2.57%
过去六个月11.89%2.52%-0.39%0.69%12.28%1.83%
过去一年-4.64%2.22%-10.31%0.82%5.67%1.40%自基金合同
33.69%1.99%-13.01%0.91%46.70%1.08%
生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
第8页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
第9页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批银行系基金公司，注册资本为4.65亿元人民币，注册地为北京，股权比例为：北京银行股份有限公司44%、加拿大丰业银行28%、北京乾融投资（集团）有限公司12%、中地种业（集团）有限公司6%、中国有研科技集团有限公司5%、绍兴越华开发经营有限公司5%。
本报告期内，本基金管理人共管理七十五只基金，分别是中加货币市场基金（A/C）、中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金（A/C）、中加纯债债券型证券投资基金、
中加改革红利灵活配置混合型证券投资基金、中加心享灵活配置混合型证券投资基金
(A/C)、中加丰润纯债债券型证券投资基金（A/C）、中加丰尚纯债债券型证券投资基金
（A/C）、中加丰泽纯债债券型证券投资基金、中加纯债两年定期开放债券型证券投资
基金（A/C）、中加丰享纯债债券型证券投资基金、中加丰裕纯债债券型证券投资基金
（A/C）、中加纯债定期开放债券型发起式证券投资基金（A/C）、中加颐享纯债债券型证券投资基金（A/C）、中加聚鑫纯债一年定期开放债券型证券投资基金（A/C）、中加
颐慧三个月定期开放债券型发起式证券投资基金（A/C）、中加心悦灵活配置混合型证
券投资基金（A/C）、中加紫金灵活配置混合型证券投资基金（A/C）、中加颐兴定期开
放债券型发起式证券投资基金、中加颐信纯债债券型证券投资基金（A/C）、中加颐睿
纯债债券型证券投资基金（A/C）、中加转型动力灵活配置混合型证券投资基金（A/C）、
中加颐合纯债债券型证券投资基金（A/C）、中加颐鑫纯债债券型证券投资基金（A/C）、
中加聚利纯债定期开放债券型证券投资基金（A/C）、中加颐智纯债债券型证券投资基
金、中加瑞利纯债债券型证券投资基金（A/C）、中加瑞鑫纯债债券型证券投资基金、
中加裕盈纯债债券型证券投资基金、中加聚盈四个月定期开放债券型证券投资基金
（A/C）、中加恒泰三个月定期开放债券型证券投资基金、中加颐瑾六个月定期开放债
券型发起式证券投资基金（A/C）、中加民丰纯债债券型证券投资基金、中加享利三年
定期开放债券型证券投资基金、中加享润两年定期开放债券型证券投资基金、中加优选
中高等级债券型证券投资基金（A/C）、中加科盈混合型证券投资基金（A/C）、中加优
享纯债债券型证券投资基金（A/C）、中加瑞享纯债债券型证券投资基金（A/C）、中加
安瑞稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）（A/Y）、中加科丰价值精选
混合型证券投资基金、中加中债-1-3年政策性金融债指数证券投资基金、中加聚庆六个
月定期开放混合型证券投资基金(A/C)、中加核心智造混合型证券投资基金(A/C)、中加
优势企业混合型证券投资基金(A/C)、中加安瑞平衡养老目标三年持有期混合型发起式基
金中基金（FOF）、中加博裕纯债债券型证券投资基金、中加新兴成长混合型证券投资
基金(A/C)、中加中证 500指数增强型证券投资基金(A/C)、中加瑞合纯债债券型证券投
资基金、中加新兴消费混合型证券投资基金（A/C）、中加穗盈纯债债券型证券投资基
金、中加聚隆六个月持有期混合型证券投资基金(A/C)、中加丰盈一年定期开放债券型发
第10页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
起式证券投资基金、中加科鑫混合型证券投资基金(A/C)、中加中债-1-5年国开行债券指
数证券投资基金、中加聚优一年定期开放混合型证券投资基金（A/C）、中加消费优选
混合型证券投资基金（A/C）、中加喜利回报一年持有期混合型证券投资基金（A/C）、
中加优悦一年定期开放债券型证券投资基金、中加科瑞混合型证券投资基金（A/C）、
中加中债-1-5年政策性金融债指数证券投资基金、中加邮益一年持有期混合型证券投资
基金（A/C）、中加龙头精选混合型证券投资基金（A/C）、中加低碳经济六个月持有期混合型证券投资基金（A/C）、中加量化研选混合型证券投资基金（A/C）、中加恒享三
个月定期开放债券型证券投资基金、中加聚享增盈债券型证券投资基金（A/C）、中加
瑞鸿一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中加聚安60天滚动持有中短债债券型
发起式证券投资基金（A/C）、中加安盈一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中
加中证同业存单 AAA指数 7天持有期证券投资基金、中加博盈一年定期开放债券型发
起式证券投资基金、中加中债-新综合债券指数发起式证券投资基金、中加医疗创新混合
型发起式证券投资基金（A/C）、中加安瑞积极养老目标五年持有期混合型发起式基金
中基金（FOF）。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基证
金经理（助理）券期限从姓名职务说明业任职离任年日期日期限
李坤元女士，南开大学金融学硕士。2006年7月至20
07年5月任申银万国证券研究所分析师。2007年5月至2013年4月任信达澳银基金管理有限公司高级研
李坤2020-02023-0
原本基金基金经理16究员、基金经理助理、基
元8-132-13金经理。2013年4月至2014年10月任东方基金管理有限责任公司基金经理。201
4年10月至2019年12月任
泰达宏利基金管理有限公司基金经理。2019年12月
第11页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告加入中加基金管理有限公司，曾任中加优势企业混合型证券投资基金（2020年8月13日至2023年2月13日）、中加新兴成长混合型证券投资基金（2020年9月17日至2023年2月1日）、中加新兴消费混合型证券投资基金（2020年12月9日至2023年2月1日）、中加龙头精选混合型证券投资
基金（2022年2月9日至202
3年2月13日）、中加低碳
经济六个月持有期混合型证券投资基金（2022年3月
22日至2023年2月13日）、中加医疗创新混合型发起式证券投资基金（2022年1
1月30日至2023年2月13日）的基金经理。
何英慧女士，南开大学金融工程硕士。2012年7月至
2015年5月任北京高信百
诺投资管理有限公司研究员。2015年6月至2021年4月任大家资产管理有限责任公司高级研究员。2021何英2023-0
本基金基金经理-10年5月加入中加基金管理
慧2-01
有限公司，现任中加新兴消费混合型证券投资基金
（2023年1月6日至今）、中加优势企业混合型证券投资基金（2023年2月1日至今）、中加消费优选混合型证券投资基金（2023
第12页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告年6月30日至今）的基金经理。
注：
1、任职日期说明：本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经
理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期。
2、离任日期说明：2023年2月13日，李坤元女士因个人原因离任本基金基金经理。
3、证券从业年限的计算标准遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4、本基金无基金经理助理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本基金交易过程中严格遵守《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》，对买卖债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，本基金的基金管理人不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.2异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了同日反向交易控制的规则，并且加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检查。同时，公司利用公平交易分析系统，对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持续监控，定期对组合间的同向交易进行分析。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的
5%。投资组合间虽然存在同向交易行为，但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送
金额统计结果，表明投资组合间不存在利益输送的可能性。本基金本报告期内未出现异常交易的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
第13页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
23年上半年市场呈现几个分化特征。一是结构演绎极致，二是波动剧烈。23年一季度，我们判断经济整体偏弱，大部分传统顺周期行业较为明确的大机会不多。要寻找真正有技术变革跟产业趋势，且具备落地实现可能性的领域。当看到人工智能的产业变革有可能引领新一轮科技革命可能性，我们加大了以人工智能为代表的科技行业的配置权重。产业发展的火车头是海外通用大模型的发展，因此我们从源头出发，优先配置了同类的国内大模型厂商，以及直接接入海外模型的应用厂商。
进入二季度，产业的发展迭代进程、行情的演绎与波动，都比我们想象的还要迅捷剧烈，这也给我们的投资带来了更大的挑战跟困难。一方面，在技术发展的早期，投资
0-1的阶段，行业本身就在动态更迭。我们试图尽可能在充满不确定性的变化中，去思考
和寻找相对的确定的方向与标的，去兑现1-n阶段的业绩，并具备合理的估值匹配。另一方面，“破坏性创新”在科技行业的迭代中体现的尤为明显，同类产品、技术、平台往往最终体现为赢家通吃，新的模型、应用不断推出的同时，行业的格局与公司间的迭代也在悄然进行。百花齐放的热烈背后，是更加残酷的成王败寇的竞争。基于此，我们在二季度加大了算力硬件领域的配置，并在应用端进一步优选，着重产品落地的应用场景与业绩确定性。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末中加优势企业混合A基金份额净值为1.3714元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为12.34%，同期业绩比较基准收益率为-0.39%；截至报告期末中加优势企业混合C基金份额净值为1.3369元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为
