万家北交所慧选两年定期开放混合型证券

投资基金

2024年年度报告

2024年12月31日

基金管理人：万家基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

送出日期：2025年3月29日万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容保证复核内

容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计，立信会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2024年1月1日起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................6

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6

3.1主要会计数据和财务指标........................................6

3.2基金净值表现.............................................8

3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10

§4管理人报告..............................................11

4.1基金管理人及基金经理情况......................................11

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................15

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................15

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................16

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................16

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................17

§5托管人报告..............................................17

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................17

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....17

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............17

§6审计报告...............................................17

6.1审计报告基本信息..........................................17

6.2审计报告的基本内容.........................................17

§7年度财务报表.............................................19

7.1资产负债表.............................................19

7.2利润表...............................................20

7.3净资产变动表............................................22

7.4报表附注..............................................24

§8投资组合报告.............................................49

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8.1期末基金资产组合情况........................................49

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................49

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................50

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................51

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................54

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............54

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........54

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........54

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............54

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................54

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................54

8.12投资组合报告附注.........................................54

§9基金份额持有人信息..........................................55

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................55

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................56

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................56

9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情

况....................................................56

§10开放式基金份额变动.........................................56

§11重大事件揭示............................................57

11.1基金份额持有人大会决议......................................57

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................57

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................57

11.4基金投资策略的改变........................................57

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................57

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................57

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................58

11.8其他重大事件...........................................59

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................61

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................61

§13备查文件目录............................................61

13.1备查文件目录...........................................61

13.2存放地点.............................................61

13.3查阅方式.............................................61

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§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金基金简称万家北交所慧选两年定期开放混合基金主代码014277基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2021年11月23日基金管理人万家基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份369194490.45份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基

万家北交所慧选两年定期开放混合 A 万家北交所慧选两年定期开放混合 C金简称下属分级基金的交

014277014278

易代码报告期末下属分级

326425275.91份42769214.54份

基金的份额总额

2.2基金产品说明

投资目标在严格控制风险并保持良好流动性的前提下，通过积极主动的投资管理，力争实现基金资产长期增值。

投资策略1、封闭期投资策略

（1）大类资产配置策略；（2）股票投资策略：*北交所股票投资策略；*战略配售股票投资策略；*港股通标的股票投资策略；*存

托凭证投资策略；（3）债券投资策略；（4）资产支持证券投资策略；

（5）可转换债券与可交换债券投资策略；（6）公开发行的证券公司

短期公司债券投资策略；（7）金融衍生产品投资策略：*股指期货

投资策略；*国债期货投资策略；*股票期权投资策略；（8）信用

衍生品投资策略；（9）融资及转融通证券出借业务投资策略。

2、开放期投资策略

开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资者安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种。

业绩比较基准中国战略新兴产业综合指数收益率×65%+恒生指数收益率×5%+中

债综合指数收益率×30%

风险收益特征本基金为混合型基金，其长期平均风险和预期收益率理论上低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场基金。

本基金所投资的北交所股票资产，会面临北交所机制下因投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括流动性风险、上市公司经营风险、股价波动风险等。

本基金可投资于港股，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场股价

第5页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

波动较大的风险、汇率风险、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险等。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称万家基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司姓名兰剑任航信息披露

联系电话021-38909626010-66060069负责人

电子邮箱 lanj@wjasset.com tgxxpl@abchina.com客户服务电话400888080095599

传真021-38909627010-68121816

注册地址中国（上海）自由贸易试验区浦北京市东城区建国门内大街69

电路360号8层（名义楼层9层）号

办公地址中国（上海）自由贸易试验区浦北京市西城区复兴门内大街28

电路 360号 8层（名义楼层 9层） 号凯晨世贸中心东座 F9邮政编码200122100031法定代表人方一天谷澍

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网

http://www.wjasset.com址中国（上海）自由贸易试验区浦电路360号8层（名基金年度报告备置地点义楼层9层）基金管理人办公场所

2.5其他相关资料

项目名称办公地址立信会计师事务所（特殊普通会计师事务所上海市南京东路61号4楼新黄浦金融大厦

合伙）中国（上海）自由贸易试验区浦电路360号8注册登记机构万家基金管理有限公司层（名义楼层9层）

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2024年2023年2022年

3.1.万家北交所万家北交所

1期万家北交所万家北交所万家北交所慧万家北交所

间数慧选两年定慧选两年定慧选两年定慧选两年定选两年定期开慧选两年定据和期开放混合期开放混合

指标 期开放混合 A 期开放混合 A 放混合 A 期开放混合 C

C C本期

82484753.10465023-4409955.-925798.4-41761595.-6075114.

已实

22.039847315

现收

第6页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告益

本期39107461.4836752.90489117.11868046-113355098-16022175

利润772086.71.56.60加权平均基金

0.11980.11310.21300.2014-0.2609-0.2645

份额本期利润本期加权平均

13.16%12.59%26.02%24.83%-29.87%-30.37%

净值利润率本期基金份额

12.14%11.59%31.79%31.12%-25.84%-26.21%

净值增长率

3.1.

2期

末数2024年末2023年末2022年末据和指标期末

可供34723708.3820042.-41101132-5759514-109228681-15478681

分配8430.66.45.68.91利润期末可供分配

0.10640.0893-0.1259-0.1347-0.2514-0.2555

基金份额利润期末

基金3611489844658925632204152241752504325253452.45097484.资产.75.84.98.648590净值期末基金

1.10641.08930.98660.97620.74860.7445

份额净值

3.1.2024年末2023年末2022年末

第7页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

3累

计期末指标基金份额累计

10.64%8.93%-1.34%-2.38%-25.14%-25.55%

净值增长率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数

(为期末余额，不是当期发生数)。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

万家北交所慧选两年定期开放混合 A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值

阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*

增长率*

*率*准差*

过去三个月16.76%3.61%3.20%1.65%13.56%1.96%

过去六个月44.93%3.16%16.62%1.53%28.31%1.63%

过去一年12.14%2.61%7.46%1.35%4.68%1.26%

过去三年9.60%1.91%-16.36%1.07%25.96%0.84%自基金合同生效

10.64%1.89%-17.55%1.06%28.19%0.83%

起至今

万家北交所慧选两年定期开放混合 C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值

阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*

增长率*

*率*准差*

过去三个月16.61%3.60%3.20%1.65%13.41%1.95%

第8页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

过去六个月44.57%3.16%16.62%1.53%27.95%1.63%

过去一年11.59%2.61%7.46%1.35%4.13%1.26%

过去三年7.96%1.91%-16.36%1.07%24.32%0.84%自基金合同生效

8.93%1.89%-17.55%1.06%26.48%0.83%

起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注：本基金于2021年11月23日成立，根据基金合同规定，基金合同生效后六个月内为建仓期。

