浙商汇金先进制造混合型证券投资基金
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人:浙江浙商证券资产管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2025年03月28日浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人浙江浙商证券资产管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
浙江浙商证券资产管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金财务会计报告出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。
第2页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................15
§5托管人报告..............................................15
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............15
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................15
§6审计报告...............................................16
6.1审计报告基本信息..........................................16
6.2审计报告的基本内容.........................................16
§7年度财务报表.............................................19
7.1资产负债表.............................................19
7.2利润表...............................................21
7.3净资产变动表............................................23
7.4报表附注..............................................24
§8投资组合报告.............................................53
8.1期末基金资产组合情况........................................53
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................53
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................54
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................55
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................73
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................73
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................73
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................73
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................73
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................74
第3页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................74
8.12投资组合报告附注.........................................74
§9基金份额持有人信息..........................................75
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................75
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................75
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................75
§10开放式基金份额变动.........................................75
§11重大事件揭示............................................76
11.1基金份额持有人大会决议......................................76
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................76
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................76
11.4基金投资策略的改变........................................76
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................76
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................76
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................77
11.8其他重大事件...........................................78
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................80
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................80
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................80
§13备查文件目录............................................80
13.1备查文件目录...........................................80
13.2存放地点.............................................80
13.3查阅方式.............................................81
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称浙商汇金先进制造混合型证券投资基金基金简称浙商汇金先进制造混合基金主代码013145基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2021年08月16日基金管理人浙江浙商证券资产管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额48704144.22份基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
本基金通过积极调整仓位、精选先进制造主题的
投资目标优质上市公司进行投资，在严格控制风险和保持良好流动性的前提下，力争实现基金资产的长期稳定增值。
（一）资产配置策略；
（二）股票投资策略；
（三）债券等固定收益类资产投资策略；
投资策略
（四）金融衍生工具投资策略；
（五）资产支持证券投资策略；
（六）可转换债券和可交换债券投资策略。
沪深300指数收益率×60%+中债总财富指数（总业绩比较基准
值）收益率×40%
本基金为混合型基金，一般市场情况下，长期风风险收益特征险收益特征高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人浙江浙商证券资产管理有限名称中国工商银行股份有限公司公司
第5页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告信息披姓名杨锴郭明
露负责联系电话0571-87903297（010）66105799
人 电子邮箱 fund@stocke.com.cn custody@icbc.com.cn客户服务电话9534595588
传真0571-87902581（010）66105798浙江省杭州市拱墅区天水巷2北京市西城区复兴门内大街5注册地址
5号5号
浙江省杭州市上城区五星路2北京市西城区复兴门内大街5办公地址
01号浙商证券大楼7楼5号
邮政编码310020100140法定代表人盛建龙廖林
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披中国证券报露报纸名称登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 www.stocke.com.cn址基金年度报告备置地浙江省杭州市上城区五星路201号浙商证券大楼7楼点
2.5其他相关资料
项目名称办公地址
毕马威华振会计师事务所(特北京市东城区东长安街1号东方广场会计师事务所殊普通合伙）毕马威大楼8层中国证券登记结算有限责任注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号公司
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指2024年2023年2022年
第6页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告标
本期已实现收益2422760.13-4203282.84-16276971.49
本期利润3056413.46-3174646.79-16802995.99加权平均基金份额
0.0573-0.0552-0.2645
本期利润本期加权平均净值
8.59%-7.27%-30.79%
利润率本期基金份额净值
9.23%-7.61%-25.20%
增长率
3.1.2期末数据和指
2024年末2023年末2022年末
标
期末可供分配利润-10668112.10-15563270.18-13854587.65期末可供分配基金
-0.2190-0.2850-0.2261份额利润
期末基金资产净值38036032.1239038039.9747418512.07
期末基金份额净值0.78100.71500.7739
3.1.3累计期末指标2024年末2023年末2022年末
基金份额累计净值
-26.11%-32.36%-26.78%增长率
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不包含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
第7页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
过去三个月7.77%2.46%0.25%1.03%7.52%1.43%
过去六个月26.17%2.21%10.30%0.98%15.87%1.23%
过去一年9.23%1.83%12.71%0.79%-3.48%1.04%
过去三年-24.51%1.39%-5.86%0.70%-18.65%0.69%自基金合同
-26.11%1.34%-5.12%0.68%-20.99%0.66%生效起至今
注：本基金的业绩比较基准：沪深300指数收益率×60%+中债总财富指数（总值）收益
率×40%
沪深300指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权，由中证指数有限公司开发的中国A股市场指数，它的样本选自沪深两个证券市场，覆盖了大部分流通市值，其成份股票为中国A股市场中代表性强、流动性高的股票，能够反映A股市场总体发展趋势。
中债总财富指数（总值）收益率由中央国债登记结算有限责任公司编制并发布，其指数样本涵盖上海证券交易所、深圳证券交易所以及银行间市场的各类券种，综合反映了债券市场整体价格和回报情况，是目前市场上较为权威的反映债券市场整体走势的基准指数之一。该指数合理、透明、公开，具有较好的市场接受度，适合作为本基金的债券投资业绩比较基准。本基金管理人认为，该业绩比较基准目前能够反映本基金的风险收益特征。本基金业绩基准指数每日按照60%、40%的比例对基础指数进行再平衡，然后得到加权后的业绩基准指数的时间序列。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
第8页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
注：自2021年8月16日起，浙商汇金精选定增集合资产管理计划正式变更为浙商汇金先进制造混合型证券投资基金，新基金合同生效。基金合同生效日当年的相关数据和指标按实际存续期计算，不按整个自然年度计算。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：自2021年8月16日起，浙商汇金精选定增集合资产管理计划正式变更为浙商汇金先进制造混合型证券投资基金，新基金合同生效。基金合同生效日当年的相关数据和指标按实际存续期计算，不按整个自然年度计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年，根据相关法律法规和基金合同的要求以及基金的实际运作情况，无利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
浙江浙商证券资产管理有限公司成立于2013年4月18日，是原浙商证券有限责任公司设立的全资子公司。公司经中国证券监督管理委员会《关于核准浙商证券有限责任公司设立证券资产管理子公司的批复》（证监许可（2012）1431号）批准，由浙商证券股份有限公司出资12亿元从事资产管理业务。2014年8月19日中国证券监督管理委员会批
第9页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告准《关于核准浙江浙商证券资产管理有限公司公开募集证券投资基金管理业务资格的批复》（证监许可（2014）857号）。
公司主要经营范围涉及证券资产管理业务和公开募集证券投资基金管理业务。截止
2024年12月31日，本基金管理人管理浙商汇金转型成长混合型证券投资基金、浙商汇金
转型驱动灵活配置混合型证券投资基金、浙商汇金转型升级灵活配置混合型证券投资基
金、浙商汇金聚利一年定期开放债券型证券投资基金、浙商汇金鼎盈事件驱动灵活配置
混合型证券投资基金（LOF）、浙商汇金短债债券型证券投资基金、浙商汇金量化精选
灵活配置混合型证券投资基金、浙商汇金聚鑫定期开放债券型发起式基金、浙商汇金中
