信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

信澳业绩驱动混合型证券投资基金

2024年中期报告

2024年6月30日

基金管理人：信达澳亚基金管理有限公司

基金托管人：北京银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二四年八月三十日信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人北京银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年1月1日起至6月30日止。

1信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

1.2目录

§1重要提示及目录.............................................1

1.1重要提示...............................................1

1.2目录.................................................2

§2基金简介................................................4

2.1基金基本情况.............................................4

2.2基金产品说明.............................................4

2.3基金管理人和基金托管人........................................4

2.4信息披露方式.............................................5

2.5其他相关资料.............................................5

§3主要财务指标和基金净值表现.......................................5

3.1主要会计数据和财务指标........................................5

3.2基金净值表现.............................................6

§4管理人报告...............................................7

4.1基金管理人及基金经理情况.......................................8

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................9

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................9

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................10

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................10

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................11

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................11

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................11

§5托管人报告..............................................11

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................11

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............12

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................12

§6半年度财务会计报告（未经审计）....................................12

6.1资产负债表.............................................12

6.2利润表...............................................13

6.3净资产变动表............................................14

6.4报表附注..............................................16

§7投资组合报告.............................................33

7.1期末基金资产组合情况........................................34

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................34

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................35

7.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................35

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................38

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................38

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................38

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................38

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................38

7.10本基金投资股指期货的投资政策...................................38

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................38

2信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

7.12投资组合报告附注.........................................38

§8基金份额持有人信息..........................................39

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................39

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................40

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................40

§9开放式基金份额变动..........................................40

§10重大事件揭示............................................40

10.1基金份额持有人大会决议......................................40

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................41

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................41

10.4基金投资策略的改变........................................41

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................41

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................41

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................41

10.8其他重大事件...........................................42

§11影响投资者决策的其他重要信息....................................42

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................42

11.2影响投资者决策的其他重要信息...................................43

§12备查文件目录............................................43

12.1备查文件目录...........................................43

12.2存放地点.............................................43

12.3查阅方式.............................................43

3信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称信澳业绩驱动混合型证券投资基金基金简称信澳业绩驱动混合基金主代码016370交易代码016370基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2022年8月25日基金管理人信达澳亚基金管理有限公司基金托管人北京银行股份有限公司

报告期末基金份额总额70318793.14份基金合同存续期不定期

下属分级基金的基金简称信澳业绩驱动混合 A 信澳业绩驱动混合 C下属分级基金的交易代码016370016371

报告期末下属分级基金的份额总额52432666.14份17886127.00份

2.2基金产品说明

投资目标在控制风险的前提下，力争获得超越业绩比较基准的投资回报。

本基金投资策略主要包括资产配置策略、股票投资策略、存托凭证投资策

投资策略略、港股通标的股票投资策略、债券投资策略、资产支持证券投资策略、

股指期货投资策略、可转换债券及可交换债券投资策略。

中证800指数收益率×50%+中证港股通综合指数收益率×40%＋银行活期业绩比较基准

存款利率(税后)×10%

本基金为混合型基金，理论上其预期风险与预期收益高于债券型基金和货币市场基金，低于股票型基金。

风险收益特征

本基金投资港股通标的股票的，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称信达澳亚基金管理有限公司北京银行股份有限公司姓名黄晖贺凌信息披露

联系电话0755-83172666010-66223348负责人

电子邮箱 service@fscinda.com heling@bankofbeijing.com.cn

客户服务电话400-8888-11895526

传真0755-83196151010-89661115广东省深圳市南山区粤海街道北京市西城区金融大街甲17号首注册地址海珠社区科苑南路2666号中国层

4信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

华润大厦 L1001广东省深圳市南山区粤海街道办公地址科苑南路2666号中国华润大厦北京市西城区金融大街丙17号

10层

邮政编码518054100033法定代表人朱永强霍学文

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报

登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 www.fscinda.com广东省深圳市南山区粤海街道科苑南路2666基金中期报告备置地点号中国华润大厦10层

2.5其他相关资料

项目名称办公地址注册登记机构信达澳亚基金管理有限公司广东省深圳市南山区粤海街道科苑南路

2666号中国华润大厦10层

§3主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

报告期（2024年1月1日至2024年6月30日）

3.1.1期间数据和指标

信澳业绩驱动混合 A 信澳业绩驱动混合 C

本期已实现收益-5037636.45-1712111.57

本期利润-488245.86-199699.86

加权平均基金份额本期利润-0.0089-0.0107

本期加权平均净值利润率-1.72%-2.09%

本期基金份额净值增长率-0.90%-1.19%

报告期末(2024年6月30日)

3.1.2期末数据和指标

信澳业绩驱动混合 A 信澳业绩驱动混合 C

期末可供分配利润-28879897.25-9941045.64

期末可供分配基金份额利润-0.5508-0.5558

期末基金资产净值29409420.779919334.62

期末基金份额净值0.56090.5546

报告期末(2024年6月30日)