建仓期结束时各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合

第9页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告法律法规和基金合同要求。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

3.3过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未分配利润。

第10页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44号文批准设立。公司的股东为中泰证券股份有限公司、山东省新动能基金管理有限公司，住所：中国（上海）自由贸易试验区浦电路360号8楼（名义楼层9层）。截至2024年12月31日，公司共管理160只开放式基金，其中包括 32只股票型基金、73只混合型基金、41只债券型基金、5只货币市场基金、3只 QDII基金、

6只基金中基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资

基金、万家双引擎灵活配置混合型证券投资基

国籍：中国；学历：中国政法大学法学专

金、万家业学士，2015年3月入职万家基金管理有周期驱动限公司，现任权益投资部基金经理，同时股票型发

2021年兼任投资经理，历任股权投资部副总监、起式证券

叶勇11月23-12年投资经理，权益投资二部总监、投资经理。

投资基

日曾任上海证券报社记者，华泰证券股份有金、万家

限公司研究所研究员，上海市北高新股份国企动力

有限公司投资管理部经理助理，上海三熙混合型证投资管理咨询有限公司副总经理等职。

券投资基

金、万家战略发展产业混合型证券投

资基金、万家趋势领先混合型证券投资基金的

第11页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告基金经理。

注：1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。

2、证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

姓名产品类型产品数量（只）资产净值（元）任职时间

公募基金63553249189.162018年8月24日私募资产管

1895007579.892016年10月13日

叶勇理计划

其他组合---

合计74448256769.05-

4.1.4基金经理薪酬机制

本基金管理人旗下基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，不存在基金经理薪酬激励与其在管私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋取最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，本公司制定了《公平交易管理办法》，涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动的各个环节，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送，确保公平对待不同投资组合。

在投资决策上：(1)本公司投资管理实行分层次决策，投资决策委员会根据公募基金和私募投资组合的规模、风格特征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需经过严格的逐级审批程序。(2)本公司研究员撰写的研究报告等均通过统一的投研管理平台发布，确保各投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享有公平的机会。

在交易执行上：(1)本公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度；(2)对于交易公开竞价交易，所有指令必须通过系统下达，公司执行交易系统中的公平交易程序；(3)

第12页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，原则上公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；(4)对于银行间交易，交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。

在行为监控上，本公司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易，场外交易对手议价的价格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析，基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存记录，并定期编制公平交易分析报告，由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本公司定期进行同向交易价差分析，即采集公司旗下管理的所有组合，连续四个季度期间内，不同时间窗下(日内、3日内、5日内)的同向交易样本，对两两组合之间的同向交易价差均值进行原假设为 095%的置信水平下的 t 检验，并对结论进行跟踪分析。分析结果显示在样本数量大于

30的前提下，组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易的情况。

4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况本基金基金经理同时兼任私募资产管理计划投资经理。公司已根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，健全相关内部管理制度、工作流程和系统设置。公司进一步加强了兼任基金经理管理的多个投资组合公平交易分析和异常交易监控机制，定期对兼任产品间不同时间窗下反向和同向交易价差进行分析，最长时间窗为10个交易日以上，并结合多个因素分析和评估兼任组合是否存在不公平对待或异常交易的情形。同时，公司加强了投资指令、交易行为的管理以确保兼任基金经理公平对待各投资组合。本报告期内，兼任基金经理严格执行公平交易制度，其管理的组合未发现违反公平交易或异常交易的情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有52次均为量化投资组合或不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2024年上半年，一季度股票市场 V型震荡，2月 5日上证指数探底 2635点，中小盘股经历了

一个剧烈暴跌和快速反弹的过程。而与经济基本面相关的大盘蓝筹价值股波动幅度较小，呈现出夯实底部的状态，尤其是高股息个股和大宗商品类资源股表现强势。究其原因，市场对经济走势

第13页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

的预期不断恶化，并且不断加剧。外部环境恶化、库存周期探底、M1不断创新低严重压制了市场。

二季度，A 股市场继续震荡调整，二次寻底。从结构上看，中小微盘反弹之后如期大幅回调。消费、制造持续杀估值之路，科技板块除 AI硬件领域细分领域有亮点，整体表现萎靡。红利策略在市场长期预期过度悲观之下，继续成为机构资金首选方向。资源股进入震荡调整阶段。

2024年下半年，9月下旬以前，市场持续阴跌调整，基本所有板块都出现持续调整。前期较

为强势的人工智能和资源股也出现了较大幅度的调整。直至9月下旬，上证指数再次探底2700点，缩量企稳。随着9月下旬系列重磅政策的出台，市场开始强力反弹。高层释放出非常强烈的提信心、稳经济和稳金融的信号。随着国内宏观预期出现大幅度转变，三季度末这一时点成为市场环境的重要转折点。

2024年四季度，9月24日以来市场强力反弹的热度得到了延续，尽管大盘价值和大盘成长风

格随着权重指数在10月8日见顶，但是在“指数搭台、主题唱戏”的氛围中，市场表现持续活跃。

中小盘股、主题成长风格表现引领市场，权重股则表现萎靡。市场风格造成的两极分化特征十分显著。

市场阶段性出现此种状态，一方面，在于分子端，企业盈利持续低迷探底；另一方面，在于国债收益率持续走低的背景下，对于货币宽松下分母端利率中长期不断降低的预期。叠加9月24日之后的牛市氛围下场外资金积极入场提供了大量的增量活跃资金，应该说，这是牛市氛围、分子端和分母端多种因素共同作用下孕育而成的阶段性市场风格的切换。其持续性和高度必然受制于上述多种因素共同作用力的维持，如某种因素减弱导致整体作用力减弱，则行情的持续性必然会受到影响，而整体作用力的持续减弱则可能进一步导致整体行情的反转和风格的重新切换并回归原有轨道。

从北交所市场看，作为中小盘风格延伸，是更极致化中小盘风格的代表，全年表现与整体市场风格吻合：跟随小盘成长和主题投资风格，呈现出较强的热度和较高的活跃度，而且，波动幅度更大。但是，由于前期涨幅过大，四季度后半段上涨乏力，北证50指数领先于中证2000指数见顶回落。

报告期内，本基金组合结构以电子设备、新能源、机械行业、种业、汽车零部件、新材料、交运等行业的细分市场龙头和专精特新龙头企业为主要配置方向，余下少许仓位配置了沪深市场有色金属等行业个股。

