华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混
合型发起式证券投资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：二〇二四年三月二十八日华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。
1华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................1
§2基金简介................................................3
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................4
3.1主要会计数据和财务指标........................................4
3.2基金净值表现.............................................5
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................7
§4管理人报告...............................................7
§5托管人报告..............................................13
§6审计报告...............................................13
§7年度财务报表.............................................15
7.1资产负债表.............................................15
7.2利润表...............................................17
7.3净资产变动表............................................18
7.4报表附注..............................................19
§8投资组合报告.............................................42
8.1期末基金资产组合情况........................................42
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................43
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................43
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................44
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................46
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................46
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................46
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................47
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................47
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................47
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................47
8.12投资组合报告附注.........................................47
§9基金份额持有人信息..........................................48
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................48
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................48
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................48
§10开放式基金份额变动.........................................48
§11重大事件揭示............................................49
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................51
§13备查文件目录............................................51
2华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基基金名称金基金简称华夏北交所创新中小企业精选两年定开混合发起式基金主代码014283交易代码014283基金运作方式契约型定期开放式基金合同生效日2021年11月23日基金管理人华夏基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额391382915.81份基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
投资目标在有效控制风险的前提下，力求实现基金资产的长期稳健增值。
封闭期投资策略：包括资产配置策略、股票投资策略、战略配售股票投资策
略、固定收益品种投资策略、股指期货投资策略、国债期货投资策略、股票
期权投资策略、融资及转融通证券出借投资策略等。股票投资策略部分，本基金重点投资于北京证券交易所上市的创新中小企业。股票投资策略方面，本基金将重点关注流动性良好、成长空间大、创新属性强的优质北京证券交易所上市公司。优质公司的衡量主要从公司所在行业的发展特点及公司的行业地位、公司的核心竞争力、公司的经营能力和治理结构等方面，以及公投资策略
司的盈利能力、增长能力、偿债能力、营运能力以及估值水平等方面进行分析。本基金将密切跟踪北京证券交易所上市公司的发展情况，结合北京证券交易所的相关特殊制度，综合考量构建投资组合并动态调整。
开放期投资策略：开放期内，为了保证组合具有较高的流动性，方便投资人安排投资，本基金将在遵守有关投资限制与投资比例的前提下，主要投资于具有较高流动性的投资品种，通过合理配置组合期限结构等方式，积极防范流动性风险，在满足组合流动性需求的同时，尽量减小基金净值的波动。
中证1000指数收益率×75%+中证港股通综合指数收益率×5%+上证国债指业绩比较基准
数收益率×20%。
本基金为混合型基金，其预期风险和预期收益低于股票基金，高于普通债券基金与货币市场基金。本基金将投资北交所股票，需承担因投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括流动性风险、转板风险、投资集中风险、经营风险、退市风险、股价波动风险、投资战略配售股票风险
风险收益特征等。本基金资产可投资于科创板，会面临科创板机制下因投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。本基金还可通过港股通渠道投资于香港证券市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还将面临汇率风险、香港市场风险等特殊投资风险。
2.3基金管理人和基金托管人
3华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
项目基金管理人基金托管人名称华夏基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司姓名李彬任航信息披露
联系电话400-818-6666010-66060069负责人
电子邮箱 service@ChinaAMC.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话400-818-666695599
传真010-63136700010-68121816北京市顺义区安庆大街甲3号注册地址北京市东城区建国门内大街69号院北京市西城区金融大街33号通北京市西城区复兴门内大街28号凯办公地址
泰大厦B座8层 晨世贸中心东座F9邮政编码100033100031法定代表人张佑君谷澍
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》登载基金年度报告正文的管理人互联
www.ChinaAMC.com网网址
基金年度报告备置地点基金管理人和/或基金托管人的住所/办公地址
2.5其他相关资料
项目名称办公地址会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普通合北京市东城区东长安街1号东方广场安永伙）大楼17层
北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 B注册登记机构华夏基金管理有限公司座8层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元2021年11月23日（基
3.1.1期间数据和
2023年2022年金合同生效日）至2021
指标年12月31日
本期已实现收益50766120.36-96198614.48-1204666.97
本期利润174729521.08-163402004.14-4112510.24加权平均基金份额
0.3599-0.3302-0.0083
本期利润本期加权平均净值
45.83%-42.02%-0.84%
利润率本期基金份额净值
58.55%-33.30%-