11.89%，同期业绩比较基准收益率为-0.39%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
进入下半年，我们认为市场会呈现更加复杂的博弈局面。一方面，大的投资主线上，科技行业的产业趋势依然在前进，但预期相对充分。而经济基本面尽管整体依然疲弱，但政策的变化与期待具备了更多可能性。另一方面，顺周期方向的政策变化也会带来资金的偏好转移。随着科技行业在震荡上涨中的巨幅波动，传统顺周期行业的缓慢下探，投资的天平也在悄然发生着变化。我们整体依然对泛人工智能为代表的科技行业的产业向上的趋势报以乐观与积极的心态，但前期较为充分的预期使得股价的表现会有阶段性的不利。同时我们也会去从中观跟微观结合，去积极寻找其他成长性较好，独立于政策博弈变化的方向。如智能家居、国产日化、量贩零食等领域。
我们认为投资要适配真实的产业发展阶段，跟资产的不同类别，去匹配对应的思考方式。而在目前的经济环境下，当我们偏好并选择了投资成长早期阶段的方向与公司，在享受产业优秀上行趋势带来可能的弹性的同时，其动态迭代变化也会带来较大的波动。这也是投资这类资产时，我们要不断修习与面临的挑战。我们希望能够基于对产业
第14页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
格局的动态思考与理解，对产业趋势与数据的动态跟踪判断，对不同发展阶段的公司的定价思考，最终实现较好的回报。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司成立估值小组和风险内控小组。公司负责人（或其指定管理人员）任估值小组负责人，成员由固定收益部负责人、投资研究部门相关业务负责人、运营保障部门负责人、基金会计人员、投资研究相关人员组成（若负责人认为必要，可适当增减小组成员），主要负责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算，并在定期报告中计算公允价值对基金资产净值及当期损益的影响。公司分管风险管理业务的副总经理任风险内控小组负责人，成员包括风险管理部门、监察稽核部门相关人员、交易员组成（若负责人认为必要，可适当增减小组成员），主要负责对估值时所采用的估值模型、假设、参数及其验证机制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程，基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司、中债金融估值中心有限公司签订三方协议，采用中债金融估值中心有限公司提供的估值数据对银行间债券进行估值；与中证指数有限公司签订协议，采用其提供的估值数据对交易所债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金在本报告期内未进行利润分配。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
第15页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
本报告期内，本基金的管理人——中加基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中加基金管理有限公司编制和披露的本基金2023年中期报告中财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：中加优势企业混合型证券投资基金
报告截止日：2023年06月30日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年06月30日2022年12月31日
资产：
银行存款6.4.7.12978264.446345769.20
结算备付金37746.394126328.50
存出保证金68351.13105937.62
交易性金融资产6.4.7.291411167.59122072581.52
其中：股票投资85710485.73121367782.20
基金投资--
债券投资5700681.86704799.32资产支持证券
--投资
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
第16页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资--
其他权益工具投资--
应收清算款7969396.542899320.05
应收股利-36036.00
应收申购款890696.28101797.70
递延所得税资产--
其他资产6.4.7.5--
资产总计103355622.37135687770.59本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年06月30日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款2887697.552803154.74
应付赎回款288181.55278364.00
应付管理人报酬120632.04169136.42
应付托管费20105.3428189.39
应付销售服务费35182.9438488.56
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债6.4.7.61891751.322797416.82
负债合计5243550.746114749.93
净资产：
实收基金6.4.7.772593284.18107123491.17
其他综合收益--
第17页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
未分配利润6.4.7.825518787.4522449529.49
净资产合计98112071.63129573020.66
负债和净资产总计103355622.37135687770.59
注：报告截止日2023年06月30日，A类基金份额净值为1.3714元，A类基金份额总额
30770168.84份；C类基金份额净值为1.3369元，C类基金份额总额41823115.34份，总
份额合计72593284.18份。
6.2利润表
会计主体：中加优势企业混合型证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年06月30日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年01月01日至2022年01月01日至202
2023年06月30日2年06月30日
一、营业总收入14148142.53-18113665.86
1.利息收入22352.0420454.99
其中：存款利息收入6.4.7.922352.0420454.99
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
证券出借利息收入--
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”
654984.86-28890238.33
填列）
其中：股票投资收益6.4.7.10324453.69-29652832.87
基金投资收益--
债券投资收益6.4.7.1153181.8728042.00资产支持证券投资
6.4.7.12--
收益
贵金属投资收益6.4.7.13--
第18页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
衍生工具收益6.4.7.14--
股利收益6.4.7.15277349.30734552.54以摊余成本计量的
金融资产终止确认--产生的收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失
6.4.7.1613392233.2110731069.43以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
6.4.7.1778572.4225048.05号填列）
减：二、营业总支出1229618.531318148.59
1．管理人报酬6.4.10.2.1776032.80883484.20
2．托管费6.4.10.2.2129338.82147247.38
3．销售服务费6.4.10.2.3221257.54177806.01
4.投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6．信用减值损失6.4.7.18--
7．税金及附加--
8．其他费用6.4.7.19102989.37109611.00三、利润总额（亏损总额
12918524.00-19431814.45以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”
12918524.00-19431814.45号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额12918524.00-19431814.45
第19页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
6.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：中加优势企业混合型证券投资基金
本报告期：2023年01月01日至2023年06月30日
单位：人民币元本期项目2023年01月01日至2023年06月30日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净107123491.17-22449529.49129573020.66值）
加：会计政策变
----更前期差
----错更正
其他----
二、本期期初净
资产（基金净107123491.17-22449529.49129573020.66值）
三、本期增减变
动额（减少以-34530206.99-3069257.96-31460949.03“-”号填列）
（一）、综合收
--12918524.0012918524.00益总额
（二）、本期基金份额交易产生的基金净值
-34530206.99--9849266.04-44379473.03变动数（净值减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申
31221040.48-9337018.0140558058.49
购款
2.基金
-65751247.47--19186284.05-84937531.52赎回款
第20页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
----生的基金净值
变动（净值减少以“-”号填列）
（四）、其他综
合收益结转留----存收益
四、本期期末净
资产（基金净72593284.18-25518787.4598112071.63值）上年度可比期间项目2022年01月01日至2022年06月30日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净97227289.94-59938105.69157165395.63值）
