富国价值增长混合型证券投资基金2023年年度报告

富国价值增长混合型证券投资基金

二0二三年年度报告

2023年12月31日

基金管理人：富国基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：2024年03月30日

1§1重要提示及目录

1.1重要提示

富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年

3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报

告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2023年1月1日起至2023年12月31日止。

21.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................6

2.1基金基本情况.............................................6

2.2基金产品说明.............................................6

2.3基金管理人和基金托管人........................................7

2.4信息披露方式.............................................7

2.5其他相关资料.............................................7

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................8

3.1主要会计数据和财务指标........................................8

3.2基金净值表现.............................................9

3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................13

§4管理人报告..............................................13

4.1基金管理人及基金经理情况......................................13

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................14

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................14

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明............................16

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................16

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核报告.................................17

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................18

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................19

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................19

§5托管人报告..............................................19

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................19

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..........19

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................19

§6审计报告...............................................19

6.1审计报告基本信息..........................................19

6.2审计报告的基本内容.........................................20

§7年度财务报告.............................................22

7.1资产负债表.............................................22

37.2利润表..............................................24

7.3净资产变动表............................................25

7.4报表附注..............................................26

§8投资组合报告.............................................61

8.1期末基金资产组合情况........................................61

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................62

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................63

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................65

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................68

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................68

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................69

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................69

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................69

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................69

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................69

8.12投资组合报告附注.........................................70

§9基金份额持有人信息..........................................70

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................70

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................71

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................71

§10开放式基金份额变动.........................................71

§11重大事件揭示............................................72

11.1基金份额持有人大会决议......................................72

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................72

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................72

11.4基金投资策略的改变........................................72

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................72

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................72

11.7本期基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................73

11.8其他重大事件...........................................76

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................76

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................76

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................77

§13备查文件目录............................................77

45§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称富国价值增长混合型证券投资基金基金简称富国价值增长混合基金主代码010109基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2020年09月14日基金管理人富国基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额1529047438.31份基金合同存续期不定期

下属分级基金的基金简称富国价值增长混合 A 富国价值增长混合 C下属分级基金的交易代码010109015689

报告期末下属分级基金的份额总额1527018220.96份2029217.35份

2.2基金产品说明

本基金遵循价值投资思路，通过精选个股和风险控制，力争为投资目标基金份额持有人获得超越业绩比较基准的收益。

本基金将采用“自上而下”与“自下而上”相结合的主动投资

管理策略，将定性分析与定量分析贯穿于资产配置、行业细分、公司价值评估以及组合风险管理全过程中。本基金采取“自上而下”的方式进行大类资产配置，根据对宏观经济、市场面、政策面等因素进行定量与定性相结合的分析研究，确定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例。本基金主要采取“自下而上”的选股策略，依据约定的投资范围，挑选出优质上市公司股票进行投资。本基金重点关注上市投资策略

公司的公司治理结构、团队管理能力、企业核心竞争力、行业

地位、研发能力、公司历史业绩和经营策略等方面。在港股投资方面，本基金将自下而上精选基本面健康、业绩向上弹性较大、具有估值优势的港股通标的股票纳入本基金的股票投资组合。在债券投资方面，本基金将采用久期控制下的主动性投资策略。本基金的存托凭证投资策略、中小企业私募债券投资策略、资产支持证券投资策略和金融衍生工具投资策略详见法律文件。

沪深300指数收益率*65%+恒生指数收益率（使用估值汇率折业绩比较基准

算）*15%+银行活期存款（税后）利率*20%

本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金。本基金投资港股通标风险收益特征

的股票的，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。

62.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称富国基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司姓名赵瑛王小飞

信息披露负责人联系电话021-20361818021-60637103

电子邮箱 public@fullgoal.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com

客户服务电话95105686、4008880688021-60637228

传真021-20361616021-60635778

注册地址中国(上海)自由贸易试验北京市西城区金融大街区世纪大道1196号世纪汇25号

办公楼二座27-30层办公地址上海市浦东新区世纪大道北京市西城区闹市口大街

1196号世纪汇办公楼二座1号院1号楼

27-30层

邮政编码200120100033法定代表人裴长江田国立

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披中国证券报露报纸名称

登载基金年度报告正 www.fullgoal.com.cn文的管理人互联网网址基金年度报告备置地富国基金管理有限公司上海市浦东新区世纪大道

点1196号世纪汇办公楼二座27-30层中国建设银行股份有限公司北京市西城区闹市口大街1号院1号楼

2.5其他相关资料

项目名称办公地址会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普北京市东城区东长安街1号东方广通合伙）场安永大楼17层注册登记机构富国基金管理有限公司上海市浦东新区世纪大道1196号

世纪汇办公楼二座27-30层

7§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

（1）富国价值增长混合 A

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年

本期已实现收益-142232408.01-277486173.07568610147.00

本期利润-209768877.32-399510457.97203834372.21

加权平均基金份额本期利润-0.1312-0.25840.0851

本期加权平均净值利润率-16.52%-27.89%7.71%

本期基金份额净值增长率-15.46%-23.50%0.42%

2023年12月31

3.1.2期末数据和指标2022年12月31日2021年12月31日

日

期末可供分配利润-449396347.58-260177905.36142445281.73

期末可供分配基金份额利润-0.2943-0.16520.0913

期末基金资产净值1077621873.381314718101.851701931509.14

期末基金份额净值0.70570.83481.0913

2023年12月31

3.1.3累计期末指标2022年12月31日2021年12月31日

日

基金份额累计净值增长率-29.43%-16.52%9.13%

（2）富国价值增长混合 C

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年

本期已实现收益-11207.33-949146.34－

本期利润36526.06-2579747.28－

加权平均基金份额本期利润0.0093-0.2454－

本期加权平均净值利润率1.13%-26.66%－

本期基金份额净值增长率-15.98%-10.31%－

2023年12月312022年12月312021年12月31

3.1.2期末数据和指标

日日日

期末可供分配利润-610242.55-2505711.88－

期末可供分配基金份额利润-0.3007-0.1677－

期末基金资产净值1418974.8012433708.01－

期末基金份额净值0.69930.8323－

2023年12月312022年12月312021年12月31

3.1.3累计期末指标

日日日

8基金份额累计净值增长率-24.64%-10.31%－注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

（1）富国价值增长混合 A份额净业绩比业绩比较份额净值增长较基准基准收益

阶段值增长*－**－*率标准收益率率标准差

率*

差***

过去三个月-4.85%1.20%-5.32%0.66%0.47%0.54%

过去六个月-16.16%1.23%-8.59%0.71%-7.57%0.52%

过去一年-15.46%1.28%-9.06%0.70%-6.40%0.58%

过去三年-35.06%1.61%-27.06%0.90%-8.00%0.71%自基金合同生效

-29.43%1.55%-20.42%0.89%-9.01%0.66%起至今

（2）富国价值增长混合 C份额净业绩比业绩比较份额净值增长较基准基准收益

阶段值增长*－**－*率标准收益率率标准差

率*

差***

过去三个月-4.99%1.20%-5.32%0.66%0.33%0.54%

过去六个月-16.41%1.23%-8.59%0.71%-7.82%0.52%

过去一年-15.98%1.28%-9.06%0.70%-6.92%0.58%自基金分级生效

-24.64%1.47%-14.08%0.80%-10.56%0.67%日起至今

注：本基金业绩比较基准根据基金合同中投资策略及资产配置比例等相关规定构建，能够较好地反映本基金的风险收益特征。本基金每个交易日对业绩比较基准依据合同约定的权重比例进行再平衡处理，并用每日连乘方式计算得到指数基准的时间序列。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较

基准收益率变动的比较

（1）自基金合同生效以来富国价值增长混合 A 基金累计净值增长率变动及其与

9同期业绩比较基准收益率变动的比较

注：1、截止日期为2023年12月31日。

2、本基金于2020年9月14日成立，建仓期6个月，从2020年9月14日起至

2021年3月13日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。

（2）自基金合同生效以来富国价值增长混合 C 基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

10注：1、截止日期为2023年12月31日。

2、本基金自 2022 年 6月 14日起增加 C类份额，相关数据按实际存续期计算。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益

