中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金

2022年中期报告

2022年06月30日

基金管理人:中融基金管理有限公司

基金托管人:中国银行股份有限公司

送出日期:2022年08月30日中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经全体独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2022年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2022年4月19日起至2022年6月30日止。

第2页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................6

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................7

§3主要财务指标和基金净值表现.......................................7

3.1主要会计数据和财务指标........................................7

3.2基金净值表现.............................................8

§4管理人报告...............................................9

4.1基金管理人及基金经理情况......................................10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14

§5托管人报告..............................................14

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............14

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................15

§6中期财务会计报告(未经审计).....................................15

6.1资产负债表.............................................15

6.2利润表...............................................17

6.3净资产（基金净值）变动表......................................18

6.4报表附注..............................................20

§7投资组合报告.............................................46

7.1期末基金资产组合情况........................................46

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................47

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................48

7.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................49

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................52

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................52

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................52

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................52

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................52

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................52

7.12投资组合报告附注.........................................52

§8基金份额持有人信息..........................................53

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................53

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................54

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................54

§9开放式基金份额变动..........................................54

第3页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

§10重大事件揭示............................................55

10.1基金份额持有人大会决议......................................55

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................55

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................55

10.4基金投资策略的改变........................................55

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................55

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................55

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................55

10.8其他重大事件...........................................57

§11影响投资者决策的其他重要信息....................................58

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................59

11.2影响投资者决策的其他重要信息...................................59

§12备查文件目录............................................59

12.1备查文件目录...........................................59

12.2存放地点.............................................59

12.3查阅方式.............................................59

第4页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

§2基金简介

2.1基金基本情况

中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基基金名称金基金简称中融成长先锋一年持有混合基金主代码013916基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2022年04月19日基金管理人中融基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额221841510.67份基金合同存续期不定期中融成长先锋一年持中融成长先锋一年持下属分级基金的基金简称

有混合A 有混合C下属分级基金的交易代码013916013917

报告期末下属分级基金的份额总额214891703.57份6949807.10份

2.2基金产品说明

在有效控制组合风险并保持良好流动性的前提

投资目标下，精选成长先锋主题中具有核心竞争优势的个股，力争实现基金资产的长期稳定增值。

1、成长先锋主题的界定

2、大类资产配置策略

3、股票投资策略

4、存托凭证投资策略

投资策略5、债券投资策略

6、衍生品投资策略

7、资产支持证券投资策略

8、证券公司短期公司债券投资策略

9、参与融资业务投资策略

中证500指数收益率×60%+恒生指数收益率×20%业绩比较基准

+中债综合指数收益率×20%

第5页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

本基金为混合型基金，预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金，低于股票型基金。

风险收益特征本基金如果投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称中融基金管理有限公司中国银行股份有限公司信息披姓名周妹云许俊

露负责联系电话010-5651700095566

人 电子邮箱 zhoumeiyun@zrfunds.com.cn fcid@bankofchina.com

400-160-6000；010-5651729

客户服务电话95566

9

传真010-56517001010-66594942深圳市福田区福田街道岗厦北京市西城区复兴门内大街1注册地址社区金田路3088号中洲大厦3号

202、3203B

北京市东城区安定门外大街2北京市西城区复兴门内大街1办公地址

08号中粮置地广场A座11层 号

邮政编码100011100818法定代表人王瑶刘连舸

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披证券日报露报纸名称登载基金中期报告正

文的管理人互联网网 http://www.zrfunds.com.cn/址基金中期报告备置地基金管理人及基金托管人住所点

第6页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

2.5其他相关资料

项目名称办公地址注册登记机中融基金管理有限公司北京市东城区安定门外大街208号中粮置地

构 广场A座11层

§3主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元报告期

(2022年04月19日（基金合同生效日）-20

3.1.1期间数据和指标22年06月30日)

中融成长先锋一年中融成长先锋一年

持有混合A 持有混合C

本期已实现收益3164748.0589620.04

本期利润25053907.49771946.38

加权平均基金份额本期利润0.11710.1159

本期加权平均净值利润率11.15%11.04%

本期基金份额净值增长率11.71%11.54%报告期末

3.1.2期末数据和指标

(2022年06月30日)