加：会计政策变
----更前期差
----错更正
其他----
二、本期期初净
资产（基金净97227289.94-59938105.69157165395.63值）
三、本期增减变
动额（减少以-4473867.34--21282968.98-25756836.32“-”号填列）
（一）、综合收
---19431814.45-19431814.45益总额
（二）、本期基
-4473867.34--1851154.53-6325021.87金份额交易产
第21页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申
9545409.48-3358519.2612903928.74
购款
2.基金
-14019276.82--5209673.79-19228950.61赎回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
----生的基金净值
变动（净值减少以“-”号填列）
（四）、其他综
合收益结转留----存收益
四、本期期末净
资产（基金净92753422.60-38655136.71131408559.31值）报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:夏远洋陈昕陈昕
———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
中加优势企业混合型证券投资基金(以下简称"本基金")依据中国证券监督管理委
员会(以下简称"中国证监会")于2020年6月29日证监许可[2020]1280号文注册，由中加基金管理有限公司(以下简称"中加基金")依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配
套规则和《中加优势企业混合型证券投资基金基金合同》（以下简称"基金合同"）公开募集。本基金为契约型开放式混合型基金，存续期限为不定期。本基金的管理人为中加基金，托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称"工商银行")。
第22页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
本基金通过中加基金直销中心公开发售，募集期为2020年7月28日起至2020年8月10日。本基金于2020年8月13日成立，成立之日基金实收份额为340723908.63份(含利息转份额76751.21份)，发行价格为人民币1.00元。该资金已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具验资报告。
根据经中国证监会备案的基金合同和《中加优势企业混合型证券投资基金招募说明书》的相关内容，本基金根据认购/申购费、销售服务费的收取方式不同，将基金份额分为不同的类别。认购/申购时收取认购/申购费，不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；认购 /申购时不收取认购/申购费，从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为C类基金份额。本基金A类和C类基金份额分别设置基金代码。由于两类份额的收费方式不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值并单独公告。投资人可自行选择认购、申购的基金份额类别。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、基金合同和《中加优势企业混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票（含中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许投资的香港联合交易所上市的股票、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融
资券、次级债券、地方政府债券、可转换债券（含分离交易可转债的纯债部分）、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款、
同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可根据法律法规的规定参与融资业务。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为基础编制。
本基金财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称"财政部")颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协
会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》及附注6.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业
实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2023年06月30日的财务状况、2023年中期的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
第23页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告所采用的会计政
策、会计估计相一致。
6.4.4.1会计年度
本基金财务报表的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的编制期间为2023年01月01日至2023年06月30日。
6.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
6.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(a)金融资产的分类
本基金的金融工具包括股票投资、债券投资、资产支持证券投资、买入返售金融资
产、卖出回购金融资产款等。
本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。
除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，
第24页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未
偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b)金融负债的分类本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a)金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(b)金融工具的后续计量
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(c)金融工具的终止确认
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
第25页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(d)金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额
计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得
第26页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
核销
如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
第27页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入"未分配利润"。
6.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认利息收入。
投资收益
股票投资收益、债券投资收益、资产支持证券投资收益和衍生工具收益按相关金融
资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。
公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动（包括于估值日采用合同约定的估值汇率将外币折算为人民币所产生的折算差额）形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资在持有期间按票面利率计算的利息。
第28页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
6.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产款在资金实际占用期间按实际利率法逐日确认利息支出。
6.4.4.11基金的收益分配政策
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配。每次收益分配比例详见届时基金管理人发布的公告，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；由于
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权；投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位，小数点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》(以下简称"估值处理标准
第29页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告")，在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
6.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号）、财税[2014]81号文《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、中投
信〔2021〕20号《关于香港联合交易所有限公司上调股票交易印花税率有关提示的通知》、
第30页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告财政部公告2019年第93号《关于继续执行沪港、深港股票市场交易互联互通机制和内地与香港基金互认有关个人所得税政策的公告》、财税〔2014〕81号《财政部、国家税务总局、中国证券监督管理委员会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(1)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(2)自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