增长率
4华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
3.1.2期末数据和
2023年末2022年末2021年末
指标
期末可供分配利润-31445629.15-167514514.38-4112510.24期末可供分配基金
-0.0803-0.3385-0.0083份额利润
期末基金资产净值410495114.82327338852.19490740856.33
期末基金份额净值1.04880.66150.9917
3.1.3累计期末指
2023年末2022年末2021年末
标基金份额累计净值
4.88%-33.85%-0.83%
增长率
注：*所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
*本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
*期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月28.42%2.49%-2.50%0.81%30.92%1.68%
过去六个月26.35%2.00%-8.39%0.78%34.74%1.22%
过去一年58.55%1.63%-4.47%0.74%63.02%0.89%自基金合同
4.88%1.42%-19.42%1.00%24.30%0.42%
生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2021年11月23日至2023年12月31日)
5华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：本基金合同于2021年11月23日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
6华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州、青岛、武汉及沈阳设有分公司，在香港、深圳、上海、北京设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF 基
金管理人、首批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加
入联合国责任投资原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF 基金管理人、首批公募养老目标基金管
理人、首批个人养老金基金管理人、境内首批中日互通 ETF 基金管理人、首批商品期货 ETF 基金管
理人、首批公募 MOM 基金管理人、首批纳入互联互通 ETF 基金管理人、首批北交所主题基金管理
人以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人、公募 REITs 管理人，国内首家承诺“碳中和”具体目标和路径的公募基金公司，香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金是境内权益 ETF 管理规模最大的基金管理公司之一，在指数基金管理方面积累了丰富的经验，形成了覆盖宽基、港股、行业主题、策略、跨境、商品等较为完整的指数产品线。
华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河证券基金研究中心《中国基金业绩评价报告》，截至2023年12月31日，华夏基金旗下多只产品近
1年同类排名领先（基金排名不作为产品未来表现的保证），其中：
主动权益产品：在北交所主题偏股型基金(A 类)中华夏北交所创新中小企业精选两年定开混合
发起式排名第 1/10；在对冲策略绝对收益目标基金(A 类)中华夏安泰对冲策略 3 个月定开混合排名
第 1/22；在消费行业偏股型基金(A 类)中华夏网购精选混合(A 类)排名第 2/68、华夏消费升级混合(A
类)排名第 11/68、华夏消费龙头混合(A 类)排名第 13/68、华夏新兴消费混合(A 类)排名第 21/68；在
低碳环保行业股票型基金(A 类)中华夏节能环保股票(A 类)排名第 3/10；在增强规模指数股票型基金
(A 类)中华夏中证 500 指数增强(A 类)排名第 3/145、华夏中证 500 指数智选增强(A 类)排名第 4/145、华夏中证 1000 指数增强(A 类)排名第 20/145；在 TMT 与信息技术行业偏股型基金(A 类)中华夏数字
7华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
经济龙头混合发起式(A 类)排名第 4/30；在新能源主题股票型基金(A 类)中华夏能源革新股票(A 类)
排名第 4/14；在汽车主题行业偏股型基金(A 类)中华夏新能源车龙头混合发起式(A 类)排名第 4/13；
在灵活配置型基金(基准股票比例 30%-60%)(A 类)中华夏新锦绣混合(A 类)排名第 4/421、华夏稳增
混合排名第 10/421；在偏股型基金(股票上限 95%)(A类)中华夏磐锐一年定开混合(A类)排名第 4/216、
华夏磐利一年定开混合(A 类)排名第 21/216、华夏新兴经济一年持有混合(A 类)排名第 33/216；在标
准股票型基金(A 类)中华夏智胜先锋股票（LOF）(A 类)排名第 8/326、华夏智胜价值成长股票(A 类)
排名第15/326。
固收与固收+产品：在普通偏债型基金(股票上限不高于 30%)(A 类)中华夏磐泰混合（LOF）(A
类)排名第 1/349、华夏稳福六个月持有混合(A 类)排名第 17/349、华夏睿磐泰兴混合(A 类)排名第
28/349；在长期纯债债券型基金(A 类)中华夏鼎成一年定开债券排名第 12/1340、华夏鼎航债券(A 类)
排名第 14/1340；在普通债券型基金(二级)(A 类)中华夏稳享增利 6 个月债券(A 类)排名第 13/402、华
夏鼎源债券(A 类)排名第 14/402、华夏卓信一年定开债券发起式排名第 25/402、华夏希望债券(A 类)
排名第 32/402、华夏鼎泓债券(A 类)排名第 34/402、华夏卓享债券(A 类)排名第 38/402；在中短期纯
债债券型基金(A 类)中华夏中短债债券(A 类)排名第 34/137。
指数产品：在主题指数股票 ETF 基金中华夏中证动漫游戏 ETF 排名第 2/343、华夏中证 5G 通
信主题 ETF 排名第 10/343、华夏中证云计算与大数据主题 ETF 排名第 16/343、华夏中证人工智能主
题 ETF 排名第 20/343、华夏国证消费电子主题 ETF 排名第 24/343、华夏中证智能汽车主题 ETF 排
名第 25/343、华夏中证金融科技主题 ETF 排名第 28/343、华夏中证文娱传媒 ETF 排名第 31/343、华
夏中证机器人 ETF 排名第 39/343；在策略指数股票 ETF 基金中华夏中证智选 500 价值稳健策略 ETF
排名第 6/37、华夏中证智选 1000 价值稳健策略 ETF 排名第 10/37；在行业指数股票 ETF 基金中华夏
中证全指证券公司ETF排名第 10/66；在规模指数股票ETF基金中华夏中证 1000ETF排名第 17/146、
华夏中证 500ETF 排名第 26/146；在主题指数股票 ETF 联接基金(A 类)中华夏中证动漫游戏 ETF 发
起式联接(A 类)排名第 2/125、华夏中证 5G 通信主题 ETF 联接(A 类)排名第 6/125、华夏中证人工智
能主题 ETF 联接(A 类)排名第 9/125、华夏中证央企 ETF 联接(A 类)排名第 25/125；在行业指数股票
ETF 联接基金(A 类)中华夏中证全指证券公司 ETF 联接(A 类)排名第 6/36；在规模指数股票 ETF 联
接基金(A 类)中华夏中证 1000ETF 发起式联接(A 类)排名第 11/106、华夏中证 500ETF 联接(A 类)排
名第 19/106；在信用债指数债券型基金(A 类)中华夏亚债中国指数(A 类)排名第 5/16；在利率债指数
债券型基金(A 类)中华夏彭博政金债 1-5 年(A 类)排名第 13/115。
在《证券时报》主办的第十八届中国基金业“明星基金奖”评选活动上，华夏基金将两大奖项收入囊中：公司层面，华夏基金荣获“三年海外投资明星基金公司”；产品层面，华夏沪深 300ETF 荣获“三
8华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告年持续回报指数型明星基金奖”。在《上海证券报》主办的第二十届“金基金”奖评选活动上，华夏基金荣膺三项大奖，公司层面获得“被动投资基金管理公司奖”，产品层面华夏创新前沿股票和华夏行业景气混合分别荣获股票型基金五年期奖和偏股混合型基金五年期奖。
在客户服务方面，2023年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服务体验：（1）华夏基金直销渠道优化页面显示，升级搜索及查询功能，让客户操作更加便利；（2）华夏基金管家客户端优化“忘记密码”功能及定投模块，上线亲子账户、资产诊断等功能，贴合客户投资需求，进一步提升使用体验；（3）与华润银行、贵州银行、武汉农商行等代销机构合作，拓展更加丰富的客户理财渠道；（4）开展 “帮你问了 ChatGPT”、 “指数攻防值来啦！”、“华夏基金模拟投基大赛”、“煎熬的磨底期里找机会”等活动，为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介任本基金的基金经理（助姓名职务理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期硕士。2012年7月加入华夏基金管理有限公司。历任华夏基金管理有限公司投资研究部
本基金的基研究员，华夏资本管理顾鑫峰2021-11-23-11年金经理有限公司投资经理、新三板业务部行政负责人，华夏基金管理有限公司股票投资部基金经理助理。
注：*上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。
*证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.1.3基金经理薪酬机制