期末可供分配利润3172711.6990983.81

期末可供分配基金份额利润0.01480.0131

期末基金资产净值240058380.307751507.74

期末基金份额净值1.11711.1154报告期末

3.1.3累计期末指标

(2022年06月30日)

基金份额累计净值增长率11.71%11.54%

注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

第7页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数；

4、本基金合同生效日为2022年04月19日，本报告期为2022年04月19日（基金合同生效日）至2022年06月30日。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

中融成长先锋一年持有混合A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*-**-*

增长率*率标准差

准差*率*

*

过去一个月6.05%1.43%4.64%0.88%1.41%0.55%自基金合同

11.71%0.98%4.30%1.31%7.41%-0.33%

生效起至今

中融成长先锋一年持有混合C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*-**-*

增长率*率标准差

准差*率*

*

过去一个月5.98%1.43%4.64%0.88%1.34%0.55%自基金合同

11.54%0.98%4.30%1.31%7.24%-0.33%

生效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

第8页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

注：按照基金合同和招募说明书的约定，本基金自合同生效日起6个月内为建仓期，截至本报告期末仍在建仓期内。基金合同生效日起至本报告期末不满一年。

§4管理人报告

第9页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为中融基金管理有限公司，成立于2013年5月31日，由中融国际信托有限公司与上海融晟投资有限公司共同出资，注册资金7.5亿元人民币。截至2022年6月