自2018年1月1日起，资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
2018年1月1日(含)以后，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(4)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时
代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入个人所得税应纳税所得额。
对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）
取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴20%的个人所得税。对所取得的股息红利
第31页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，其股息红利所得暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。
对内地个人投资者通过沪港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“中国结算”）提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。
内地个人投资者通过沪港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。个人投资者在国外已缴纳的预提税，可持有效扣税凭证到中国结算的主管税务机关申请税收抵免。
对内地企业投资者通过沪港通投资香港联交所上市股票取得的股息红利所得，计入其收入总额，依法计征企业所得税。其中，内地居民企业连续持有H股满12个月取得的股息红利所得，依法免征企业所得税。
(5)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。对于基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
根据香港联合交易所有限公司（以下简称联交所）上调股票交易印花税公告，自2021年8月1日起，香港市场的股票交易印花税由按成交金额的0.1%双向收取，上调为按成交金额的0.13%双向收取（取整到元，不足一元按一元计）。按照《上海证券交易所沪港通业务实施办法》第七十六条的有关规定，投资者进行沪港通下的港股通交易，应按照联交所市场的有关规定交纳相关费用。
(6)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的转让差价所
得和通过基金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得，自2019年12月5日起至2022年12月31日止，继续暂免征收个人所得税。对内地企业投资者通过沪港通投资香港联交所上市股票取得的转让差价所得，计入其收入总额，依法征收企业所得税。
(7)对基金在2018年1月1日(含)以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基
金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末项目
2023年06月30日
第32页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
活期存款2978264.44
等于：本金2977346.87
加：应计利息917.57
减：坏账准备-
定期存款-
等于：本金-
加：应计利息-
减：坏账准备-
其中：存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于：本金-
加：应计利息-
减：坏账准备-
合计2978264.44
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年06月30日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票70919343.67-85710485.7314791142.06
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场5594622.40101241.865700681.864817.60债
银行间市场----券
合计5594622.40101241.865700681.864817.60
资产支持证券----
基金----
其他----
第33页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
合计76513966.07101241.8691411167.5914795959.66
6.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金于本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末项目
2023年06月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费1.50
应付证券出借违约金-
应付交易费用1795509.97
其中：交易所市场1795509.97
银行间市场-
应付利息-
预提费用-账户维护费4500.00
预提费用-审计费32232.48
预提费用-信息披露费59507.37
合计1891751.32
6.4.7.7实收基金
6.4.7.7.1中加优势企业混合A
第34页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
金额单位：人民币元本期项目
2023年01月01日至2023年06月30日
(中加优势企业混合A)
基金份额（份）账面金额
上年度末60985525.5160985525.51
本期申购5392073.315392073.31
本期赎回（以“-”号填列）-35607429.98-35607429.98
本期末30770168.8430770168.84
6.4.7.7.2中加优势企业混合C
金额单位：人民币元本期项目
2023年01月01日至2023年06月30日
(中加优势企业混合C)
基金份额（份）账面金额
上年度末46137965.6646137965.66
本期申购25828967.1725828967.17
本期赎回（以“-”号填列）-30143817.49-30143817.49
本期末41823115.3441823115.34
注：申购含红利再投、转换入份（金）额，赎回含转换出份（金）额。
6.4.7.8未分配利润
6.4.7.8.1中加优势企业混合A
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
(中加优势企业混合A)
本期期初26428872.71-12965799.1613463073.55
本期利润41334.795246762.155288096.94本期基金份额交易产
-13253358.445930956.97-7322401.47生的变动数
其中：基金申购款2342591.03-472565.741870025.29
基金赎回款-15595949.476403522.71-9192426.76
本期已分配利润---
第35页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
本期末13216849.06-1788080.0411428769.02
6.4.7.8.2中加优势企业混合C
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
(中加优势企业混合C)
本期期初18631578.22-9645122.288986455.94
本期利润-515044.008145471.067630427.06本期基金份额交易产
-1596844.24-930020.33-2526864.57生的变动数
其中：基金申购款10175817.59-2708824.877466992.72
基金赎回款-11772661.831778804.54-9993857.29
本期已分配利润---
本期末16519689.98-2429671.5514090018.43
6.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期项目
2023年01月01日至2023年06月30日
活期存款利息收入13716.06
定期存款利息收入-
其他存款利息收入-
结算备付金利息收入7843.55
其他792.43
合计22352.04
注：本报告期内其他为存出保证金利息收入。
6.4.7.10股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期项目
2023年01月01日至2023年06月30日
卖出股票成交总额362465677.47
第36页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
减：卖出股票成本总额361177943.46
减：交易费用963280.32
买卖股票差价收入324453.69
6.4.7.11债券投资收益
6.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期项目
2023年01月01日至2023年06月30日
债券投资收益——利息收入53340.47债券投资收益——买卖债券（债转股-158.60及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入-
债券投资收益——申购差价收入-
合计53181.87
6.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期项目
2023年01月01日至2023年06月30日卖出债券（债转股及债券到期兑付）1315157.11成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑1298699.60
付）成本总额
减：应计利息总额16616.11
减：交易费用-
买卖债券差价收入-158.60
6.4.7.12资产支持证券投资收益
本基金在本报告期内无资产支持证券投资收益。
第37页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
6.4.7.13贵金属投资收益
本基金在本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.14衍生工具收益
6.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金在本报告期内无衍生工具收益--买卖权证差价收入。
6.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金在本报告期内无衍生工具收益--其他投资收益。
6.4.7.15股利收益
单位：人民币元本期项目
2023年01月01日至2023年06月30日
股票投资产生的股利收益277349.30