本基金管理人旗下基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，公司对其进行年度综合考核，考核结果作为确定其薪酬激励的重要参考因素之一。因此，基金经理个人薪酬激励与其管理的私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现不直接挂钩。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研
9华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金管理人一贯严格执行公平交易原则，对兼任基金经理的交易情况进行持续监测。本年度所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求，未发现违反公平交易原则的情况。本年度同一基金经理管理的不同组合在邻近交易日的同向和反向交易，交易时机和交易价差均可合理解释，未发现异常。
本基金管理人根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》要求，针对同经理管理多个组合间的收益率差异进行归因分析，本年度各组合间收益率差异均属正常情况，主要原因为业绩基准不同、投资策略不同，收益率差异可以合理解释。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有255次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023年，宏观层面上，经济活动整体处于复苏前的磨底阶段，同时这个磨底的过程比市场年初
预期的时间周期要长，这个过程中，市场整体主题投资的氛围相对较浓。这使得有不少从0到1阶
10华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
段的行业和公司在2023年尤其是上半年表现较好，但同时波动也比较剧烈。同时，很多跟宏观经济密切相关、同时长期前景良好的优质公司，股价也处于磨底的阶段，这个阶段确实比较考验投资者。
我们始终认为，当市场上的部分存量资金被类主题投资吸引过去的时候，正是布局这些优质公司的好时机。
本基金作为北交所主题类产品，以投资北交所公司为主要特点。方向上是以投资北交所里符合专精特新特点的细分行业龙头公司为主，以投资 A 股其他板块、港股通中的成长类公司为辅。
报告期内，本基金积极挖掘北交所投资机会，考虑到北交所新增公司较多，同时有不少公司质地很好，因此除了跟踪存量的北交所公司外，我们以最快的速度去研究、覆盖北交所新股，力争尽可能多的抓住新股、次新股的投资机会。我们年内积极进行调仓换股，新增买入了很多优质的北交所个股，这些个股有不少在年内都取得了还不错的涨幅，使得我们的净值得到了较大的回升，全年收益率相对可观。
我们新增买入公司的逻辑包括，行业新兴高成长，在北交所乃至整个 A 股有稀缺性，其所在的细分行业跟整个 A 股的大环境能够融合，甚至跟某些板块的投资热情能够形成“共振”，公司经营稳健良好、管理层优秀、业绩较高速增长。基于这样的认知，可以看到，我们2023年投资了服务器液冷龙头曙光数创、机器人细分领域小龙头鼎智科技、芳纶纸国产龙头民士达、铜萃取剂细分领域龙
头康普化学、汽车零部件细分领域小龙头骏创科技、汽车传感器细分龙头开特股份、滚针轴承龙头
苏轴股份等等；这些优质的“专精特新”个股给我们带来了丰厚的回报，也是构成我们业绩走势较强的主要原因。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2023年12月31日，本基金份额净值为1.0488元，本报告期份额净值增长率为58.55%，同期业绩比较基准增长率为-4.47%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，我们将继续深入挖掘北交所优质个股，深入挖掘存量和增量的“专精特新”公司。北交所公司体量较小，发展阶段相对早期，同时行业新兴，但也正因为如此，才带来了巨大的长期成长空间的可能性。同时，我们看到，去年之所以北交所主题基金整体取得相对于全市场基金一定的超额收益，是因为起步时北交所公司整体十分便宜。“不是沪深股票买不起，而是北交所公司更有性价比”，这可能是2023年部分投资者的心态。但是，要注意到，经过市场的持续走弱，很多沪深中小市值公司也十分便宜了，他们也非常有性价比了；这个时候，会分流一部分投资小股票的资金。
我们接下来投资北交所公司，性价比是一方面，另一方面要更加重视其质地、在全市场范围内的稀缺性、成长性这些硬性条件。时不我待，我们唯有抓紧时间挖掘新的投资机会，尽快让净值继续反
11华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
弹、恢复，方能回报投资人两年多来的等待。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。
在合规管理方面，公司通过合规审核、合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行，合规风险有效控制。报告期内，公司不断加强合规制度建设，结合法律法规和业务实际，在信息披露、洗钱风险管理、关联交易管理等方面新增和修订多项管理制度，制度化水平显著提高。持续开展合规培训，在全员覆盖的基础上，着重加强投资研究和基金销售等重点业务领域的合规督导培训，强化员工主动合规意识。积极优化合规管理的机制化和系统化，完善合规考核评价机制、子公司管理机制，大力推进合规管理综合服务、制度管理、知识搜索等系统化建设，提高合规管理效能。持续做好信息披露业务，通过流程优化、系统优化及强化培训持续保障信息披露的完整性、准确性、及时性。持续规范基金销售业务，通过严格审查宣传推介材料，认真开展投资者适当性管理工作等，确保基金销售业务依法合规。公司高度重视洗钱风险管理，深入实践风险为本方法，认真贯彻落实各项反洗钱监管要求，持续加强“风险评估+合规检查”双支柱管理框架，深入推进洗钱风险管理数智化转型，持续提升洗钱风险管理水平。
在风险控制方面，公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资风险管理基础。在严格管控基金日常投资运作风险的同时，持续完善风险管理制度建设，提升基金流动性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。
在监察稽核方面，公司按照法规要求，做好日常合规监控，定期及不定期开展内部检查，排查业务风险隐患，促进公司整体业务合规运作、稳健经营。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金合规稳健运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则
12华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—华夏基金管理有限公司2023年1月1日至2023年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，华夏基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；
在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，华夏基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6审计报告
安永华明（2024）审字第 70035283_A127 号
华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1审计意见
我们审计了华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
13华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
我们认为，后附的华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3其他信息
华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金管理层对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.4管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金的财务报告过程。
6.5注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
14华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金持续经营能力产生重大疑
虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师蒋燕华王海彦北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层
2024年3月26日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金
15华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.177646372.5232740944.79
结算备付金615388.74603309.05
存出保证金304026.26155673.83
交易性金融资产7.4.7.2390669462.86297709025.34
其中：股票投资390669462.86297709025.34
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计469235250.38331208953.01本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款57307900.422769639.38
应付赎回款--
应付管理人报酬378496.51426826.92
应付托管费63082.7571137.81
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6990655.88602496.71
负债合计58740135.563870100.82
净资产：
实收基金7.4.7.7391382915.81494853366.57
16华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
