恒越优势精选混合型发起式证券投资基金
2024年中期报告
2024年6月30日
基金管理人：恒越基金管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
送出日期：2024年8月31日恒越优势精选混合2024年中期报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年8月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2024年1月1日起至6月30日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................5
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标和基金净值表现.......................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................7
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................10
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................11
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................11
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................11
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................11
§5托管人报告..............................................12
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................12
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....12
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............12
§6半年度财务会计报告（未经审计）....................................13
6.1资产负债表.............................................13
6.2利润表...............................................14
6.3净资产变动表............................................15
6.4报表附注..............................................17
§7投资组合报告.............................................39
7.1期末基金资产组合情况........................................39
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................39
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................40
7.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................43
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................50
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............50
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........50
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........50
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7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............50
7.10本基金投资股指期货的投资政策...................................50
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................51
7.12投资组合报告附注.........................................51
§8基金份额持有人信息..........................................52
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................52
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................52
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................52
8.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................52
§9开放式基金份额变动..........................................53
§10重大事件揭示............................................54
10.1基金份额持有人大会决议......................................54
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................54
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................54
10.4基金投资策略的改变........................................54
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................54
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................54
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................54
10.8其他重大事件...........................................55
§11影响投资者决策的其他重要信息....................................56
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................56
11.2影响投资者决策的其他重要信息...................................56
§12备查文件目录............................................57
12.1备查文件目录...........................................57
12.2存放地点.............................................57
12.3查阅方式.............................................57
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称恒越优势精选混合型发起式证券投资基金基金简称恒越优势精选混合基金主代码011815基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2021年3月30日基金管理人恒越基金管理有限公司基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额349285568.95份基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
投资目标本基金在严格控制组合风险并保持良好流动性的前提下，主要投资于具备核心竞争优势的上市公司，力争实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略本基金将紧密跟踪中国经济发展趋势和产业转型升级的方向，从行业发展前景、企业核心竞争优势、估值合理性等维度，运用定性分析和定量分析相结合的方法，对上市公司进行全面深入的评估，精选具备核心竞争优势的上市公司，即由于具有较高的竞争壁垒优势、或具有突出的研发创新能力、或具有领先的商业盈利模式等，公司能够保持长期持续的核心竞争优势。
业绩比较基准沪深300指数收益率×80%+中债总全价指数收益率×20%
风险收益特征本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平低于股票型基金，高于债券型基金及货币市场基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称恒越基金管理有限公司中国邮政储蓄银行股份有限公司姓名孙霞张立学信息披露
联系电话021-80363958010-68858113负责人
电子邮箱 susan.sun@hengyuefund.com zhanglixue@psbcoa.com.cn
客户服务电话400-921-700095580
传真021-80363989010-68858120注册地址上海市浦东新区龙阳路2277号北京市西城区金融大街3号
2102室
办公地址 上海市浦东新区龙阳路2277号 21 北京市西城区金融大街 3号 A座楼邮政编码201204100808法定代表人黄小坚刘建军
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券日报
第5页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告登载基金中期报告正文的管理人互联网网
http://www.hengyuefund.com址基金中期报告备置地点基金管理人及托管人办公地址
2.5其他相关资料
项目名称办公地址上海市浦东新区龙阳路2277号注册登记机构恒越基金管理有限公司永达国际大厦21楼
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§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标报告期(2024年1月1日-2024年6月30日)
本期已实现收益-23743275.35
本期利润-18735961.25
加权平均基金份额本期利润-0.0547
本期加权平均净值利润率-10.11%
本期基金份额净值增长率-8.99%
3.1.2期末数据和指标报告期末(2024年6月30日)
期末可供分配利润-240823339.23
期末可供分配基金份额利润-0.6895
期末基金资产净值184622020.08
期末基金份额净值0.5286
3.1.3累计期末指标报告期末(2024年6月30日)
基金份额累计净值增长率-47.14%注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净份额净值业绩比较基准业绩比较基
阶段值增长增长率标收益率标准差*－**－*
准收益率*
率*准差**