组合期内北交所总仓位变动幅度不大，但是，在快速暴力上涨过程中，从止盈角度考虑，适当减持了部分涨幅过大，估值泡沫明显的个股，锁定部分收益，并将仓位更加集中在业绩稳定、低估值的行业龙头个股上。全年来看，收益率排在北交所主题基金中游。

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4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末万家北交所慧选两年定期开放混合 A的基金份额净值为 1.1064 元，本报告期基金份额净值增长率为12.14%，同期业绩比较基准收益率为7.46%；截至本报告期末万家北交所慧选两年定期开放混合 C的基金份额净值为 1.0893元，本报告期基金份额净值增长率为 11.59%，同期业绩比较基准收益率为7.46%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

站在2025年年初之际，展望后市，虽然市场在持续五个月的成长和主题风格情绪高昂的行情后，选择了向下回调，但是，这种回调是理性的、健康的。随着支撑主题投资的多种因素走弱带来的风格阶段性切换的结束，在行情回调之后市场进入震荡整固状态，应有的常态化交易结构将逐步恢复，市场有望在明确主线和结构之后开启真正的慢牛行情。

支撑慢牛的基础在于全球宏观周期的上行和国内宏观周期触底回升，基金经理认为，当前宏观格局下，制造业主导的地位已经确立，未来也将继续保持，地产的修复不会改变制造业主导的经济结构，但是可以稳定宏观经济基本盘。基金经理看好在地产对经济边际拖累大幅缩小甚至有望触底的背景下，叠加扩内需促消费逐步凝聚共识，宏观经济有望走出震荡上行的趋势。此外，中国军事、科技实力的不断强大，将不断增强全球投资者对中国经济和中国股票市场的信心，有助于蓝筹价值板块的估值修复和扩张。需要高度关注宏观触底回升背景下，物价温和回升的态势，这将对后续股票市场风格产生较大影响。更需要关注美国经济进入滞涨和中国经济回升这种新常态组合出现的可能性及其影响。

从股票市场风格上看，跟宏观经济修复相关度较高的消费和周期股将会有利润扩张和估值修复的机会。对北交所而言，或将面临更加剧烈的估值波动，基金经理将以精选低估值的配置策略为主应对市场波动。

在后市北交所市场行业配置上，本基金将以电子设备、新能源、机械行业、种业、汽车零部件、新材料、医美等行业的细分市场龙头和专精特新龙头企业为主要配置方向，并不断加仓对低估值龙头的配置。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，基金管理人为防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，主要做了以下工作：

（一）加强风控文化建设

不断梳理和优化制度流程、防范操作风险、加强对员工的合规培训和加深员工对合规风控工

作的理解，确保公司各项业务合法合规。

第15页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

（二）制度流程建设

为加强内控管理，保证公司各项制度流程的有效性、及时性、完备性，本年度对投资、销售、专户业务相关的制度流程及后台部门相关制度进行了修订。

（三）定期和临时稽核工作

报告期内，监察稽核部门按计划完成了各项定期稽核和专项稽核，检查内容覆盖公司各业务部门和业务环节，检查完成后出具监察稽核报告和建议书，并对整改情况进行跟踪。

（四）绩效评估和风险管理工作

报告期内，进一步完善了每日风险监控工作；改进基金业绩评价工作，辅助基金经理投资决策，提供风险评估意见等；针对由于市场流动性紧张的情况，加大了对固定收益产品的风险管理，防范资金交收风险。

（五）员工行为管理与防控内幕交易

报告期内，公司进一步完善防控内幕交易制度和从业人员投资申报等制度，强化员工行为管理工作，防范内幕交易和利益输送。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

公司成立了估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程序有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由负责估值业务的分管领导、合规稽核部负责人、基金运营部负责人、相关估值业务岗位人员、相关风控人员等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。

2、基金经理参与或决定估值的程度

基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不介入基金日常估值业务。

3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

本基金管理人与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》，本基金管理人与中证指数有限公司签署了《中证债券估值数据服务协议》、《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配，符合基金合同的规定。

第16页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情形。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—万家基金管理有限公司报告期内基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本托管人认为，万家基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，万家基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号 信会师报字[2025]第 ZA30347号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金全体基金审计报告收件人份额持有人我们审计了万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金（以下简称“万家北交所慧选两年定期开放混合”）财务报审计意见表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

第17页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以下简称“中国基金业协会”）发布的有关规定及允许的基金行

业实务操作编制，公允反映了万家北交所慧选两年定期开放混合2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础

业道德守则，我们独立于万家北交所慧选两年定期开放混合，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

万家北交所慧选两年定期开放混合的基金管理人万家基金管

理有限公司（以下简称“基金管理人”）管理层负责按照企业

会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及

允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在管理层和治理层对财务报表的责由于舞弊或错误导致的重大错报。

任在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估万家北交所慧选两年定期开放混合的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督万家北交所慧选两年定期开放混合的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

注册会计师对财务报表审计的责（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风任险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结

第18页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万家北交所慧选两年定期开放混合持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致万家北交所慧选两年定期开放混合不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重

大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名朱颖杨利敏

会计师事务所的地址中国·上海审计报告日期2025年03月28日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金

报告截止日：2024年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2024年12月31日2023年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.143024231.1015430323.75

结算备付金1893452.631346245.61

存出保证金443111.56406875.74

交易性金融资产7.4.7.2361661279.76355612106.16

其中：股票投资361661279.76355612106.16

基金投资--

债券投资--

资产支持证券投资--

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4--

债权投资--

其中：债券投资--

资产支持证券投资--

其他投资--

第19页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

其他债权投资--

其他权益工具投资--

应收清算款1989527.13-

应收股利--

应收申购款--

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.5--

资产总计409011602.18372795551.26本期末上年度末负债和净资产附注号

2024年12月31日2023年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款-7632760.64

应付赎回款--

应付管理人报酬456108.79351119.32

应付托管费76018.1058519.89

应付销售服务费21719.4416689.36

应付投资顾问费--

应交税费--

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.6719514.26942434.43

负债合计1273360.599001523.64

净资产：

实收基金7.4.7.7369194490.45369194490.45

其他综合收益7.4.7.8--

未分配利润7.4.7.938543751.14-5400462.83

净资产合计407738241.59363794027.62

负债和净资产总计409011602.18372795551.26

注：报告截止日2024年12月31日，基金份额总额369194490.45份，其中万家北交所慧选两年定期开放混合 A 基金份额净值 1.1064 元，基金份额总额 326425275.91 份；万家北交所慧选两年定期开放混合 C基金份额净值 1.0893元，基金份额总额 42769214.54份。