未分配利润7.4.7.819112199.01-167514514.38
净资产合计410495114.82327338852.19
负债和净资产总计469235250.38331208953.01
注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值1.0488元，基金份额总额391382915.81份。
7.2利润表
会计主体：华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至2022年1月1日至
2023年12月31日2022年12月31日
一、营业总收入180915793.54-156387292.94
1.利息收入518582.66847238.71
其中：存款利息收入7.4.7.9518582.66809894.74
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入-37343.97
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）56390714.11-90031141.99
其中：股票投资收益7.4.7.1050625277.79-93185772.32
基金投资收益7.4.7.11--
债券投资收益7.4.7.12--
资产支持证券投资收益7.4.7.13--
贵金属投资收益7.4.7.14--
衍生工具收益7.4.7.15--
股利收益7.4.7.165765436.323154630.33
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.17123963400.72-67203389.66
填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.1843096.05-
减：二、营业总支出6186272.467014711.20
1.管理人报酬5139171.695847889.26
2.托管费856528.63974648.20
3.销售服务费--
4.投资顾问费--
5.利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6.信用减值损失7.4.7.20--
7.税金及附加--
8.其他费用7.4.7.21190572.14192173.74
17华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告三、利润总额（亏损总额以“-”号填
174729521.08-163402004.14
列）
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）174729521.08-163402004.14
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额174729521.08-163402004.14
7.3净资产变动表
会计主体：华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产494853366.57-167514514.38327338852.19
二、本期期初净资产494853366.57-167514514.38327338852.19
三、本期增减变动额
-103470450.76186626713.3983156262.63（减少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额-174729521.08174729521.08
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变
-103470450.7611897192.31-91573258.45
动数（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款32905869.50-3026608.2929879261.21
2.基金赎回款-136376320.2614923800.60-121452519.66
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净---资产减少以“-”号填
列）
四、本期期末净资产391382915.8119112199.01410495114.82上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产494853366.57-4112510.24490740856.33
二、本期期初净资产494853366.57-4112510.24490740856.33
三、本期增减变动额
--163402004.14-163402004.14（减少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额--163402004.14-163402004.14
（二）、本期基金份额
交易产生的净资产变---
动数（净资产减少以
18华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告“-”号填列）
其中：1.基金申购款---
2.基金赎回款---
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净---资产减少以“-”号填
列）
四、本期期末净资产494853366.57-167514514.38327338852.19报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：张佑君，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2021]3619号文《关于准予华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型定期开放式，存续期限为不定期。本基金于2021年11月19日共募集494852229.62元（不含认购资金利息），业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2021）验字第 60739337_A182 号验资报告予以验证。
经向中国证监会备案，《华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金基金合同》于2021年11月23日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为494853366.57份基金份额，其中认购资金利息折合1136.95份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行或上市的股票（包括北京证券交易所、科创板、创业板、存托凭证及其他经中国证监会注册或核准上市的股票）、港股通标的股票、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超
短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、衍生品（包含股指期货、国债期货、股票期权）、资产支持证券、货币市场工具（含同业存单）、债券回购、银行存款以及法律法规或中国证监
19华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
会允许基金投资的其他金融工具。
其中，股票投资部分可采取战略配售方式进行投资，除战略配售方式以外，本基金也可以通过中国证监会允许的其他方式进行股票投资。
本基金可根据相关法律法规和《基金合同》的约定，参与融资业务。在封闭期内，本基金可根据法律法规的规定参与转融通证券出借业务。
本基金投资组合比例为：封闭期内，股票资产占基金资产的比例为60%-100%，其中投资于北交所股票的比例不低于非现金基金资产的80%，港股通标的股票投资比例不超过股票资产的20%。开放期开始前2个月至开放期结束后2个月的期间内，本基金投资不受前述比例限制。
开放期内，每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。在封闭期内，本基金不受上述5%的限制，但每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成
20华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
1、金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（1）债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益。基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
2、金融负债的分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
3、衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
21华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
本基金对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础，进行减值处理并确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。
22华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
23华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益；境外基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益；
境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。境内债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。境外债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金