率的比较

（1）自基金合同生效以来富国价值增长混合 A 基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图

11注：2020年按实际存续期计算。

（2）自基金合同生效以来富国价值增长混合 C 基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图

注：C类份额自 2022 年 6月 15日起有基金份额。2022年按实际存续期计算。

123.3过去三年基金的利润分配情况

（1）富国价值增长混合 A

注：过往三年本基金未进行利润分配。

（2）富国价值增长混合 C

注：过往三年本基金未进行利润分配。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

富国基金管理有限公司于1999年4月13日获国家工商行政管理局登记注册成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于2001年 3月从北京迁址上海。2003年 9月，加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。

目前，公司注册资本金5.2亿元人民币，股东为：海通证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、加拿大蒙特利尔银行及山东省金融资产管理股份有限公司。公司在北京、成都、广州设立有分公司，并全资设有两家子公司——富国资产管理（上海）有限公司和富国资产管理（香港）有限公司。公司拥有公募基金、特定客户资产管理、QDII、社保、企业年金、基本养老保险基金等基金公司全部业务牌照。

截至2023年12月31日，本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国新兴产业股

票型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券投资基金（LOF）、富国中证红

利指数增强型证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接

基金、富国天利增长债券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基

金、富国中债-1-3年国开行债券指数证券投资基金、富国全球科技互联网股票

型证券投资基金（QDII）、富国鑫旺稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金

（FOF）、富国富钱包货币市场基金、富国首创水务封闭式基础设施证券投资基金等330只公开募集证券投资基金。

134.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理证券从业姓名职务期限说明年限任职日期离任日期

张富盛本基金现2022-02-－14学士，曾任德勤华永会计师事务所任基金经16高级税务咨询，中国国际金融有限理公司分析师，北京高华证券有限责任公司高级经理，上投摩根基金管理有限公司行业专家、基金经理助

理、权益基金经理；自2021年11月加入富国基金管理有限公司，现任富国基金权益投资部高级权益基金经理。自2022年02月起任富国价值增长混合型证券投资基金基金经理；自2022年05月起任富国清洁能源产业灵活配置混合型证券投资基金基金经理；自2022年09月起任富国汽车智选混合型证券投资基金基金经理；自2023年02月起任富国碳中和混合型证券投资基金基金经理；具有基金从业资格。

注：1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的涵义遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期，富国基金管理有限公司作为富国价值增长混合型证券投资基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、

《富国价值增长混合型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收益为目标，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、

14授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评

估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。

事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。

事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令，确保公平对待其所管理的组合。

事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和

反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1日、3日、5日）的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金经

理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，风险管理部视情况要求相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期，在同向交易价差分析方面，公司采集连续四个季度，不同时间窗

口（1日内、3日内、5日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及95%

的置信水平下，对同向交易价差进行 t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分析。分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。

本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，未出现违反公平交易制度的情况。

154.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。

公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间，因组合流动性管理或投资策略调整需要，出现1次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2023 年 A 股市场整体震荡下行，沪深 300 指数下跌 11.38%，中证 800 下跌

10.37%；我们价值增长组合的净值下跌了15.46%，全年受到风格和选股的影响表现不佳。回顾全年市场机会，在理财收益率下行的情况下，低估值高股息的红利资产受到投资者青睐，全年表现突出；此外，AI在产业上不断取得突破，从大语言模型 LLM 到文生图，AIGC 有望对诸多行业产生颠覆性影响，AI 相关板块在上半年大幅上涨，但由于应用端发展需要时间，下半年板块又出现了较大回落。总体来说，2023 年 A 股市场机会比较有限，特别是机构持仓较重的核心资产，在外资持续流出的情况下，全年下跌幅度较大。我们组合没有把握住高股息红利资产的机会，尽管参与了 AI和汽车零部件，但下半年也出现了较大回撤。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至 2023年 12 月 31日，本基金份额净值 A级为 0.7057元，C 级为 0.6993元；份额累计净值 A级为 0.7057元，C级为 0.6993元；本报告期，本基金份额净值增长率 A 级为-15.46%，C 级为-15.98%，同期业绩比较基准收益率 A 级为-

9.06%，C级为-9.06%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望未来，尽管2023年底中央经济工作会议提出稳中求进、以进促稳、先立后破的发展基调，但我们预计 24 年国内经济仍将面临挑战，A 股市场的整体资金面也未发生较大变化，增量资金有限。我们对全年市场的判断是先抑后扬，组合需要在做好防御的前提下，寻找突破的机会。

具体结构上，我们认为国内需求复苏对整个市场的影响较为关键，但从居民的预期收入判断，消费很难实现较强劲的复苏。医药板块：在集采和反腐之后的

16估值具有较强的安全边际，老龄化和医疗器械出海是我们认为医药里较好的投资方向。高端制造和新能源：我们判断新能源总体还在基本面左侧，需要关注库存去化和需求的拐点，二季度之后才能有更清晰的判断；高端制造中我们将主要挖掘估值较低，受益海外需求的优质公司。科技：TMT中我们认为最大的机会还是来自 AI，我们将持续关注 AI技术的进展和下游应用的推广情况，继续看好算力受益 AI 需求的爆发。其它结构上高股息红利资产仍是组合较好的稳健配置，出海相关的产业链在海外经济恢复较好的情况下也具备更好超额收益。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核报告

本基金管理人始终坚持持有人利益优先原则，报告期内持续完善内控管理机制，全方位推动监察稽核工作深入开展。在基础性工作的基础上，2023年度基金管理人重点开展的监察稽核工作包括以下方面：

（一）持续推进制度流程建设，保障业务合规开展

公司以建立重点业务内控制度体系，规范各业务部门内部管理为重点，持续强化公司内控管理与风险防范水平。报告期内，公司新增、修订多项内部管理制度，并以制度为基础相应完善业务流程。

（二）深入进行新规学习，扎实推动新规落地

2023年度，公司从新规解读、制度建立、系统建设、流程改造等方面持续推

进各项重要法律法规、监管要求的落地工作，并对落地情况开展专项检查，确保各项业务合法合规开展。

（三）培育合规文化，全面提升员工合规意识

为持续提高全员合规意识，公司对新员工、特定业务条线员工、全体员工开展不同侧重点的合规培训与宣导，结合多维度、多层次的合规谈话及合规考试，多管齐下全面提升员工的合规意识。

（四）立足于合规，不断拓展风险管理职能

报告期内，公司持续推进旗下组合的投资合规风控阈值多维度排查梳理和日常投资合规监督工作的规范化管理，进一步根据系统升级迭代情况整合优化历史风控工具。公司持续强化合规风控培训工作，提升各部门主动合规的能力和意识。

公司不断加强对新业务、新品种及整体风险控制能力的研究，保持对各类风险的敏感度，加强日常监测和定期风险评估，持续提升对于各类投资标的的风险管理

17水平。

（五）持续推进合规风控工作的系统化建设

2023年公司结合自主研发和专业系统外采等多种途径，持续推动合规风控信息化建设。公司通过搭建、完善覆盖事前、事中、事后的风控系统工具体系，助力有效监测、识别投资组合运作过程中的各类风险，加强投资过程中各类风险的管理能力。在合规管理方面，新增或优化系统管理功能模块包括合规考试、合规谈话、采购及合同一体化管理流程等。通过系统建设，提升合规管理工作质效。

（六）全面加强员工行为管理

报告期内，公司持续加强对从业人员的行为管控，内容包括监控录像、电子邮件、电话录音抽查，特定员工通讯工具集中管理，员工证券投资申报管理及廉洁从业管理等方面。通过日常合规管理与定期事后检查相结合的方式，提升全员合规意识，加强员工行为管理，确保各项业务合规开展。

（七）扎实推进反洗钱工作

公司高度重视反洗钱工作，认真贯彻落实各项反洗钱监管要求。除在客户尽职调查、大额和可疑交易报告、客户资料和交易记录保存等反洗钱核心义务方面

积极履职外，还通过重点专项工作等方式有序推动反洗钱工作深入开展。报告期内，主要重点工作包括开展机构洗钱风险评估、持续推动系统建设和数据治理工作、强化客户身份识别前端管控、多层次立体化文化宣贯等。