高等级三个月定期开放债券型证券投资基金、浙商汇金聚盈中短债债券型证券投资基
金、浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金、浙商汇金中证浙江
凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金联接基金、浙商汇金新兴消费灵活配置混合
型证券投资基金、浙商汇金聚泓两年定期开放债券型发起式证券投资基金、浙商汇金安
享66个月定期开放债券型证券投资基金、浙商证券沪杭甬杭徽高速封闭式基础设施证券
投资基金、浙商汇金量化臻选股票型证券投资基金、浙商汇金先进制造混合型证券投资
基金、浙商汇金卓越配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)、浙商汇金月享30天滚动
持有中短债债券型证券投资基金、浙商汇金兴利增强债券型证券投资基金、浙商汇金双
月鑫60天滚动持有中短债债券型证券投资基金、浙商汇金金算盘货币市场基金、浙商汇
金聚瑞债券型证券投资基金、浙商汇金平稳增长一年持有期混合型证券投资基金、浙商
汇金聚兴一年定期开放债券型发起式证券投资基金、浙商汇金卓越稳健3个月持有期混
合型发起式基金中基金（FOF）、浙商汇金中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资
基金、浙商汇金中债0-3年政策性金融债指数证券投资基金、浙商汇金聚悦利率债债券型
证券投资基金、浙商汇金红利精选混合型发起式证券投资基金和浙商汇金红利机遇混合型证券投资基金等32只基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基
金经理（助理）证券姓名职务期限从业说明任职离任年限日期日期
浙商汇金鼎盈事件中国国籍，硕士，曾任东北驱动灵活配置混合2021-2024-证券股份有限公司上海证马斌博12年型基金(LOF)、浙商 08-16 09-02 券研究咨询分公司研究员；
汇金转型成长混合浙江浙商证券资产管理有
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型基金的基金经理限公司研究部研究员、公募
基金部基金经理助理、浙商汇金中证浙江凤凰行动50
交易型开放式指数基金、浙商汇金中证浙江凤凰行动5
0交易型开放式指数基金联
接基金、浙商汇金转型升级
灵活配置混合型基金、浙商
汇金兴利增强债券型基金、浙商汇金先进制造混合型基金的基金经理；现任浙商
汇金转型成长混合型基金、浙商汇金鼎盈事件驱动灵
活配置混合型基金(LOF)的基金经理。拥有基金从业资格及证券从业资格。
中国国籍，硕士，曾任职于国联证券股份有限公司、中
国中金财富证券有限公司、
长城证券股份有限公司、泰
信基金管理有限公司、格林
基金管理有限公司、国华兴
益保险资产管理有限公司，
2024-
王霆本基金基金经理-14年历任行业研究员、基金经理。2024年6月加入浙江浙商证券资产管理有限公司，现任公募权益投资部高级
业务副总监，任浙商汇金先进制造混合型基金的基金经理。拥有基金从业资格及证券从业资格。
注：1、上述表格内基金经理的任职日期、离职日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。对基金的首任基金经理，其"任职日期"按基金合同生效日填写。
2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
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4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期末，本基金基金经理未存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、其他相
关法律法规和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，确保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为，本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定制
定了公司《公平交易管理办法》。公司公平交易体系涵盖研究分析、投资决策、交易执行、交易监控等投资管理活动相关的各个环节，各环节公平措施简要如下:公司各投资组合共用研究平台、共享信息，在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司接受的外部研究报告、内部研究人员撰写的研究报告对公司各投资组合经理开放。
投资组合经理在授权权限范围内做出投资决策，并负责投资决策的具体实施。投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
同时，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度。并在交易系统中设置公平交易功能并严格执行，即按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达了相同方向的投资指令，并且市价在指令限价以内，交易系统将该证券的每笔交易报单都自动按比例分拆到各投资组合。
公司合规风控部定期对不同投资组合交易情况进行分析，对不同时间窗下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《浙江浙商证券资产管理有限公司公平交易管理办法》的规定。
第12页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2024年A股在政策宽松与产业升级共振下实现震荡上行，上半年防御性策略占优，
下半年科技成长主导。高股息资产、AI产业链是贯穿全年的投资主线。
一、2024年初市场情绪较为悲观，随着央行降准释放流动性，叠加“两会”政策预期升温，2-3月A股市场开启反弹，防御性高股息资产（银行、电力、煤炭等）表现较好。
二、三季度，“国九条”与“517楼市新政”提振市场信心有限，A股进入阴跌期。
结构上看，高股息资产（银行、电力等）持续走强，汽车零部件、家电等出口产业链表现相对稳健，消费电子行业初现回暖信号。
9月央行降准，“924新政”宽货币、稳楼市、提内需等政策组合拳出台，推动金融
支持经济高质量发展，对后续经济修复、流动性宽松、市场情绪改善均产生了积极影响。
三季度至年底，市场显著反弹，四季度科技、消费表现较好。
三、四季度我们进行了积极的仓位和持仓结构调整，在货币政策、财政政策等重点
支持的领域进行了布局，四季度本产品的主要持仓主要聚焦于科技成长和先进制造，主要布局了电子、通信、计算机、高端制造以及其他新质生产力行业。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末浙商汇金先进制造混合基金份额净值为0.7810元，本报告期内，基金份额净值增长率为9.23%，同期业绩比较基准收益率为12.71%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们短期、中期、长期均看好国内科技行业的崛起。近年来国际、国内科技行业的发展，愈发体现出2个鲜明特点：一是中国制造业的强大竞争力；二是中国科技行业的快速追赶甚至反超。
我们未来将持续重点关注硬科技、字节、DeepSeek等引领的国内AI算力、AI赋能、
AI应用等领域。未来随着AI大模型的技术逐渐成熟，AI算力性能的大幅提升，AI生态的日趋完善，AI应用有望在B端和C端展现出真正的科技属性，真实改善人们的工作和生活。在这一浪潮下，国内相关产业链的公司有望迎来光明的产业前景。
未来，在产业趋势和公司壁垒这两方面，我们将投入更多的时间和精力，重点加强研究力度，提高审美。我们会坚持做难而正确的事，打有准备之仗。
第13页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
展望2025年，我们保持积极乐观，未来将持续围绕科技、先进制造领域，关注产业趋势、产业政策的发展，以及重点上市公司基本面的变化情况。本产品后续将围绕价值、成长方向寻找合适的投资机会，力争给持有人带来持续的回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作坚持规范运作、防范风险、维护投资人利益的原则，在进一步完善、优化公司内控制度的基础上，严格依据法律法规和公司内控制度监督前后台各部门日常工作，切实防控公司运营和投资组合运作的风险，保障公司稳步发展。报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作主要包括以下几个方面：
一、进一步完善、优化公司内控制度，加强监察稽核力度。
报告期间，公司通过新增和修订制度，进一步完善了公司规章制度体系，有效保障了公司相关机构职能的发挥及业务的发展。同时，合规风控部继续严格依据法律法规和公司规章制度独立行使职责，通过定期或不定期检查、专项检查等方式，监督公司各项制度执行情况，及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况。
二、继续加强投资监控，防范投资运作风险。
报告期内，合规风控部通过现场检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等方式，加强事前、事中、事后的风险管理，同时通过定期对投资组合进行量化风险分析和绩效评估并提供风险分析报告和绩效评估报告等方式进行风险控制，切实贯彻落实公平交易，防范异常交易，确保公司旗下投资组合合法合规运作，切实维护投资人的合法利益。
报告期内，本基金管理人所管理基金的运作合法合规，充分维护和保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，不断完善和优化操作流程，充实和改进内控技术方法与手段，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，防范和控制各种风险，合法合规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定及我司估值政策和程序，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务，本基金管理人对估值和定价过程进行了严格的控制。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上，确定本基金管理人采用的估值政策。本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历，具有基金从业人员资格。
会计师事务所对相关估值模型、假设及参数的适当性出具意见。
第14页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及《浙商汇金先进制造混合型证券投资基金基金合同》的约定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及基金的实际运行情况，本基金在本报告期内未进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金于2024年01月01日至2024年12月31日持续出现基金资产净值低于5000万的情形，公司已向中国证监会报告并推进相关应对方案。同时，为切实保障基金份额持有人利益，自2024年7月1日起，我司承担迷你基金的固定费用，直至产品改变迷你基金状态为止。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对浙商汇金先进制造混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金的管理人--浙江浙商证券资产管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
第15页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告本托管人依法对浙江浙商证券资产管理有限公司编制和披露的本基金2024年年度
报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2500674号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告浙商汇金先进制造混合型证券投资基金全体基审计报告收件人金份额持有人我们审计了后附的浙商汇金先进制造混合型证
券投资基金(以下简称“该基金”)财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表、2024年度的利
润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、审计意见
《资产管理产品相关会计处理规定》(以下简称“企业会计准则“)及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有
关基金行业实务操作的规定编制，公允反映了该基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称
“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报形成审计意见的基础告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基
第16页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项无其他事项无该基金管理人浙江浙商证券资产管理有限公
司(以下简称“该基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及
财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错管理层和治理层对财务报表的责任报。
在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处
第17页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些注册会计师对财务报表审计的责任风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的
恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑
第18页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、
时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙）注册会计师的姓名黄小熠谢晶菁北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼会计师事务所的地址
8层
审计报告日期2025-03-27
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：浙商汇金先进制造混合型证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.18550701.9213281894.93
结算备付金1235831.45152575.52
存出保证金79824.4927368.69
第19页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
交易性金融资产7.4.7.232671617.2032487721.47
其中：股票投资32671617.2032487721.47
基金投资--