过去一个月-0.23%1.04%-2.51%0.38%2.28%0.66%
过去三个月-5.57%1.08%-1.50%0.60%-4.07%0.48%
-10.23
过去六个月-8.99%1.48%1.24%0.71%0.77%
%
-22.08
过去一年-29.39%1.47%-7.31%0.70%0.77%
%
-30.80
过去三年-57.49%2.00%-26.69%0.83%1.17%
%
自基金合同生效起-22.62
-47.14%1.97%-24.52%0.83%1.14%
至今%
注：本基金基金合同于2021年3月30日生效。
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：本基金基金合同于2021年3月30日生效。
3.3其他指标无。
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§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
恒越基金管理有限公司（以下简称“恒越基金”或“公司”）经中国证监会证监许可〔2017〕
1627号文批准，于2017年9月14日取得营业执照正式成立，并于2017年10月9日取得中国证
监会颁发的《经营证券期货业务许可证》。公司注册地址在上海市浦东新区龙阳路2277号2102室，注册资本2亿元人民币。
公司奉行正直、专注、合作、稳健的企业价值观，以帮助客户实现财务目标为使命，致力于成为客户值得信赖的长期合作伙伴、中国市场具影响力的投资管理专家。
恒越基金建立了完善有效的公司治理结构和激励约束机制，结合公司推行的股权长效激励约束机制，可以更好地将公司、员工与基金持有人利益进行长期绑定。同时，基于监管法律法规及公司章程，借鉴国内外先进经验，公司制定有完善详尽的股东会、董事会及风险控制委员会议事规则。
通过提供多维度、人性化的客户服务，恒越基金始终与持有人保持信息透明；通过建立完备的风险控制体系，最大限度地保证客户的利益。公司将以专业的投资能力、规范的公司治理、诚信至上的服务、力求创新的精神为广大投资者创造价值。
截至2024年6月30日，公司共管理16只公募基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从
姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期权益投资曾任银华基金管理有限公司固定收益部研
部副总究员、基金经理助理；申万宏源证券有限
2021年3
叶佳监、本基-14年公司资产管理事业部，担任债券产品投资月30日金基金经主办；东亚前海证券有限公司资产管理部
理副总经理，债券产品投资主办。
曾任江苏瑞华投资控股集团有限公司研究研究部总
员、西南证券股份有限公司研究员、上海
吴海监助理、2023年4-5年混沌投资（集团）有限公司研究员、上海宁本基金基月7日
钦沐资产管理合伙企业（有限合伙）投资金经理经理。2023年2月加入恒越基金。
权益投资曾就职于富士迈半导体精密工业有限公
2023年
部总监司，任产品工程师；深圳市发展改革委员杨藻11月17-8年（联席）、会，任专业技术雇员；凯基证券亚洲有限日
本基金基公司上海代表处，任港股大制造行业分析
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金经理师；浙商证券股份有限公司，任新能源汽车行业分析师；天风证券股份有限公司，任电力设备新能源首席分析师；中信建投
证券股份有限公司，任电力设备新能源首席分析师；上海胤胜资产管理有限公司，任研究总监。2022年9月加入恒越基金。
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况无。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同等有关基金法律文件的规定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度，从授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送，切实防范利益输送，保护投资者的合法权益。
4.3.2异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金管理人严格执行了异常交易监控与报告相关制度。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析上半年，内需修复较为缓慢，国内政策定调积极但存在滞后效应，地产投资继续深度拖累经济、财政发力存在滞后效应。出口受益于海外补库需求叠加低基数效应，制造业投资受益于设备更新政策等，表现相对较好。GDP 增速高开低走，上半年录得 5%，随着下半年低基数效应减弱，全年 GDP实现 5%目标的压力上升。海外环境相对友好，全球经济韧性仍在，全球发达经济体陆续开启降息周期，美联储降息预期逐步上升，但大选不确定性影响加剧。
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权益市场以结构性行情为主，内需疲弱环境下高股息方向表现较好，银行、煤炭、公用事业行业领涨，外需相关的出海板块阶段性也有不错表现，成长及消费方向领跌。
报告期内，本基金保持较高仓位，基于对市场风格、行业景气度、估值水平等综合评判，增加了对高股息和周期资源类资产的配置。科技依然是本基金未来几年看好的核心方向，我们将继续配置 AI，消费电子，以及安全边际较高的自主可控板块，选取细分行业龙头，希望创造超额收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.5286元，本报告期基金份额净值增长率为-8.99%；同期业绩比较基准收益率为1.24%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
向后展望，国内财政发力预计带动三季度经济动能环比回升、稳增长政策加码概率上升，内需相关板块预计迎来修复机会，外需相关板块要警惕美国经济减速和大选不确定性带来的风险。
我们认为随着海外降息和大选的落地，国内权益市场将迎来改善时机。
尽管近期科技行业股票波动较大，但更多是来自宏观因素的扰动，而非行业中期趋势的变化。
本基金将持续关注以下投资方向：1、产业化落地加速的科技方向，包含人工智能（AI）、机器人，半导体等；2、现金流稳定，具备分红持续性的红利个股；3、行业周期底部，估值具备安全边际的有色板块等。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管人进行复核。公司估值委员会由总经理负责，成员包括基金核算、风险管理、行业研究方面的业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至本报告期末，根据基金合同和相关法律的规定，本基金无应分配但尚未分配的利润。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定。报告期内，本基金未出现上述情形。
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§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在恒越优势精选混合型发起式证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期内，本基金未进行利润分配。
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
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§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：恒越优势精选混合型发起式证券投资基金
报告截止日：2024年6月30日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年6月30日2023年12月31日
资产：
货币资金6.4.7.18521289.343035136.94
结算备付金5056820.0811053691.53
存出保证金--
交易性金融资产6.4.7.2154729144.04169397803.80
其中：股票投资154729144.04169397803.80
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.416605016.614003950.18
应收清算款--
应收股利--
应收申购款11574.7712677.60
递延所得税资产--
其他资产6.4.7.5--
资产总计184923844.84187503260.05本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年6月30日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款5099.367904.43
应付管理人报酬184193.33191685.05
应付托管费23024.1423960.64
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
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递延所得税负债--
其他负债6.4.7.689507.93180005.39
负债合计301824.76403555.51
净资产：
实收基金6.4.7.7349285568.95322133705.20
未分配利润6.4.7.8-164663548.87-135034000.66
净资产合计184622020.08187099704.54
负债和净资产总计184923844.84187503260.05
注：1、报告截止日2024年6月30日，基金份额净值0.5286元，基金份额总额349285568.95份。
2、货币资金8521289.34元，包括了本基金存放于托管账户内的存款117287.49元和基金
结算机构的证券账户内的存款8404001.85元。
6.2利润表
会计主体：恒越优势精选混合型发起式证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至20242023年1月1日至2023年6月30日年6月30日
一、营业总收入-17395217.6228040290.81
1.利息收入79610.1773541.87
其中：存款利息收入6.4.7.943756.4773541.87
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
35853.70-
收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-22694423.981726493.56
填列）
其中：股票投资收益6.4.7.10-23747367.26723805.01
基金投资收益--
债券投资收益6.4.7.11-204253.81资产支持证券投资
6.4.7.12--
收益
贵金属投资收益6.4.7.13--
衍生工具收益6.4.7.14--
股利收益6.4.7.151052943.28798434.74以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
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其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
6.4.7.165007314.1026189252.50失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
6.4.7.17212282.0951002.88号填列）
减：二、营业总支出1340743.632361396.11
1．管理人报酬6.4.10.2.11103320.952028850.56
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费6.4.10.2.2137915.08202885.09