（八）深入开展内部审计，发挥第三道防线功能

公司围绕各条线各部门制度框架体系建立情况、法规落实情况及当年工作重

点开展审计工作。通过基础风险点例行检查与法规落实情况、监管重点排查相结合的方式，深入开展内部审计检查并督导整改完善。报告期内，公司开展多项专项审计，涵盖投研、交易、销售、信息技术、反洗钱等各业务领域。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估

值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完

18成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期无需要说明的相关情形。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的

说明

本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务

会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是

19审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号安永华明（2024）审字第 70015656_B177 号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告审计报告收件人富国价值增长混合型证券投资基金全体基金份额持有人审计意见我们审计了富国价值增长混合型证券

投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的富国价值增长混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了富国价值增长混合型证券投资基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。

形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于富国价值增长混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项无其他事项无其他信息富国价值增长混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵

盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告

20该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定

编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估富国价值增长混合型证券投资基金的持

续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督富国价值增长混合型证券投资基金的财务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的

财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设

计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证

21据，就可能导致对富国价值增长混合型

证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致富国价值增长混合型证券投资基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间

安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名王珊珊费泽旭会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2024年03月28日

§7年度财务报告

7.1资产负债表

会计主体：富国价值增长混合型证券投资基金

报告截止日：2023年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产2023年12月2022年12月31

31日日

资产：

货币资金85743495.16121790214.41

结算备付金11062556.4065250272.52

存出保证金524365.82792829.38

交易性金融资产995283329.751219337345.29

其中：股票投资995283329.751217855444.93

基金投资－－

债券投资－1481900.36

22资产支持证券投资－－

贵金属投资－－

其他投资－－

衍生金融资产－－

买入返售金融资产－－

应收清算款－5970200.94

应收股利－－

应收申购款269038.8948437.75

递延所得税资产－－

其他资产－－

1092882786.01413189300.29

资产总计

本期末上年度末负债和净资产2023年12月2022年12月31

31日日

负债：

短期借款－－

交易性金融负债－－

衍生金融负债－－

卖出回购金融资产款－－

应付清算款10292725.1781066989.31

应付赎回款1560337.43272518.18

应付管理人报酬1095159.081712222.63

应付托管费182526.52285370.40

应付销售服务费711.726783.17

应付投资顾问费－－

应交税费－9.02

应付利润－－

递延所得税负债－－

其他负债710477.922693597.72

负债合计13841937.8486037490.43

净资产：

1529047438.31589835427.10

实收基金

其他综合收益－－

未分配利润-450006590.13-262683617.24

1079040848.11327151809.86

净资产合计

1092882786.01413189300.29

负债和净资产总计

注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值0.7057元，基金份额总额

1529047438.31 份。其中：富国价值增长混合 A 份额净值 0.7057 元，份额总额

231527018220.96 份；富国价值增长混合 C 份额净值 0.6993 元，份额总额

2029217.35份。

7.2利润表

会计主体：富国价值增长混合型证券投资基金

本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元本期上年度可比期间（2023年01月01（2022年01月01日项目日至2023年12月至2022年12月31

31日）日）

一、营业总收入-189150474.36-376710815.36

1.利息收入551111.67669501.45

其中：存款利息收入551111.67669501.45

债券利息收入－－

资产支持证券利息收入－－

买入返售金融资产收入－－

其他利息收入－－

2.投资收益（损失以“-”填列）-122325571.61-254127556.52

其中：股票投资收益-130285678.86-262239145.51

基金投资收益－－

债券投资收益958069.842990227.54

资产支持证券投资收益－－

贵金属投资收益－－

衍生工具收益－－

股利收益7002037.415121361.45以摊余成本计量的金融资产终止确认

－－产生的收益

其他投资收益－－

3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-67488735.92-123654885.84

4.汇兑收益（损失以“-”号填列）－－

5.其他收入（损失以“-”号填列）112721.50402125.55

减：二、营业总支出20581876.9025379389.89

1．管理人报酬17452271.5921559319.33

2．托管费2908711.953593219.85

3．销售服务费20303.1731772.47

4．投资顾问费－－

5．利息支出－－

其中：卖出回购金融资产支出－－

6.信用减值损失－－

7.税金及附加3.2214.18

8．其他费用200586.97195064.06

24三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-209732351.26-402090205.25

减：所得税费用－－

四、净利润（净亏损以“-”号填列）-209732351.26-402090205.25

五、其他综合收益的税后净额－－

六、综合收益总额-209732351.26-402090205.25

7.3净资产变动表

会计主体：富国价值增长混合型证券投资基金

本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日

单位：人民币元本期项目

（2023年01月01日至2023年12月31日）未分配净资产实收基金利润合计

一、上期期末净资产-

1589835413271518

262683617

27.1009.86.24

二、本期期初净资产-

1589835413271518

262683617

27.1009.86.24三、本期增减变动额（减少以“-”---号填列）60787988.187322972248110961

79.89.68

（一）、综合收益总额--

－209732351209732351.26.26

（二）、本期基金份额交易产生的净资--

22409378.

产变动数（净资产减少以“-”号填列）60787988.38378610.

7942

其中：1.基金申购款-

181767246152107037

29660208..74.94

2.基金赎回款--

52069587.

242555235190485648

17.53.36

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以－－－“-”号填列）

四、本期期末净资产-

152904743450006590.107904084

8.31138.18

上年度可比期间项目

（2022年01月01日至2022年12月31

25日）

未分配实收基金净资产合计利润

一、上期期末净资产155948622142445281.170193150

7.41739.14

二、本期期初净资产155948622142445281.170193150

7.41739.14三、本期增减变动额（减少以“-”--

30349199.6号填列）405128898.374779699.

9728

（一）、综合收益总额--

－402090205.402090205.

2525

（二）、本期基金份额交易产生的净资30349199.6-27310505.9

产变动数（净资产减少以“-”号填列）93038693.727

其中：1.基金申购款306557626.-297112951.

839444675.4736

2.基金赎回款--

276208427.6405981.75269802445.

1439

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少以－－－“-”号填列）

四、本期期末净资产-

158983542132715180

262683617.

7.109.86

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

陈戈林志松徐慧

——————————————————————————基金管理公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

富国价值增长混合型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2020〕1857号《关于准予富国价值增长混合型证券投资基金注册的批复》的核准，由基金管理人富国基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2020年9月14日正式生效，首次设立募集规模为5994930342.41份基金份额。本基金为契约型开放式，26存续期限不定。根据基金管理人于2022年6月9日发布的《富国基金管理有限公司关于旗下部分基金投资范围增加存托凭证、增加 C类基金份额并相应修订基金合同及托管协议的公告》，自 2022年 6月 14日起，本基金增加 C类份额。本基金的基金管理人和注册登记机构为富国基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括主板、中小板、创业板以及其他经中国证监会允许发行的股票）、存托凭证、港股通标的股票、债券（包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、政府支持债券、政府支持机构债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、

央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、可交换债券）、资产支

持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、同业

存单、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：股票及存托凭证投资占基金资产的比例为60%-95%（其中，投资于港股通标的股票的比例占股票资产的0%-30%）；每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如果法律法规对该比例要求有变更的，在履行适当程序后，以变更后的比例为准，本基金的投资比例会做相应调整。

本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率*65%+恒生指数收益率（使用估值汇率折算）*15%+银行活期存款（税后）利率*20%。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投

27资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号《年度报告和中期报告》》以及中国证监会和

中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年

12月31日的财务状况以及2023年1月1日至2023年12月31日止期间的经营

成果和净资产变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系2023年1月1日至2023年12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产

的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2)金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为

28初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信

用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列

可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

29本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止

确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险

和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存

在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负

债按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影

响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调

30整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利

用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比

31例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。未实现

损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前

支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与

其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务，即在客户取得服务控制权时确认收入。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利

32息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

(1)在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可对本基金进行基金分红；若基金合同生效不满3个月，本基金可不进行收益分配；

(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金

红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

(3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于该类基金份额面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4)本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权，由于本基金各类基金