债券投资--资产支持证券投
--资
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4-2341023.41
应收清算款1413391.36-
应收股利--
应收申购款3083.74985.22
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计43954450.1648291569.24本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款527281.678827440.69
应付赎回款4514592.91-
应付管理人报酬43891.1639701.67
应付托管费7315.166616.96
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
第20页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6825337.14379769.95
负债合计5918418.049253529.27
净资产：
实收基金7.4.7.748704144.2254601310.15
未分配利润7.4.7.8-10668112.10-15563270.18
净资产合计38036032.1239038039.97
负债和净资产总计43954450.1648291569.24
注：报告截止日2024年12月31日，基金份额净值人民币0.7810元，基金份额总额
48704144.22份。
7.2利润表
会计主体：浙商汇金先进制造混合型证券投资基金
本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年01月01日至22023年01月01日至2
024年12月31日023年12月31日
一、营业总收入3608592.96-2371498.53
1.利息收入45031.7882559.81
其中：存款利息收入7.4.7.942374.7155706.52
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
2657.0726853.29
收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填
2909322.91-3484144.28
列）
其中：股票投资收益7.4.7.102652785.23-3737839.70
基金投资收益7.4.7.11--
债券投资收益7.4.7.12--
第21页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告资产支持证券投资
7.4.7.13--
收益
贵金属投资收益7.4.7.14--
衍生工具收益7.4.7.15--
股利收益7.4.7.16256537.68253695.42
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失
7.4.7.17633653.331028636.05以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号--
填列）5.其他收入（损失以“-”号
7.4.7.1820584.941449.89
填列）
减：二、营业总支出552179.50803148.26
1.管理人报酬7.4.10.2.1425604.49605353.92
2.托管费7.4.10.2.270933.97100892.35
3.销售服务费--
4.投资顾问费--
5.利息支出--
其中：卖出回购金融资产支
--出
6.信用减值损失7.4.7.19--
7.税金及附加9.5696.68
8.其他费用7.4.7.2055631.4896805.31三、利润总额（亏损总额以
3056413.46-3174646.79“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”
3056413.46-3174646.79号填列）
五、其他综合收益的税后净
--额
六、综合收益总额3056413.46-3174646.79
第22页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
7.3净资产变动表
会计主体：浙商汇金先进制造混合型证券投资基金
本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年01月01日至2024年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
54601310.15-15563270.1839038039.97
产
二、本期期初净资
54601310.15-15563270.1839038039.97
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号-5897165.934895158.08-1002007.85填列）
（一）、综合收益
-3056413.463056413.46总额
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资-5897165.931838744.62-4058421.31产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款7217169.11-1516759.045700410.07
2.基金赎回
-13114335.043355503.66-9758831.38款
（三）、本期向基金份额持有人分配
利润产生的净资产---
变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资
48704144.22-10668112.1038036032.12
产上年度可比期间项目
2023年01月01日至2023年12月31日
第23页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
61273099.72-13854587.6547418512.07
产
二、本期期初净资
61273099.72-13854587.6547418512.07
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号-6671789.57-1708682.53-8380472.10填列）
（一）、综合收益
--3174646.79-3174646.79总额
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资-6671789.571465964.26-5205825.31产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款1537784.91-425807.721111977.19
2.基金赎回
-8209574.481891771.98-6317802.50款
（三）、本期向基金份额持有人分配
利润产生的净资产---
变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资
54601310.15-15563270.1839038039.97
产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:盛建龙盛建龙徐海锋
———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
第24页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
浙商汇金先进制造混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)由原浙商汇金精选定增集合资产管理计划变更注册而来。浙商汇金精选定增集合资产管理计划经中国证券业协会(中证协函[2013]505号)《关于浙商证券股份有限公司发起设立汇金精选定增集合资产管理计划的备案确认函》确认，浙江浙商证券资产管理有限公司作为计划管理人，中国工商银行股份有限公司作为托管人，于2013年5月8日募集设立。浙商汇金精选定增集合资产管理计划的推广期间为2013年4月8日至2013年4月26日止，《浙商汇金精选定增集合资产管理合同》于2013年5月8日生效。本基金经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")2021年4月13日(证监许可[2021]1241号)《关于准予浙商汇金精选定增集合资产管理计划变更注册的批复》准予变更注册，自2021年8月16日起，《浙商汇金先进制造混合型证券投资基金基金合同》生效，基金合同生效日的基金份额总额为
41166124.65份基金份额。《浙商汇金精选定增集合资产管理合同》同时失效，浙商汇
金精选定增集合资产管理计划正式变更为浙商汇金先进制造混合型证券投资基金。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。基金管理人为浙江浙商证券资产管理有限公司，注册登记机构为浙江浙商证券资产管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《浙商汇金先进制造混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会核准或注册上市的股票)、
债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、
超短期融资券、次级债券、地方政府债、可转换债券(含可分离交易可转换债券)、可交
换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包
括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债
期货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中
国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金业绩比较基准为：沪深300指数收益率×60%+中债总财富指数(总值)收益率×40%。
7.4.2会计报表的编制基础
截至本期末本基金已连续六十个工作日出现基金资产净值低于人民币五千万元的情形，根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的要求，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并提出解决方案，故本基金财务报表以持续经营为基础编制。
本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计
准则和《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会（以下简称“基金业协会”）颁布的《证券投资基金
第25页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告会计核算业务指引》及财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他有关基金行业实务操作的规定编制财务报表。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监
会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况、2024年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的
具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、
中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度和中期报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(a)金融资产的分类
本基金的金融工具包括股票投资、债券投资、资产支持证券投资、衍生工具、买入返售金融资产等。
本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。
第26页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未
偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b)金融负债的分类本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a)金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
第27页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(b)后续计量
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(c)金融工具的终止确认
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(d)金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。
预期信用损失的计量
第28页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额
计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
核销
如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估
第29页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
第30页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。
投资收益
股票投资收益、债券投资收益、资产支持证券投资收益和衍生工具收益按相关金融
资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。
公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、衍生金融工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产款在资金实际占用期间按实际利率法逐日确认为利息支出。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1.在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准；
2.本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或
将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3.基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的该类别基
金份额净值减去该类别每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4.每一基金份额享有同等分配权；
5.法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