其中：证券出借权益补偿收入-
基金投资产生的股利收益-
合计277349.30
6.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元本期项目名称
2023年01月01日至2023年06月30日
1.交易性金融资产13392233.21
——股票投资13386125.61
——债券投资6107.60
——资产支持证券投资-
——贵金属投资-
——其他-
2.衍生工具-
——权证投资-
3.其他-
第38页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增-值税
合计13392233.21
6.4.7.17其他收入
单位：人民币元本期项目
2023年01月01日至2023年06月30日
基金赎回费收入78494.93
转换费收入77.49
合计78572.42
6.4.7.18信用减值损失
本基金在本报告期内无信用减值损失。
6.4.7.19其他费用
单位：人民币元本期项目
2023年01月01日至2023年06月30日
审计费用32232.48
信息披露费59507.37
证券出借违约金-
汇划手续费2249.52
账户维护费9000.00
合计102989.37
6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
第39页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称与本基金的关系
中加基金管理有限公司基金管理人、基金注册登记机构及基金销售机构
中国工商银行股份有限公司基金托管人、基金销售机构
北京银行股份有限公司基金管理人股东、基金销售机构以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过股票交易。
6.4.10.1.2权证交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过权证交易。
6.4.10.1.3债券交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券交易。
6.4.10.1.4债券回购交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均没有通过关联方的交易单元进行过债券回购交易。
6.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金在本报告期及上年度可比期间均未发生应支付关联方的佣金。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
第40页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至2022022年01月01日至202
3年06月30日2年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费776032.80883484.20
其中：支付销售机构的客户维护费296795.57275417.62
注：支付基金管理人中加基金的基金管理费按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月末，按月支付。计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年01月01日至20232022年01月01日至2022年06月30日年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费129338.82147247.38
注：支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值
0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月末，按月支付。计算公式为：日基金托管费=
前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
6.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元获得销售本期服务费的2023年01月01日至2023年06月30日各关联方当期发生的基金应支付的销售服务费
名称 中加优势企业混合A 中加优势企业混合C 合计中加基金
管理有限0.001452.591452.59公司北京银行
股份有限0.004482.094482.09公司
中国工商0.0057347.7457347.74
第41页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告银行股份有限公司
合计0.0063282.4263282.42获得销售上年度可比期间服务费的2022年01月01日至2022年06月30日各关联方当期发生的基金应支付的销售服务费
名称 中加优势企业混合A 中加优势企业混合C 合计中加基金
管理有限0.001307.681307.68公司北京银行
股份有限0.005114.255114.25公司中国工商
银行股份0.0060398.7760398.77有限公司
合计0.0066820.7066820.70
注：本基金A类基金份额不收取销售服务费。支付销售机构的基金销售服务费按前一日C类资产净值的0.80%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：C类基金份额销售服务费=前一日C类份额基金资产净值×0.80%/当年天数。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行转融通证券出借业务。
6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情
况本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行转融通证券出借业务。
6.4.10.5各关联方投资本基金的情况
第42页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
6.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内，本基金管理人未运用固有资金投资本基金。截至本报告期末，本基金管理人未持有本基金。
6.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
6.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名
2023年01月01日至2023年06月30日2022年01月01日至2022年06月30日
称期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国工商
银行股份2978264.4413716.062806609.335976.19有限公司
注：本基金的活期存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计提。
6.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与各关联方承销的证券。
6.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
6.4.11利润分配情况——固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金在本报告期内未进行利润分配。
6.4.12期末（2023年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于2023年6月30日，本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于2023年6月30日，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
第43页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购
于2023年6月30日，本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购
于2023年6月30日，本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
于2023年06月30日，本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。
6.4.13金融工具风险及管理
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。
基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益，确保基金管理人规范经营、稳健运作，防止和减少各类风险的发生。基金管理人建立了在董事会领导下的，由风险管理委员会、督察长、风险控制委员会、监察稽核部门、风险管理部门和相关业
务部门组成的多层次风险管理组织架构。形成了一个由决策系统、执行系统和监督系统组成的有机整体，对公司的各类风险进行全面有效的控制。
本基金的基金管理人对金融工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的可能性。从定量分析的角度，根据本基金的投资目标，结合基金资产运用金融工具特征进行特定的风险量化分析，建立量化模型及相关指标，形成日常量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠的对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受范围内。
6.4.13.2信用风险
信用风险是指本基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款主要存放在本基金的托管人和信用风险较低的商业银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
第44页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2023年06月30日2022年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级5700681.86704799.32
合计5700681.86704799.32
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2.未评级债券为期限在一年及以内的国债、政策性金融债及未有第三方机构评级的短期融资券。
3.以上数据不含同业存单及资产支持证券。
6.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资无。
6.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资无。
6.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资无。