份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同；

(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

在遵守法律法规和监管部门的规定，且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。

7.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.4.13分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

337.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

1印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自

2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

2增值税根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营

34改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融

商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

3城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定

（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

4企业所得税根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的35企业所得税；根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

5个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

6境外投资

本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。

367.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

（2023年12月31日）（2022年12月31日）活期存款85743495.16121790214.41

等于：本金85733406.88121775552.36

加：应计利息10088.2814662.05

减：坏账准备－－

定期存款－－

等于：本金－－

加：应计利息－－

减：坏账准备－－

其中：存款期限1个月

－－以内

存款期限1-3个

－－月存款期限3个月

－－以上

其他存款－－

等于：本金－－

加：应计利息－－

减：坏账准备－－

合计85743495.16121790214.41

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有定期存款。

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末（2023年12月31日）项目成本应计利息公允价值公允价值变动

996476302.－995283329.-

股票

74751192972.99

贵金属投资-金交所黄金合约－－－－

交易所市场－－－－

债券银行间市场－－－－

合计－－－－

资产支持证券－－－－

基金－－－－

其他－－－－

996476302.－995283329.-

合计

74751192972.99

项目上年度末（2022年12月31日）

37成本应计利息公允价值公允价值变动

115170946－12178554466145980.4

股票

4.504.933

贵金属投资-金交所黄金合约－－－－

交易所市场1331400.00717.861481900.36149782.50

债券银行间市场－－－－

合计1331400.00717.861481900.36149782.50

资产支持证券－－－－

基金－－－－

其他－－－－

115304086717.8612193373466295762.9

合计

4.505.293

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额

注：本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。

7.4.7.5其他资产

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末（2023年12月31上年度末（2022年12月项目日）31日）

应付券商交易单元保证金－－

应付赎回费825.19602.22

应付证券出借违约金－－

应付交易费用534652.732517995.50

其中：交易所市场534652.732517995.50

银行间市场－－

应付利息－－

预提信息披露费120000.00120000.00

38预提审计费55000.0055000.00

合计710477.922693597.72

7.4.7.7实收基金

富国价值增长混合 A：

金额单位：人民币元

本期（2023年01月01日至2023年12月31日）项目

基金份额（份）账面金额

上年度末1574896007.211574896007.21

本期申购181233205.25181233205.25

本期赎回（以“-”号填列）-229110991.50-229110991.50

本期末1527018220.961527018220.96

富国价值增长混合 C：

金额单位：人民币元

本期（2023年01月01日至2023年12月31日）项目

基金份额（份）账面金额

上年度末14939419.8914939419.89

本期申购534041.49534041.49

本期赎回（以“-”号填列）-13444244.03-13444244.03

本期末2029217.352029217.35

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

7.4.7.8未分配利润

富国价值增长混合 A：

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末46170232.71-260177905.36

306348138.07

本期期初46170232.71-260177905.36

306348138.07

本期利润-67536469.31-209768877.32

142232408.01

本期基金份额交易产

5956204.0514594231.0520550435.10

生的变动数

其中：基金申购款4514125.23-34081175.78-29567050.55

基金赎回款1442078.8248675406.8350117485.65

本期已分配利润－－－

本期末-90105971.25-449396347.58

359290376.33

富国价值增长混合 C：

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末397344.60--2505711.88

392903056.48

本期期初397344.60-2505711.88

2903056.48

本期利润-11207.3347733.3936526.06本期基金份额交易产生的

-519984.092378927.361858943.27变动数

其中：基金申购款1355.57-94513.82-93158.25

基金赎回款-521339.662473441.181952101.52

本期已分配利润－－－

本期末-133846.82-476395.73-610242.55

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元上年度可比期间（2022年本期（2023年01月01日至项目01月01日至2022年12月

2023年12月31日）

31日）

活期存款利息收入474577.07564124.48

定期存款利息收入－－

其他存款利息收入－－

结算备付金利息收入65874.4492585.79

其他10660.1612791.18

合计551111.67669501.45

7.4.7.10股票投资收益

单位：人民币元本期（2023年01月01上年度可比期间（2022年01项目日至2023年12月31月01日至2022年12月31日）日）

卖出股票成交总额4204605495.167253407572.60

减：卖出股票成本总额4324095751.197494088668.24

减：交易费用10795422.8321558049.87

买卖股票差价收入-130285678.86-262239145.51

7.4.7.11债券投资收益

7.4.7.11.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元本期（2023年01月01上年度可比期间（2022项目日至2023年12月31年01月01日至2022年日）12月31日）

债券投资收益——利息收入900.6462699.99债券投资收益——买卖债券（债转

957169.202927527.55股及债券到期兑付）差价收入

40合计958069.842990227.54

7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期（2023年01月01上年度可比期间项目日至2023年12月31（2022年01月01日至日）2022年12月31日）

卖出债券（债转股及债券到期兑付）

4114379.2928420119.15

成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑

3155400.0025221616.60

付）成本总额

减：应计利息总额1645.47270762.48

减：交易费用164.62212.52

买卖债券差价收入957169.202927527.55

7.4.7.12资产支持证券投资收益

7.4.7.12.1资产支持证券投资收益项目构成

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。

7.4.7.12.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

注:本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。

7.4.7.13贵金属投资收益

注:本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖贵金属交易。

7.4.7.14衍生工具收益

7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。

7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益

注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。

417.4.7.15股利收益

单位：人民币元本期（2023年01月01上年度可比期间（2022项目日至2023年12月31年01月01日至2022日）年12月31日）

股票投资产生的股利收益7002037.415121361.45

其中：证券出借权益补偿收入－－

基金投资产生的股利收益－－

合计7002037.415121361.45

7.4.7.16公允价值变动收益

单位：人民币元上年度可比期间（2022年本期（2023年01月01日项目名称01月01日至2022年12月至2023年12月31日）

31日）

1.交易性金融资产-67488735.92-123654885.84

股票投资-67338953.42-123812384.94

债券投资-149782.50157499.10

资产支持证券投资－－

基金投资－－

贵金属投资－－

其他－－

2.衍生工具－－

权证投资－－

3.其他－－

减：应税金融商品公允价值变动产

－－生的预估增值税

合计-67488735.92-123654885.84

7.4.7.17其他收入

单位：人民币元上年度可比期间（2022年01本期（2023年01月01日至项目月01日至2022年12月31

2023年12月31日）

日）

基金赎回费收入38698.99313714.42

基金转换费收入74022.5188411.13

合计112721.50402125.55

7.4.7.18信用减值损失

注：本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。

7.4.7.19其他费用

单位：人民币元本期（2023年01月01日上年度可比期间（2022年项目至2023年12月31日）01月01日至2022年12月

4231日）

审计费用55000.0055000.00

信息披露费120000.00120000.00

证券出借违约金－－

银行费用1432.481419.52

债券账户维护费18000.0018000.00

其他6154.49644.54

合计200586.97195064.06

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

富国基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构

海通证券股份有限公司（“海通证券”）基金管理人的股东、基金代销机构

申万宏源证券有限公司（“申万宏源”）基金管理人的股东、基金代销机构

中国建设银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构山东省金融资产管理股份有限公司基金管理人的股东蒙特利尔银行基金管理人的股东

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元本期（2023年01月01日至2023上年度可比期间（2022年01月01日年12月31日）至2022年12月31日）关联方名称占当期股票成交占当期股票成交成交金额总额的比例成交金额

总额的比例（%）

（%）

海通证券1542885228.9818.512281662847.2515.77

申万宏源857641272.5310.291703090804.2611.77

437.4.10.1.2权证交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3债券交易

金额单位：人民币元本期（2023年01月01日至2023年上年度可比期间（2022年01月01日

12月31日）至2022年12月31日）

关联方名称占当期债券成交占当期债券成交成交金额总额的比例成交金额

总额的比例（%）

（%）

海通证券1519900.5236.94－－

7.4.10.1.4债券回购交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期（2023年01月01日至2023年12月31日）关联方名称占当期佣金总量占期末应付佣金总当期佣金期末应付佣金余额