3．销售服务费6.4.10.2.3--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6．信用减值损失6.4.7.18--
7．税金及附加-0.31
8．其他费用6.4.7.1999507.60129660.15三、利润总额（亏损总额-18735961.2525678894.70以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-18735961.2525678894.70号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-18735961.2525678894.70
6.3净资产变动表
会计主体：恒越优势精选混合型发起式证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年6月30日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净-135034000.6
322133705.20-187099704.54
资产6
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
第15页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
二、本期期初净-135034000.6
322133705.20-187099704.54
资产6
三、本期增减变
动额（减少以“-”27151863.75--29629548.21-2477684.46号填列）
（一）、综合收益
---18735961.25-18735961.25总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数27151863.75--10893586.9616258276.79
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
86693570.26--37750626.1348942944.13
购款
2.基金赎
-59541706.51-26857039.17-32684667.34回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净-164663548.8
349285568.95-184622020.08
资产7上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年6月30日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净-123280848.7
386917869.81-263637021.02
资产9
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净-123280848.7
386917869.81-263637021.02
资产9
第16页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
三、本期增减变
动额（减少以“-”-23239520.31-31847722.418608202.10号填列）
（一）、综合收益
--25678894.7025678894.70总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-23239520.31-6168827.71-17070692.60
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
19061137.15--5384856.5713676280.58
购款
2.基金赎
-42300657.46-11553684.28-30746973.18回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
363678349.50--91433126.38272245223.12
资产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：
黄小坚侯晓阳孙尧基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
恒越优势精选混合型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]686号《关于准予恒越优势精选混合型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由恒越基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《恒越优势精选混合型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集12520943.33元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第0373号验资报告予以验证。经向中国证
第17页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
监会备案，《恒越优势精选混合型发起式证券投资基金基金合同》于2021年3月30日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为12521458.77份基金份额，其中认购资金利息折合515.44份基金份额。本基金的基金管理人为恒越基金管理有限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。
本基金为发起式基金，发起资金认购方认购本基金的总额不少于人民币1000万元，且持有认购份额的期限自基金合同生效日起不少于3年，期间份额不能赎回。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《恒越优势精选混合型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票（包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、存托凭证、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、
公开发行的次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具、股指期货及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金的投资组合比例为：股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例为60%–95%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×80%+中债总全价指数收益率×20%。
6.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《恒越优势精选混合型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
第18页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、
财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
第19页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金通过沪港通或深港通（如有）投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市的非 H股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根
据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通或深港通(如有)买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末项目
2024年6月30日
活期存款117287.49
等于：本金117247.84
加：应计利息39.65
减：坏账准备-
定期存款-
等于：本金-
加：应计利息-
减：坏账准备-
其中：存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款8404001.85
等于：本金8402353.88
第20页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
加：应计利息1647.97
减：坏账准备-
合计8521289.34
注：其他存款为本基金存放在开立于基金结算机构的证券账户内的存款。
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年6月30日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票153012308.07-154729144.041716835.97
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计153012308.07-154729144.041716835.97
6.4.7.3衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。
6.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况无。
6.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况无。
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元本期末项目2024年6月30日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场16605016.61-
银行间市场--
合计16605016.61-
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
第21页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
6.4.7.5其他资产无。
6.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末项目
2024年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费0.33
应付证券出借违约金-
应付交易费用-
其中：交易所市场-
银行间市场-
应付利息-
预提费用89507.60
合计89507.93
6.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年6月30日
基金份额（份）账面金额
上年度末322133705.20322133705.20
本期申购86693570.2686693570.26
本期赎回（以“-”号填列）-59541706.51-59541706.51
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末349285568.95349285568.95
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.8未分配利润
单位：人民币元已实现部分未实现部分未分配利润合计目上年
-199107047.3764073046.71-135034000.66度末
加：
会计
---政策变更前
期差---错更
第22页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告正
---其他本期
-199107047.3764073046.71-135034000.66期初本期
-23743275.355007314.10-18735961.25利润本期基金份额
交易-17973016.517079429.55-10893586.96产生的变动数其
中：