6.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资无。
6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资无。
6.4.13.3流动性风险
第45页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本报告期末，除卖出回购金融资产款余额（如有）计息但该利息金额不重大以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，除部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注6.4.12（如有）外，本基金未持有其他重大流动性风险的投资品种。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
报告期内，本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等相关监管规定以及公司流动性
风险管理相关制度，对基金组合资产流动性指标与可变现资产进行管理，确保基金流动性管理符合合规内控要求，并使基金组合资产维持充足的流动性以应对开放期间投资者的赎回。报告期内，本基金暂无延期办理巨额赎回申请、延缓支付赎回款项等影响投资者的流动性风险事项。
6.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生的波动的风险。本基金管理人定期对基金面临的利率敏感度缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率进行管理。
6.4.13.4.1.1利率风险敞口
第46页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
单位：人民币元本期末
2023年0
1年以内1-5年5年以上不计息合计
6月30日资产银行存
2978264.44---2978264.44
款结算备
37746.39---37746.39
付金存出保
68351.13---68351.13
证金交易性
金融资5700681.86--85710485.7391411167.59产应收清
---7969396.547969396.54算款应收申
---890696.28890696.28购款资产总
8785043.82--94570578.55103355622.37
计负债应付清
---2887697.552887697.55算款应付赎
---288181.55288181.55回款应付管
理人报---120632.04120632.04酬应付托
---20105.3420105.34管费应付销
售服务---35182.9435182.94费其他负
---1891751.321891751.32债负债总
---5243550.745243550.74计利率敏
感度缺8785043.82--89327027.8198112071.63口上年度
末1年以内1-5年5年以上不计息合计
2022年1
第47页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
2月31日资产银行存
6345769.20---6345769.20
款结算备
4126328.50---4126328.50
付金存出保
105937.62---105937.62
证金交易性
金融资704799.32--121367782.20122072581.52产应收清
---2899320.052899320.05算款应收股
---36036.0036036.00利应收申
---101797.70101797.70购款资产总
11282834.64--124404935.95135687770.59
计负债应付清
---2803154.742803154.74算款应付赎
---278364.00278364.00回款应付管
理人报---169136.42169136.42酬应付托
---28189.3928189.39管费应付销
售服务---38488.5638488.56费其他负
---2797416.822797416.82债负债总
---6114749.936114749.93计利率敏
感度缺11282834.64--118290186.02129573020.66口
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
第48页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2023年06月30日2022年12月31日
市场利率下降25个基点14251.70-
市场利率上升25个基点-14251.70-
本基金于上期末持有的交易性债券投资和资产支持证券投资金额占比不重大，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产及负债，因此存在相应的外汇风险。
6.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末
2023年06月30日
项目美元折其他币港币折合人合人民种折合合计民币币人民币以外币计价的资产
交易性金融资产-296885.95-296885.95
应收清算款-988679.92-988679.92
资产合计-1285565.87-1285565.87以外币计价的负债
负债合计----资产负债表外汇风险敞口净
-1285565.87-1285565.87额上年度末
2022年12月31日
项目美元折港币折合人其他币合计合人民民币种折合
第49页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告币人民币以外币计价的资产
32154434.332154434.3
交易性金融资产--
33
应收股利-36036.00-36036.00
应收清算款-2373589.80-2373589.80
34564060.134564060.1
资产合计--
33
以外币计价的负债
负债合计----
资产负债表外汇风险敞口净34564060.134564060.1
--额33
6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
除汇率以外的其他市场变量保持不变，且未考虑基金管理人为降低汇率风险假设而可能采取的风险管理活动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2023年06月30日2022年12月31日
港币相对人民币升值5%64278.291728203.01
港币相对人民币贬值5%-64278.29-1728203.01
6.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险，主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格的风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元项目本期末上年度末
第50页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
2023年06月30日2022年12月31日
占基金占基金资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
(%)(%)交易性金融资
85710485.7387.36121367782.2093.67
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
5700681.865.81704799.320.54
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计91411167.5993.17122072581.5294.21
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2023年06月30日2022年12月31日
业绩比较基准上升5%5374551.586991044.01
业绩比较基准下降5%-5374551.58-6991044.01
6.4.14公允价值
6.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第51页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
金额单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年06月30日2022年12月31日
第一层次85710485.73121089724.75
第二层次5700681.86709594.52
第三层次-273262.25
合计91411167.59122072581.52
6.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
6.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明于2023年06月30日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具（2022年12月31日：无）。
6.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
6.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
于2023年06月30日，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§7投资组合报告
第52页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比序号项目金额
例(%)
1权益投资85710485.7382.93
其中：股票85710485.7382.93
2基金投资--
3固定收益投资5700681.865.52
其中：债券5700681.865.52
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金
--融资产
7银行存款和结算备付金合计3016010.832.92
8其他各项资产8928443.958.64
9合计103355622.37100.00
注：本基金本报告期末通过深港通交易机制投资的港股公允价值为296885.95元，占净值比为0.30%。
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
占基金资产净值比
代码行业类别公允价值（元）
例(%)
A 农、林、牧、渔业 1955394.00 1.99
B 采矿业 - -
C 制造业 42926691.36 43.75
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 978182.00 1.00
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