的比例（%）额的比例（%）

海通证券969135.4316.44143066.7626.76

申万宏源620772.5410.5372689.5913.60

上年度可比期间（2022年01月01日至2022年12月31日）关联方名称占当期佣金总量占期末应付佣金总当期佣金期末应付佣金余额

的比例（%）额的比例（%）

海通证券1886274.7514.74445912.3817.71

申万宏源1528196.3011.94219824.068.73

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

447.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期（2023年01月01日至上年度可比期间（2022年01月项目

2023年12月31日）01日至2022年12月31日）

当期发生的基金应支付的管理

17452271.5921559319.33

费

其中：应支付销售机构的客户

6661486.748569880.30

维护费应支付基金管理人的净

10790784.8512989439.03

管理费

注：2023年7月10日前，基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提，自2023年7月10日起，基金管理费按前一日基金资产净值的1.20%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×1.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期（2023年01月01上年度可比期间（2022年项目日至2023年12月3101月01日至2022年12月日）31日）

当期发生的基金应支2908711.953593219.85付的托管费

注：2023年7月10日前，基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提，自2023年7月10日起，基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。

托管费的计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

45基金托管费每日计提，按月支付。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期（2023年01月01日至2023年12月31日）获得销售服务费的各关当期发生的基金应支付的销售服务费联方名称

富国价值增长混合 A 富国价值增长混合 C 合计

富国基金管理有限公司－6015.676015.67

合计－6015.676015.67

单位：人民币元

上年度可比期间（2022年01月01日至2022年12月31日）获得销售服务费的各关当期发生的基金应支付的销售服务费联方名称

富国价值增长混合 A 富国价值增长混合 C 合计

富国基金管理有限公司－13944.7613944.76

合计－13944.7613944.76

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费将专门用于本基金 C 类基金份额的销售与基金份额持有人服务。

在通常情况下，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的0.60%年费率计提。销售服务费计算方法如下：

H＝E×0.60%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

C 类基金份额的销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

注：本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过银行间同业市场进行债券（含回购）交易。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务

的情况

注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率从事证券出借业务。

467.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业

务的情况

注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率从事证券出借业务。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份上年度可比期间

本期（2023年01月01日至2023

(2022年01月01日至2022年年12月31日）

项目12月31日)富国价值增长富国价值增长混富国价值增长混富国价值增长

混合 A 合 C 合 A 混合 C基金合同生效日（2020年09月14日）持有的－－－－基金份额

期初持有的基金份额－1077.59－－

期间申购/买入总份额－－－1077.59

期间因拆分变动份额－－－－

减:期间赎回/卖出总份

－1077.59－－额

期末持有的基金份额－－－1077.59期末持有的基金份额占

－－－0.01%基金总份额比例

注：本基金管理人投资本基金按照公告的费率条款执行，不存在费率优惠的情况。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基金。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期（2023年01月01日至2023年12上年度可比期间（2022年01月01日至关联方名称月31日）2022年12月31日）期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

47中国建设银行股份

有限公司85743495.16474577.07121790214.41564124.48

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元

本期（2023年01月01日至2023年12月31日）基金在承销期内买入证券代证券名发行方关联方名称数量（单码称式总金额位：股/张）

海通证券股份 688347 华虹公 IPO 网 46731 2430012.00有限公司司下申购

海通证券股份 688507 索辰科 IPO 网 1495 367112.20有限公司技下申购

海通证券股份 688515 裕太微 IPO 网 4183 386760.18有限公司下申购

海通证券股份 688548 广钢气 IPO 网 40476 399498.12有限公司体下申购

海通证券股份 688716 中研股 IPO 网 2668 79132.88有限公司份下申购

金额单位：人民币元

上年度可比期间（2022年01月01日至2022年12月31日）基金在承销期内买入证券代证券名发行方关联方名称数量（单位：码称式总金额股/张）

海通证券股份 688271 联影医 IPO网 7365 813312.53有限公司疗下申购

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明

本基金无其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

注：本基金本报告期未进行利润分配。

7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

7.4.12.1.1受限证券类别：股票

金额单位：人民币元证券代码证券名称成功认购日受限期流通受认购期末估数量期末期末备

48限类型价格值单价（单位：股）成本总额估值总额注

001306夏厦精密2023-11-096个月新股限售53.6375.36643432.324823.04－

001326联域股份2023-11-016个月新股限售41.1848.64994076.824815.36－

001378德冠新材2023-10-236个月新股限售31.6831.272056494.406410.35－

301272英华特2023-07-066个月新股限售51.3953.381738890.479234.74－

301329信音电子2023-07-056个月新股限售21.0022.234589618.0010181.34－

301393昊帆生物2023-07-056个月新股限售67.6859.3726017596.8015436.20－

301418协昌科技2023-08-106个月新股限售51.8850.201899805.329487.80－

301421波长光电2023-08-166个月新股限售29.3859.373329754.1619710.84－

301456盘古智能2023-07-066个月新股限售37.9630.3940715449.7212368.73－

301469恒达新材2023-08-106个月新股限售36.5833.0927510059.509099.75－

301488豪恩汽电2023-06-266个月新股限售39.7869.0926210422.3618101.58－

301489思泉新材2023-10-166个月新股限售41.6664.111285332.488206.08－

301498乖宝宠物2023-08-096个月新股限售39.9938.8155422154.4621500.74－

301500飞南资源2023-09-136个月新股限售23.9720.8945510906.359504.95－

301505苏州规划2023-07-126个月新股限售26.3535.811945111.906947.14－

301510固高科技2023-08-046个月新股限售12.0035.013964752.0013863.96－

301511德福科技2023-08-086个月新股限售28.0022.6798227496.0022261.94－

301515港通医疗2023-07-136个月新股限售31.1628.272307166.806502.10－

301550斯菱股份2023-09-066个月新股限售37.5643.572609765.6011328.20－

301555惠柏新材2023-10-246个月新股限售22.8832.442245125.127266.56－

301566达利凯普2023-12-226个月新股限售8.9022.145765126.4012752.64－

301578辰奕智能2023-12-216个月新股限售48.9468.321185774.928061.76－

603004鼎龙科技2023-12-206个月新股限售16.8031.191953276.006082.05－

603062麦加芯彩2023-10-316个月新股限售58.0857.811267318.087284.06－

603107上海汽配2023-10-256个月新股限售14.2318.192924155.165311.48－

603231索宝蛋白2023-12-066个月新股限售21.2921.531613427.693466.33－

688347华虹公司2023-07-276个月新股限售52.0042.06327121701024.001375866.72－

688548广钢气体2023-08-086个月新股限售9.8712.75404839953.7651612.00－

688563航材股份2023-07-126个月新股限售78.9960.49101279937.8861215.88－

688591泰凌微2023-08-186个月新股限售24.9828.0268117011.3819081.62－

688602康鹏科技2023-07-136个月新股限售8.6611.0610669231.5611789.96－

688627精智达2023-07-116个月新股限售46.7787.7222210382.9419473.84－

688638誉辰智能2023-07-046个月新股限售83.9059.6814111829.908414.88－

688653康希通信2023-11-106个月新股限售10.5015.996486804.0010361.52－

688657浩辰软件2023-09-256个月新股限售103.4078.2310110443.407901.23－

688702盛科通信2023-09-066个月新股限售42.6648.1854923420.3426450.82－

688716中研股份2023-09-136个月新股限售29.6636.392677919.229716.13－

688719爱科赛博2023-09-206个月新股限售69.9860.1019413576.1211659.40－

497.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

注：截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

注：本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部和合规稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的

50风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。由于国债、央行票据和政策性金融债的信用风险很低，故不进行列示。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

注:本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的信用债。

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元本期末（2023年12月31上年度末（2022年12月长期信用评级日）31日）

AAA －－

AAA以下－ 1481900.36

未评级－－

合计－1481900.36

注：本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的信用债。本表主要列示除短融和超短融之外的信用债，债券评级取自第三方评级机构的债项评级。

7.4.13.2.3按长期信用评级列示的资产支持证券投资

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。

7.4.13.2.4按长期信用评级列示的同业存单投资

注：本基金本报告期末及上年度末均未持有同业存单。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要

51求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带

来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开

放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。

本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的

到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日

可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的15%。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金本报告期末及上年度末无重大流动性风险。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各