3.1.3累计期末指标

信澳业绩驱动混合 A 信澳业绩驱动混合 C

基金份额累计净值增长率-43.91%-44.54%注：1、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基

5信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告金的认购、申购及赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除

相关费用和信用减值后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

信澳业绩驱动混合 A份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基

阶段长率标准差准收益率标*－**－*

长率*准收益率*

*准差*

过去一个月8.11%2.19%-2.82%0.52%10.93%1.67%

过去三个月9.53%2.04%1.52%0.77%8.01%1.27%

过去六个月-0.90%2.23%1.79%0.92%-2.69%1.31%

过去一年-23.64%1.85%-8.16%0.87%-15.48%0.98%自基金合同生

-43.91%1.53%-9.15%0.91%-34.76%0.62%效起至今

信澳业绩驱动混合 C份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基

阶段长率标准差准收益率标*－**－*

长率*准收益率*

*准差*

过去一个月8.07%2.19%-2.82%0.52%10.89%1.67%

过去三个月9.39%2.04%1.52%0.77%7.87%1.27%

过去六个月-1.19%2.23%1.79%0.92%-2.98%1.31%

过去一年-24.09%1.85%-8.16%0.87%-15.93%0.98%自基金合同生

-44.54%1.53%-9.15%0.91%-35.39%0.62%效起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动

的比较

信澳业绩驱动混合 A 累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

（2022年8月25日至2024年6月30日）

6信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

信澳业绩驱动混合 C 累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

（2022年8月25日至2024年6月30日）

§4管理人报告

7信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人信达澳亚基金管理有限公司（原“信达澳银基金管理有限公司”，以下简称“公司”）成立于2006年6月5日，注册资本1亿元人民币，公司总部设在中国深圳，在北京和上海设有分公司，是由中国信达资产管理股份有限公司和澳大利亚联邦银行全资子公司设立的合资公司，是经中国证监会批准（批准文号：中国证监会证监基金字[2006]71号文）设立的国内首家由国有资产管理

公司控股的基金管理公司。2015年5月22日，信达证券股份有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权，与 East Topco Limited 共同持有公司股份，持股比例分别为 54%和 46%。2022年3月21日，由于公司外方股东的实控人变更，以及公司国际化发展战略需要，公司正式更名为信达澳亚基金管理有限公司。截至2024年6月30日，公司共管理73只公募基金产品。

公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制，由总经理负责公司的日常运作，并由各委员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT 治理委员会、运营

委员会、市场销售管理委员会、问责委员会等协助其议事决策。

公司建立了完善的组织架构，设立了权益投资总部、混合资产投资部、固收投资总部、智能量化与全球投资部、市场销售部、机构销售总部、银行机构总部、互联网金融部、战略客户部、券商

业务部、市场支持部、投资管理部、产品创新部、运营管理总部、风险控制部、行政人事部、财务

会计部、监察稽核部、董事会办公室等部门，各部门分工协作，职责明确。

报告期内，公司第六届董事会独立董事宋若冰先生以参加董事会会议、参加风险控制委员会、邮件、现场与管理层沟通、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间达到法定要求；独立董事杨棉之先生以参加董事会会议、邮件、现场与管理层邮件沟通、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间达到法定要求；独立董事屈文洲先生以参加董事会会议、邮件、现场与管理层沟

通、通讯表决董事会决议、审阅公司重要报告和提交工作报告等方式履行职责，报告期内累计履职时间达到法定要求。

报告期内，公司及基金运作未发生重大利益冲突事件，独立董事在履职过程中未发现公司存在损害基金份额持有人利益的行为。

8信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介任本基金的基金经理（助证券从业姓名职务理）期限说明年限任职日期离任日期香港中文大学金融学硕士。

2014年至2015年任职越秀

证券股份有限公司研究所分析师2015年至2017年任职兴业证券股份有限公司研究所分析师2017年9月至2021

本基金的基金2022-08-2

刘小明-9.5年年11月任前海开源基金管理经理5有限公司权益投资部基金经理，国际业务部副总监。2021年11月加入信达澳亚基金管理有限公司。现任信澳业绩驱动混合型基金基金经理

（2022年8月25日至今）。

注：1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生损害基金持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

本基金管理人已经建立了投资决策及交易内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。本基金管理人建立了严谨的公平交易机制，确保不同基金在买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司对报告期内公司所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点

审查价差原因相结合的方法，对连续四个季度内、不同时间窗口（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易价差进行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公

司名义进行的交易进行了审核和监控，未发现公司所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。

9信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

4.3.2异常交易行为的专项说明

本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未出现超过该证券当日成交量的5%的情况。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