第53页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 39553332.42 40.31
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计85413599.7887.06
7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别公允价值(人民币)占基金资产净值比例（%）
原材料--
非日常生活消费品23.510.00日常消费品--
能源--
金融--
医疗保健--
工业--
信息技术--
电信服务296862.440.30
公用事业--
房地产--
合计296885.950.30
注：通过港股通投资的股票行业分类采用全球行业分类标准（GICS）。
第54页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产
序号股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)净值比例
(%)
1300308中际旭创478007048110.007.18
2688111金山办公130816177109.826.30
3300624万兴科技516006044940.006.16
4601138工业富联2046005155920.005.26
5300394天孚通信457004882131.004.98
6002605姚记科技892004141556.004.22
7000063中兴通讯891004057614.004.14
8002230科大讯飞594004036824.004.11
9300418昆仑万维996004011888.004.09
10002236大华股份1887003726825.003.80
11002558巨人网络2030003639790.003.71
12688498源杰科技126603608100.003.68
13603019中科曙光655203334968.003.40
14002555三七互娱918003201984.003.26
15600498烽火通信1251002548287.002.60
16300502新易盛348602369434.202.42
17300002神州泰岳1683002356200.002.40
18688256寒武纪109312055028.002.09
19300130新国都718002034094.002.07
20300494盛天网络797401976754.602.01
21000938紫光股份615001958775.002.00
22300972万辰生物441001955394.001.99
23002517恺英网络1191001874634.001.91
24002832比音勒芬526001862566.001.90
25600795国电电力255400978182.001.00
第55页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
26600519贵州茅台200338200.000.34
2700700腾讯控股971296862.440.30
28300773拉卡拉210036624.000.04
29688981中芯国际331667.160.00
3001797东方甄选123.510.00
注：对于同时在A+H股上市的股票，合并计算公允价值参与排序，并按照不同股票分别披露。
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净值比例序号股票代码股票名称本期累计买入金额
(%)
1601699潞安环能6396042.004.94
2601318中国平安5753883.324.44
3300033同花顺5668718.004.37
4002230科大讯飞5544953.004.28
5600498烽火通信5420789.304.18
6000063中兴通讯5252711.004.05
7688111金山办公5072393.703.91
8601138工业富联4925036.003.80
9688039当虹科技4678411.023.61
10002236大华股份4663356.003.60
11603100川仪股份4497723.003.47
12300394天孚通信4483233.003.46
13688498源杰科技4384588.683.38
14300759康龙化成4299096.003.32
15002555三七互娱4210703.003.25
16601998中信银行4187670.003.23
17688256寒武纪4161827.383.21
18002142宁波银行4126602.003.18
第56页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
19002371北方华创4002556.003.09
20000938紫光股份3865914.142.98
21600702舍得酒业3801489.002.93
22300766每日互动3775673.002.91
23300624万兴科技3772290.102.91
2401119创梦天地3706376.852.86
25600941中国移动3683440.002.84
26300418昆仑万维3681431.002.84
27002558巨人网络3672974.002.83
28002351漫步者3661925.002.83
29300308中际旭创3585843.402.77
30300212易华录3534180.002.73
31688981中芯国际3428892.132.65
32002605姚记科技3315905.002.56
33300002神州泰岳3302660.002.55
3400700腾讯控股3190043.072.46
35600958东方证券3170021.082.45
36688012中微公司3058208.412.36
37300773拉卡拉2970478.002.29
38300364中文在线2945055.502.27
39300494盛天网络2873306.002.22
40601360三六零2838853.002.19
41002415海康威视2813452.002.17
42000799酒鬼酒2784860.002.15
43300459汤姆猫2779069.982.14
44603259药明康德2762100.002.13
45300015爱尔眼科2760805.132.13
海吉亚医
46060782745944.412.12
疗
7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
第57页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
金额单位：人民币元占期初基金资产净值比例序号股票代码股票名称本期累计卖出金额
(%)
1601699潞安环能8585092.476.63
2600036招商银行7916250.006.11
3601318中国平安7872022.296.08
402380中国电力6902778.345.33
5300274阳光电源6585101.235.08
6300033同花顺6065280.004.68
7600809山西汾酒5980069.004.62
8000568泸州老窖5755614.004.44
9688599天合光能5605796.604.33
海吉亚医
10060785327048.784.11
疗
11300827上能电气4992807.003.85
12601628中国人寿4956967.003.83
13600519贵州茅台4743155.003.66
14300438鹏辉能源4728385.003.65
1500700腾讯控股4672109.733.61
16002351漫步者4533118.003.50
17603806福斯特4460963.003.44
18603100川仪股份4351954.003.36
19688039当虹科技4257839.523.29
20601998中信银行4152968.003.21
21000539粤电力Ａ3942146.003.04
22300766每日互动3866477.002.98
23002459晶澳科技3819082.002.95
2400836华润电力3763175.042.90
25002142宁波银行3734311.002.88
26300364中文在线3700855.002.86
27600702舍得酒业3655366.002.82
第58页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
28600153建发股份3645667.002.81
29688248南网科技3582932.382.77
30601360三六零3572313.002.76
31300759康龙化成3513802.502.71
32600941中国移动3491564.502.69
33002371北方华创3467000.002.68
34300212易华录3418164.202.64
3500916龙源电力3396965.812.62
3601119创梦天地3396551.562.62
37603606东方电缆3186653.002.46
38600559老白干酒3106904.002.40
39002415海康威视3089485.002.38
40600498烽火通信3023736.002.33
41300459汤姆猫2971487.002.29
42603198迎驾贡酒2968220.002.29
43688981中芯国际2945527.422.27
44600011华能国际2925815.802.26
45600958东方证券2867269.802.21
46300773拉卡拉2755826.002.13
47688012中微公司2709132.732.09
48600027华电国际2658560.002.05
49002518科士达2602514.002.01
7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额312134521.38
卖出股票收入（成交）总额362465677.47
注：买入股票成本、卖出股票收入均按照成交单价乘以成交数量填列，不考虑相关交易费用。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
第59页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)
1国家债券5700681.865.81
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债(可交换债)--
8同业存单--
9其他--
10合计5700681.865.81
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元序占基金资产净
债券代码债券名称数量（张）公允价值
号值比例(%)
101967922国债14560005700681.865.81
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期内未运用股指期货进行投资。
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期内未运用国债期货进行投资。