类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金及债券投资等。

527.4.13.4.1.1利率风险敞口

下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

53单位：人民币元本期末（2023年12月

1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计

31日）

资产

货币资金85743495.16－－－－－85743495.16

结算备付金11062556.40－－－－－11062556.40

存出保证金524365.82－－－－－524365.82

交易性金融资产－－－－－995283329.75995283329.75

应收申购款－－－－－269038.89269038.89

资产总计97330417.38－－－－995552368.641092882786.02负债

应付清算款－－－－－10292725.1710292725.17

应付赎回款－－－－－1560337.431560337.43

应付管理人报酬－－－－－1095159.081095159.08

应付托管费－－－－－182526.52182526.52

应付销售服务费－－－－－711.72711.72

其他负债－－－－－710477.92710477.92

负债总计－－－－－13841937.8413841937.84

利率敏感度缺口97330417.38－－－－981710430.801079040848.18上年度末（2022年12

1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计月31日）资产

货币资金121790214.41－－－－－121790214.41

结算备付金65250272.52－－－－－65250272.52

54存出保证金792829.38－－－－－792829.38

交易性金融资产－－1481900.36－－1217855444.931219337345.29

应收清算款－－－－－5970200.945970200.94

应收申购款－－－－－48437.7548437.75

资产总计187833316.31－1481900.36－－1223874083.621413189300.29负债

应付清算款－－－－－81066989.3181066989.31

应付赎回款－－－－－272518.18272518.18

应付管理人报酬－－－－－1712222.631712222.63

应付托管费－－－－－285370.40285370.40

应付销售服务费－－－－－6783.176783.17

应交税费－－－－－9.029.02

其他负债－－－－－2693597.722693597.72

负债总计－－－－－86037490.4386037490.43

利率敏感度缺口187833316.31－1481900.36－－1137836593.191327151809.86

557.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本基金本期末及上年度末均未持有债券资产（不含可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金可持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

7.4.13.4.2.1外汇风险敞口

单位:人民币元

本期末（2023年12月31日）项目美元港币欧元其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产

交易性金融资产－79307725.49－－79307725.49

资产合计－79307725.49－－79307725.49以外币计价的负债

－－－－－

负债合计－－－－－

资产负债表外汇风－79307725.49－－79307725.49险敞口净额

上年度末（2022年12月31日）项目美元港币欧元其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产

交易性金融资产－102873966.58－－102873966.58

资产合计－102873966.58－－102873966.58以外币计价的负债

－－－－－

负债合计－－－－－

资产负债表外汇风－102873966.58－－102873966.58险敞口净额

7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

(1)假设本基金的单一外币汇率变化1%，其他变量不变；(2)此项影响并未考虑管

假设理层为减低汇率风险而可能采取的风险管理活动；(3)计算外汇风险敏感性时，包含了远期外汇敞口。

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民

56币元）相关风险变量的变动本期末（2023年12月31上年度末（2022年12月日）31日）分析

港币相对人民币贬值1%-793077.25-1028739.67

港币相对人民币升值1%793077.251028739.67

7.4.13.4.3其他价格风险

本基金其他价格风险主要系市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、可交换债券）、资产支持

证券、债券回购、银行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、同业存

单、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。

本基金面临的整体市场价格风险列示如下：

57金额单位：人民币元上年度末（2022年12月31本期末（2023年12月31日）

日）项目占基金资产占基金资产净公允价值公允价值净值比例

值比例（%）

（%）

交易性金融资产－股票投资995283329.7592.241217855444.9391.76

交易性金融资产－基金投资－－－－

交易性金融资产－债券投资－－1481900.360.11

交易性金融资产－贵金属投

资－－－－

衍生金融资产－权证投资－－－－

其他－－－－

合计995283329.7592.241219337345.2991.88

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

本基金管理人运用资产-资本定价模型（CAPM）对本基金的市场价格风险进行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，业绩比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。

1.基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险，即与基金的贝塔系数紧密相关；2.以下

假设分析，除业绩比较基准发生变动，其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2023年12月上年度末（2022年12月

31日）31日）

分析

1.业绩比较基准增加1%11498790.6111856307.73

2.业绩比较基准减少1%-11498790.61-11856307.73

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整

58的报价；第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次（2023年12月31

（2022年12月31日）

日）

第一层次993399776.031205913868.16

第二层次－1867763.76

第三层次1883553.7211555713.37

合计995283329.751219337345.29

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元

本期（2023年01月01日至2023年12月31日）项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额－11555713.3711555713.37

当期购买－23149422.5423149422.54

当期出售/结算－－－

转入第三层次－－－

转出第三层次－26644051.0326644051.03

当期利得或损失总额－-6177531.16-6177531.16

59其中：计入损益的利得

－-6177531.16-6177531.16或损失

期末余额－1883553.721883553.72期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益

的未实现利得或损失的－-280469.61-280469.61

变动——公允价值变动损益上年度可比期间（2022年01月01日至2022年12月31日）项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额－521120.91521120.91

当期购买－10605447.1610605447.16

当期出售/结算－－－

转入第三层次－－－

转出第三层次－471716.75471716.75

当期利得或损失总额－900862.05900862.05

其中：计入损益的利得

－900862.05900862.05或损失

期末余额－11555713.3711555713.37期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益

的未实现利得或损失的－950266.21950266.21

变动——公允价值变动损益

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元采用的不可观察输入值本期末公允价

项目估值技范围/加权与公允价值值名称术平均值之间的关系平均价股票在剩余

格亚式限售期内的0.1855-

限售股票1883553.72负相关

期权模股价的预期1.9293型年化波动率采用的不可观察输入值上年度末公允

项目估值技范围/加权与公允价值价值名称术平均值之间的关系

平均价股票在剩余0.2127-

限售股票11555713.37负相关

格亚式限售期内的2.4756

60期权模股价的预期

型年化波动率

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产

和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.15.2其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资995283329.7591.07