24 年上半年资本市场波动仍然较大，尤其是一季度。本基金在年初主要持有科技行业，以 AI

算力、机器人和苹果 MR 行业相关股票为主，但随着 Tesla 机器人延期和 MR 销量不及预期，相关股票回撤较大，管理人及时清仓了这两个细分科技行业，并转移仓位至 AI 算力和高股息红利板块，并在此后二季度基本维持算力+红利的组合配置。这样的配置使得组合在二季度产生了不错的投资相对和绝对收益。AI 算力主要是以海外英伟达产业链为主，相关公司受益于全球 AI 算力需求的持续爆发，业绩也出现持续的高增长；管理人认为英伟达产业链未来一段时间内业绩爆发增长的持续性和确定性仍然较强，与此同时，一些认为全球 AI Capex 难以维持如此强度的看空观点也值得密切关注，因此后续对产业链的跟踪和理解越来越重要。高股息红利板块随着上半年的股价持续上扬，隐含回报率已经逐步下降，尤其是其中一些“伪红利、伪高股息”板块已经陆续证伪，因此后续该板块的投资难度也越来越大，机构配置也相对较为拥挤，虽然从长期而言，高股息投资是符合价值投资的要义和本质的。展望下半年，管理人将继续努力在“高质量成长”和“真红利”等板块中寻找投资机会，努力为持有人创造收益。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，A 类基金份额：基金份额净值为 0.5609 元，份额累计净值为 0.5609 元，本报告期内，本基金份额净值增长率为-0.90%，同期业绩比较基准收益率为1.79%。

截至报告期末，C 类基金份额：基金份额净值为 0.5546 元，份额累计净值为 0.5546 元，本报告期内，本基金份额净值增长率为-1.19%，同期业绩比较基准收益率为1.79%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望24年下半年，预计国内宏观经济在一系列国内政策支持下逐步恢复，投资者信心也会逐步修复。虽然下半年海外环境可能会受到美国大选、中东、俄乌等事件持续冲击，但国内的制造、出口和内需等仍将维持一定韧性，资本市场有望进一步分化，同时酝酿着诸多投资机会。

10信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明报告期内，本基金的估值工作严格按照相关法律法规、基金合同以及《信达澳亚基金管理有限公司估值委员会议事规则》进行。

为确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，本基金管理人设立了估值委员会；

估值委员会负责人由分管运营的公司领导担任；估值委员会成员由权益投资总部、固收投资部门、

风险控制部、监察稽核部、基金运营部指定专人并经公司经营管理委员会审议通过后担任；估值委

员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。

基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。参与估值流程各方包括基金托管人和会计师事务所，各方之间不存在任何重大利益冲突。

截止报告期末，本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票流动性折扣、预期信用损失等估值参考数据。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规和基金合同要求，本基金管理人可以根据基金实际运作情况进行利润分配。

本基金本报告期内未进行利润分配。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内，本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形，本基金管理人已按照法规规定向监管机构报送说明报告并提出解决方案，截至报告期末本基金资产净值仍未达到五千万元。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在本报告期内，本基金托管人在托管信澳业绩驱动混合型证券投资基金过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

11信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

在本报告期内，本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本基金托管人复核了本中期报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容，复核内容真实、准确和完整。

§6半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：信澳业绩驱动混合型证券投资基金

报告截止日：2024年6月30日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2024年6月30日2023年12月31日

资产：--

货币资金6.4.7.12667044.282468217.38

结算备付金--

存出保证金--

交易性金融资产6.4.7.237089305.4140626890.02

其中：股票投资37089305.4140626890.02

基金投资--

债券投资--

资产支持证券投资--

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产6.4.7.3--

买入返售金融资产6.4.7.4--

应收清算款-84052.46

应收股利136675.62-

应收申购款4169.262687.76

递延所得税资产--

其他资产6.4.7.5--

资产总计39897194.5743181847.62

12信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

本期末上年度末负债和净资产附注号

2024年6月30日2023年12月31日

负债：--

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债6.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款329304.29-

应付赎回款149287.496221.63

应付管理人报酬38427.6348108.30

应付托管费6404.598018.03

应付销售服务费4888.395458.52

应付投资顾问费--

应交税费--

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债6.4.7.640126.79120071.87

负债合计568439.18187878.35

净资产：--

实收基金6.4.7.770318793.1476114944.62

其他综合收益--

未分配利润6.4.7.8-30990037.75-33120975.35

净资产合计39328755.3942993969.27

负债和净资产总计39897194.5743181847.62

注：报告截止日 2024 年 06 月 30 日，基金份额总额 70318793.14 份。其中信澳业绩驱动混合 A基金份额净值 0.5609 元，基金份额总额 52432666.14 份；信澳业绩驱动混合 C 基金份额净值 0.5546元，基金份额总额17886127.00份。