30日，中融基金管理有限公司共管理78只基金，包括中融货币市场基金、中融国企改革

灵活配置混合型证券投资基金、中融新机遇灵活配置混合型证券投资基金、中融中证银

行指数证券投资基金(LOF)、中融鑫起点灵活配置混合型证券投资基金、中融国证钢铁

行业指数型证券投资基金、中融中证煤炭指数型证券投资基金、中融融安二号灵活配置

混合型证券投资基金、中融新经济灵活配置混合型证券投资基金、中融日日盈交易型货

币市场基金、中融产业升级灵活配置混合型证券投资基金、中融竞争优势股票型证券投

资基金、中融现金增利货币市场基金、中融恒泰纯债债券型证券投资基金、中融上海清

算所银行间1-3年中高等级信用债指数发起式证券投资基金、中融鑫思路灵活配置混合

型证券投资基金、中融物联网主题灵活配置混合型证券投资基金、中融量化智选混合型

证券投资基金、中融盈泽中短债债券型证券投资基金、中融恒信纯债债券型证券投资基

金、中融睿祥纯债债券型证券投资基金、中融核心成长灵活配置混合型证券投资基金、

中融沪港深大消费主题灵活配置混合型发起式证券投资基金、中融聚商3个月定期开放

债券型发起式证券投资基金、中融鑫价值灵活配置混合型证券投资基金、中融季季红定

期开放债券型证券投资基金、中融智选红利股票型证券投资基金、中融聚安3个月定期

开放债券型发起式证券投资基金、中融量化精选混合型基金中基金（FOF）、中融医疗

健康精选混合型证券投资基金、中融聚业3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、

中融恒裕纯债债券型证券投资基金、中融聚明3个月定期开放债券型发起式证券投资基

金、中融恒惠纯债债券型证券投资基金、中融央视财经50交易型开放式指数证券投资基

金、中融央视财经50交易型开放式指数证券投资基金联接基金、中融策略优选混合型证

券投资基金、中融恒鑫纯债债券型证券投资基金、中融聚汇3个月定期开放债券型发起

式证券投资基金、中融高股息精选混合型证券投资基金、中融睿享86个月定期开放债券

型证券投资基金、中融中证500交易型开放式指数证券投资基金、中融聚通3个月定期开

放债券型发起式证券投资基金、中融睿嘉39个月定期开放债券型证券投资基金、中融中

证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金、中融恒安纯债债券型证券投资基金、

中融智选对冲策略3个月定期开放灵活配置混合型发起式证券投资基金、中融品牌优选

混合型证券投资基金、中融1-5年国开行债券指数证券投资基金、中融聚锦一年定期开

放债券型发起式证券投资基金、中融融慧双欣一年定期开放债券型证券投资基金、中融

价值成长6个月持有期混合型证券投资基金、中融创业板两年定期开放混合型证券投资

基金、中融成长优选混合型证券投资基金、中融景瑞一年持有期混合型证券投资基金、

中融产业趋势一年定期开放混合型证券投资基金、中融景颐6个月持有期混合型证券投

第10页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

资基金、中融行业先锋6个月持有期混合型证券投资基金、中融鑫锐研究精选一年持有

期混合型证券投资基金、中融景盛一年持有期混合型证券投资基金、中融恒益纯债债券

型证券投资基金、中融恒阳纯债债券型证券投资基金、中融低碳经济3个月持有期混合

型证券投资基金、中融景泓一年持有期混合型证券投资基金、中融金融鑫选3个月持有

期混合型证券投资基金、中融匠心优选混合型证券投资基金、中融恒利纯债债券型证券

投资基金、中融添益进取3个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、中融高质量成长

混合型证券投资基金、中融景惠混合型证券投资基金、中融聚优一年定期开放债券型发

起式证券投资基金、中融恒泽纯债债券型证券投资基金、中融研发创新混合型证券投资

基金、中融优势产业混合型证券投资基金、中融医药消费混合型证券投资基金、中融成

长先锋一年持有期混合型证券投资基金、中融益海30天滚动持有短债债券型证券投资基

金、中融益泓90天滚动持有债券型证券投资基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基证

金经理（助理）券期限从姓名职务说明业任职离任年日期日期限中融产业升级灵活配置混

合型证券投资基金、中融新经济灵活配置混合型证

甘传琦先生，中国国籍，券投资基金、中融创业板毕业于北京大学金融学专两年定期开放混合型证券业，研究生、硕士学位，投资基金、中融产业趋势

具有基金从业资格，证券一年定期开放混合型证券从业年限11年。2010年7月甘传投资基金、中融行业先锋62022-

-11至2017年3月历任博时基

琦个月持有期混合型证券投04-19

金管理有限公司研究员、

资基金、中融高质量成长

高级研究员、基金经理助

混合型证券投资基金、中理。2017年4月加入中融基融优势产业混合型证券投

金管理有限公司，现任成资基金、中融成长先锋一长投资部总经理。

年持有期混合型证券投资基金的基金经理及成长投资部总经理。

第11页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

注：（1）上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写；基金

合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。

（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况注：无。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项配套法规、基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司制定了《公平交易管理办法》并严格执行公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，在研究、决策、交易执行等各环节，通过制度、流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合，保证公平交易原则的实现。

本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生不公平的交易事项。

4.3.2异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

报告期内未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易

量超过该证券当日成交量5%的情况。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

期初A股市场在疫情扩散、全球通胀、美联储历史级加息等背景下，在区间里呈现出少见行情，投资者对上市公司盈利前景并不乐观，主要指数均大幅下跌；从4月底开始，投资者对经济的预期开始发生逆转，汽车、新能源等需求端强劲、供给端有全球竞争力、成本端改善的板块在二季度市场反弹期有较好的表现，集中体现了投资者信心的提振，具体来看，一方面是包括货币/财政总量政策，汽车行业自上而下的扶持政策等

第12页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

国内政策的正向影响，另一方面美国经济预期影响全球大宗商品价格下跌，而成本下跌对以中游制造业为主要产业结构的中国经济有利。

本产品在期间主要的投资操作，是在汽车、新能源两个板块里加大投资，他们有如下的共同特征：

1）产值规模较大，投资者在此可能会有更大收获；

2）产业链的全球竞争力很强。十年前我们投资的公司可能讲的都是区域市场优势，

但如今我们在这两个大产业里看到不少具备全球定价权、技术话语权的龙头公司或产业群，他们可能挣到微笑曲线的两端，还可能挣全球市场的利润；

3）产业的技术迭代快，新知识点密集，新技术有进入井喷期的趋势。如今竞争激

烈的商业世界里，我们并不认为有公司可以靠“不变”能持续保持竞争优势；相反，只有持续不断技术进步，才可能在全球产业链里爬到更高峰。我们在这两个大行业里看到一群勤奋、不断创新、拒绝躺平的优秀企业家。作为投资人，我们唯一能做的就是保持高强度的快速学习、跟上产业节奏、作出适合自己投资风格的投资决策。