7.2利润表

会计主体：万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金

本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日

单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号

2024年1月1日至20242023年1月1日至2023

第20页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告年12月31日年12月31日

一、营业总收入48996371.09109217838.52

1.利息收入235921.68194006.77

其中：存款利息收入7.4.7.10235921.68194006.77

债券利息收入--资产支持证券利息

--收入买入返售金融资产

--收入

其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”

97766011.691324086.07

填列）

其中：股票投资收益7.4.7.1191426306.25-7593781.81

基金投资收益--

债券投资收益7.4.7.12--资产支持证券投资

7.4.7.13--

收益

贵金属投资收益7.4.7.14--

衍生工具收益7.4.7.15--

股利收益7.4.7.166339705.448917867.88以摊余成本计量的

金融资产终止确认产生的--收益

其他投资收益--3.公允价值变动收益（损

7.4.7.17-49005562.28107692918.99失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”

7.4.7.18-6826.69号填列）

减：二、营业总支出5052157.126860673.95

1．管理人报酬7.4.10.2.14012028.335518480.36

其中：暂估管理人报酬--

2．托管费7.4.10.2.2668671.39919746.73

3．销售服务费7.4.10.2.3191413.24239094.27

4．投资顾问费--

5．利息支出--

其中：卖出回购金融资产

--支出

6．信用减值损失7.4.7.19--

7．税金及附加--

8．其他费用7.4.7.20180044.16183352.59三、利润总额（亏损总额

43944213.97102357164.57以“-”号填列）

第21页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”

43944213.97102357164.57号填列）

五、其他综合收益的税后

--净额

六、综合收益总额43944213.97102357164.57

7.3净资产变动表

会计主体：万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金

本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日

单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

369194490.45--5400462.83363794027.62

资产

加：会计政策变

----更前期差错更

----正

其他----

二、本期期初净

369194490.45--5400462.83363794027.62

资产

三、本期增减变

动额（减少以“-”--43944213.9743944213.97号填列）

（一）、综合收益

--43944213.9743944213.97总额

（二）、本期基金份额交易产生的

净资产变动数----

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

----购款

2.基金赎

----回款

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

第22页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

（四）、其他综合

收益结转留存收----益

四、本期期末净

369194490.45-38543751.14407738241.59

资产上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净-124707363.5

495058301.34-370350937.75

资产9

加：会计政策变

----更前期差错更

----正

其他----

二、本期期初净-124707363.5

495058301.34-370350937.75

资产9

三、本期增减变-125863810.8

动额（减少以“-”-119306900.76-6556910.13号填列）9

（一）、综合收益

--102357164.57102357164.57总额

（二）、本期基金

份额交易产生的-125863810.8

净资产变动数-16949736.19-108914074.70

（净资产减少以9“-”号填列）

其中：1.基金申

7506556.58--1001995.656504560.93

购款

2.基金赎-133370367.4

-17951731.84-115418635.63回款7

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

（四）、其他综合

收益结转留存收----益

第23页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

四、本期期末净

369194490.45--5400462.83363794027.62

资产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

方一天陈广益尹超基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2021]3614号文《关于准予万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金注册的批复》的核准，由万家基金管理有限公司作为基金管理人于2021年11月19日向社会公开募集，募集期结束经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2021]第 ZA31650 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2021年11月23日生效，本基金为契约型、定期开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币495058301.34元，折合基金份额495058301.34份，有效认购资金在基金验资确认日之前未产生利息。本基金的基金管理人与注册登记机构均为万家基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

本基金的主要投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括主板、创业板、北交所以及其他中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、港股通标的股票、股指期货、国债期货、股票期权以及债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的证券公司短期公司债、政府支持机构债、次级债、中期票据、短期融资券、超

短期融资券、可转换债券（含可分离交易可转债）、可交换债券等）、资产支持证券、债券回购、

银行存款、同业存单、货币市场工具、信用衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其

他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可根据法律法规的规定参与融资业务和转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中国战略新兴产业综合指数收益率×65%+恒生指数收益率×5%+中债综合指数收益率×30%。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表系按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁

第24页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

1、金融资产分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的以摊余成本计量的金融资产，包括货币资金、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

第25页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

2、金融负债分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在债券投资的账面价值中。对于其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，按照未来12个月内（若预期存续期少于12个月，则为预期存续期内）的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终

第26页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

止；（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

（1）存在活跃市场的金融工具，按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且

最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

（2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息

支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

（3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1）具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2）交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，

第27页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率或者合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由

基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

其他金融资产在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分

配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红

利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份额持有人可对 A 类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额

净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

5、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

第28页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

7.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》

采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需说明的会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需说明的会计估计变更。

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7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

(一)印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，基金通过深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税；

根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。

(二)增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理

第30页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债

券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(三)企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(四)个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征

第31页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；

持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，对基金通过深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

活期存款43024231.1015430323.75

等于：本金43016108.8215426470.84

加：应计利息8122.283852.91

减：坏账准备--

定期存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

其中：存款期限1个月以

--内

存款期限1-3个月--

存款期限3个月以上--

其他存款--

等于：本金--

第32页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

加：应计利息--

减：坏账准备--

合计43024231.1015430323.75

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票367099474.98-361661279.76-5438195.22

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场----

债券银行间市场----

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计367099474.98-361661279.76-5438195.22上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票312044739.10-355612106.1643567367.06

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场----

债券银行间市场----

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计312044739.10-355612106.1643567367.06

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有各项买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

第33页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

7.4.7.5其他资产

本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费--

应付证券出借违约金--

应付交易费用569514.26790434.43

其中：交易所市场569514.26790434.43

银行间市场--

应付利息--

预提费用150000.00152000.00

合计719514.26942434.43

7.4.7.7实收基金

金额单位：人民币元

万家北交所慧选两年定期开放混合 A本期项目2024年1月1日至2024年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末326425275.91326425275.91

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算调整--

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末326425275.91326425275.91

万家北交所慧选两年定期开放混合 C本期项目2024年1月1日至2024年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末42769214.5442769214.54

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算调整--

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末42769214.5442769214.54

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

第34页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

7.4.7.8其他综合收益

本基金本报告期无其他综合收益。

7.4.7.9未分配利润

单位：人民币元

万家北交所慧选两年定期开放混合 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末-41101132.6636717379.73-4383752.93