6.2利润表

会计主体：信澳业绩驱动混合型证券投资基金

本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日

单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2024年1月1日至2023年1月1日至

2024年6月30日2023年6月30日

一、营业总收入-355737.77-19673449.17

1.利息收入2854.7092155.00

其中：存款利息收入6.4.7.92854.7013886.64

债券利息收入--

资产支持证券利息收入--

13信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

买入返售金融资产收入-78268.36

其他利息收入--

2.投资收益（损失以“-”填列）-6426222.13-14753838.48

其中：股票投资收益6.4.7.10-6759189.45-15263783.07

基金投资收益--

债券投资收益6.4.7.11--

资产支持证券投资收益--

贵金属投资收益--

衍生工具收益6.4.7.12--

股利收益6.4.7.13332967.32509944.593.公允价值变动收益（损失以“-”号

6.4.7.146061802.30-5035299.37

填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列）--

5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.155827.3623533.68

减：二、营业总支出332207.95872464.96

1．管理人报酬6.4.10.2225545.50625460.72

其中：暂估管理人报酬（若有）--

2．托管费6.4.10.237590.83104243.50

3．销售服务费6.4.10.228475.2062218.70

4．投资顾问费--

5．利息支出--

其中：卖出回购金融资产支出--

6.信用减值损失6.4.7.16--

7．税金及附加--

8．其他费用6.4.7.1740596.4280542.04三、利润总额（亏损总额以“-”号填-687945.72-20545914.13

列）

减：所得税费用--

四、净利润（净亏损以“-”号填列）-687945.72-20545914.13

五、其他综合收益的税后净额--

六、综合收益总额-687945.72-20545914.13

6.3净资产变动表

会计主体：信澳业绩驱动混合型证券投资基金

本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日

单位：人民币元本期

2024年1月1日至2024年6月30日

项目其他综合实收基金未分配利润净资产合计收益（若有）

14信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

一、上期期末净资42993969.2

76114944.62--33120975.35

产7

二、本期期初净资

76114944.62--33120975.3542993969.27

产

三、本期增减变动

额（减少以“-”号-5796151.48-2130937.60-3665213.88填列）

（一）、综合收益

---687945.72-687945.72总额

（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净-5796151.48-2818883.32-2977268.16资产减少以“-”号

填列）

其中：1.基金申购

3639933.96--1686520.571953413.39

款

2.基金赎回

-9436085.44-4505403.89-4930681.55款

（三）、本期向基金份额持有人分

配利润产生的净----资产变动（净资产减少以“-”号填列）

四、本期期末净资

70318793.14--30990037.7539328755.39

产上年度可比期间

2023年1月1日至2023年6月30日

项目其他综合实收基金未分配利润净资产合计收益（若有）

一、上期期末净资102491981.

109560353.78--7068372.51

产27

二、本期期初净资102491981.

109560353.78--7068372.51

产27

三、本期增减变动

-34354174.6

额（减少以“-”号-16676539.87--17677634.78

填列）

（一）、综合收益-20545914.1

---20545914.13总额3

（二）、本期基金份额交易产生的

-13808260.5净资产变动数（净-16676539.87-2868279.35

资产减少以“-”号

填列）

其中：1.基金申购3822938.61--579296.863243641.75

15信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

款

2.基金赎回-17051902.2

-20499478.48-3447576.21款7

（三）、本期向基金份额持有人分

配利润产生的净----资产变动（净资产减少以“-”号填列）

四、本期期末净资

92883813.91--24746007.2968137806.62

产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：

朱永强方敬刘玉兰

———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

信澳业绩驱动混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称

“中国证监会”)证监许可[2022]1516号《关于准予信澳业绩驱动混合型证券投资基金注册的批复》核准，由信达澳亚基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信澳业绩驱动混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集245759017.39元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第0701号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《信澳业绩驱动混合型证券投资基金基金合同》于2022年8月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为245759017.39份，其中认购资金利息折合30083.40份基金份额。本基金的基金管理人为信达澳亚基金管理有限公司，基金托管人为北京银行股份有限公司("北京银行")。

本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用的基金份额，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额，称为C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日

16信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

发售在外的该类别基金份额总数。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《信澳业绩驱动混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、存托凭证、港股通标的股票、债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、政府支持机构

债、中期票据、可转换债券（含可分离交易可转债的纯债部分）、可交换债券、短期融资券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、货币市场工具、同业存单、银行存款、股指期货以及法律法

规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合比例为：本基金股票及存托凭证资产占基金资产的比例为60%-95%，其中港股通标的股票占股票资产的比例不超过50%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%；其中现金不

包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。

本基金的业绩比较基准为：中证800指数收益率×50%+中证港股通综合指数收益率×40%＋银行

活期存款利率(税后)×10%

6.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中

国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信澳业绩驱动混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2024年6月30日的财务状况以及2024年1月1日起至2024年6月30日的经营成果和基金净值变动情况。