其中：股票995283329.7591.07

2基金投资－－

3固定收益投资－－

其中：债券－－

资产支持证券－－

4贵金属投资－－

5金融衍生品投资－－

6买入返售金融资产－－

其中：买断式回购的买入返售金融资

－－产

7银行存款和结算备付金合计96806051.568.86

8其他各项资产793404.710.07

9合计1092882786.02100.00

注：本基金通过沪港通交易机制投资的港股公允价值为79307725.49元，占资

61产净值比例为7.35%。

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业－－

B 采矿业－－

C 制造业 829469495.43 76.87

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业－－

E 建筑业 4535784.00 0.42

F 批发和零售业 12008570.40 1.11

G 交通运输、仓储和邮政业 5148528.00 0.48

H 住宿和餐饮业－－

I 信息传输、软件和信息技术服务业 47365287.64 4.39

J 金融业－－

K 房地产业－－

L 租赁和商务服务业－－

M 科学研究和技术服务业 17434347.14 1.62

N 水利、环境和公共设施管理业 13591.65 0.00

O 居民服务、修理和其他服务业－－

P 教育－－

Q 卫生和社会工作－－

R 文化、体育和娱乐业－－

S 综合－－

合计915975604.2684.89

8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）

医疗保健25136367.872.33

信息技术23215833.952.15

通信服务20641154.181.91

非日常生活消费品10314369.490.96

合计79307725.497.35

注：1、以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。

2、以上行业分类的统计中已包含沪港通投资的股票。

628.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元占基金资产净值比例

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值

（%）

1002920德赛西威53219168924056.416.39

2002050三花智控231900068178600.006.32

3603786科博达82290058722144.005.44

4002837英维克205301356416797.245.23

5603596伯特利79260054927180.005.09

6601689拓普集团62630046033050.004.27

7002832比音勒芬125702639847724.203.69

8600276恒瑞医药78480035496504.003.29

9300750宁德时代20378033269122.803.08

10002475立讯精密95220032803290.003.04

11002463沪电股份137260730362066.842.81

12605555德昌股份132540030285390.002.81

13002422科伦药业94280027388340.002.54

14300308中际旭创23130026116083.002.42

15688612威迈斯66891926054395.052.41

16603179新泉股份50987525855761.252.40

1703692翰森制药176000025136367.872.33

18002908德生科技167034123819062.662.21

1900992联想集团234600023215833.952.15

20300627华测导航73124022683064.802.10

21300832新产业27370021403340.001.98

2200941中国移动35150020641154.181.91

23601965中国汽研79000017427400.001.62

24688100威胜信息58745016989054.001.57

25603667五洲新春52340012247560.001.14

26000963华东医药28940011998524.001.11

27301488豪恩汽电17001811839909.421.10

28688271联影医疗7676610517709.660.97

29688590新致软件46291510471137.300.97

30002230科大讯飞22540010454052.000.97

31688266泽璟制药19652510404033.500.96

3200175吉利汽车132500010314369.490.96

33300285国瓷材料43490010054888.000.93

34688603天承科技1265339487444.340.88

35300570太辰光2423009461815.000.88

36300049福瑞股份2147009358773.000.87

37300969恒帅股份773006946951.000.64

6338300298三诺生物2169006593760.000.61

39301368丰立智能1128005317392.000.49

40601872招商轮船8756005148528.000.48

41000628高新发展913004535784.000.42

42688347华虹公司467311975459.350.18

43301095广立微194001449762.000.13

44300496中科创达10900872654.000.08

45002653海思科29800689870.000.06

46688563航材股份10116618380.680.06

47688548广钢气体40476527361.680.05

48603589口子窖7100321630.000.03

49688702盛科通信5488278092.870.03

50688591泰凌微6806197135.370.02

51301566达利凯普5755162891.850.02

52301550斯菱股份2600119857.400.01

53301578辰奕智能117589662.160.01

54603004鼎龙科技194869190.050.01

55688472阿特斯540568265.150.01

56688361中科飞测83161851.330.01

57603231索宝蛋白161037546.810.00

58301383天键股份49332045.000.00

59688570天玛智控88424053.640.00

60688576西山科技24023071.200.00

61688543国科军工41022919.000.00

62688552航天南湖95622456.440.00

63301511德福科技98222261.940.00

64301498乖宝宠物55421500.740.00

65688581安杰思16320344.030.00

66301421波长光电33219710.840.00

67688627精智达22219473.840.00

68688458美芯晟22117008.160.00

69301397溯联股份36216355.160.00

70301393昊帆生物26015436.200.00

71688535华海诚科16114937.580.00

72688593新相微95914116.480.00

73300782卓胜微10014100.000.00

74301510固高科技39613863.960.00

75301332德尔玛112213710.840.00

76301305朗坤环境75313591.650.00

77688623双元科技17812634.440.00

78301456盘古智能40712368.730.00

6479301315威士顿22611946.360.00

80688602康鹏科技106611789.960.00

81688719爱科赛博19411659.400.00

82301399英特科技29311213.110.00

83688653康希通信64810361.520.00

84301329信音电子45810181.340.00

85301376致欧科技42010046.400.00

86688716中研股份2679716.130.00

87301500飞南资源4559504.950.00

88301418协昌科技1899487.800.00

89301272英华特1739234.740.00

90301469恒达新材2759099.750.00

91688638誉辰智能1418414.880.00

92301489思泉新材1288206.080.00

93688657浩辰软件1017901.230.00

94603062麦加芯彩1267284.060.00

95301555惠柏新材2247266.560.00

96300804广康生化2266974.360.00

97301505苏州规划1946947.140.00

98301515港通医疗2306502.100.00

99001378德冠新材2056410.350.00

100603107上海汽配2925311.480.00

101001306夏厦精密644823.040.00

102001326联域股份994815.360.00

103001324长青科技1142766.780.00

104688369致远互联15519.150.00

105688539高华科技7306.600.00

106688352颀中科技9138.690.00

107688507索辰科技1136.750.00

108688484南芯科技3119.550.00

109688478晶升股份2104.000.00

110688146中船特气3102.030.00

111688433华曙高科131.250.00

112688479友车科技123.320.00

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元占期初基金资产净值比例序号股票代码股票名称本期累计买入金额

（%）

1601689拓普集团115316698.588.69

652002230科大讯飞98497773.507.42

3002050三花智控87229491.956.57

400941中国移动46332979.823.49

4600941中国移动39372498.102.97

5002920德赛西威72179955.335.44

6000977浪潮信息66412125.965.00

7688981中芯国际38481620.762.90

700981中芯国际26591574.232.00

8603786科博达62856407.324.74

9300502新易盛62159123.714.68

10000063中兴通讯61574040.434.64

11603596伯特利59929663.004.52

12600276恒瑞医药57830347.084.36

13688348昱能科技57788515.944.35

14300750宁德时代56312483.664.24

15300059东方财富56305679.404.24

16300308中际旭创54447337.984.10

17603019中科曙光54422620.514.10

18600030中信证券51717765.453.90

19300624万兴科技47265973.943.56

20002475立讯精密44242708.003.33

21300033同花顺42984351.003.24

22688012中微公司42730263.693.22

23600570恒生电子37914221.692.86

24002463沪电股份37743816.002.84

25002472双环传动36607995.002.76

26603179新泉股份35388300.952.67

27300570太辰光34838707.002.63

28002837英维克33525513.332.53

29300498温氏股份33379967.682.52

30688063派能科技33296190.492.51

31688032禾迈股份32652247.172.46

32688612威迈斯32518593.692.45

33002371北方华创28815574.002.17

34301018申菱环境28487062.762.15

35300674宇信科技28107019.562.12

36002714牧原股份28060344.502.11

37600519贵州茅台28011503.002.11

38688435英方软件27833201.152.10

39301181标榜股份27802950.472.09

40600602云赛智联27784649.472.09

6641605555德昌股份27540242.162.08

42600754锦江酒店27442032.002.07

43601928凤凰传媒27273810.002.06

44688582芯动联科27157949.162.05

45002422科伦药业27094886.002.04

46300496中科创达27011815.002.04

47002908德生科技27009698.862.04

48688498源杰科技26977225.472.03

49688256寒武纪26638598.422.01

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元占期初基金资产净值比例序号股票代码股票名称本期累计卖出金额

（%）

1688348昱能科技100673540.207.59

2002230科大讯飞81355542.006.13

3300059东方财富79445063.985.99

4300750宁德时代76556458.405.77

5300502新易盛74812521.245.64

6688063派能科技73435480.455.53

7601689拓普集团71071452.105.36

8600941中国移动36806240.962.77

800941中国移动28358106.642.14

9000977浪潮信息64280465.734.84

10688032禾迈股份63997010.114.82

11688981中芯国际33904397.742.55

1100981中芯国际23286509.981.75

12000063中兴通讯52834950.213.98

13603019中科曙光52220255.003.93

14688787海天瑞声50933762.443.84

15300015爱尔眼科50315311.183.79

16300308中际旭创48347056.003.64

17300394天孚通信48242263.983.64

18600030中信证券46960225.583.54

19300624万兴科技45504908.133.43

20688111金山办公40221855.523.03

21300693盛弘股份40101355.013.02

22300316晶盛机电39931674.853.01

23300014亿纬锂能39213187.102.95

6724601888中国中免38545749.002.90

25300760迈瑞医疗38490102.002.90

26688012中微公司37522421.472.83

2700700腾讯控股36994966.562.79

28603259药明康德36540314.802.75

29688385复旦微电35588198.442.68

30600570恒生电子34616513.162.61

31600602云赛智联33443118.002.52

32600329达仁堂33225523.882.50

33601728中国电信32891374.172.48

34300033同花顺32227988.002.43

35 03690 美团-W 30788100.72 2.32

36601928凤凰传媒30686139.002.31

37002472双环传动30170594.732.27

38603195公牛集团29813750.002.25

39603444吉比特29651475.002.23

40300674宇信科技29374137.002.21

41002643万润股份29109732.602.19

42300548博创科技29060874.402.19

43603868飞科电器27754246.892.09

44688639华恒生物27295845.182.06

45600519贵州茅台27068008.582.04

46002714牧原股份26679624.602.01

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额4168862589.43

卖出股票收入（成交）总额4204605495.16

注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

注：本基金本报告期末未持有债券。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

注：本基金本报告期末未持有债券。

688.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明

细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明

细

注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为目的，采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用，以达到降低投资组合的整体风险的目的。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