基金-58106648.5020356022.37-37750626.13申购款
金赎40133631.99-13276592.8226857039.17回款本期已分
---配利润本期
-240823339.2376159790.36-164663548.87末
6.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
活期存款利息收入1246.63
定期存款利息收入-
其他存款利息收入39090.47
结算备付金利息收入3128.55
其他290.82
合计43756.47
注：1、其他存款利息收入为本基金存放在开立于基金结算机构的证券资金账户内的存款的利息收入。
2、其他项为基金申购款利息收入。
第23页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
6.4.7.10股票投资收益
6.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
股票投资收益——买卖股票差价收入-23747367.26
股票投资收益——赎回差价收入-
股票投资收益——申购差价收入-
股票投资收益——证券出借差价收入-
合计-23747367.26
6.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
卖出股票成交总额1773086528.96
减：卖出股票成本总额1793140435.08
减：交易费用3693461.14
买卖股票差价收入-23747367.26
6.4.7.11债券投资收益
6.4.7.11.1债券投资收益项目构成无。
6.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入无。
6.4.7.11.3债券投资收益——赎回差价收入无。
6.4.7.11.4债券投资收益——申购差价收入无。
6.4.7.12资产支持证券投资收益
6.4.7.12.1资产支持证券投资收益项目构成无。
6.4.7.12.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。
6.4.7.12.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。
第24页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
6.4.7.12.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。
6.4.7.13贵金属投资收益
6.4.7.13.1贵金属投资收益项目构成无。
6.4.7.13.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入无。
6.4.7.13.3贵金属投资收益——赎回差价收入无。
6.4.7.13.4贵金属投资收益——申购差价收入无。
6.4.7.14衍生工具收益
6.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
6.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益无。
6.4.7.15股利收益
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
股票投资产生的股利收益1052943.28
其中：证券出借权益补偿收
-入
基金投资产生的股利收益-
合计1052943.28
6.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元本期项目名称
2024年1月1日至2024年6月30日
1.交易性金融资产5007314.10
股票投资5007314.10
债券投资-
资产支持证券投资-
基金投资-
贵金属投资-
其他-
第25页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
2.衍生工具-
权证投资-
3.其他-
减：应税金融商品公允价值变动
-产生的预估增值税
合计5007314.10
6.4.7.17其他收入
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
基金赎回费收入207387.70
基金转换费收入4894.39
合计212282.09
6.4.7.18信用减值损失无。
6.4.7.19其他费用
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
审计费用29835.26
信息披露费59672.34
证券出借违约金-
银行费用10000.00
合计99507.60
6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金无需要作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称与本基金的关系
恒越基金管理有限公司(“恒越基金”)基金管理人、注册登记机构、基金销售机构中国邮政储蓄银行股份有限公司(“邮储基金托管人银行”)
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
第26页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易无。
6.4.10.1.2债券交易无。
6.4.10.1.3债券回购交易无。
6.4.10.1.4权证交易无。
6.4.10.1.5应支付关联方的佣金无。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年62023年1月1日至2023年月30日6月30日
当期发生的基金应支付的管理费1103320.952028850.56
其中：应支付销售机构的客户维护
187800.23377690.32
费
应支付基金管理人的净管理费915520.721651160.24
注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年62023年1月1日至2023年月30日6月30日
当期发生的基金应支付的托管费137915.08202885.09
注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。
6.4.10.2.3销售服务费无。
第27页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况无。
6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况无。
6.4.10.5各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年6月2023年1月1日至2023年6
30日月30日基金合同生效日（2021年3月
10000450.0510000450.05
30日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额10000450.0510000450.05
报告期间申购/买入总份额6517582.530.00
报告期间因拆分变动份额0.000.00
减：报告期间赎回/卖出总份额0.000.00
报告期末持有的基金份额16518032.5810000450.05报告期末持有的基金份额
4.7300%2.7500%
占基金总份额比例
注：基金管理人投资本基金相关费用符合基金招募说明书和相关公告中规定的费率。
6.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
6.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年6月30
关联方名称2023年1月1日至2023年6月30日日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
邮储银行117287.491246.636377647.4419544.98
注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。
第28页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
6.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
6.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间内均无其他关联方交易事项。
6.4.11利润分配情况无。
6.4.12期末（2024年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1受限证券类别：股票
证数量成功流通期末证券券受限认购（单期末期末估值总认购受限估值备注
代码名期价格位：成本总额额日类型单价
称股）腾2024新股达年1中签
0013796个月16.9813.481212054.581631.08-
科月11部分技日锁定雪2024新股祺年1中签
0013876个月15.3815.251391645.662119.75-
电月4部分气日锁定华2024新股阳年1中签
3015026个月28.0137.831383865.385220.54-
智月26部分能日锁定中2024新股仑年6中签
3015656个月11.8818.983093670.925864.82-
新月13部分材日锁定达2023新股
利年121-6个中签
3015668.9016.974904361.008315.30-
凯月22月（含）部分普日锁定
2024新股
爱年6中签
301580迪6个月44.9565.931135079.357450.09-
月19部分特日锁定肯2024新股
301591特年26个月中签19.4336.981883652.846952.24-
股月20部分
第29页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告份日锁定北2024新股自年1中签
6030826个月21.2829.49681447.042005.32-
科月23部分技日锁定西2024新股典年1中签
6033126个月29.0225.36601741.201521.60-
新月4部分能日锁定博2024新股隆年1中签
6033256个月72.4668.06292101.341973.74-
技月3部分术日锁定龙2024新股旗年2中签
6033416个月26.0037.49882288.003299.12-
科月23部分技日锁定
2024新股
星年3中签
603344德6个月19.1822.66761457.681722.16-
月13部分胜日锁定
XD 2024 新股盛年1中签
6033756个月38.1838.90431641.741672.70-
景月17部分微日锁定
XD 2024 新股上年2中签
6885846个月22.6615.892375370.423765.93-
海月1部分合日锁定灿2024新股芯年4中签
6886916个月19.8642.511512998.866419.01-
股月2部分份日锁定达2024新股梦年6中签
6886926个月86.96174.93706087.2012245.10-
数月4部分据日锁定中2024新股创年3中签
6886956个月22.4331.551553476.654890.25-
股月6部分份日锁定成2024新股
688709都年16个月中签15.6918.792794377.515242.41-
华月31部分
第30页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告微日锁定艾2023新股罗年12中签
6887176个月55.6647.022364131580.24111155.28-
能月26部分源日锁定
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
6.4.13金融工具风险及管理