4）产业链较长。长产业链和短产业链在投资上的区别是解决时间管理的投入产出比问题。上市公司越来越多，同样一份时间花在不同公司上产生的投资组合收益可能就不同，我们如今越来越聚焦在一些战略性机会上，放弃部分战术性机会。产业链较长的公司是我们关注的战略机会，他们表现为一个“点状”的机会可能会带来“面状”的投资灵感，终端的一个微小变化可能都会帮助我们按图索骥找到产业链上其他更优质的投资机会。

除上述技术层面的探讨之外，本人还想分享一些特殊市场环境下的投资心路。正如以前的交流内容，本人认为市场的波动在加大，会越来越关注长期的价值。但知易行难，在4月份市场考验之下，不少人怀疑自己组合里持仓的正确与否，在低部放弃了后续反弹行情里表现较好的品种。在本人看来，基金经理尤为重要的品性或许是学会给资产合理定价，既要定价收益也要定价风险。市场越极致，越需要在重压之下冷静理性判断每一笔投资交易的期初逻辑。这往往需要在买入时就要报之以严格、非似是而非的标准，这样才能帮助投资者在市场不理想时还能维持信心，可坚定持有到时间会给予我们答案的时刻。本人也希望能继续在此方向上不断精进。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末中融成长先锋一年持有混合A基金份额净值为1.1171元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为11.71%，同期业绩比较基准收益率为4.30%；截至报告期末中融成长先锋一年持有混合C基金份额净值为1.1154元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为11.54%，同期业绩比较基准收益率为4.30%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

第13页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告整体上，我们预计中国经济在下半年有望维持复苏态势，在全球大经济体中或是相对亮点。基于之前基金报告中我们分享的不同行业观点，我们的组合架构变化不大，继续维持以新能源、汽车、军工、电子等为主体的行业结构，同时辅之以培育钻石、科学仪器、铝加工等的细分行业优质公司。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适

当性发表审核意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监

会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值委员会，成员由高级管理人员、投资研究部门、基金运营部门、风险管理部门、法律合规部门人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司以及中国证券业协会等。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称"本托管人"）在中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

第14页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"、"关联方承销证券"、"关联方证券出借"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6中期财务会计报告(未经审计)

6.1资产负债表

会计主体：中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金

报告截止日：2022年06月30日

单位：人民币元本期末资产附注号

2022年06月30日

资产：

银行存款6.4.7.134980044.46

结算备付金825854.08

存出保证金35024.67

交易性金融资产6.4.7.2215308875.13

其中：股票投资215308875.13

基金投资-

债券投资-

资产支持证券投资-

贵金属投资-

其他投资-

衍生金融资产6.4.7.3-

买入返售金融资产6.4.7.4-

债权投资-

其中：债券投资-

第15页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

资产支持证券投资-

其他投资-

其他债权投资-

其他权益工具投资-

应收清算款403531.16

应收股利115534.80

应收申购款251256.94

递延所得税资产-

其他资产-

资产总计251920121.24本期末负债和净资产附注号

2022年06月30日

负债：

短期借款-

交易性金融负债-

衍生金融负债6.4.7.3-

卖出回购金融资产款-

应付清算款3462218.82

应付赎回款-

应付管理人报酬299251.79

应付托管费49875.30

应付销售服务费4930.16

应付投资顾问费-

应交税费-

应付利润-

递延所得税负债-

其他负债6.4.7.5293957.13

负债合计4110233.20

净资产：

实收基金6.4.7.6221841510.67

其他综合收益-

第16页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

未分配利润6.4.7.725968377.37

净资产合计247809888.04

负债和净资产总计251920121.24

注：1、报告截止日2022年06月30日，基金份额总额221841510.67份，其中A类基金份额的份额总额为214891703.57份，份额净值1.1171元；C类基金份额的份额总额为