本基金在进行国债期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为目的，采用流动性好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合国债期货的定价模型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。基金管理人将充分考虑国债期货的收益性、流动性及风险性特征，运用国债期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用，以达到降低投资组合的整体风险的目的。

8.11.2本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未投资国债期货。

698.12投资组合报告附注

8.12.1声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金524365.82

2应收清算款－

3应收股利－

4应收利息－

5应收申购款269038.89

6其他应收款－

7待摊费用－

8其他－

9合计793404.71

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末前十名股票中未持有流通受限的股票。

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构户均持有持有人户机构投资者个人投资者份额级别的基金份

数(户)额占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例

70（%）（%）富国价值

增长混合2716356216.85173601959.5411.371353416261.4288.63

A富国价值

增长混合7925686.30－－2029217.35100.00

合计2724256128.31173601959.5411.351355445478.7788.65

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例(%)基金管理人所富国价值增

702674.990.0460

有从业人员持长混合 A有本基金富国价值增

－－

长混合 C

合计702674.990.0460

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

持有基金份额总量的数量区间项目份额级别（万份）富国价值增长混

本公司高级管理人员、基金合 A投资和研究部门负责人持有富国价值增长混

本开放式基金合 C合计0富国价值增长混

合 A本基金基金经理持有本开放富国价值增长混式基金0

合 C合计0

§10开放式基金份额变动

单位：份

富国价值增长混合 A 富国价值增长混合 C

基金合同生效日(2020年09月14日)

5994930342.41－

基金份额总额

报告期期初基金份额总额1574896007.2114939419.89

本报告期基金总申购份额181233205.25534041.49

减：本报告期基金总赎回份额229110991.5013444244.03

本报告期基金拆分变动份额－－

本报告期期末基金份额总额1527018220.962029217.35

71§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于2023年11月23日发布公告，李强先生自2023年11月22日起担任首席信息官，同日起林志松先生不再兼任首席信息官。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本报告期本基金投资策略无改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度支付给审计机构安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为5.5万元人民币，其已提供审计服务的连续年限为21年。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受稽查或处罚。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：根据我行审计报告，本行不存在涉嫌犯罪被依法立案调查的情况，本行的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法采取强制措施、涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责的情况；本行或者本行

的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚，或者被中国证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况；本行董事、监

事、高级管理人员不存在因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责的情况。

7211.7本期基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股票占当期佣金券商名称单元备注成交金额成交总额的佣金总量的比例数量比例（%）（%）

国投证券292178849.981.1166919.771.14－

渤海证券2－－－－－

长城证券186954326.471.0462724.541.06－

长江证券3351456001.164.22253506.054.30－

德邦证券1－－－－－

东北证券2130005793.021.5693772.731.59－

东财证券2691775131.118.30501083.368.50－

方正证券2326657804.073.92236049.214.00－

高盛中国159552066.750.7154866.900.93－

光大证券2347781371.904.17252614.394.29－

广发证券2144079220.081.73103926.691.76－

国海证券266765625.240.8048770.630.83－

国盛证券21005909960.6012.07726894.2912.33－

国泰君安2105910941.241.2776394.861.30－

国信证券223570351.570.2817346.310.29－

海通证券21542885228.9818.51969135.4316.44－

华泰证券151367703.720.6237802.410.64－

平安证券2－－－－－

瑞银证券286476762.251.0462374.241.06－

上海证券15486741.000.074037.780.07－

申万宏源2857641272.5310.29620772.5410.53－

太平洋证券273036932.960.8852681.170.89－

天风证券2165454419.451.98119342.642.02－

西南证券230313393.750.3622308.770.38－

湘财证券1－－－－－

信达证券273411851.890.8854023.950.92－

73兴业证券1166745425.402.00120269.742.04－

招商证券1210157969.272.52152129.902.58－

中航证券2301181916.283.61217244.023.69－

中金公司267735554.450.8149665.730.84－

中泰证券2320480626.293.84231170.613.92－

中信建投1434653789.655.21313517.235.32－

中信证券4517257751.136.20373096.136.33－

中银证券1－－－－－

注：我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本报告期本基金退租券商交易单元：德邦证券（50401)。本报告期本基金新增券商交易单元：中信证券（017462、58563)。11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期权占当期债占当期债证券商名称券成交总券回购成成交金额成交金额成交金额成交总额额的比例交总额的的比例

（%）比例（%）

（%）

国投证券－－－－－－

渤海证券－－－－－－

长城证券－－－－－－

长江证券－－－－－－

德邦证券－－－－－－

东北证券－－－－－－

东财证券－－－－－－

方正证券－－－－－－

高盛中国－－－－－－

光大证券－－－－－－

广发证券－－－－－－

国海证券－－－－－－

国盛证券－－－－－－

国泰君安1006894.9024.47－－－－

国信证券－－－－－－

海通证券1519900.5236.94－－－－

74华泰证券－－－－－－

平安证券－－－－－－

瑞银证券－－－－－－

上海证券－－－－－－

申万宏源－－－－－－

太平洋证券－－－－－－

天风证券1587583.8738.59－－－－

西南证券－－－－－－

湘财证券－－－－－－

信达证券－－－－－－

兴业证券－－－－－－

招商证券－－－－－－

中航证券－－－－－－

中金公司－－－－－－

中泰证券－－－－－－

中信建投－－－－－－

中信证券－－－－－－

中银证券－－－－－－

7511.8其他重大事件

序号公告事项信息披露方式披露日期富国基金管理有限公司关于旗下

1基金投资关联方承销期内承销证规定披露媒介2023年02月02日

券的公告富国基金管理有限公司关于旗下

2部分证券投资基金投资非公开发规定披露媒介2023年02月02日

行股票的公告富国基金管理有限公司关于旗下

3基金投资关联方承销期内承销证规定披露媒介2023年04月11日

券的公告富国基金管理有限公司关于调低

4旗下部分基金费率并修订基金合规定披露媒介2023年07月08日

同等事项的公告富国基金管理有限公司关于旗下

5基金投资关联方承销期内承销证规定披露媒介2023年07月28日

券的公告富国基金管理有限公司关于旗下

6基金投资关联方承销期内承销证规定披露媒介2023年08月09日

券的公告富国基金管理有限公司关于旗下

7基金投资关联方承销期内承销证规定披露媒介2023年09月14日

券的公告富国基金管理有限公司关于高级

8规定披露媒介2023年11月23日

管理人员变更的公告

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

注：本基金本报告期无单一投资者持有基金份额达到或超过20%的情况。

7612.2影响投资者决策的其他重要信息

一、本报告期内，为更好地满足广大投资者的投资理财需求，降低投资者

的理财成本，经与基金托管人协商一致，并报中国证监会备案，基金管理人决定自2023年7月10日起，调低本基金的管理费率和托管费率，并对基金合同及托管协议的相应条款进行修订。具体可参见基金管理人于2023年7月8日发布的《富国基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同等事项的公告》及修订后的基金合同、托管协议。二、本报告期内，经基金管理

人董事会七届一次会议审议通过并按规定备案，李强先生自2023年11月22日起担任首席信息官，同日起林志松先生不再兼任首席信息官。具体可参见基金管理人于2023年11月23日发布的《富国基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。

§13备查文件目录备查文件名称备查文件存放地点备查文件查阅方式

1、中国证监会批准设立富国中国（上海）自由贸易试验区投资者对本报告书如有疑

价值增长混合型证券投资基世纪大道1196号世纪汇办问，可咨询本基金管理人富金的文件公楼二座27-30层国基金管理有限公司。咨询

2、富国价值增长混合型证券电话：95105686、4008880688

投资基金基金合同（全国统一，免长途话费）公

3、富国价值增长混合型证券司网址：

投资基金托管协议 http://www.fullgoal.com.

4、中国证监会批准设立富国 cn。

基金管理有限公司的文件

5、富国价值增长混合型证券

投资基金财务报表及报表附注