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的混合型证券投资基金，属于中等风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“预期风险和收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。公司督察长负责对基金管理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报告。
经营管理层下设风控稽核部门，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面稽核部门负责基金管理人各部门的风险控制检查，定期不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律、法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风控部门同时负责投资限制指标体系的设定和更新，对于违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估，并负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部门的日常作业，依据风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行监督，并提出内控建议。本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风控稽核部门和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
第31页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管人邮储银行，还有部分存款存放在开立于本基金的结算机构的证券账户内，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有债券。
6.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有资产支持证券。
6.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有同业存单。
6.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有债券。
6.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有资产支持证券。
6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有同业存单。
6.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
第32页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本报告期末，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析无。
6.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风控部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。于本报告期末，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿
第33页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
6.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资和买入返售金融资产等。
6.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末1-3个3个月-11-55年以
1个月以内不计息合计
2024年6月30日月年年上
资产
银行存款8521289.34-----8521289.34
结算备付金5056820.08-----5056820.08
交易性金融资产-----154729144.04154729144.04买入返售金融资
16605016.61-----16605016.61
产
应收申购款-----11574.7711574.77
资产总计30183126.03----154740718.81184923844.84负债
应付赎回款-----5099.365099.36
应付管理人报酬-----184193.33184193.33
应付托管费-----23024.1423024.14
其他负债-----89507.9389507.93
第34页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
负债总计-----301824.76301824.76
利率敏感度缺口30183126.03----154438894.05184622020.08上年度末
1-3个3个月-11-55年以
2023年12月311个月以内不计息合计
月年年上日资产
货币资金3035136.94-----3035136.94
结算备付金11053691.53-----11053691.53
交易性金融资产-----169397803.80169397803.80买入返售金融资
4003950.18-----4003950.18
产
应收申购款-----12677.6012677.60
资产总计18092778.65----169410481.40187503260.05负债
应付赎回款-----7904.437904.43
应付管理人报酬-----191685.05191685.05
应付托管费-----23960.6423960.64
其他负债-----180005.39180005.39
负债总计-----403555.51403555.51
利率敏感度缺口18092778.65----169006925.89187099704.54
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券(不含可转债)资产的利率风险状况测算的理论变动值。
假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。
此项影响并未考虑基金管理人为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
假设
银行存款、结算备付金、存出保证金均以活期存款利率计息，假定利率仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响；买入返售金融资产(如有)的利息收益和卖出回购金融资产(如有)的利息支出在交易时已确定，不受利率变化影响。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月动本期末（2024年6月30日）分析31日）
利率下降25个基点0.000.00
利率上升25个基点0.000.00
第35页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
注：本报告期末及上年度末，本基金未持有债券资产。
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金不持有不以记账本位币计价的资产，因此不存在相应的外汇风险。
6.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。基金的投资组合比例为：股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例为60%–95%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年6月30日2023年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
154729144.0483.81169397803.8090.54
产－股票投资交易性金融资
0.000.000.000.00
产－基金投资交易性金融资
0.000.000.000.00
产－债券投资
第36页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告交易性金融资
产－贵金属投0.000.000.000.00资衍生金融资产
0.000.000.000.00
－权证投资
其他0.000.000.000.00
合计154729144.0483.81169397803.8090.54
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
测算组合市场价格风险的数据为基准指数变动时，股票资产(含可转债，如有)相应的理论变动值。
假定基准指数变化5%，其他市场变量均不发生变化。
假设 BetA 系数是根据报告日及之前 100 个交易日组合收益率与其对应指数收益率回归加权得出。
假定市场无风险利率为一年定期存款利率。
组合运作不满100个交易日不予计算。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月动本期末（2024年6月30日）
31日）
分析业绩比较基准上升
8716733.6610881378.45
5％
业绩比较基准下降
-8716733.66-10881378.45
5％
6.4.13.4.4采用风险价值法管理风险
本基金未采用风险价值法或类似方法分析、管理市场风险。
6.4.14公允价值
6.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
第37页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
6.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年6月30日2023年12月31日
第一层次154535677.60168662125.03
第二层次-187908.16
第三层次193466.44547770.61
合计154729144.04169397803.80
6.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的
不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是
第三层次。
6.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2024年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
6.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
6.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无。
第38页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
§7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资154729144.0483.67
其中：股票154729144.0483.67
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产16605016.618.98
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计13578109.427.34
8其他各项资产11574.770.01
9合计184923844.84100.00
注：1、本基金不投资港股通股票。
2、本基金本报告期未参与转融通证券出借业务。
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 172235.00 0.09
B 采矿业 33616004.50 18.21
C 制造业 85981748.46 46.57
D 电力、热力、燃气及水生产和供
应业21388311.0011.58
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 6954221.48 3.77
G 交通运输、仓储和邮政业 5671779.44 3.07