第31页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据《中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》(以下简称“估值处理标准”)，在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所
上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
第32页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
7.4.6税项
根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税
[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税
[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、
财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》、财政部税务总局公告2024年第8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
b)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
c)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
第33页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
d)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
e)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款8550701.9213281894.93
等于：本金8550062.0913280430.60
加：应计利息639.831464.33
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个
--月存款期限3个月
--以上
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计8550701.9213281894.93
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
第34页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票32178152.96-32671617.20493464.24
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场----债
银行间市场----券
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计32178152.96-32671617.20493464.24上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票32627910.56-32487721.47-140189.09
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场----债
银行间市场----券
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计32627910.56-32487721.47-140189.09
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金在本报告期末及上年度末，未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
第35页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场--
银行间市场--
合计--上年度末项目2023年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场2341023.41-
银行间市场--
合计2341023.41-
注：本基金在本报告期末，未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金在本报告期末及上年度末，未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金在本报告期末及上年度末，未持有其他资产。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费5671.89-
应付证券出借违约金--
应付交易费用791320.57310769.95
其中：交易所市场791320.57310769.95
银行间市场--
应付利息--
第36页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
预提费用28344.6869000.00
合计825337.14379769.95
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期项目2024年01月01日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末54601310.1554601310.15
本期申购7217169.117217169.11
本期赎回（以“-”号填列）-13114335.04-13114335.04
本期末48704144.2248704144.22
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转出份额。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末7023105.39-22586375.57-15563270.18
本期期初7023105.39-22586375.57-15563270.18
本期利润2422760.13633653.333056413.46本期基金份额交易产
-440822.062279566.681838744.62生的变动数
其中：基金申购款1448929.25-2965688.29-1516759.04
基金赎回款-1889751.315245254.973355503.66
本期已分配利润---
本期末9005043.46-19673155.56-10668112.10
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年
12月31日12月31日
第37页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
活期存款利息收入36116.8551827.82
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入5756.343384.23
其他501.52494.47
合计42374.7155706.52
注：其他为结算保证金利息收入。
7.4.7.10股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年
12月31日12月31日
卖出股票成交总额628696925.61257284823.95
减：卖出股票成本总额625039592.18260333014.18
减：交易费用1004548.20689649.47
买卖股票差价收入2652785.23-3737839.70
7.4.7.11基金投资收益
本基金在本报告期及上年度可比期间，未进行基金投资。
7.4.7.12债券投资收益
本基金在本报告期及上年度可比期间，未持有债券。
7.4.7.13资产支持证券投资收益
本基金在本报告期及上年度可比期间，未持有资产支持证券。
7.4.7.14贵金属投资收益
本基金在本报告期及上年度可比期间，未持有贵金属。
7.4.7.15衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金在本报告期及上年度可比期间，未持有衍生工具。
第38页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金在本报告期及上年度可比期间，未持有其他衍生工具。
7.4.7.16股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至20242023年01月01日至2023年12月31日年12月31日
股票投资产生的股利收益256537.68253695.42
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计256537.68253695.42
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年01月01日至2024年122023年01月01日至2023年12月31日月31日
1.交易性金融资产633653.331028636.05
——股票投资633653.331028636.05
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——基金投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增--值税
第39页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
合计633653.331028636.05
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年
12月31日12月31日
基金赎回费收入20584.941449.89
合计20584.941449.89
7.4.7.19信用减值损失
本基金在本报告期及上年度可比期间，未产生信用减值损失。
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2024年2023年01月01日至2023年
12月31日12月31日
审计费用3481.6614500.00
信息披露费24863.0250000.00
证券出借违约金--
汇划手续费382.00553.00
中登认购登记结算费6904.803752.31
其他20000.0019000.00
账户维护费-9000.00
合计55631.4896805.31
注：1、其他为律师费。
2、自2024年7月1日起，本基金处于“迷你基金”期间的信息披露费、审计费等固定费
用由本基金的基金管理人承担。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
第40页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
浙江浙商证券资产管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
浙商证券股份有限公司基金管理人的母公司、本基金销售机构
中国工商银行股份有限公司基金托管人、本基金销售机构
本报告期存在控制关系或重大利害关系的关联方未发生变化，以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日
关联方名占当期占当期称股票成股票成成交金额成交金额交总额交总额的比例的比例浙商证券
股份有限10859566.830.87%263144555.7451.34%公司
7.4.10.1.2权证交易
本基金在本报告期及上年度可比期间内，未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
本基金在本报告期及上年度可比期间内，未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4债券回购交易
第41页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日
占当期占当期关联方名债券回债券回称成交金额购成交成交金额购成交总额的总额的比例比例浙商证券
股份有限--96389000.00100.00%公司
注：本基金在本报告期内，未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5基金交易
本基金在本报告期及上年度可比期间内，未通过关联方交易单元进行基金交易。
7.4.10.1.6应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2024年01月01日至2024年12月31日
关联方名占当期占期末应称佣金总当期佣金期末应付佣金余额付佣金总量的比额的比例例浙商证券
股份有限10359.071.70%--公司上年度可比期间
2023年01月01日至2023年12月31日
关联方名占当期占期末应称佣金总当期佣金期末应付佣金余额付佣金总量的比额的比例例
第42页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告浙商证券
股份有限248014.8257.67%15812.075.09%公司
注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2、2024年7月1日前，该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券
投资研究成果和市场信息服务。自2024年7月1日起，券商仅为本基金提供交易单元租用以及研究服务。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至202023年01月01日至20
24年12月31日23年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费425604.49605353.92
其中：应支付销售机构的客户维护费206350.63299295.33应支付基金管理人的净管理
219253.86306058.59
费
注：本基金的管理费率由1.50%下调至1.20%，自2023年7月31日起执行新的管理费率。
2023年7月31日之前，支付基金管理人浙江浙商证券资产管理有限公司的基金管理费按
前一日基金资产净值1.50%的年费率计提逐日累计至每月月底按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。
2023年7月31日（含）之后，支付基金管理人浙江浙商证券资产管理有限公司的基金管
理费按前一日基金资产净值1.20%的年费率计提逐日累计至每月月底按月支付。计算公式为:
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至20242023年01月01日至2023年12月31日年12月31日
第43页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告当期发生的基金应支付的托管
70933.97100892.35
费
注：本基金的托管费率由0.25%下调至0.20%，自2023年7月31日起执行新的托管费率。
2023年7月31日之前，支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的基金托管费按前一
日基金资产净值0.25%的年费率计提逐日累计至每月月底按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
2023年7月31日（含）之后，支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的基金托管费