6949807.10份，份额净值1.1154元；

2、本基金合同于2022年04月19日生效，本期财务报表的实际编制期间为2022年04月19日（基金合同生效日）至2022年06月30日，无上年度可比期末数据。

6.2利润表

会计主体：中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金

本报告期：2022年04月19日（基金合同生效日）至2022年06月30日

单位：人民币元本期2022年04月19日（基金合同项目附注号生效日）至2022年06月30日

一、营业总收入26674309.01

1.利息收入100976.83

其中：存款利息收入6.4.7.8100976.83

债券利息收入-

资产支持证券利息收入-

买入返售金融资产收入-

证券出借利息收入-

其他利息收入-

2.投资收益（损失以“-”填列）4001846.40

其中：股票投资收益6.4.7.93596104.88

基金投资收益-

债券投资收益-

资产支持证券投资收益-

贵金属投资收益-

衍生工具收益-

第17页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

股利收益6.4.7.10405741.52以摊余成本计量的金融资产终

-止确认产生的收益

其他投资收益-3.公允价值变动收益（损失以“-”号

6.4.7.1122571485.78

填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列）-

5.其他收入（损失以“-”号填列）-

减：二、营业总支出848455.14

1．管理人报酬684553.63

2．托管费114092.26

3．销售服务费11017.38

4.投资顾问费-

5．利息支出-

其中：卖出回购金融资产支出-

6．信用减值损失-

7．税金及附加-

8．其他费用6.4.7.1238791.87三、利润总额（亏损总额以“-”号填

25825853.87

列）

减：所得税费用-

四、净利润（净亏损以“-”号填列）25825853.87

五、其他综合收益的税后净额-

六、综合收益总额25825853.87

注：本基金合同于2022年04月19日生效，本期财务报表的实际编制期间为2022年04月19日(基金合同生效日)至2022年06月30日，无上年度可比期间数据。

6.3净资产（基金净值）变动表

会计主体：中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金

本报告期：2022年04月19日（基金合同生效日）至2022年06月30日

单位：人民币元项目本期

第18页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

2022年04月19日（基金合同生效日）至2022年06月30日

其他综合收实收基金未分配利润净资产合计益

一、上期期末净资产

----（基金净值）

加：会计政策变更----前期差错更

----正

其他----

二、本期期初净资产220240825.220240825.

--（基金净值）2929

三、本期增减变动额

25968377.327569062.7

（减少以“-”号填1600685.38-

75

列）

（一）、综合收益总25825853.825825853.8

--额77

（二）、本期基金份额交易产生的基金

1600685.38-142523.501743208.88净值变动数（净值减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款1600685.38-142523.501743208.88

2.基金赎回

----款

（三）、本期向基金份额持有人分配利

润产生的基金净值----

变动（净值减少以“-”号填列）

（四）、其他综合收

----益结转留存收益

四、本期期末净资产221841510.25968377.3247809888.

-（基金净值）67704

第19页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

注：本基金合同于2022年04月19日生效，本期财务报表的实际编制期间为2022年04月19日(基金合同生效日)至2022年06月30日，无上年度可比期间数据。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:王瑶曹健李克

———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]3184号文《关于准予中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金注册的批复》批准，由中融基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金基金合同》(“基金合同”)发起，于2022年4月19日募集成立。本基金的基金管理人为中融基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

本基金募集期为自2022年3月7日至2022年4月15日，本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，本基金共募集有效净认购资金223056432.62元，折合223056432.62份中融成长先锋一年持有期混合基金份额(其中：A类基金份额为216534680.32份；C

类基金份额为6521752.30份)。有效认购资金在募集期间产生的利息为人民币

184392.67元，折合184392.67份中融成长先锋一年持有期混合基金份额(其中：A类基

金份额为179248.14份；C类基金份额为5144.53份)，以上收到的实收基金共计人民币

223240825.29元，折合223240825.29份中融成长先锋一年持有期混合基金份额(其

中：A类基金份额为216713928.46份；C类基金份额为6526896.83份)，有效认购户数为3099户。按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经上会会计师事务所(特殊普通合伙)验资。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》

和基金合同等有关规定，本基金的投资对象是具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括创业板及其他经中国证监会允许基金投资的股票）、存托凭证、内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许买卖的香港联合交易所上市股票（以下简称“港股通标的股票”）、债券（包括国债、央行票据、地方政府债、政府支持债券、政府支持机构债券、短期融资券、超短期融资券、中期票据、金融债券、企业债券、公

司债券、公开发行的次级债、可转换公司债券（含可分离交易可转债）、可交换公司债券、证券公司短期公司债券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货

币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权及法律法规或中国证监会允许基金投资的

第20页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金业绩比较基准为：中证500指数收益率×60%+恒生指数收益率×20%+中债综合指数收益率×20%。