加：会计政策变更---

前期差错更正---

其他---

本期期初-41101132.6636717379.73-4383752.93

本期利润82484753.22-43377291.4539107461.77本期基金份额交易产

---生的变动数

其中：基金申购款---

基金赎回款---

本期已分配利润---

本期末41383620.56-6659911.7234723708.84

万家北交所慧选两年定期开放混合 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末-5759514.454742804.55-1016709.90

加：会计政策变更---

前期差错更正---

其他---

本期期初-5759514.454742804.55-1016709.90

本期利润10465023.03-5628270.834836752.20本期基金份额交易产

---生的变动数

其中：基金申购款---

基金赎回款---

本期已分配利润---

本期末4705508.58-885466.283820042.30

7.4.7.10存款利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年日12月31日

活期存款利息收入218270.12180332.40

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入10494.589530.81

其他7156.984143.56

第35页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

合计235921.68194006.77

7.4.7.11股票投资收益

7.4.7.11.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月日31日

股票投资收益——买卖

91426306.25-7593781.81

股票差价收入

股票投资收益——赎回

--差价收入

股票投资收益——申购

--差价收入

股票投资收益——证券

--出借差价收入

合计91426306.25-7593781.81

7.4.7.11.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12日月31日卖出股票成交总

954130289.661172853554.65

额

减：卖出股票成本

860891935.471177323578.37

总额

减：交易费用1812047.943123758.09买卖股票差价收

91426306.25-7593781.81

入

7.4.7.12债券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。

7.4.7.13资产支持证券投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。

7.4.7.14贵金属投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。

7.4.7.15衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。

第36页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

7.4.7.16股利收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12月

31日31日

股票投资产生的股利

6339705.448917867.88

收益

其中：证券出借权益补

--偿收入基金投资产生的股利

--收益

合计6339705.448917867.88

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023

12月31日年12月31日

1.交易性金融资产-49005562.28107692918.99

股票投资-49005562.28107692918.99

债券投资--

资产支持证券投资--

基金投资--

贵金属投资--

其他--

2.衍生工具--

权证投资--

3.其他--

减：应税金融商品公允价值

--变动产生的预估增值税

合计-49005562.28107692918.99

7.4.7.18其他收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023

31日年12月31日

基金赎回费收入-6826.69

合计-6826.69

7.4.7.19信用减值损失

本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元项目本期上年度可比期间

第37页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31月31日日

审计费用30000.0032000.00

信息披露费120000.00120000.00

证券出借违约金--

银行费用12044.1613352.59

账户维护费18000.0018000.00

合计180044.16183352.59

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

万家基金管理有限公司(“万家基金”)基金管理人、基金销售机构中国农业银行股份有限公司(“农业银基金托管人、基金销售机构行”)山东能源集团有限公司基金管理人的实际控制人

中泰证券股份有限公司(“中泰证券”)基金管理人的股东、基金销售机构山东省新动能基金管理有限公司基金管理人的股东万家共赢资产管理有限公司(“万家共基金管理人的子公司赢”)万家财富基金销售（天津）有限公司(“万基金管理人的子公司、基金销售机构家财富”)上海万家朴智投资管理有限公司(“万家基金管理人控制的公司朴智”)

注：1、2024年2月20日，基金管理人万家基金管理有限公司控制的上海万家朴智投资管理有限公司已办理完成工商注销手续；

2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2024年1月1日至2024年12

2023年1月1日至2023年12月31日

月31日

第38页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告占当期股票占当期股票成交金额成交总额的成交金额

成交总额的比例（%）比例（%）

中泰证券230554971.4812.33630783838.7128.06

7.4.10.1.2债券交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.3债券回购交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

7.4.10.1.4权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元本期

2024年1月1日至2024年12月31日

关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金

佣金的比例（%）额总额的比例（%）

中泰证券188489.3216.7726391.934.63上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日

关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金

佣金的比例（%）额总额的比例（%）

中泰证券587737.5129.97--

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日

当期发生的基金应支付的管理费4012028.335518480.36

其中：应支付销售机构的客户维护

1748296.492204747.87

费

应支付基金管理人的净管理费2263731.843313732.49

注：2023年8月21日前，本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提；自2023年8月21日起，本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.20%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×1.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

第39页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。基金管理人可选择在3个工作日内向基金托管人出具划款指令，也可授权基金托管人进行费用自动支付处理，如选择自动支付，基金管理人应确保支付当日账户余额充足，如因资金余额不足或其他原因造成自动支付无法进行，管理人应另行出具划款指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年月31日12月31日

当期发生的基金应支付的托管费668671.39919746.73

注：2023年8月21日前，本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提；2023年8月21日起，本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支取。基金管理人可选择在3个工作日内向基金托管人出具划款指令，也可授权基金托管人进行费用自动支付处理，如选择自动支付，基金管理人应确保支付当日账户余额充足，如因资金余额不足或其他原因造成自动支付无法进行，管理人应另行出具划款指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元本期

2024年1月1日至2024年12月31日

获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称万家北交所慧选两年万家北交所慧选两年合计

定期开放混合 A 定期开放混合 C

第40页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

农业银行-31001.1831001.18

万家基金-1110.231110.23

中泰证券-33275.2233275.22

合计-65386.6365386.63上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日

获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称万家北交所慧选两年万家北交所慧选两年合计

定期开放混合 A 定期开放混合 C

农业银行-29516.4929516.49

万家基金-1001.381001.38

中泰证券-70028.4170028.41

合计-100546.28100546.28

注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为 0.50%。销售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值的 0.50%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×0.50%÷当年天数

H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为 C类基金份额前一日基金资产净值

基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金管理人根据相关协议支付给各销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。

第41页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人以外的其他关联方投资本基金的情况。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间

2024年1月1日至2024年12月

关联方名称2023年1月1日至2023年12月31日

31日

期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入

农业银行43024231.10218270.1215430323.75180332.40

注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管，存款按银行同业利率或约定利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方所承销的证券。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间没有需作说明的其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

本基金本报告期内未实施利润分配。

7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2024年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2024年12月31日止，本基金无因从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。

第42页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金金融工具的风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了相应政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人将风险管理融入各业务层面，建立了三道防线：以各岗位目标责任制为基础，

形成第一道防线；通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡，形成第二道防线；由监察稽核部

门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈，形成第三道防线。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。

本基金的货币资金均存放于信用良好的银行，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

于2024年12月31日，本基金未持有债券投资。(2023年12月31日：同)