按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提逐日累计至每月月底按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本报告期及上年度可比期间内，未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易的情况。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金在本报告期及上年度可比期间内，未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情
况
本基金在本报告期及上年度可比期间内，未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2023年01月01日至
2024年12月31日2023年12月31日
报告期初持有的基金份额1373611.280.00
报告期间申购/买入总份额0.001373611.28
报告期间因拆分变动份额0.000.00
减：报告期间赎回/卖出总份额0.000.00
第44页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
报告期末持有的基金份额1373611.281373611.28报告期末持有的基金份额占基金总份额比
2.82%2.52%
例
注：1、上表列示的报告期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额，列示的报告期间赎回/卖出总份额含转换出份额。
2、本报告期内，基金管理人运用固有资金投资本基金费率与其他投资者执行的费率一致，基金管理人赎回本基金份额的行为遵从《基金管理公司固有资金运用管理暂行规定》的相关规定。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
在本报告期末及上年度末，未发生除管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名
2024年01月01日至2024年12月31日2023年01月01日至2023年12月31日
称期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国工商
银行股份8550701.9236116.8513281894.9351827.82有限公司
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司进行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期及上年度可比期间内，未在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本报告期内及上年度可比期间，本基金均无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金
根据相关法律法规和基金合同的要求以及基金的实际运作情况，本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
第45页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日止，本基金未持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券，无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日止，本基金未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券，无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金在本报告期末，未参与转融通证券出借业务。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险、市场风险、
利率风险和其他价格风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照全面风险管理的要求，将风险控制嵌入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
公司目前的组织架构体系主要有五个层次：一是董事会及专门委员会的风险管理战
略性安排，以及监事的监督检查；二是经理层、经理层下设业务委员会的风险管理决策；
三是风险管理部门的风控制衡；四是业务部门及业务立项委员会、产品设计委员会的直接管理；五是合规风控专员在业务部门内部的风控制衡。各风险管理层级按照公司《全面风险管理办法》要求在各自职责范围内履行风险管理职责。业务部门、风险管理部门、审计稽核部门共同构成了风险管理三道防线，实施事前、事中与事后的风险防范、监控与评价工作。
7.4.13.2信用风险
第46页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行工商银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险，本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有债券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有同业存单。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有债券。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有同业存单。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市，期末除7.4.12列示券种流通暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
第47页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组
合资产的流动性风险进行管理，通过独立的合规风控部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日
与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2024年
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
12月31日资产货币资
8550701.92-----8550701.92
金结算备
1235831.45-----1235831.45
付金存出保
79824.49-----79824.49
证金交易性
金融资-----32671617.2032671617.20产应收清
-----1413391.361413391.36算款
第48页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告应收申
-----3083.743083.74购款资产总
9866357.86----34088092.3043954450.16
计负债应付清
-----527281.67527281.67算款应付赎
-----4514592.914514592.91回款应付管
理人报-----43891.1643891.16酬应付托
-----7315.167315.16管费其他负
-----825337.14825337.14债负债总
-----5918418.045918418.04计利率敏
感度缺9866357.86----28169674.2638036032.12口上年度末
2023年1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
12月31日资产货币资
13281894.93-----13281894.93
金结算备
152575.52-----152575.52
付金存出保
27368.69-----27368.69
证金交易性
金融资-----32487721.4732487721.47产买入返
售金融2341000.00-----2341000.00资产应收申
-----985.22985.22购款
资产总15802839.14----32488706.6948291545.83
第49页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告计负债应付清
-----8827440.698827440.69算款应付管
理人报-----39701.6739701.67酬应付托
-----6616.966616.96管费其他负
-----379769.95379769.95债负债总
-----9253529.279253529.27计利率敏
感度缺15802839.14----23235177.4239038016.56口
注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
本报告期末及上年度末本基金未持有债券，利率变动对基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
本基金承受的其他市场价格风险主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金的其他市场价格风险主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元项目本期末上年度末
第50页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
2024年12月31日2023年12月31日
占基金占基金资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
(%)(%)交易性金融资
32671617.2085.9032487721.4783.22
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
----
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计32671617.2085.9032487721.4783.22
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
1、估测组合市场价格风险的数据为沪深300指数变动时，股票资产相应的
理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假设2、假定沪深300指数变化5%，其他市场变量均不发生变化。
3、Beta系数是根据组合在报表日股票持仓资产在过去100个交易日与其对应
的指数数据回归加权得出。
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2024年12月31日2023年12月31日
1、沪深300指数上涨5％1934024.961617752.28
2、沪深300指数下跌5％-1934024.96-1617752.28
7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险
第51页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
置信区间为95%假设观察期为180天本期末上年度末风险价值
2024年12月31日2023年12月31日
分析
风险价值-957198.36-625497.16
合计-957198.36-625497.16
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次32671617.2032487721.47
第二层次--
第三层次--
合计32671617.2032487721.47
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
于本报告期间，本基金无公允价值所属层次间的重大变动。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于本报告期末及上年度末本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具。
第52页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项、买入返售金融资产和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至本报告期末，本基金无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比序号项目金额
例(%)
1权益投资32671617.2074.33
其中：股票32671617.2074.33
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金
--融资产
7银行存款和结算备付金合计9786533.3722.27
8其他各项资产1496299.593.40
9合计43954450.16100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
占基金资产净值比
代码行业类别公允价值（元）
例(%)
第53页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 27313317.95 71.81
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 5358299.25 14.09
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计32671617.2085.90
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票投资组合。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资序
股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)产净值比号
例(%)
1000977浪潮信息447002319036.006.10
2600104上汽集团876001818576.004.78
第54页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
3002281光迅科技338001763346.004.64
4002371北方华创43001681300.004.42
5300442润泽科技316001641936.004.32
6301165锐捷网络223001610060.004.23
7688111金山办公45751310234.253.44
8002594比亚迪46001300236.003.42
9002050三花智控535001257785.003.31
10603019中科曙光171001236672.003.25
11601127赛力斯86001147154.003.02
12300383光环新网779001136561.002.99
13688041海光信息74991123275.212.95
14688981中芯国际116791105066.982.91
15301536星宸科技133001062670.002.79
16002045国光电器483001047627.002.75
17000988华工科技235001017550.002.68