第60页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
7.12投资组合报告附注
7.12.1本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在
本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2本报告期内，本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金68351.13
2应收清算款7969396.54
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款890696.28
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计8928443.95
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限的情况。
7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份份额持户均持有的持有人结构
第61页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告级别有基金份额机构投资者个人投资者人占总户占总份持有份额份额持有份额数额比例
()比例户中加
优势2422.6
12595.246979617.4823790551.3677.32%
企业438%
混合A中加优势72
5733.12763475.341.83%41059640.0098.17%
企业95
混合C
9710.6
合计7454.647743092.8264850191.3689.33%
387%
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
持有份额总数占基金总份额比项目份额级别
（份）例中加优势企业
146053.490.47%
混合A基金管理人所有从业人员持中加优势企业
有本基金230008.160.55%
混合C
合计376061.650.52%
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
持有基金份额总量的数量区项目份额级别间（万份）中加优势企业混合
0~10
本公司高级管理人员、基金投资 A和研究部门负责人持有本开放式中加优势企业混合
10~50
基金 C
合计10~50
本基金基金经理持有本开放式基中加优势企业混合-
第62页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
金 A中加优势企业混合
-
C
合计-
§9开放式基金份额变动
单位：份
中加优势企业混合A 中加优势企业混合C
基金合同生效日(2020年08月13
319904622.5520819286.08日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额60985525.5146137965.66
本报告期基金总申购份额5392073.3125828967.17
减：本报告期基金总赎回份额35607429.9830143817.49
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额30770168.8441823115.34
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人本报告期内重大人事变动情况：本报告期内，公司原董事长夏英先生离任，夏远洋先生担任公司董事长。
本报告期内，基金托管人无重大人事变动。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4基金投资策略的改变无。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
第63页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告
自本基金成立日起至今聘任毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提
供审计服务，本报告期内未发生变动。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
10.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况无。
10.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况无。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元交股票交易应支付该券商的佣金易占当期占当期券商单备股票成佣金总名称元成交金额佣金注交总额量的比数的比例例量安信
2-----
证券长江
2102808370.3415.25%80370.7216.13%-
证券东北
2182004692.0926.99%133100.7826.71%-
证券东吴
2-----
证券方正
2-----
证券国信
2-----
证券民生
2-----
证券首创
2247658592.0936.72%181113.3136.34%-
证券中国
国际2-----金融
第64页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告中信
2141899906.3421.04%103769.2620.82%-
建投
注：1.公司选择提供交易单元的券商时，考虑以下几方面：
（1）基本情况：公司资本充足、财务指标等符合监管要求且经营行为规范；
（2）公司治理：公司治理完善，内部管理规范，内控制度健全；
（3）研究服务实力。
2.券商及交易单元的选择流程如下：
（1）权益投资部经集体讨论后遵照《中加基金管理有限公司交易单元管理办法》标准
填写《券商选择标准评分表》，并据此提出拟选券商名单以及相应的席位租用安排。挑选时应考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全，并符合监管要求；
（2）公司投资决策委员会负责审批、确定券商名单及相应的席位租用安排；
（3）券商名单及相应的席位租用安排确定后由监察稽核部负责审查相关协议内容，集中交易部负责协调办理正式协议签署等相关事宜。
3.权益投资部于每年第一季度内根据《券商选择标准评分表》对券商进行重新评估，拟
定是否需要新增、续用或取消券商、调整相应席位安排，并报公司投资决策委员会审批、确定。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期债占当期债占当期权占当期基券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总成交金额金成交总交总额的额的比例额的比例额的比例比例
安信证券--------
4195018.
长江证券55.99%------
00
东北证券399824.005.34%------
东吴证券--------
方正证券--------
国信证券--------
民生证券--------
1298541.
首创证券17.33%------
00
中国国际金
--------融
1598520.
中信建投21.34%------
00
10.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
第65页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告中加优势企业混合型证券投
1中国证监会指定报刊及网站2023-01-20
资基金2022年第四季度报告中加优势企业混合型证券投
2中国证监会指定报刊及网站2023-02-01
资基金基金经理变更公告中加优势企业混合型证券投
3 资基金(A类份额)基金产品 中国证监会指定报刊及网站 2023-02-06
资料概要更新中加优势企业混合型证券投
4 资基金(C类份额)基金产品 中国证监会指定报刊及网站 2023-02-06
资料概要更新中加优势企业混合型证券投
5中国证监会指定报刊及网站2023-02-06
资基金招募说明书（更新）中加优势企业混合型证券投
6中国证监会指定报刊及网站2023-02-13
资基金基金经理变更公告中加优势企业混合型证券投
7 资基金(A类份额)基金产品 中国证监会指定报刊及网站 2023-02-16
资料概要更新中加优势企业混合型证券投
8 资基金(C类份额)基金产品 中国证监会指定报刊及网站 2023-02-16
资料概要更新中加优势企业混合型证券投
9中国证监会指定报刊及网站2023-02-16
资基金招募说明书（更新）中加优势企业混合型证券投
10中国证监会指定报刊及网站2023-03-30
资基金2022年年度报告中加基金管理有限公司关于在国金证券股份有限公司开
11中国证监会指定报刊及网站2023-04-07
通部分基金定期定额投资业务的公告中加基金管理有限公司关于旗下部分基金在2023年度新
12中国证监会指定报刊及网站2023-04-20
增港股通交易日照常开放申
购、赎回等业务的公告
13中加优势企业混合型证券投中国证监会指定报刊及网站2023-04-21
第66页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告资基金2023年第1季度报告
§11影响投资者决策的其他重要信息
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况资持有基金份额比者序例达到或者超过期初份额申购份额赎回份额持有份额份额占比类号
20%的时间区间
别
机20230101-20230
130578088.510.0030578088.510.000.00%
构205产品特有风险
本基金报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，该投资者所持有的基金份额的占比较大，该投资者在赎回所持有的基金份额时，存在基金份额净值波动的风险；另外，该投资者在大额赎回其所持有的基金份额时，基金可能存在为应对赎回证券变现产生的冲击成本。
11.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
1、中国证监会批准中加优势企业混合型证券投资基金设立的文件
2、《中加优势企业混合型证券投资基金基金合同》
3、《中加优势企业混合型证券投资基金托管协议》
4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.2存放地点
基金管理人处
12.3查阅方式
基金管理人办公地址：北京市西城区南纬路35号综合办公楼
投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中加基金管理有限公司客服电话：400-00-95526（免长途费）
基金管理人网址：www.bobbns.com
第67页，共68页中加优势企业混合型证券投资基金2023年中期报告中加基金管理有限公司
二〇二三年八月三十日
第68页，共68页
沪公网安备31011802005267号