6.4.4重要会计政策和会计估计

本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。

17信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期间无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、

财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税

[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90

号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品

管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%

18信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据

财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末项目

2024年6月30日

活期存款161045.93

等于：本金161012.16

加：应计利息33.77

定期存款-

等于：本金-

加：应计利息-

其中：存款期限1个月以内-

存款期限1-3个月-

存款期限3个月以上-

其他存款2505998.35

等于：本金2505882.58

加：应计利息115.77

合计2667044.28

注：其他存款余额为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金。

19信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2024年6月30日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票30869344.73-37089305.416219960.68

贵金属投资-金交

----所黄金合约交易所

市场----债券银行间

市场----

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计30869344.73-37089305.416219960.68

6.4.7.3衍生金融资产/负债

6.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额

本基金本期末无衍生金融资产/负债。

6.4.7.4买入返售金融资产

6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本期末无买入返售金融资产。

6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本期末无买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5其他资产

本基金本期末无其他资产。

6.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末项目

2024年6月30日

应付券商交易单元保证金-

20信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

应付赎回费82.08

应付证券出借违约金-

应付交易费用263.15

其中：交易所市场263.15

银行间市场-

应付利息-

预提费用39781.56

合计40126.79

6.4.7.7实收基金

信澳业绩驱动混合 A

金额单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年6月30日基金份额账面金额

上年度末56812358.3956812358.39

本期申购653603.57653603.57

本期赎回（以“-”号填列）-5033295.82-5033295.82

本期末52432666.1452432666.14

信澳业绩驱动混合 C

金额单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年6月30日基金份额账面金额

上年度末19302586.2319302586.23

本期申购2986330.392986330.39

本期赎回（以“-”号填列）-4402789.62-4402789.62

本期末17886127.0017886127.00

注：本期申购中包含转入份额及金额，本期赎回中包含转出份额及金额。

6.4.7.8未分配利润

信澳业绩驱动混合 A

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末-26199842.491545995.60-24653846.89

本期期初-26199842.491545995.60-24653846.89

本期利润-5037636.454549390.59-488245.86本期基金份额交易产生的

2357581.69-238734.312118847.38

变动数

其中：基金申购款-356820.6660353.44-296467.22

基金赎回款2714402.35-299087.752415314.60

本期已分配利润---

21信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

本期末-28879897.255856651.88-23023245.37

信澳业绩驱动混合 C

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末-8983599.85516471.39-8467128.46

本期期初-8983599.85516471.39-8467128.46

本期利润-1712111.571512411.71-199699.86本期基金份额交易产生的

754665.78-54629.84700035.94

变动数

其中：基金申购款-1656110.56266057.21-1390053.35

基金赎回款2410776.34-320687.052090089.29

本期已分配利润---

本期末-9941045.641974253.26-7966792.38

6.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元本期项目

2024年1月1日至2024年6月30日

活期存款利息收入596.13

定期存款利息收入-

其他存款利息收入2258.57

结算备付金利息收入-

其他-

合计2854.70

注：其他存款利息收入为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金产生的利息收入。

6.4.7.10股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期项目

2024年1月1日至2024年6月30日

卖出股票成交总额80947505.02

减：卖出股票成本总额87522733.88

减：交易费用183960.59

买卖股票差价收入-6759189.45

6.4.7.11债券投资收益

6.4.7.11.1债券投资收益项目构成

本基金本期无债券投资收益。

22信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

6.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入

本基金本报告期内无债券投资收益。

6.4.7.12衍生工具收益

本基金本期无衍生工具收益。

6.4.7.13股利收益

单位：人民币元本期项目

2024年1月1日至2024年6月30日

股票投资产生的股利收益332967.32

其中：证券出借权益补偿收入-

基金投资产生的股利收益-

合计332967.32

6.4.7.14公允价值变动收益

单位：人民币元本期项目名称

2024年1月1日至2024年6月30日

1.交易性金融资产6061802.30

——股票投资6061802.30

——债券投资-

——资产支持证券投资-

——基金投资-

——贵金属投资-

——其他-

2.衍生工具-

——权证投资-

3.其他-

减：应税金融商品公允价值变动产生的

-预估增值税

合计6061802.30

6.4.7.15其他收入

单位：人民币元本期项目

2024年1月1日至2024年6月30日

基金赎回费收入5827.36

合计5827.36

注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产即为基金赎回费收入。

2、本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成，其中不低于赎回费部分的25%归入转出

基金的基金资产即为基金转换费收入。

23信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

6.4.7.16信用减值损失

本基金本期无信用减值损失。

6.4.7.17其他费用

单位：人民币元本期项目

2024年1月1日至2024年6月30日

审计费用14918.54

信息披露费24863.02

证券出借违约金-

组合费/存托服务费106.86

银行结算费用708.00

合计40596.42

6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

6.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报告批准报出日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。