18301018申菱环境263001013602.002.66
19000063中兴通讯23100933240.002.45
20688608恒玄科技2748894116.762.35
21688018乐鑫科技4052883336.002.32
22600418江淮汽车22800855000.002.25
23002335科华数据23200670944.001.76
24603986兆易创新6200662160.001.74
25603296华勤技术9000638550.001.68
26000938紫光股份21300592779.001.56
27002351漫步者32100529650.001.39
28002396星网锐捷27800527922.001.39
29002837英维克12500505000.001.33
30600845宝信软件13200386232.001.02
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
第55页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
金额单位：人民币元占期初基金序股票代码股票名称本期累计买入金额资产净值比号
例(%)
1600941中国移动11540951.0029.56
2000977浪潮信息9461973.6424.24
3601728中国电信9403674.0024.09
4600050中国联通8284411.0021.22
5688111金山办公7957816.0120.38
6603019中科曙光7461692.8819.11
7000858五粮液7221535.0018.50
8688981中芯国际6843302.4717.53
9002371北方华创6806666.0017.44
10002594比亚迪6637354.0017.00
11300308中际旭创6292331.0016.12
12 600900 XD长江电 6191840.00 15.86
13688041海光信息6081324.1915.58
14300394天孚通信6068354.0015.54
15002304洋河股份5683441.0014.56
16601127赛力斯5318960.6913.63
17300033同花顺5219294.0013.37
18600438通威股份5126609.0013.13
19002938鹏鼎控股4861070.0012.45
20601800中国交建4857729.0012.44
21600938中国海油4778909.4212.24
22002281光迅科技4767470.0012.21
23000625长安汽车4729110.4712.11
24000063中兴通讯4686212.0012.00
25301236软通动力4631174.0011.86
26603198迎驾贡酒4426377.0011.34
27688008澜起科技4331544.4711.10
第56页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
28000099中信海直4325279.0011.08
29002475立讯精密4172125.0010.69
30601138工业富联4154885.0010.64
31000568泸州老窖4140169.0010.61
32688629华丰科技4135761.5710.59
33600702舍得酒业4059725.1510.40
34600886国投电力4030197.0010.32
35601939建设银行3945220.0010.11
36600118中国卫星3817180.009.78
37300059东方财富3790753.979.71
38603589口子窖3727448.969.55
39600089特变电工3669389.009.40
40600028中国石化3640208.009.32
41601857中国石油3634514.009.31
42603920世运电路3600745.719.22
43000831中国稀土3544515.009.08
44002984森麒麟3506684.208.98
45002045国光电器3479366.008.91
46600893航发动力3456589.008.85
47002466天齐锂业3452381.008.84
48300114中航电测3393737.008.69
49002897意华股份3298709.008.45
50002050三花智控3296356.008.44
51002597金禾实业3286568.008.42
52002156通富微电3247500.008.32
53600674川投能源3210954.008.23
54 000100 TCL科技 3190114.00 8.17
55600418江淮汽车3167943.008.12
56000938紫光股份3058613.007.83
57600104上汽集团2991125.987.66
58601360三六零2913867.427.46
第57页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
59601865福莱特2912057.007.46
60600588用友网络2910611.007.46
61600779水井坊2883372.907.39
62600536中国软件2794456.007.16
63002463沪电股份2759267.007.07
64688047龙芯中科2751523.267.05
65300662科锐国际2736994.617.01
66688018乐鑫科技2675467.356.85
67300607拓斯达2659072.006.81
68000988华工科技2652564.006.79
69300088长信科技2628349.006.73
70300502新易盛2605867.006.68
71000596古井贡酒2467351.006.32
72688123聚辰股份2417162.416.19
73600559老白干酒2416373.306.19
74600584长电科技2373574.976.08
75300098高新兴2353279.006.03
76600199金种子酒2326965.005.96
77300339润和软件2318570.005.94
78000768中航西飞2312511.005.92
79688347华虹公司2310667.945.92
80002372伟星新材2303759.005.90
81688472阿特斯2302894.265.90
82000528柳工2300670.605.89
83301592六九一二2300002.005.89
84002389航天彩虹2287749.005.86
85600048保利发展2284123.005.85
86002241歌尔股份2283765.005.85
87001979招商蛇口2281340.005.84
88603887城地香江2268831.005.81
89301091深城交2217771.405.68
第58页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
90002271东方雨虹2199868.005.64
91300755华致酒行2181801.005.59
92600025华能水电2181433.005.59
93000725京东方Ａ2178313.005.58
94002600领益智造2177155.005.58
95301165锐捷网络2145488.005.50
96601238广汽集团2098666.005.38
97688599天合光能2097200.305.37
98600552凯盛科技2090528.005.36
99300014亿纬锂能2083364.005.34
100688223晶科能源2068946.835.30
101601012隆基绿能2045934.005.24
102300859西域旅游2045566.005.24
103002273水晶光电2043439.005.23
104 002129 TCL中环 2017188.00 5.17
105688631莱斯信息2003332.425.13
106300408三环集团1990390.035.10
107300476胜宏科技1973541.005.06
108601985中国核电1964348.005.03
109688608恒玄科技1963904.305.03
110301018申菱环境1947612.004.99
111300450先导智能1936063.004.96
112688297中无人机1922573.984.92
113300442润泽科技1917100.004.91
114301269华大九天1898145.004.86
115688005容百科技1896313.434.86
116600111北方稀土1882004.004.82
117300189神农种业1870231.004.79
118301536星宸科技1862315.004.77
119688303大全能源1851535.904.74
120002222福晶科技1835503.004.70
第59页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
121600895张江高科1834000.004.70
122300346南大光电1809326.004.63
123688017绿的谐波1796571.614.60
124301293三博脑科1782710.604.57
125601158重庆水务1773230.004.54
126300762上海瀚讯1762644.094.52
127300598诚迈科技1755228.004.50
128300058蓝色光标1690753.004.33
129600316洪都航空1684938.004.32
130300073当升科技1655452.004.24
131603171税友股份1637725.004.20
132601766中国中车1624551.004.16
133300699光威复材1618617.004.15
134601899紫金矿业1606850.004.12
135601698中国卫通1605002.004.11
136688256寒武纪1557265.473.99
137002851麦格米特1550408.003.97
138688378奥来德1543689.493.95
139601988中国银行1535671.003.93
140600131国网信通1507351.003.86
141688299长阳科技1506504.283.86
142603306华懋科技1501545.003.85
143688418震有科技1500552.933.84
144603533掌阅科技1499196.003.84
145603986兆易创新1494662.003.83
146601288农业银行1485964.003.81
147688535华海诚科1481212.483.79
148000628高新发展1467729.003.76
149688568中科星图1444120.803.70
150300783三只松鼠1443960.003.70
151688012中微公司1434091.593.67
第60页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
152002230科大讯飞1423941.003.65
153300379东方通1421051.003.64
154300130新国都1420921.003.64
155002384东山精密1417978.003.63
156688025杰普特1398743.213.58
157600570恒生电子1393462.003.57
158300017网宿科技1383538.003.54
159002916深南电路1380327.003.54
160600372中航机载1371419.443.51
161600760中航沈飞1368861.003.51
162300024机器人1368335.003.51
163301155海力风电1359651.003.48
164601619嘉泽新能1355183.003.47
165601006大秦铁路1353288.003.47
166300857协创数据1351499.003.46
167688099晶晨股份1350768.733.46
168600861北京人力1349530.003.46
169000333美的集团1345469.003.45
170300803指南针1343125.003.44
171002284亚太股份1342824.003.44
172603067振华股份1341206.003.44
173002791坚朗五金1333830.003.42
174003039顺控发展1331186.003.41
175603993洛阳钼业1330367.003.41
176002292奥飞娱乐1317212.003.37
177300735光弘科技1316989.403.37
178300188国投智能1313825.003.37
179300290荣科科技1308434.003.35
180603501韦尔股份1303673.003.34
181300383光环新网1296955.003.32
182688318财富趋势1283243.543.29
第61页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
183002236大华股份1282776.003.29
184301302华如科技1279403.003.28
185300170汉得信息1275096.003.27
186002654万润科技1271246.003.26
187601633长城汽车1265206.003.24
188002351漫步者1235590.003.17
189300709精研科技1224935.003.14
190600686金龙汽车1224583.003.14
191601390中国中铁1217947.003.12
192601186中国铁建1215197.003.11
193601788光大证券1198527.003.07
194300347泰格医药1195306.003.06
195002261拓维信息1187338.003.04
196002123梦网科技1186480.003.04
197000589贵州轮胎1174313.933.01
198600266城建发展1168435.002.99
199601377兴业证券1163583.002.98
200600733北汽蓝谷1153280.002.95
201000425徐工机械1142171.002.93
202600435北方导航1141735.002.92
203000519中兵红箭1141478.002.92
204603737三棵树1125363.002.88
205600845宝信软件1122119.002.87
206300015爱尔眼科1120011.242.87
207002419天虹股份1118553.002.87
208002531天顺风能1110316.002.84
209688031星环科技1103116.332.83
210600887伊利股份1072415.002.75
211300616尚品宅配1069354.002.74
212002568百润股份1069283.002.74
213002036联创电子1019894.002.61
第62页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
214300750宁德时代1017436.002.61
215002064华峰化学1007921.002.58
216300917特发服务975596.002.50