管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
其他以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
24华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；（2）本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
1、对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃等情况，本基金根据中国证
监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况参考《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票进行估值。
2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》进行估值。
3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的
25华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
4、本基金作为境外投资者在各个国家和地区证券市场的投资所得的相关税负是基于其现行的税法法规。各个国家和地区的税收规定可能发生变化，或者实施具有追溯力的修订，从而导致本基金在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提和处理税收费用时，本基金需要作出相关会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
根据财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号
《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号
《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。
（2）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
26华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
（3）基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。
（4）存款利息收入不征收增值税。
（5）国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。
（6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（7）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
（8）对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时
代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额，持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收入按照10%的税率代扣所得税。
（9）基金在境内卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
（10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
（11）本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款77646372.5232740944.79
等于：本金77632444.8932731248.42
27华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
加：应计利息13927.639696.37
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
合计77646372.5232740944.79
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票336817295.07-390669462.8653852167.79
贵金属投资-
金交所黄金----合约交易
所市----场债银行券
间市----场
合计----资产支持证
----券
基金----
其他----
合计336817295.07-390669462.8653852167.79上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票367820258.27-297709025.34-70111232.93
贵金属投资-
金交所黄金----合约债交易
----券所市
28华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
场银行
间市----场
合计----资产支持证
----券
基金----
其他----
合计367820258.27-297709025.34-70111232.93
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
7.4.7.5其他资产无。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用810655.88422496.71
其中：交易所市场810655.88422496.71
银行间市场--
应付利息--
预提费用180000.00180000.00
合计990655.88602496.71
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
29华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
上年度末494853366.57494853366.57
本期申购32905869.5032905869.50
本期赎回（以“-”号填列）-136376320.26-136376320.26
本期末391382915.81391382915.81
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-97403281.45-70111232.93-167514514.38
本期期初-97403281.45-70111232.93-167514514.38
本期利润50766120.36123963400.72174729521.08本期基金份额交易产
15191531.94-3294339.6311897192.31
生的变动数
其中：基金申购款-4836661.181810052.89-3026608.29
基金赎回款20028193.12-5104392.5214923800.60
本期已分配利润---
本期末-31445629.1550557828.1619112199.01
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31日月31日
活期存款利息收入509682.45766008.26
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入5243.3339152.50
其他3656.884733.98
合计518582.66809894.74
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31日月31日
股票投资收益——买卖股票差
价收入50625277.79-93185772.32
股票投资收益——赎回差价收
入--
股票投资收益——申购差价收
入--
股票投资收益——证券出借差
价收入--
30华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
合计50625277.79-93185772.32
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月月31日31日
卖出股票成交总额907677810.58487632514.78
减：卖出股票成本总额855024552.21579332401.69
减：交易费用2027980.581485885.41
买卖股票差价收入50625277.79-93185772.32
7.4.7.11基金投资收益无。
7.4.7.12债券投资收益无。
7.4.7.13资产支持证券投资收益无。
7.4.7.14贵金属投资收益无。
7.4.7.15衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益无。
7.4.7.16股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月31日日
股票投资产生的股利收益5765436.323154630.33
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计5765436.323154630.33
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
31华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月31日日
1.交易性金融资产123963400.72-67203389.66
——股票投资123963400.72-67203389.66
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——基金投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税--
合计123963400.72-67203389.66
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日
基金赎回费收入43096.05-
合计43096.05-
7.4.7.19持有基金产生的费用无。
7.4.7.20信用减值损失无。