6.4.9关联方关系

6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称与本基金的关系

基金管理人、注册登记机构、基金销售

信达澳亚基金管理有限公司（“信达澳亚基金公司”）机构北京银行股份有限公司（“北京银行”)基金托管人、基金代销机构信达证券股份有限公司(“信达证券”)基金管理人的控股股东、基金代销机构

注：1、本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

2、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本期及上年度可比期间无关联方交易单元进行的交易。

24信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

6.4.10.2关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023年

6月30日6月30日

当期发生的基金应支付的管理费225545.50625460.72

其中：应支付销售机构的客户维护费109821.96300957.79

应支付基金管理人的净管理费115723.54324502.93

注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值1.20%的年费率计提，每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年2023年1月1日至2023年

6月30日6月30日

当期发生的基金应支付的托管费37590.83104243.50

注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。

6.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元本期

2024年1月1日至2024年6月30日

获得销售服务费的各当期发生的基金应支付的销售服务费关联方名称信澳业绩驱动混

信澳业绩驱动混合 C 合计

合 A北京银行股份有限公

0.004540.284540.28

司

信达澳亚基金公司0.000.000.00信达证券股份有限公

0.000.000.00

司

合计-4540.284540.28上年度可比期间

2023年1月1日至2023年6月30日

获得销售服务费的各当期发生的基金应支付的销售服务费关联方名称信澳业绩驱动混

信澳业绩驱动混合 C 合计

合 A

北京银行股份有限公0.0010786.9010786.90

25信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

司

信达澳亚基金公司0.00147.61147.61信达证券股份有限公

0.000.000.00

司

合计0.0010934.5110934.51

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，本基金 C 类份额的年销售服务费率为 0.6%。销售服务费每日计提，按月支付，在次月初支付给注册登记机构，再由注册登记机构计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日销售服务费＝前一日 C 类份额的基金资产净值×0.6%/当年天数。

6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

本基金本期及上年度可比期间无与关联方进行转融通证券出借交易。

6.4.10.5各关联方投资本基金的情况

6.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金。

6.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

6.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间

2024年1月1日至2024年6月302023年1月1日至2023年6月30

关联方名称日日当期利息收当期利息收期末余额期末余额入入北京银行股份有限

161045.93596.13389530.474094.16

公司

注：本基金的银行存款由基金托管人北京银行保管，按银行同业利率计息。

6.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。

6.4.10.8其他关联交易事项的说明

6.4.10.8.1其他关联交易事项的说明

本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。

6.4.11利润分配情况

本基金本报告期无利润分配情况。

26信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

6.4.12期末（2024年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2024年06月30日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额，无作为质押的债券。

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2024年06月30日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额，无抵押债券。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

截至本报告期末2024年06月30日，本基金未持有从事转融通证券出借业务交易的证券。

6.4.13金融工具风险及管理

6.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为混合型基金，理论上其预期风险与预期收益高于债券型基金和货币市场基金，低于股票型基金。本基金的投资范围主要为具有良好流动性的股票投资和债券投资等。

本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现"风险和收益相匹配"的风险收益目标。

本基金的基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、风险控制部、监察稽核部和相关业务部门构成的风

险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额的设定等提出意见和建议，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面的风险控制主要由风险控制部、监察稽核部负责督促与协调，各业务部门负责人为其所在部门的

27信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

风险管理第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控和及时报告的义务，员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估

测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

6.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行北京银行与该银行存款相关的信用风险不重大。

本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

于本报告期末，本基金未持有债券投资。

6.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。

本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放

式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。

28信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手

的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测

试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金主要投资于上市交易的证券，均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。

6.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而

发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

6.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

2024年6月301年以内1-5年5年以上不计息合计

日资产

货币资金2667044.28---2667044.28

交易性金融资产---37089305.4137089305.41

应收股利---136675.62136675.62

应收申购款---4169.264169.26

资产总计2667044.28--37230150.2939897194.57负债

应付赎回款---149287.49149287.49

29信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

应付管理人报酬---38427.6338427.63

应付托管费---6404.596404.59

应付清算款---329304.29329304.29

应付销售服务费---4888.394888.39

其他负债---40126.7940126.79

负债总计---568439.18568439.18

利率敏感度缺2667044.28--36661711.1139328755.39口上年度末

2023年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计

日资产

货币资金2468217.38---2468217.38

交易性金融资产---40626890.0240626890.02

应收申购款---2687.762687.76

应收清算款---84052.4684052.46

资产总计2468217.38--40713630.2443181847.62负债

应付赎回款---6221.636221.63

应付管理人报酬---48108.3048108.30

应付托管费---8018.038018.03

应付销售服务费---5458.525458.52

其他负债---120071.87120071.87

负债总计---187878.35187878.35利率敏感度缺

2468217.38--40525751.8942993969.27

口

注：上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分类。

6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本报告期末，本基金未持有债券资产，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。