217600600青岛啤酒974408.002.50
218002465海格通信969758.002.48
219600096云天化969275.002.48
220605111新洁能964230.202.47
221600637东方明珠961154.002.46
222300567精测电子956415.002.45
223688448磁谷科技952108.662.44
224600056中国医药949568.002.43
225603260合盛硅业913534.002.34
226688368晶丰明源911098.192.33
227688787海天瑞声909123.212.33
228600038中直股份907937.002.33
229300083创世纪906623.002.32
230000050深天马Ａ906277.002.32
231688636智明达904174.032.32
232300395菲利华901968.002.31
233300525博思软件901804.002.31
234002025航天电器897499.002.30
235301101明月镜片892999.002.29
236603005晶方科技884300.002.27
237 600809 XD山西汾 883503.00 2.26
238002756永兴材料883469.002.26
239002085万丰奥威882087.002.26
240600519贵州茅台881579.002.26
241002335科华数据879933.002.25
242603296华勤技术878912.002.25
243603341龙旗科技876926.002.25
244600622光大嘉宝869824.002.23
第63页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
245603997继峰股份860498.002.20
246002138顺络电子855231.002.19
247600660福耀玻璃855149.002.19
248603055台华新材853388.002.19
249688498源杰科技848554.602.17
250002436兴森科技847869.002.17
251000550江铃汽车815566.002.09
252300075数字政通814676.002.09
253002635安洁科技813958.002.09
254002590万安科技813754.002.08
255600547山东黄金803686.002.06
256688169石头科技796900.412.04
257300820英杰电气789731.002.02
258300604长川科技788748.002.02
注：1、表中买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票。
2、表中“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金序股票代码股票名称本期累计卖出金额资产净值比号
例(%)
1600941中国移动11595866.0029.70
2601728中国电信9353774.0023.96
3600050中国联通8335860.0021.35
4000858五粮液7562422.0019.37
5000977浪潮信息7220980.0018.50
6688111金山办公7210100.2518.47
7300308中际旭创7098945.4018.18
8301236软通动力6766442.0017.33
第64页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
9300033同花顺6618558.0016.95
10603019中科曙光6337255.1416.23
11 600900 XD长江电 6005646.00 15.38
12300394天孚通信5964273.0015.28
13002304洋河股份5883067.0015.07
14600438通威股份5463511.0014.00
15002594比亚迪5435757.0013.92
16688981中芯国际5286734.8713.54
17688041海光信息4964830.9812.72
18600938中国海油4744872.2012.15
19688008澜起科技4735337.1812.13
20601800中国交建4684201.0012.00
21000625长安汽车4619308.0011.83
22002475立讯精密4603249.0011.79
23002938鹏鼎控股4562147.0011.69
24603198迎驾贡酒4519161.0011.58
25002156通富微电4483425.0011.48
26000099中信海直4395493.0011.26
27000568泸州老窖4345995.9811.13
28002371北方华创4299085.0011.01
29601127赛力斯4280985.0010.97
30601138工业富联4245699.0010.88
31600702舍得酒业4208494.3610.78
32603920世运电路4191878.9210.74
33300059东方财富4162264.0010.66
34601939建设银行4016754.0010.29
35603589口子窖3947841.0010.11
36600886国投电力3922178.0010.05
37000063中兴通讯3804083.009.74
38688629华丰科技3796267.919.72
39600118中国卫星3737011.009.57
第65页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
40600089特变电工3685666.909.44
41002984森麒麟3661413.009.38
42000831中国稀土3587061.009.19
43600028中国石化3563045.009.13
44 000100 TCL科技 3498092.00 8.96
45002466天齐锂业3436074.008.80
46601857中国石油3410130.008.74
47600893航发动力3340559.008.56
48300114中航电测3326874.008.52
49002897意华股份3237038.008.29
50002281光迅科技3191502.008.18
51002597金禾实业3189940.008.17
52688018乐鑫科技3187253.338.16
53688123聚辰股份3172419.688.13
54600674川投能源3138330.008.04
55601865福莱特3114302.957.98
56600779水井坊3080747.007.89
57002241歌尔股份2996968.007.68
58688047龙芯中科2975732.257.62
59002600领益智造2945949.007.55
60002045国光电器2922852.927.49
61300607拓斯达2880471.037.38
62000596古井贡酒2800167.007.17
63300662科锐国际2770072.007.10
64600536中国软件2751119.007.05
65002463沪电股份2724543.006.98
66600588用友网络2687103.136.88
67600552凯盛科技2682704.006.87
68601360三六零2642636.006.77
69300502新易盛2533226.396.49
70300803指南针2505864.006.42
第66页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
71300088长信科技2498488.006.40
72600559老白干酒2366552.006.06
73002389航天彩虹2362245.006.05
74000725京东方Ａ2361806.006.05
75300857协创数据2360893.006.05
76002273水晶光电2313771.305.93
77002372伟星新材2308561.005.91
78300339润和软件2306595.005.91
79002271东方雨虹2303979.005.90
80000938紫光股份2303463.005.90
81603887城地香江2299929.125.89
82688017绿的谐波2285879.795.86
83688347华虹公司2277449.695.83
84001979招商蛇口2275974.005.83
85600048保利发展2261034.005.79
86600199金种子酒2251006.005.77
87300098高新兴2250129.005.76
88000768中航西飞2236262.005.73
89688297中无人机2192527.125.62
90688472阿特斯2189464.575.61
91002050三花智控2186241.005.60
92688005容百科技2186139.885.60
93300189神农种业2180642.005.59
94301592六九一二2151186.005.51
95000528柳工2129910.005.46
96600584长电科技2127889.005.45
97 002129 TCL中环 2120558.00 5.43
98601012隆基绿能2113109.005.41
99300476胜宏科技2112909.005.41
100688535华海诚科2100321.915.38
101600111北方稀土2082130.005.33
第67页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
102301091深城交2074274.905.31
103600418江淮汽车2067741.005.30
104300408三环集团2063947.005.29
105301269华大九天2044533.005.24
106300755华致酒行2037464.005.22
107600025华能水电2025188.005.19
108688223晶科能源1987001.845.09
109300859西域旅游1983596.005.08
110300598诚迈科技1977120.005.06
111688599天合光能1962672.255.03
112601238广汽集团1928132.004.94
113300014亿纬锂能1888926.004.84
114601985中国核电1885876.004.83
115301293三博脑科1852518.504.75
116002222福晶科技1837085.004.71
117600895张江高科1837042.004.71
118688631莱斯信息1823439.604.67
119300024机器人1807198.564.63
120300450先导智能1803547.004.62
121688303大全能源1796943.124.60
122300073当升科技1780923.004.56
123300346南大光电1780218.004.56
124600104上汽集团1778371.004.56
125300058蓝色光标1748018.004.48
126603171税友股份1699732.004.35
127601899紫金矿业1680213.004.30
128601158重庆水务1674620.004.29
129688256寒武纪1674454.254.29
130000988华工科技1672849.004.29
131600861北京人力1664225.744.26
132300762上海瀚讯1662703.624.26
第68页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
133603306华懋科技1651914.004.23
134688322奥比中光1648220.504.22
135301155海力风电1629333.004.17
136601766中国中车1628874.004.17
137002851麦格米特1614858.004.14
138601698中国卫通1600180.004.10
139688798艾为电子1598926.034.10
140688318财富趋势1582515.904.05
141002384东山精密1574322.004.03
142600316洪都航空1571250.004.02
143002472双环传动1568611.004.02
144601988中国银行1535941.003.93
145300699光威复材1532915.203.93
146300783三只松鼠1524427.003.90
147688418震有科技1523210.633.90
148300130新国都1508652.003.86
149688378奥来德1495618.233.83
150603067振华股份1481244.003.79
151601288农业银行1476060.003.78
152688568中科星图1467873.013.76
153600570恒生电子1464968.003.75
154300290荣科科技1456291.003.73
155000628高新发展1454424.003.73
156000333美的集团1439617.003.69
157002955鸿合科技1424257.003.65
158601377兴业证券1413750.003.62
159600760中航沈飞1410439.003.61
160300680隆盛科技1408359.523.61
161300015爱尔眼科1407570.003.61
162601619嘉泽新能1404736.003.60
163688299长阳科技1401126.453.59
第69页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
164002916深南电路1365595.003.50
165300170汉得信息1365347.003.50
166002284亚太股份1352404.003.46
167301536星宸科技1351792.003.46
168002654万润科技1351639.003.46
169601006大秦铁路1344268.003.44
170600372中航机载1341407.883.44
171002292奥飞娱乐1337229.003.43
172603993洛阳钼业1335031.003.42
173600131国网信通1332743.003.41
174002036联创电子1327959.003.40
175300017网宿科技1326676.003.40
176688025杰普特1322231.713.39
177300735光弘科技1321288.003.38
178688012中微公司1312054.213.36
179003039顺控发展1290448.003.31
180300379东方通1289954.003.30
181300347泰格医药1289682.003.30
182605589圣泉集团1288456.003.30
183002236大华股份1279133.003.28
184603501韦尔股份1270296.003.25
185301302华如科技1266802.003.25
186601788光大证券1258186.003.22
187300188国投智能1249332.003.20
188002261拓维信息1246219.003.19
189300602飞荣达1243786.003.19
190300616尚品宅配1234225.003.16