7.4.7.21其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月31日日
审计费用60000.0060000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用10537.8112035.13
证券组合费34.33138.61
合计190572.14192173.74
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
32华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系华夏基金管理有限公司基金管理人
中国农业银行股份有限公司（“中国农业银行”）基金托管人
中信证券股份有限公司（“中信证券”）基金管理人的股东天津海鹏科技咨询有限公司基金管理人的股东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管理人的股东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东
上海华夏财富投资管理有限公司（“华夏财富”）基金管理人的子公司China Asset Management (Hong Kong) Limited（中文基金管理人的子公司名：华夏基金(香港)有限公司）
华夏股权投资基金管理（北京）有限公司基金管理人的子公司
华夏资本管理有限公司（“华夏资本”）基金管理人的子公司
注：*根据华夏基金管理有限公司于2023年1月6日发布的公告，华夏基金管理有限公司股权结构变更为中信证券（出资比例 62.2%）、MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION（出资比例27.8%）、天津海鹏科技咨询有限公司（出资比例10%）。
*下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易无。
7.4.10.1.2权证交易无。
7.4.10.1.3债券交易无。
7.4.10.1.4债券回购交易无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金无。
7.4.10.2关联方报酬
33华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的管理费5139171.695847889.26
其中：应支付销售机构的客户维护费1996209.102279232.82
应支付基金管理人的净管理费3142962.593568656.44
注：*支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
*基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。
*客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售
活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
*根据2023年7月8日发布的《华夏基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自2023年7月10日起管理费率由1.50%调整为1.20%。因此，本基金2023年1月
1日至2023年7月9日止期间的管理费率为1.50%，2023年7月10日至2023年12月31日的管理
费率为1.20%。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的托管费856528.63974648.20
注：*支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
*基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
*根据2023年7月8日发布的《华夏基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自2023年7月10日起托管费率由0.25%调整为0.20%。因此，本基金2023年1月
1日至2023年7月9日止期间的托管费率为0.25%，2023年7月10日至2023年12月31日的托管
费率为0.20%。
7.4.10.2.3销售服务费无。
34华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月31日日
期初持有的基金份额10000277.8110000277.81
期间申购/买入总份额--
期间因拆分变动份额--
减：期间赎回/卖出总份额--
期末持有的基金份额10000277.8110000277.81期末持有的基金份额
2.56%2.02%
占基金总份额比例
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2023年1月1日至2023年12月31日2022年1月1日至2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国农业银行活期存
77646372.52509682.4532740944.79766008.26
款
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式
数量（单总金额
35华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告位：股/张）
中信证券832982锦波生物新股发行160078400.00上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单总金额位：股/张）
中信证券688302海创药业新股发行9448405508.16
中信证券301200大族数控新股发行2855218578.80
中信证券301109军信股份新股发行4961172692.41
中信证券688150莱特光电新股发行5626124053.30
中信证券600938中国海油新股发行300032400.00
中信证券603132金徽股份新股发行134214493.60
中信证券603191望变电气新股发行114913627.14
中信证券603209兴通股份新股发行59512804.40
中信证券001266宏英智能新股发行2479536.67
中信证券603215比依股份新股发行5757187.50
中信证券603051鹿山新材新股发行2727014.88
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
流通认成功数量证券代证券受购期末估期末成本总期末估值总
认购受限期(单位：备注码名称限价值单价额额
日股)类格型战略天配
力2023-
8735766个月售9.3525.355000004675000.0012675000.00-
复07-03流合通受
36华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
限新捷发
1个月
众2023-流
873690内9.349.345004670.004670.00-
科12-27通
（含）技受限
注：*根据中国证监会《上市公司证券发行注册管理办法》，基金参与上市公司向特定对象发行股票所获得的股票，自发行结束之日起6个月内不得转让。
*基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。
*根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后6个月内不得转让。
*基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金参与网下申购获得的设定限售期的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理
37华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。除在“7.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。
在资产端，本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。
在负债端，基金管理人持续监测本基金开放期内投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构及比例，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。
如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。
7.4.13.4市场风险
38华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
截至本期末，综合考虑利率债、信用债、同业存单、资产支持证券等资产占基金资产净值的比例，利率变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
（%）（%）
交易性金融资产－股票投资390669462.8695.17297709025.3490.95
交易性金融资产—基金投资----
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计390669462.8695.17297709025.3490.95
注：*本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。
*由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
39华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
假设除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2023年12月31日2022年12月31日
-5%-6400112.20-9813085.19
+5%6400112.209813085.19
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次377989792.86288307170.18