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。因此，除在附注

7.4.12中列示的本基金期末持有的流通受限证券外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖

出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比

第43页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金资产的流动性风险

进行管理，基金管理人建立了健全的流动性风险管理的内部控制体系，在申购赎回确认、投资交易、估值和信息披露等运作过程中专业审慎、勤勉尽责地管控基金的流动性风险，维护投资者的合法权益，公平对待投资者。本基金开放期间管理人对组合持仓集中度、短期变现能力、流动性受限资产比例、现金类资产比例等流动性指标进行持续的监测和分析，通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，对交易对手进行必要的尽职调查和准入，加强逆回购的流动性风险和交易对手风险的管理，并建全了逆回购交易质押品管理制度。

本基金所持有的证券大部分具有良好的流动性，部分证券流通暂时受限的情况参见附注

7.4.12“期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券”，本报告期内本基金未出现因

投资品种变现困难或投资集中而无法以合理价格及时变现基金资产以支付赎回款的情况。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1-3个3个月-11-55年以

2024年12月311个月以内不计息合计

月年年上日资产

货币资金43024231.10-----43024231.10

结算备付金1893452.63-----1893452.63

存出保证金443111.56-----443111.56

交易性金融资产-----361661279.76361661279.76

应收清算款-----1989527.131989527.13

资产总计45360795.29----363650806.89409011602.18负债

第44页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

应付管理人报酬-----456108.79456108.79

应付托管费-----76018.1076018.10

应付销售服务费-----21719.4421719.44

其他负债-----719514.26719514.26

负债总计-----1273360.591273360.59

利率敏感度缺口45360795.29----362377446.30407738241.59上年度末

1-3个3个月-11-55年以

2023年12月311个月以内不计息合计

月年年上日资产

货币资金15430323.75-----15430323.75

结算备付金1346245.61-----1346245.61

存出保证金406875.74-----406875.74

交易性金融资产-----355612106.16355612106.16

资产总计17183445.10----355612106.16372795551.26负债

应付管理人报酬-----351119.32351119.32

应付托管费-----58519.8958519.89

应付清算款-----7632760.647632760.64

应付销售服务费-----16689.3616689.36

其他负债-----942434.43942434.43

负债总计-----9001523.649001523.64

利率敏感度缺口17183445.10----346610582.52363794027.62

注：该表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早进行了分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

于2024年12月31日，本基金未持有交易性债券投资（2023年12月31日：同），货币资金、结算备付金和存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2023年12月31日：同）。

7.4.13.4.2外汇风险

本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。

本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，

第45页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末上年度末

2024年12月31日2023年12月31日

项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资

361661279.7688.70355612106.1697.75

产－股票投资交易性金融资

----

产－基金投资交易性金融资

产－贵金属投----资衍生金融资产

----

－权证投资

其他----

合计361661279.7688.70355612106.1697.75

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设除股票基准指数以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月动本期末（2024年12月31日）

31日）

分析1.股票基准指数上

5534816.19986435.21

升100个基点

2.股票基准指数下

-5534816.19-986435.21降100个基点

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

第46页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次

2024年12月31日2023年12月31日

第一层次361661279.76355602183.52

第二层次--

第三层次-9922.64

合计361661279.76355612106.16

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、新发未上市、涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

单位：人民币元本期

2024年1月1日至2024年12月31日

项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额-9922.649922.64

当期购买---

当期出售/结算---

转入第三层次---

转出第三层次-10533.6410533.64

当期利得或损失总额-611.00611.00

其中：计入损益的利得或损

-611.00611.00失计入其他综合收益

---的利得或损失

期末余额---

期末仍持有的第三层次金---

第47页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告融资产计入本期损益的未

实现利得或损失的变动—

—公允价值变动损益上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月31日

项目交易性金融资产合计债券投资股票投资

期初余额-36943323.2736943323.27

当期购买-4154.804154.80

当期出售/结算---

转入第三层次---

转出第三层次-35539221.3935539221.39

当期利得或损失总额--1398334.04-1398334.04

其中：计入损益的利得或损

--1398334.04-1398334.04失计入其他综合收益

---的利得或损失

期末余额-9922.649922.64期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未

-5767.845767.84

实现利得或损失的变动—

—公允价值变动损益

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值项目与公允价值之

价值技术名称范围/加权平间的关系均值

------不可观察输入值上年度末公采用的估值项目

允价值技术与公允价值之名称范围/加权平间的关系均值预期波动率越亚式期权模

限售股票9922.64预期波动率2.1775大公允价值越型低

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

第48页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括货币资金、结算备付金、存出保证金、买入

返售金融资产、其他资产以及其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资361661279.7688.42

其中：股票361661279.7688.42

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融资

--产

7银行存款和结算备付金合计44917683.7310.98

8其他各项资产2432638.690.59

9合计409011602.18100.00

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 11803954.59 2.89

B 采矿业 27834097.00 6.83

C 制造业 281800977.04 69.11

D 电力、热力、燃气及水生产和供

应业--

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 1703504.55 0.42

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务

业6272697.601.54

第49页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 13629857.96 3.34

M 科学研究和技术服务业 17326091.12 4.25

N 水利、环境和公共设施管理业 1290099.90 0.32

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计361661279.7688.70

8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票投资组合。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