191601633长城汽车1232709.003.16
192002230科大讯飞1229425.003.15
193688099晶晨股份1226761.213.14
194688608恒玄科技1219926.263.12
第70页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
195601390中国中铁1219504.003.12
196601186中国铁建1216944.003.12
197603533掌阅科技1213683.003.11
198002123梦网科技1209497.083.10
199000519中兵红箭1180100.723.02
200002791坚朗五金1180079.003.02
201600096云天化1178600.003.02
202000589贵州轮胎1170666.003.00
203600266城建发展1164294.002.98
204600686金龙汽车1162835.002.98
205600733北汽蓝谷1162750.002.98
206002568百润股份1153862.002.96
207603997继峰股份1148686.002.94
208300445康斯特1145810.002.94
209600600青岛啤酒1128273.002.89
210600887伊利股份1118543.002.87
211600435北方导航1107117.002.84
212603737三棵树1104627.002.83
213688630芯碁微装1100399.652.82
214 600809 XD山西汾 1099226.00 2.82
215000799酒鬼酒1091712.002.80
216002419天虹股份1080231.002.77
217600519贵州茅台1076000.002.76
218300709精研科技1072105.002.75
219688595芯海科技1064065.292.73
220002531天顺风能1058060.002.71
221300917特发服务1034779.002.65
222300782卓胜微999457.002.56
223300679电连技术992148.002.54
224000425徐工机械984522.002.52
225688097博众精工974508.442.50
第71页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
226301018申菱环境968436.002.48
227605111新洁能965572.002.47
228600637东方明珠963428.002.47
229688031星环科技961752.242.46
230002064华峰化学958863.002.46
231300750宁德时代951609.002.44
232688368晶丰明源948779.022.43
233002465海格通信948673.002.43
234688636智明达936481.462.40
235603260合盛硅业930009.002.38
236688787海天瑞声922441.742.36
237300395菲利华920101.002.36
238300525博思软件914603.002.34
239000050深天马Ａ908650.002.33
240600660福耀玻璃889768.002.28
241600038中直股份880749.002.26
242600056中国医药877112.002.25
243002138顺络电子876889.002.25
244688448磁谷科技870449.732.23
245300083创世纪868995.002.23
246002025航天电器868417.002.22
247603055台华新材857499.002.20
248301101明月镜片853142.002.19
249600622光大嘉宝851262.002.18
250300567精测电子843851.002.16
251002557洽洽食品843202.002.16
252603005晶方科技842747.002.16
253002876三利谱837797.002.15
254002756永兴材料815155.702.09
255002085万丰奥威812830.002.08
256002436兴森科技809029.002.07
第72页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
257300627华测导航806944.002.07
258002180纳思达791188.002.03
259603341龙旗科技785948.002.01
260000550江铃汽车783799.002.01
注：1、表中卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。
2、表中“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额624589834.58
卖出股票收入（成交）总额628696925.61
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获
得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。
2、表中“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
第73页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期内未投资股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.11.2本期国债期货投资评价
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.12投资组合报告附注
8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期收到调查以及处罚的情况的说明
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.12.2本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金79824.49
2应收清算款1413391.36
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款3083.74
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计1496299.59
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转债。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限的情况。
第74页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有户均持有的基金份机构投资者个人投资者人户额
()占总份占总份数户持有份额持有份额额比例额比例
463105192.541916728.873.94%46787415.3596.06%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金95837.370.1968%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
0
门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
注：1、本报告期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、本报告期末本基金的基金经理未持有本基金。
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2021年08月16日)基金份额总额39910681.49
本报告期期初基金份额总额54601310.15
本报告期基金总申购份额7217169.11
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减：本报告期基金总赎回份额13114335.04
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额48704144.22
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会。会议投票表决起止时间自2024年6月13日至2024年7月10日17：00止。
基金份额持有人大会于2024年7月11日表决通过了《关于持续运作浙商汇金先进制造混合型证券投资基金的议案》，会议详情请见2024年7月12日在规定媒介发布的《浙江浙商证券资产管理有限公司关于浙商汇金先进制造混合型证券投资基金基金份额持
有人大会（二次召开）表决结果暨决议生效的公告。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2024年5月，浙江浙商证券资产管理有限公司聘任高存先生为首席风险官职务，余
春梅女士离任首席风险官职务。
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为7000
元人民币，其中本基金支付3481.66元，基金管理人支付3518.34元。目前该会计师事务所已向本基金提供3年的审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内未涉及管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
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11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内未涉及托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元交股票交易应支付该券商的佣金易券商单占当期股占当期佣备名称元成交金额票成交总佣金金总量的注数额的比例比例量国泰
君安1364820023.6529.11%166669.8927.33%-证券海通
1263774324.2921.05%139034.0322.80%-
证券华泰
1137792333.4810.99%60063.769.85%-
证券中银
国际1476040511.9437.98%233728.3438.33%-证券华源
2-----
证券浙商
310859566.830.87%10359.071.70%-
证券
注：a)截至报告期末，本公司已在深圳交易所、上海交易所获得租用券商交易单元的资格，并已按公司相关制度与流程开展交易单元租用事宜。本报告期内，本基金租用了上交所中银国际证券28922，华泰证券31572和华源证券61527交易单元。深交所华源证券
018691交易单元。
b)本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：
1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
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3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c)基金交易单元的选择程序如下：
1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期债占当期债占当期权占当期基券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总成交金额金成交总交总额的额的比例额的比例额的比例比例国泰君安证
--------券
海通证券--------
华泰证券--------
中银国际证11684000.--100.00%----券00
华源证券--------
浙商证券--------
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期浙商汇金先进制造混合型证
1券投资基金2023年第4季度中国证监会规定媒介2024-01-20
报告浙商汇金先进制造混合型证
2中国证监会规定媒介2024-03-30
券投资基金2023年年度报告浙商汇金先进制造混合型证
3券投资基金2024年第1季度中国证监会规定媒介2024-04-20
报告
4浙江浙商证券资产管理有限中国证监会规定媒介2024-05-11
第78页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告公司高级管理人员变更公告关于浙商汇金先进制造混合型证券投资基金以通讯方式
5中国证监会规定媒介2024-06-11
二次召开基金份额持有人大会的公告关于浙商汇金先进制造混合型证券投资基金以通讯方式
6二次召开基金份额持有人大中国证监会规定媒介2024-06-12
会的公告的第一次提示性公告关于浙商汇金先进制造混合型证券投资基金以通讯方式
7二次召开基金份额持有人大中国证监会规定媒介2024-06-13
会的公告的第二次提示性公告浙商汇金先进制造混合型证
8券投资基金基金产品资料概中国证监会规定媒介2024-06-28
要更新浙江浙商证券资产管理有限公司关于浙商汇金先进制造
9混合型证券投资基金基金份中国证监会规定媒介2024-07-12
额持有人大会（二次召开）表决结果暨决议生效的公告浙商汇金先进制造混合型证
10券投资基金2024年第2季度中国证监会规定媒介2024-07-18
报告浙商汇金先进制造混合型证
11券投资基金基金产品资料概中国证监会规定媒介2024-08-16
要更新浙商汇金先进制造混合型证12券投资基金招募说明书（202中国证监会规定媒介2024-08-16
4年定期更新）
13浙商汇金先进制造混合型证中国证监会规定媒介2024-08-30
第79页，共81页浙商汇金先进制造混合型证券投资基金2024年年度报告券投资基金2024年中期报告浙商汇金先进制造混合型证
14券投资基金基金经理变更公中国证监会规定媒介2024-09-02
告浙商汇金先进制造混合型证
15券投资基金基金产品资料概中国证监会规定媒介2024-09-03
要更新浙商汇金先进制造混合型证券投资基金招募说明书（202
16中国证监会规定媒介2024-09-03
4年第1次重大事项临时更
新）浙商汇金先进制造混合型证
17券投资基金2024年第3季度中国证监会规定媒介2024-10-25
报告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
报告期内未出现其他影响投资者决策的重要信息。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
中国证监会关于准予浙商汇金精选定增集合资产管理计划变更注册的批复；
《浙商汇金先进制造混合型证券投资基金基金合同》；
《浙商汇金先进制造混合型证券投资基金托管协议》；
报告期内在规定媒介上披露的各项公告；
基金管理人业务资格批件、营业执照。
13.2存放地点
基金管理人住所及托管人住所。
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13.3查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查询；亦可通过公司网站查阅，公司网址为：
www.stocke.com.cn。
浙江浙商证券资产管理有限公司
二〇二五年三月二十八日
第81页，共81页
沪公网安备31011802005267号