第二层次4670.00-
第三层次12675000.009401855.16
合计390669462.86297709025.34
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内证券涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策以导致各层次之间转换的事项发生日作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日交易性金融资产合计
40华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
债券投资股票投资
期初余额-9401855.169401855.16
当期购买-18992800.0018992800.00
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-33921500.3633921500.36
当期利得或损失总额-18201845.2018201845.20
其中：计入损益的利
-18201845.2018201845.20得或损失计入其他综合
收益的利得或损失---（若有）
期末余额-12675000.0012675000.00期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或-8000000.008000000.00
损失的变动——公允价值变动损益上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买-9692497.689692497.68
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---
当期利得或损失总额--290642.52-290642.52
其中：计入损益的利
--290642.52-290642.52得或损失计入其他综合
收益的利得或损失---（若有）
期末余额-9401855.169401855.16期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或--290642.52-290642.52
损失的变动——公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元项目本期末公允价采用的估值技不可观察输入值
41华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
值术
范围/加权平与公允价值之名称均值间的关系平均价格亚式预期年化波动
限售股票12675000.000.8455-0.8455负相关期权模型率不可观察输入值上年度末公允采用的估值技
项目范围/加权平与公允价值之价值术名称均值间的关系平均价格亚式预期年化波动
限售股票9401855.160.2137-0.4758负相关期权模型率
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
截至2023年12月31日止，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，其账面价值与公允价值差异很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资390669462.8683.26
其中：股票390669462.8683.26
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返
--售金融资产银行存款和结算备付金合
778261761.2616.68
计
42华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
8其他各项资产304026.260.06
9合计469235250.38100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
占基金资产净值比例
代码行业类别公允价值（元）
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 343167364.86 83.60
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 25853000.00 6.30
M 科学研究和技术服务业 21649098.00 5.27
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计390669462.8695.17
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净
序号股票代码股票名称数量(股)公允价值
值比例(％)
1835185贝特瑞138542431740063.847.73
2834033康普化学62153328298397.496.89
3837242建邦科技129265025853000.006.30
4833533骏创科技118473825223072.026.14
5835640富士达128463525127460.606.12
6837663明阳科技172842124647283.466.00
7430418苏轴股份93071124487006.415.97
8832978开特股份151419024136188.605.88
9833394民士达128353624130476.805.88
10833429康比特171982623871184.885.82
11835179凯德石英103311823803038.725.80
43华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
12836270天铭科技143183323009556.315.61
13836208青矩技术45291021649098.005.27
14832491奥迪威109976220884480.385.09
15834058华洋赛车84722818698321.964.56
16873576天力复合68324417496149.644.26
17837006晟楠科技2160293888522.000.95
18832651天罡股份966651970999.350.48
19830879基康仪器1455201690942.400.41
20835579机科股份300059550.000.01
21873690捷众科技5004670.000.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计买入金额产净值比例
（％）
1430418苏轴股份43953474.9513.43
2837663明阳科技38410540.9111.73
3832978开特股份38307135.0911.70
4835185贝特瑞35080922.4510.72
5872808曙光数创33163695.2910.13
6833533骏创科技31867613.759.74
7836270天铭科技31855887.489.73
8835640富士达29367907.828.97
9835179凯德石英26157595.127.99
10833394民士达23577099.277.20
11839493并行科技23128719.297.07
12430047诺思兰德23107400.577.06
13837242建邦科技22008989.956.72
14833429康比特21395866.926.54
15873593鼎智科技21011696.986.42
16300750宁德时代20627248.716.30
17836208青矩技术20255739.716.19
18832491奥迪威20173518.596.16
19430300辰光医疗19833494.636.06
20430510丰光精密19197424.395.86
21834058华洋赛车17489069.835.34
22838402硅烷科技16018046.394.89
23871694中裕科技15082601.354.61
24834033康普化学14598024.124.46
25832469富恒新材14151295.984.32
26833575康乐卫士13714436.674.19
44华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
27832651天罡股份13578430.054.15
28833943优机股份11857267.753.62
29831304迪尔化工11753106.123.59
30873576天力复合9198698.652.81
31836221易实精密8611193.892.63
32839167同享科技8314086.982.54
33832662方盛股份8211129.862.51
34834062科润智控7994695.392.44
35002179中航光电7343002.002.24
36831152昆工科技7342042.142.24
37838971天马新材7148571.792.18
38830839万通液压7104220.702.17
39600893航发动力6944500.002.12
40600862中航高科6943846.002.12
41002025航天电器6942095.002.12
42600760中航沈飞6941427.692.12
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计卖出金额产净值比例
（％）
1873593鼎智科技48582828.7614.84
2872808曙光数创47599531.4314.54
3300750宁德时代38389424.4011.73
4839167同享科技36165151.0511.05
5430418苏轴股份33866900.8710.35
6835640富士达30633880.929.36
7834599同力股份29790984.509.10
8430510丰光精密28252812.998.63
9832469富恒新材27931249.528.53
10833533骏创科技24437190.927.47
11835185贝特瑞23938326.677.31
12832978开特股份23786818.217.27
13837663明阳科技23207916.727.09