6.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

6.4.13.4.2.1外汇风险敞口

单位：人民币元本期末项目

2024年6月30日

30信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

美元港币合计折合人民币折合人民币以外币计价的资产交易性金融资

-6252790.756252790.75产

应收股利-136675.62136675.62

资产合计-6389466.376389466.37以外币计价的负债

负债合计---资产负债表外

汇风险敞口净-6389466.376389466.37额上年度末

2023年12月31日

项目美元港币合计折合人民币折合人民币以外币计价的资产交易性金融资

-646859.84646859.84产

资产合计-646859.84646859.84以外币计价的负债

负债合计---资产负债表外

汇风险敞口净-646859.84646859.84额

6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

假设除汇率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动影响金额（单位：人民币元）本期末上年度末分析2024年6月30日2023年12月31日

1.港币相对于人民币升值5%影响

319473.3232342.99

金额

2.港币相对于人民币贬值5%影响

-319473.32-32342.99金额

6.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外

31信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末上年度末

2024年6月30日2023年12月31日

项目占基金资产净占基金资产净公允价值公允价值

值比例（%）值比例（%）

37089305.4

交易性金融资产－股票投资94.3140626890.0294.49

交易性金融资产－贵金属投资----

衍生金融资产－权证投资----

其他----

37089305.494.3140626890.0294.49

合计

6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设除中证800指数以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析

2024年6月30日2023年12月31日

中证800指数上升5%2671357.222763644.19

中证800指数下降5%-2671357.22-2763644.19

6.4.14公允价值

6.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

32信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

6.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

6.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元公允价值计量结果本期末上年度末所属的层次

2024年6月30日2023年12月31日

第一层次37089305.4140626890.02

第二层次--

第三层次--

合计37089305.4140626890.02

6.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对

于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还是第三层次。

6.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于2024年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

6.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

6.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

6.4.15.1承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

6.4.15.2其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

6.4.15.3财务报表的批准

本财务报表已于2024年08月29日经本基金的基金管理人批准。

§7投资组合报告

33信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资37089305.4192.96

其中：股票37089305.4192.96

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入

--返售金融资产银行存款和结算备付金

72667044.286.68

合计

8其他各项资产140844.880.35

9合计39897194.57100.00

注：通过港股通交易机制投资的港股公允价值为人民币6252790.75元，占期末净值比例为

15.90%。

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

占基金资产净值比例

代码行业类别公允价值（元）

（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 4794125.00 12.19

C 制造业 25936903.30 65.95

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 105486.36 0.27

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

34信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计30836514.6678.41

7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）

能源4078595.3310.37

基础材料2174195.425.53

合计6252790.7515.90

注：以上分类采用中证行业分类标准。

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元占基金资产净值比例

序号股票代码股票名称数量(股)公允价值

(％)