6.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布

及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务

操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2022年06月30日的财务状况以及

2022年04月19日（基金合同生效日）至2022年06月30日的经营成果和基金净值变动情况。

6.4.4重要会计政策和会计估计

6.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

6.4.4.2记账本位币

以人民币为记账本位币，记账本位币单位为元。

6.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

*债务工具

第21页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

a) 以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

b) 以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

*权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。

6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；

第22页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；

本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；

未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

第23页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进

行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值，估值日无

交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场加以价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值；

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和

其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值；

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值；

(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。

6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金

第24页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

6.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。

6.4.4.8损益平准金

损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。

6.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本

的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；

第25页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)转融通证券出借业务中，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后

的净额确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益；

(8)其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。

6.4.4.10费用的确认和计量

本基金的基金管理人报酬按《基金合同》约定的方法进行计提。

本基金的基金托管费按《基金合同》约定的方法进行计提。

本基金C类基金份额的销售服务费按《基金合同》约定的方法进行计提卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率

法逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

6.4.4.11基金的收益分配政策

(1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利

或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；若投资者选择红利再投资，则最短持有期按照份额对应的原确认日计算，不以红利再投资确认日重新计算。

(2)基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的任一类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(3) 由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

6.4.4.12分部报告无。

第26页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

6.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作本基金确定以

下股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股

份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之

附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明无。

6.4.5.3差错更正的说明无。

6.4.6税项

第27页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告根据财政部、国家税务总局国家税务总局财税[1998]55号《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》、财税

[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税

[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号

文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2

号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、国发[1985]19号发布和国务院令[2011]第588号修订的《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》、国务院令[2005]第448号《国务院关于修改〈征收教育费附加的暂行规定〉的决定》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

1、资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

2、对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，

股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。

3、对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣

代缴个人所得税，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

4、对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣

代缴20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。

5、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

第28页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

6、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。

7、本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳

增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元本期末项目

2022年06月30日

活期存款34980044.46

等于：本金34975939.50

加：应计利息4104.96

减：坏账准备-

定期存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

其中：存款期限1个月以内-

存款期限1-3个月-

存款期限3个月以上-

其他存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

合计34980044.46

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目

2022年06月30日

第29页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告成本应计利息公允价值公允价值变动

192737389.3215308875.1

股票-22571485.78

53

贵金属投资-金

----交所黄金合约交易所市

----场债银行间市

券----场

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

192737389.3215308875.1

合计-22571485.78

53

6.4.7.3衍生金融资产/负债

6.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额注：无。

6.4.7.4买入返售金融资产注：无。

6.4.7.5其他负债

单位：人民币元本期末项目

2022年06月30日

应付券商交易单元保证金-

应付赎回费-

应付证券出借违约金-

应付交易费用259558.80

其中：交易所市场259558.80

第30页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

银行间市场-

应付利息-

预提费用34398.33

合计293957.13

6.4.7.6实收基金

6.4.7.6.1 中融成长先锋一年持有混合A

金额单位：人民币元本期项目

2022年04月19日（基金合同生效日）至2022年06月30

(中融成长先锋一年持有混合日

A)

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日213713928.46213713928.46

本期申购1177775.111177775.11

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末214891703.57214891703.57

6.4.7.6.2 中融成长先锋一年持有混合C

金额单位：人民币元本期项目

2022年04月19日（基金合同生效日）至2022年06月30

(中融成长先锋一年持有混合日

C)

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日6526896.836526896.83

本期申购422910.27422910.27

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末6949807.106949807.10

注：1、本基金募集期为2022年3月7日至2022年4月15日，募集资金总额为人民币223056432.62元，折合223056432.62份中融成长先锋一年持有期混合基金份额（其中：A类基金份额为216534680.32份；C类基金份额为6521752.30份）。有效认购资金在募集期间产生的利息为人民币184392.67元，折合184392.67份中融成长先锋一年持有期混合基金份额(其中：A类基金份额为179248.14份；C类基金份额为5144.53份)，

第31页中融成长先锋一年持有期混合型证券投资基金2022年中期报告

以上收到的实收基金共计人民币223240825.29元，折合223240825.29份中融成长先锋一年持有期混合基金份额；

2、申购含红利再投、