14430047诺思兰德22693078.866.93
15838402硅烷科技22134087.636.76
16833575康乐卫士21423997.156.54
17839493并行科技20883753.446.38
18835368连城数控19785752.976.04
19834062科润智控17317442.375.29
20836077吉林碳谷16856281.745.15
45华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
21836270天铭科技16231658.694.96
22430300辰光医疗16183738.484.94
23833394民士达15916305.844.86
24835985海泰新能15592882.454.76
25836221易实精密14103921.994.31
26430685新芝生物13957668.274.26
27838971天马新材13559578.934.14
28832651天罡股份13047650.483.99
29833943优机股份12750125.813.90
30834033康普化学12693027.083.88
31871694中裕科技12576429.523.84
32830799艾融软件11853376.603.62
33831832科达自控11334391.343.46
34831152昆工科技11271574.123.44
35831304迪尔化工10525137.583.22
36839725惠丰钻石8848035.152.70
37833819颖泰生物8563552.782.62
38430139华岭股份8151736.062.49
39830879基康仪器7494097.092.29
40832662方盛股份7229756.522.21
41830839万通液压7096342.222.17
42002179中航光电6884519.502.10
43600760中航沈飞6734629.002.06
44600893航发动力6652949.002.03
注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额824021589.01
卖出股票收入（成交）总额907677810.58
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
46华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12投资组合报告附注
8.12.1报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的
发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金304026.26
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计304026.26
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
47华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者
(户)基金份额持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
593226597.6013602022.923.48%377780892.8996.52%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有
1413191.370.36%
本基金
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责
0~10
人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金>100
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额占基发起份额占基发起份额承诺项目持有份额总数发起份额总数金总份额比例金总份额比例持有期限基金管理人固
10000277.812.56%10000000.002.56%不少于三年
有资金基金管理人高
-----级管理人员基金经理等人
-----员基金管理人股
-----东
其他-----
合计10000277.812.56%10000000.002.56%不少于三年
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2021年11月23日）基金份额总额494853366.57
本报告期期初基金份额总额494853366.57
本报告期基金总申购份额32905869.50
减：本报告期基金总赎回份额136376320.26
本报告期基金拆分变动份额-
48华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
本报告期期末基金份额总额391382915.81
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，张佑君先生担任本基金管理人董事长，杨明辉先生离任本基金管理人董事长。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期未发生影响基金管理人经营或基金运营业务的诉讼。
本报告期无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为60000元人民币。
截至本报告期末，该事务所已向本基金提供2年的审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金托管人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣券商名称单元备注成交金额票成交总佣金金总量的数量额的比例比例
长江证券21506486809.4488.03%943540.2384.95%-
广发证券1131510354.087.68%98052.598.83%-
申万宏源证券373349679.074.29%69104.976.22%-
注：*为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
49华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
ⅰ经营行为规范。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的全方位金融服务能力和水平：能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公
司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
*券商专用交易单元选择程序：
ⅰ本基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用的券商。
ⅱ本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议/证券经纪服务协议。
*除本表列示外，本基金还选择了北京高华证券、渤海证券、财信证券、诚通证券、东北证券、东方财富证券、东海证券、东吴证券、方正证券、高华证券、光大证券、国金证券、国盛证券、国泰
君安证券、国投证券、国信证券、海通证券、华创证券、华福证券、华泰证券、华西证券、平安证
券、申万宏源、西部证券、新时代证券、银河证券、粤开证券、中国银河证券、中泰证券、中信建投
证券、中银国际证券、中邮证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。
*在上述租用的券商交易单元中，东海证券、国投证券、申万宏源证券的部分交易单元、华福证券、中邮证券的交易单元为本基金本期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当占当期债期债占当期占当期券回券商名称券成权证成成交金基金成成交金额成交金额购成成交金额交总交总额额交总额交总额的的比例的比例额的比例比例
长江证券--------
广发证券--------申万宏源证
--------券
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期中国证监会指定报刊及
1华夏基金管理有限公司公告2023-01-06
网站
50华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
华夏基金管理有限公司关于调低旗下部分基中国证监会指定报刊及
22023-07-08
金费率并修订基金合同的公告网站华夏基金管理有限公司关于设立武汉分公司中国证监会指定报刊及
32023-07-20
的公告网站华夏基金管理有限公司关于设立沈阳分公司中国证监会指定报刊及
42023-07-26
的公告网站中国证监会指定报刊及
5华夏基金管理有限公司公告2023-09-22
网站华夏基金管理有限公司关于杭州分公司营业中国证监会指定报刊及
62023-09-27
场所变更的公告网站华夏基金管理有限公司关于设立华夏股权投中国证监会指定报刊及
72023-10-12
资基金管理（北京）有限公司的公告网站华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放中国证监会指定报刊及
8混合型发起式证券投资基金开放日常申购、2023-11-20
网站
赎回、转换业务公告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会准予基金注册的文件；
2、《华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金基金合同》；
3、《华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金托管协议》；
4、法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
51华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金2023年年度报告
华夏基金管理有限公司
二〇二四年三月二十八日
52
沪公网安备31011802005267号