1834599同力股份259244533079598.208.11

2832982锦波生物15076631208562.007.65

3835174五新隧装84922024533965.806.02

4430418苏轴股份106013524234686.105.94

5834058华洋赛车90063623632688.645.80

6834062科润智控241544918502339.344.54

7836208青矩技术55675117326091.124.25

8871694中裕科技103576415412168.323.78

9831689克莱特72367713966966.103.43

10837242建邦科技56957213629857.963.34

11830839万通液压71912911549211.742.83

12000737北方铜业145710011365380.002.79

13000933神火股份66570011250330.002.76

14837403康农种业50875310928014.442.68

15838171邦德股份70501910011269.802.46

16873576天力复合4664989684498.482.38

17603993洛阳钼业14457009613905.002.36

18835640富士达2860687798213.681.91

19600961株冶集团9594007550478.001.85

20000603盛达资源5742006884658.001.69

21430564天润科技4356046272697.601.54

22601600中国铝业7068005194980.001.27

23430476海能技术4761074618237.901.13

24600988赤峰黄金2895004519095.001.11

25833394民士达1914583714285.200.91

第50页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

26601899紫金矿业2421003660552.000.90

27832419路斯股份2130093109931.400.76

28834033康普化学1577382967051.780.73

29000612焦作万方4368002804256.000.69

30000426兴业银锡2411002681032.000.66

31833171国航远洋2815711703504.550.42

32688480赛恩斯475351290099.900.32

33603268松发股份22300884418.000.22

34831087秋乐种业73919875940.150.21

35871642通易航天75340871683.800.21

36430685新芝生物76820808914.600.20

37430047诺思兰德54159624453.270.15

38605196华通线缆46800546624.000.13

39600489中金黄金38200459546.000.11

40832491奥迪威21306458079.000.11

41873593鼎智科技10337390841.970.10

42832978开特股份28522385047.000.09

43835368连城数控9754286572.520.07

44833533骏创科技10131226934.400.06

45001288运机集团4200128310.000.03

46600301华锡有色90015309.000.00

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码

1835174五新隧装47349170.4213.02

2832982锦波生物37715799.3110.37

3834599同力股份35955434.509.88

4873576天力复合34807657.709.57

5834058华洋赛车28281009.967.77

6000737北方铜业26508617.007.29

7831689克莱特26184885.137.20

8837242建邦科技25938689.727.13

9831087秋乐种业25371059.166.97

10836208青矩技术23596984.206.49

11835640富士达23383506.266.43

12834062科润智控22705261.436.24

13834033康普化学22006671.286.05

14871694中裕科技21363552.985.87

15833394民士达20174098.785.55

16000933神火股份18062372.004.96

17601872招商轮船17473212.604.80

第51页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

18430418苏轴股份17450345.724.80

19832491奥迪威17406999.664.78

20600988赤峰黄金17367121.004.77

21603993洛阳钼业16903966.004.65

22832419路斯股份16261591.824.47

23830839万通液压15693528.294.31

24839167同享科技15436605.304.24

25601600中国铝业15021336.004.13

26002155湖南黄金14346683.003.94

27600282南钢股份13968369.003.84

28835368连城数控13259946.793.64

29000630铜陵有色13006847.003.58

30838171邦德股份12527530.513.44

31873593鼎智科技12048404.133.31

32833533骏创科技12014308.303.30

33601975招商南油11513839.003.16

34837403康农种业11120690.683.06

35430564天润科技10601450.082.91

36430047诺思兰德10397382.162.86

37601899紫金矿业10275645.002.82

38832978开特股份9952710.672.74

39430685新芝生物9829248.572.70

40600489中金黄金9598052.002.64

41833171国航远洋8852244.112.43

42601919中远海控8760391.592.41

43600961株冶集团8454336.002.32

44600026中远海能8449079.002.32

45430510丰光精密7551785.432.08

46872925锦好医疗7493807.382.06

47000603盛达资源7426798.002.04

注：“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码

1834058华洋赛车42549361.6211.70

2831087秋乐种业39982850.3110.99

3833171国航远洋33749291.809.28

4833394民士达32723611.179.00

5834599同力股份31216509.418.58

6834062科润智控29629680.138.14

7430418苏轴股份29048356.337.98

8601872招商轮船27885470.007.67

第52页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

9835174五新隧装26780123.287.36

10832978开特股份26342701.787.24

11833533骏创科技25110288.656.90

12600026中远海能24485616.106.73

13834033康普化学23023400.356.33

14873576天力复合22961499.576.31

15873593鼎智科技22852734.926.28

16832491奥迪威22380667.796.15

17000807云铝股份22005804.006.05

18872925锦好医疗21957640.446.04

19601600中国铝业21874755.006.01

20832419路斯股份21806924.915.99

21839167同享科技18198700.265.00

22430685新芝生物17322889.464.76

23430139华岭股份16163107.664.44

24835640富士达16132646.274.43

25430510丰光精密15913201.004.37

26601975招商南油15872679.004.36

27601919中远海控15651047.504.30

28002155湖南黄金14881549.004.09

29600282南钢股份14202728.003.90

30000737北方铜业13687431.003.76

31831689克莱特12660725.603.48

32871694中裕科技12626071.783.47

33835179凯德石英12489876.453.43

34833509同惠电子12408921.303.41

35601899紫金矿业12236955.003.36

36000630铜陵有色12223753.003.36

37600988赤峰黄金12082253.003.32

38830839万通液压10773557.532.96

39603993洛阳钼业10302314.002.83

40837242建邦科技10266476.802.82

41836270天铭科技10172756.132.80

42835368连城数控9779066.362.69

43600489中金黄金9494804.002.61

44430047诺思兰德8507103.192.34

注：“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本（成交）总额915946671.35

卖出股票收入（成交）总额954130289.66

注：本项买入金额均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用；本

第53页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

项卖出金额均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金将按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的参与股指期货交易，利用股指期货剥离部分多头股票资产的系统性风险。基金经理根据市场的变化、现货市场与期货市场的相关性等因素，计算需要用到的期货合约数量，对这个数量进行动态跟踪与测算，并进行适时灵活调整。

同时，综合考虑各个月份期货合约之间的定价关系、套利机会、流动性以及保证金要求等因素，在各个月份期货合约之间进行动态配置。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

本基金将按照风险管理的原则，同时基于谨慎原则，以套期保值为主要目的，运用国债期货对基本投资组合进行管理，提高投资效率。本基金主要采用流动性好、交易活跃的国债期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。

8.11.2本期国债期货投资评价

本基金本报告期内未投资国债期货。

8.12投资组合报告附注

8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的，在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。

第54页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金443111.56

2应收清算款1989527.13

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款-

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计2432638.69

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者持有人户均持有的基份额级别户数占总金份额占总份

（户）份额持有份额额比例持有份额比例

（%）

（%）万家北交所慧选两

2041615988.70565900.470.17325859375.4499.83年定期开

放混合 A万家北交所慧选两

53358016.72144073.270.3442625141.2799.66年定期开

放混合 C

第55页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

合计2541314527.78709973.740.19368484516.7199.81

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）基金管万家北交所慧选两年定期开放

349466.920.1071

理人所 混合 A有从业人员持万家北交所慧选两年定期开放

756.380.0018

有本基 混合 C金

合计350223.300.0949

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、万家北交所慧选两年定期开

0~10

基金投资和研究部门 放混合 A负责人持有本开放式万家北交所慧选两年定期开

0

基金 放混合 C

合计0~10万家北交所慧选两年定期开

10~50

本基金基金经理持有 放混合 A本开放式基金万家北交所慧选两年定期开

0

放混合 C

合计10~50

9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管

理的产品情况

基金经理姓名产品类型持有本人管理的产品份额总量的数量区间（万份）

公募基金50~100叶勇私募资产管理计划0

合计50~100

§10开放式基金份额变动

单位：份万家北交所慧选两年定期开放混合万家北交所慧选两年定期开放混合项目

A C

基金合同生效日434482134.5360576166.81

第56页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

（2021年11月23日）基金份额总额本报告期期初基金份

326425275.9142769214.54

额总额本报告期基金总申购

--份额

减：本报告期基金总

--赎回份额本报告期基金拆分变

--动份额本报告期期末基金份

326425275.9142769214.54

额总额

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

报告期内本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

报告期内基金投资策略未发生改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内为基金进行审计的会计师事务所情况未发生改变。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体万家基金管理有限公司受到稽查或处罚等措施的时间2024年11月25日采取稽查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会上海监管局受到的具体措施类型出具警示函