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务
业75767.510.04
J 金融业 23638.00 0.01
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 836124.73 0.45
M 科学研究和技术服务业 9313.92 0.01
第39页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计154729144.0483.81
7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1603993洛阳钼业126990010794150.005.85
2002475立讯精密2417009501227.005.15
3300433蓝思科技4926008989950.004.87
4601028玉龙股份5553006941250.003.76
5000543皖能电力7536006669360.003.61
6300308中际旭创466406430723.203.48
7002947恒铭达1804006350080.003.44
8300394天孚通信716206332640.403.43
9688120华海清科326956198318.103.36
10603283赛腾股份790006035600.003.27
11600011华能国际6121005888402.003.19
12601899紫金矿业3333005856081.003.17
13600027华电国际8281005747014.003.11
14601156东航物流2780005657300.003.06
15000975山金国际3421005572809.003.02
16601138工业富联1946005332040.002.89
17002532天山铝业4760003860360.002.09
18600938中国海油1143003771900.002.04
19603979金诚信746003769538.002.04
20601088中国神华832003691584.002.00
21688082盛美上海431483646437.481.98
22000933神火股份1602003240846.001.76
23600900长江电力1065003079980.001.67
24301004嘉益股份301002739100.001.48
25688652京仪装备647562531312.041.37
26002130沃尔核材1496002112352.001.14
27002273水晶光电1171001988358.001.08
28002384东山精密920001904400.001.03
29601600中国铝业2218001692334.000.92
第40页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
30688072拓荆科技133621604909.820.87
31002709天赐材料900001580400.000.86
32002840华统股份819001358721.000.74
33600415小商品城112400834008.000.45
34688169石头科技1762691761.200.37
35605117德业股份5000371700.000.20
36688123聚辰股份5380327265.400.18
37600426华鲁恒升11500306360.000.17
38605296神农集团4900172235.000.09
39601918新集能源14700143325.000.08
40600129太极集团3900112788.000.06
41688717艾罗能源2364111155.280.06
42301580爱迪特112185267.690.05
43301565中仑新材308875812.250.04
44688596正帆科技203567155.000.04
45301589诺瓦星云24046680.000.03
46688692达梦数据19640516.980.02
47603661恒林股份90037989.000.02
48600096云天化130025246.000.01
49601601中国太保70019502.000.01
50600761安徽合力90019476.000.01
51001360南矿集团122115006.090.01
52001965招商公路100011860.000.01
53301516中远通60411252.520.01
54601898中煤能源90011232.000.01
55688631莱斯信息18111225.620.01
56301510固高科技39610989.000.01
57000157中联重科140010752.000.01
58603341龙旗科技27510588.380.01
59603496恒为科技4009780.000.01
60301526国际复材28159373.950.01
61301508中机认检2529313.920.01
62301566达利凯普4918332.270.00
63603728鸣志电器2008046.000.00
64688223晶科能源10567497.600.00
65301262海看股份3237283.650.00
66688549中巨芯10747249.500.00
67301511德福科技4917247.160.00
68301459丰茂股份1787068.380.00
69301370国科恒泰6436989.410.00
70301591肯特股份1886952.240.00
71301413安培龙1636740.050.00
72688720艾森股份1656689.100.00
第41页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
73301502华阳智能1756669.830.00
74688648中邮科技3036617.520.00
75688691灿芯股份1516419.010.00
76301329信音电子3116011.630.00
77301558三态股份7135982.070.00
78688653康希通信4425692.960.00
79688599天合光能3355668.200.00
80301568思泰克1745536.680.00
81000999华润三九1305535.400.00
82601096宏盛华源13405480.600.00
83603220中贝通信2005432.000.00
84688709成都华微2795242.410.00
85688620安凯微6315136.340.00
86301507民生健康3985022.760.00
87688695中创股份1554890.250.00
88301393昊帆生物1124756.640.00
89603203快克智能2004716.000.00
90301578辰奕智能1184669.260.00
91601318中国平安1004136.000.00
92 688584 XD上海合 237 3765.93 0.00
93603009北特科技2003586.000.00
94600023浙能电力5003555.000.00
95688195腾景科技1443529.440.00
96603667五洲新春1853034.000.00
97600686金龙汽车4002944.000.00
98002837英维克1302780.700.00
99001326联域股份742653.640.00
100601083锦江航运2742619.440.00
101601225陕西煤业1002577.000.00
102301061匠心家居522441.920.00
103001239永达股份1622248.560.00
104300580贝斯特1472160.900.00
105001387雪祺电气1392119.750.00
106603373安邦护卫772116.730.00
107001306夏厦精密382051.620.00
108603082北自科技682005.320.00
109603325博隆技术291973.740.00
110601699潞安环能1001813.000.00
111603344星德胜761722.160.00
112 603375 XD盛景微 43 1672.70 0.00
113001379腾达科技1211631.080.00
114001358兴欣新材771580.040.00
115002182宝武镁业1401579.200.00
第42页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
116603004鼎龙科技911542.450.00
117603312西典新能601521.600.00
118688629华丰科技561476.160.00
119603231索宝蛋白811380.240.00
120603062麦加芯彩381261.980.00
121002155湖南黄金55995.500.00
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1300308中际旭创65810168.9435.17
2601088中国神华42517164.5622.72
3603728鸣志电器39876853.3621.31
4688017绿的谐波39202833.4120.95
5300394天孚通信37107469.3219.83
6601138工业富联35810337.5719.14
7603667五洲新春35352905.9218.90
8000983山西焦煤32952029.0017.61
9300502新易盛32343987.1617.29
10600188兖矿能源30052300.1216.06
11002050三花智控25890674.0113.84
12600546山煤国际22779416.0012.18
13603993洛阳钼业20553257.0010.99
14002850科达利20293313.0010.85
15603009北特科技20169952.0010.78
16300857协创数据19622434.0010.49
17300750宁德时代19364741.6010.35
18002966苏州银行18790314.0010.04
19601225陕西煤业18384683.129.83
20600027华电国际18314302.009.79
21300809华辰装备16503431.008.82
22603662柯力传感16426344.008.78
23600030中信证券15924329.858.51
24300354东华测试15292655.008.17
25002475立讯精密15121582.008.08
26601666平煤股份14870342.607.95
27300580贝斯特14354132.007.67
28601100恒立液压13812007.117.38
29000977浪潮信息13775152.007.36
30688698伟创电气13584570.207.26
31601898中煤能源13149910.007.03
32000543皖能电力12637637.986.75
第43页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
33603283赛腾股份12567798.006.72
34601398工商银行12116877.006.48
35601156东航物流12108584.006.47
36688772珠海冠宇11726239.736.27
37601918新集能源11709222.006.26
38002896中大力德11500132.166.15
39301589诺瓦星云10993005.705.88
40688160步科股份10908615.305.83
41601288农业银行10806278.005.78
42002709天赐材料10730130.775.73
43600426华鲁恒升10633576.675.68
44002371北方华创10488607.105.61
45000975山金国际10441951.005.58
46603920世运电路9543702.715.10
47600900长江电力9063802.004.84
48601688华泰证券9017626.004.82