受到稽查或处罚等措施的原因公司在人员管理制度建设方面存在不足，个别人员的任职备案材料存在不完整或错报的情况等。

管理人采取整改措施的情况（如公司已加强管理，完成相关整改工作提出整改意见）

第57页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告其他无

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例

(%)(%)申万宏源128862077

168.91760358.1867.66-

证券9.87

230554971.

中泰证券212.33188489.3216.77-

48

176279268.

天风证券19.4389267.607.94-

98

158996596.

方正证券18.5070896.336.31-

00

15560690.4

华泰证券20.8314719.101.31-

8

长城证券1-----

诚通证券1-----

广发证券1-----

国海证券2-----

国盛证券1-----

海通证券1-----

恒泰证券2-----

华安证券2-----

江海证券2-----

民生证券1-----

银河证券2-----

中信建投2-----中银国际

1-----

证券

注：1、选择证券公司参与证券交易的标准

为加强证券投资基金交易费用管理，管理人特制定《证券投资基金交易费用管理办法》。依据该办法，管理人设立合作证券公司备选库，并按照业务类型进行分类管理。备选库具体分为被动股票型基金合作证券公司备选库和其他类型基金合作证券公司备选库。纳入备选库内的证券经营机构方可参与管理人基金产品的证券交易服务。

第58页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

选择证券公司参与证券交易的标准如下：

(1)财务状况稳健：证券公司应具备良好的财务状况，经营行为符合相关法律法规及行业规范；

(2)内控与风控能力强：证券公司具备完善的内部控制制度，合规管理和风险控制能力较强；

(3)技术支持完善：具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需求；

(4)专业能力与服务水平：具有较强的研究能力及金融服务水平，或在交易服务、券商结算等业务方面具备较强能力。

2、选择证券公司参与证券交易的程序

(1)管理人从财务状况、研究服务能力、风险管理能力、合规管理能力、交易服务水平、交易

信息技术能力等方面对证券公司进行评估考察，经内部审批完成后，最终确定入选合作证券公司的备选库。

(2)与入选备选库证券公司达成合作意向后，双方签订协议，明确双方的权利义务，包括服务

内容、收取交易佣金的价格标准与计算方式等。

3、基金专用交易席位的变更情况：

本报告期内，本基金新增国海证券交易单元2个。

4、本报告的报告期为2024年1月1日至2024年12月31日，管理人官网披露的《万家基金管理有限公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

本基金本报告期内未通过租用证券公司交易单元进行其他证券投资。

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期万家基金管理有限公司旗下基金季度

1指定媒介2024年1月19日

报告提示性公告万家北交所慧选两年定期开放混合型

2指定媒介2024年1月19日

证券投资基金2023年第4季度报告万家基金管理有限公司关于旗下基金

3在麦高证券开通申购、转换、定投业指定媒介2024年2月29日

务及参与其费率优惠活动的公告万家基金管理有限公司关于旗下部分

4基金在国新证券开通申购、转换、定指定媒介2024年3月21日

投业务及参与其费率优惠活动的公告万家基金管理有限公司旗下基金2023

5指定媒介2024年3月29日

年年度报告提示性公告

第59页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告万家北交所慧选两年定期开放混合型

6指定媒介2024年3月29日

证券投资基金2023年年度报告万家基金管理有限公司关于旗下部分

基金在创金启富基金开通申购、转换、

7指定媒介2024年4月17日

定投业务及参与其费率优惠活动的公告万家基金管理有限公司旗下基金季度

8指定媒介2024年4月19日

报告提示性公告万家北交所慧选两年定期开放混合型

9指定媒介2024年4月19日

证券投资基金2024年第1季度报告万家基金管理有限公司关于旗下部分

基金在东莞证券开通申购、转换、定

10指定媒介2024年5月15日

投业务及参与其费率优惠活动的公告

_万家基金管理有限公司关于旗下部分

11基金在渤海证券开通申购、转换、定指定媒介2024年5月17日

投业务及参与其费率优惠活动的公告万家基金管理有限公司关于旗下公开

12募集证券投资基金更新招募说明书和指定媒介2024年6月17日

基金产品资料概要的提示性公告万家北交所慧选两年定期开放混合型13证券投资基金基金产品资料概要（更指定媒介2024年6月17日新）万家北交所慧选两年定期开放混合型

14指定媒介2024年7月18日

证券投资基金2024年第2季度报告万家基金管理有限公司旗下基金季度

15指定媒介2024年7月18日

报告提示性公告万家基金管理有限公司关于旗下部分

16基金参加江苏银行股份有限公司费率指定媒介2024年7月30日

优惠活动的公告万家北交所慧选两年定期开放混合型

17指定媒介2024年8月30日

证券投资基金2024年中期报告万家基金管理有限公司旗下基金中期

18指定媒介2024年8月30日

报告提示性公告万家北交所慧选两年定期开放混合型

19指定媒介2024年10月24日

证券投资基金2024年第3季度报告万家基金管理有限公司关于旗下公开

20募集证券投资基金更新招募说明书和指定媒介2024年11月26日

基金产品资料概要的提示性公告万家北交所慧选两年定期开放混合型21证券投资基金更新招募说明书（2024指定媒介2024年11月26日

年第1号）万家北交所慧选两年定期开放混合型

22指定媒介2024年11月26日证券投资基金基金产品资料概要（更

第60页共61页万家北交所慧选两年定期开放混合2024年年度报告

新）

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会批准本基金发行及募集的文件。

2、《万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》。

3、《万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金托管协议》。

4、万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金2024年年度报告原文。

5、万家基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程。

6、万家基金管理有限公司董事会决议。

7、本报告期内在中国证监会指定媒介公开披露的基金净值、更新招募说明书及其他临时公告。

13.2存放地点

基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人网站：www.wjasset.com。

13.3查阅方式

投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。

万家基金管理有限公司

2025年3月29日