49002929润建股份8882689.004.75
50000034神州数码8660357.004.63
51605296神农集团8608638.504.60
52600519贵州茅台8606829.004.60
53301358湖南裕能8570792.784.58
54000886海南高速8451547.004.52
55002463沪电股份8348939.304.46
56600961株冶集团8250153.004.41
57603303得邦照明8132119.964.35
58600988赤峰黄金8010851.004.28
59300433蓝思科技7991478.004.27
60600585海螺水泥7970114.004.26
61002472双环传动7967238.004.26
62601318中国平安7957426.004.25
63300442润泽科技7955135.004.25
64601028玉龙股份7947200.004.25
65000001平安银行7818815.004.18
66600919江苏银行7653867.004.09
67688120华海清科7622451.164.07
68601699潞安环能7603346.604.06
69301095广立微7576044.004.05
70301030仕净科技7442261.003.98
71300570太辰光7396768.003.95
72600660福耀玻璃7248554.003.87
73002459晶澳科技7209213.003.85
74300274阳光电源7140607.003.82
75601168西部矿业6870047.003.67
第44页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
76001965招商公路6868855.183.67
77688159有方科技6753510.603.61
78600970中材国际6725893.033.59
79002947恒铭达6682452.003.57
80300408三环集团6563133.003.51
81600309万华化学6542089.003.50
82000063中兴通讯6541603.003.50
83002415海康威视6530725.273.49
84002156通富微电6319041.003.38
85603596伯特利6279970.003.36
86002407多氟多6238195.603.33
87000630铜陵有色6217797.003.32
88603612索通发展6153107.403.29
89600160巨化股份6115064.003.27
90600186莲花控股6075900.003.25
91600023浙能电力6023263.003.22
92600809山西汾酒6005674.003.21
93688777中控技术5968891.943.19
94601899紫金矿业5955440.003.18
95600733北汽蓝谷5914734.003.16
96688071华依科技5861974.043.13
97688661和林微纳5861764.473.13
98003000劲仔食品5801063.003.10
99300033同花顺5754136.003.08
100600011华能国际5659228.003.02
101000949新乡化纤5628665.003.01
102603661恒林股份5482899.602.93
103600256广汇能源5296731.002.83
104688111金山办公5229912.362.80
105000893亚钾国际5220015.002.79
106300748金力永磁5206930.002.78
107601601中国太保5206348.002.78
108300035中科电气5200172.002.78
109600502安徽建工5015787.942.68
110688596正帆科技5013203.152.68
111600761安徽合力4966458.002.65
112600686金龙汽车4939267.002.64
113600039四川路桥4822540.002.58
114301191菲菱科思4814989.002.57
115002738中矿资源4784254.002.56
116301004嘉益股份4781529.002.56
117603496恒为科技4754579.002.54
118603220中贝通信4721896.002.52
第45页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
119688123聚辰股份4595487.492.46
120300762上海瀚讯4589199.002.45
121002970锐明技术4588829.002.45
122300910瑞丰新材4473152.002.39
123688082盛美上海4469213.382.39
124688652京仪装备4442649.422.37
125300475香农芯创4411948.002.36
126600050中国联通4389012.002.35
127688019安集科技4388861.352.35
128002245蔚蓝锂芯4330640.002.31
129600820隧道股份4211169.002.25
130603659璞泰来4165762.002.23
131002056横店东磁4140082.042.21
132000878云南铜业4131120.002.21
133603979金诚信4097891.002.19
134002154报喜鸟4020751.002.15
135603027千禾味业4017136.002.15
136000333美的集团4002473.002.14
137002532天山铝业4001271.002.14
138688472阿特斯3999007.812.14
139002714牧原股份3994677.002.14
140003006百亚股份3982795.002.13
141600547山东黄金3981655.002.13
142688169石头科技3960519.902.12
143600096云天化3937297.002.10
144000589贵州轮胎3914229.002.09
145688127蓝特光学3885416.642.08
146000157中联重科3841306.002.05
147002130沃尔核材3835968.002.05
148000933神火股份3823423.002.04
149688072拓荆科技3781584.172.02
150002938鹏鼎控股3781007.002.02
151002984森麒麟3775117.002.02
7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1300308中际旭创70116816.7037.48
2603728鸣志电器49247515.2026.32
3688017绿的谐波45104592.6324.11
4300502新易盛41949042.4822.42
5601088中国神华39505192.8321.11
6300394天孚通信39080591.9220.89
第46页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
7603667五洲新春36909176.2819.73
8000983山西焦煤33555913.2017.93
9601138工业富联32446369.0017.34
10600188兖矿能源29615604.5015.83
11002050三花智控24837237.1313.27
12300809华辰装备24120247.3412.89
13600546山煤国际21985589.4611.75
14603662柯力传感21400195.0011.44
15300857协创数据21393984.0011.43
16002850科达利20637143.0011.03
17603009北特科技20524310.0010.97
18300750宁德时代19760010.6010.56
19002966苏州银行19276729.5510.30
20601225陕西煤业18265758.009.76
21600030中信证券15739915.358.41
22601666平煤股份15707343.538.40
23300354东华测试14715031.007.86
24300580贝斯特14012042.007.49
25601100恒立液压13794237.047.37
26688698伟创电气13105131.087.00
27601898中煤能源12997821.006.95
28000977浪潮信息12881858.926.89
29601398工商银行12800114.006.84
30600027华电国际12772898.156.83
31688160步科股份12378388.306.62
32300570太辰光11621879.006.21
33002896中大力德11536125.006.17
34301589诺瓦星云11218839.976.00
35002371北方华创11192862.985.98
36601918新集能源11183426.005.98
37603993洛阳钼业11090313.005.93
38601288农业银行10974011.005.87
39688772珠海冠宇10889688.195.82
40600426华鲁恒升10271207.005.49
41603920世运电路10009819.205.35
42600988赤峰黄金9491563.005.07
43600519贵州茅台8964290.904.79
44002929润建股份8940100.004.78
45601688华泰证券8861942.004.74
46000034神州数码8587492.004.59
47301358湖南裕能8501851.244.54
48600585海螺水泥8475379.004.53
49603283赛腾股份8460057.004.52
第47页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
50002463沪电股份8414618.804.50
51000625长安汽车8392723.244.49
52603303得邦照明8151835.924.36
53300442润泽科技8123363.404.34
54002709天赐材料8027313.004.29
55600919江苏银行8004363.004.28
56000001平安银行7999919.004.28
57601699潞安环能7910438.004.23
58605296神农集团7868267.004.21
59000886海南高速7774940.004.16
60601318中国平安7770927.614.15
61002472双环传动7689454.004.11
62301095广立微7657067.004.09
63600660福耀玻璃7656857.394.09
64002241歌尔股份7587432.004.06
65600961株冶集团7587130.844.06
66300873海晨股份7423052.003.97
67301030仕净科技7337975.273.92
68600970中材国际7097222.003.79
69300274阳光电源7076086.003.78
70002459晶澳科技7026039.003.76
71601168西部矿业7009885.003.75
72001965招商公路7009727.003.75
73600309万华化学6945435.003.71
74601156东航物流6939511.003.71
75000543皖能电力6921351.003.70
76002520日发精机6792923.173.63
77002156通富微电6786996.003.63
78002475立讯精密6668589.003.56
79600900长江电力6644782.003.55
80000063中兴通讯6616092.003.54
81600023浙能电力6498112.003.47
82300408三环集团6481893.003.46
83002415海康威视6456077.003.45
84688596正帆科技6244767.063.34
85688071华依科技6239605.573.33
86688159有方科技6197197.933.31
87603612索通发展6182427.003.30
88600160巨化股份6100360.003.26
89000630铜陵有色6086974.003.25
90688777中控技术6035470.883.23
91600809山西汾酒5959335.003.19
92600733北汽蓝谷5955490.003.18
第48页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
93603596伯特利5932970.003.17
94600186莲花控股5823596.003.11
95002407多氟多5782500.643.09
96000949新乡化纤5659596.003.02
97300033同花顺5624182.523.01
98688661和林微纳5489790.162.93
99003000劲仔食品5321214.002.84
100601601中国太保5075096.002.71
101600039四川路桥5041970.002.69
102300748金力永磁5031585.602.69
103600502安徽建工5021804.622.68
104600256广汇能源4989459.002.67
105688111金山办公4912325.732.63
106000893亚钾国际4903626.002.62
107603661恒林股份4875148.002.61
108600686金龙汽车4817960.002.58
109300035中科电气4814739.002.57
110300115长盈精密4779874.502.55
111300762上海瀚讯4664513.002.49
112603220中贝通信4636010.002.48
113002970锐明技术4622440.002.47
114301191菲菱科思4609737.942.46
115603496恒为科技4575785.002.45
116688123聚辰股份4561142.262.44
117600547山东黄金4555692.002.43
118002738中矿资源4544722.002.43
119300260新莱应材4523386.202.42
120603278大业股份4502872.002.41
121300910瑞丰新材4451361.002.38
122600761安徽合力4428896.002.37
123300445康斯特4408804.602.36
124002245蔚蓝锂芯4407082.002.36
125000333美的集团4375853.002.34
126600050中国联通4373362.002.34
127002938鹏鼎控股4347857.002.32
128688019安集科技4340454.892.32
129600820隧道股份4213319.002.25
130000878云南铜业4123419.002.20
131300475香农芯创4107250.002.20
132000528柳工4048384.052.16
133300199翰宇药业4033127.642.16
134300007汉威科技4010402.002.14
135688548广钢气体4007474.342.14
第49页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
136603027千禾味业4006966.002.14
137003006百亚股份3981037.002.13
138002714牧原股份3963528.002.12
139002056横店东磁3957056.002.11
140603659璞泰来3885320.642.08
141688472阿特斯3846849.122.06
142000938紫光股份3845738.002.06
143002154报喜鸟3797954.002.03
144002984森麒麟3789378.002.03
145688127蓝特光学3756246.772.01
146600096云天化3742591.002.00
7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额1773464461.22
卖出股票收入（成交）总额1773086528.96
注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合无。
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细无。
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细无。
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细无。
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细无。
7.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的。通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平，采用流动性好、交易活跃的合约品种，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作，以达到降低投资组合整体风险的目的。
本基金还将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货对冲市场系统性风险、大额申购赎回等特殊情形下的流动性风险。
第50页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1本期国债期货投资政策
本基金不投资国债期货。
7.11.2本期国债期货投资评价
本基金不投资国债期货。
7.12投资组合报告附注
7.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
根据公开市场信息，本基金投资前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金-
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款11574.77
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计11574.77
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细无。
7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明无。
7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
第51页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
§8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者
（户）基金份额占总份额比占总份额比例持有份额持有份额例（%）（%）
588659341.75145538453.4141.67203747115.5458.33
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金1212624.980.3472
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
10~50
门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金10~50
8.4发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额发起份额占占基金总发起份额承项目持有份额总数发起份额总数基金总份额份额比例诺持有期限
比例(%)
(%)基金管理人固有资
16518032.584.7310000450.052.863年
金基金管理人高级管
-----理人员
基金经理等人员-----
基金管理人股东-----
-----其他
16518032.584.7310000450.052.86
合计-
注：截至2024年3月30日，本基金的发起份额承诺持有期限已满3年。
第52页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
§9开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2021年3月30日）
12521458.77基金份额总额
本报告期期初基金份额总额322133705.20
本报告期基金总申购份额86693570.26
减：本报告期基金总赎回份额59541706.51
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额349285568.95
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
第53页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
§10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来基金管理人聘用普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为其审计的会计师事务所。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
10.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
188286377
广发证券353.101342181.5652.02-
8.72
166315973
东北证券346.901237716.2747.98-
9.01
注：公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本基金采用证券公司交易结算模式，可豁免单个券商的交易佣金的比例限制。
第54页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)
广发证257472000.--73.29--券00
东北证93851000.0
--26.71--券0
注：公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本基金采用证券公司交易结算模式，可豁免单个券商的交易佣金的比例限制。
10.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期恒越基金管理有限公司关于提醒投资中国证监会规定报刊及
12024年6月28日
者及时更新身份信息资料的公告网站
第55页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
§11影响投资者决策的其他重要信息
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
11.2影响投资者决策的其他重要信息无。
第56页共57页恒越优势精选混合2024年中期报告
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
1、中国证监会准予本基金注册的文件；
2、《恒越优势精选混合型发起式证券投资基金基金合同》；
3、《恒越优势精选混合型发起式证券投资基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、基金托管人业务资格批件、营业执照；
6、报告期内优势精选混合型发起式证券投资基金在规定媒介上披露的各项公告。
12.2存放地点
备查文件存放于基金管理人的办公地址：上海市浦东新区龙阳路2277号21楼，基金托管人住所：北京市西城区金融大街 3号 A座。
12.3查阅方式
投资者可到基金管理人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
恒越基金管理有限公司
2024年8月31日
沪公网安备31011802005267号