1300308中际旭创282203890973.609.89

2601138工业富联1415003877100.009.86

3300502新易盛361003810355.009.69

4002463沪电股份1038003788700.009.63

5300394天孚通信398003519116.008.95

600883中国海洋石油1420002903052.547.38

7601899紫金矿业1567002753219.007.00

8688183生益电子1277152475116.706.29

9300476胜宏科技757002442082.006.21

1001164中广核矿业7650001822302.524.63

1101171兖矿能源83200847434.332.15

11600188兖矿能源33400759182.001.93

12002851麦格米特460001188640.003.02

13601001晋控煤业38900642628.001.63

14601225陕西煤业24800639096.001.63

15002130沃尔核材35100495612.001.26

16002281光迅科技10600396122.001.01

1703993洛阳钼业54000351892.900.89

1801088中国神华10000328108.460.83

19688702盛科通信133954229.500.14

20600160巨化股份220053086.000.13

21688256寒武纪25851256.860.13

7.4报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

35信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计买入金额

净值比例（％）

1601899紫金矿业4112204.009.56

201164中广核矿业3438289.248.00

3002463沪电股份3221965.007.49

4688702盛科通信3061515.167.12

5601225陕西煤业2895925.006.74

6600160巨化股份2839064.996.60

700883中国海洋石油2837510.066.60

8601001晋控煤业2664835.006.20

9300476胜宏科技2423580.005.64

10601699潞安环能2339302.005.44

11601138工业富联2262078.005.26

12688183生益电子2211398.675.14

13301312智立方2094689.064.87

14300570太辰光2077471.004.83

15688025杰普特2056018.214.78

16688017绿的谐波2052839.024.77

17688256寒武纪2043925.954.75

18600188兖矿能源1928039.004.48

19600256广汇能源1819584.004.23

20600985淮北矿业1712079.003.98

21002050三花智控1652316.003.84

22688041海光信息1565615.873.64

23300751迈为股份1514710.003.52

24002281光迅科技1502300.003.49

25002851麦格米特1293141.003.01

26601006大秦铁路1243039.002.89

2701171兖矿能源1132822.352.63

28601888中国中免997864.002.32

29601088中国神华996932.002.32

30300502新易盛893327.002.08

31300394天孚通信891618.002.07

32002130沃尔核材875649.002.04

注：本表中累计买入金额是按照买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计卖出金额

净值比例（％）

1002050三花智控3693516.008.59

36信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

2688025杰普特3581362.118.33

3688017绿的谐波3084379.017.17

4688702盛科通信2725820.556.34

5601689拓普集团2696698.006.27

6600160巨化股份2684517.006.24

7301312智立方2654723.816.17

801164中广核矿业2314328.575.38

9601001晋控煤业2299749.005.35

10601225陕西煤业2248696.005.23

11601699潞安环能2229193.005.18

12688256寒武纪2024237.904.71

13002472双环传动1952060.004.54

14300570太辰光1939109.004.51

15600256广汇能源1881169.004.38

16300394天孚通信1874678.004.36

17601899紫金矿业1667072.003.88

18603489八方股份1594911.003.71

19600985淮北矿业1592358.003.70

20300308中际旭创1506574.003.50

21002475立讯精密1479411.503.44

22688328深科达1477635.243.44

23002241歌尔股份1466486.003.41

24300751迈为股份1436108.003.34

25688041海光信息1346397.553.13

26601006大秦铁路1294549.003.01

27300502新易盛1171092.002.72

28600188兖矿能源1150935.002.68

29300354东华测试1071636.002.49

30300951博硕科技1063719.002.47

31301525儒竞科技1062551.002.47

32601888中国中免992873.002.31

33002281光迅科技965261.002.25

34601088中国神华958812.002.23

35688301奕瑞科技888504.392.07

36688195腾景科技875214.312.04

注：本表中累计卖出金额是按照卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票的成本（成交）总额77923346.97

卖出股票的收入（成交）总额80947505.02

37信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

注：本表中买入股票成本（成交）总额、卖出股票收入（成交），总额均按照买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金未参与投资股指期货。

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1本期国债期货投资政策

本基金未参与投资国债期货。

7.11.2本期国债期货投资评价

本基金未参与投资国债期货。

7.12投资组合报告附注

7.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查，或在报告编

制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

38信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

7.12.2本基金投资的前十名股票中，投资超出基金合同规定备选股票库的情形。

本基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库的情形。

7.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金-

2应收清算款-

3应收股利136675.62

4应收利息-

5应收申购款4169.26

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计140844.88

7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票未存在流通受限情况。

7.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。

§8基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者持有人户户均持有的份额级别占总

数(户)基金份额占总份持有份额持有份额份额额比例比例

信澳业绩驱动混113446236.922408407.064.59%50024259.0895.41

39信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

合 A %

信澳业绩驱动混100.0

72224773.030.000.00%17886127.00

合 C 0%

96.58

合计185637887.282408407.063.42%67910386.08

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例

信澳业绩驱动混合 A 71815.03 0.14%基金管理人所有从业人

信澳业绩驱动混合 C 10005.85 0.06%员持有本基金

合计81820.880.12%

8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基信澳业绩驱动混合 A 0

金投资和研究部门负责人信澳业绩驱动混合 C 0持有本开放式基金合计0

信澳业绩驱动混合 A 0

本基金基金经理持有本开信澳业绩驱动混合 C 0放式基金合计0

§9开放式基金份额变动

单位：份

项目信澳业绩驱动混合 A 信澳业绩驱动混合 C基金合同生效日（2022年8月25

113547534.88132241565.91日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额56812358.3919302586.23

本报告期基金总申购份额653603.572986330.39

减：本报告期基金总赎回份额5033295.824402789.62

本报告期基金拆分变动份额--

本报告期期末基金份额总额52432666.1417886127.00

§10重大事件揭示

10.1基金份额持有人大会决议

本报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。

40信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。

报告期内，史学通先生2024年4月25日起不再担任本基金托管人的专门基金托管部门负责人，暂由闫朝女士代为履职，2024年6月28日，资产托管部总经理贺凌女士高管任职资格已完成证监会备案。

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

10.4基金投资策略的改变

报告期内，未发生基金投资策略的改变。

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内，本基金未改聘会计师事务所。

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

10.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体信达澳亚基金管理有限公司

受到稽查或处罚等措施的时间2024-03-15采取稽查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会深圳监管局受到的具体措施类型警示函受到稽查或处罚等措施的原因个别规定未严格执行管理人采取整改措施的情况（如提已整改完成出整改意见）其他无

10.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况无。

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

41信澳业绩驱动混合型证券投资基金2024年中期报告

股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣券商名称单元备注成交金额票成交总佣金金总量的数量额的比例比例

华林证券2158870851.99100.00%128075.83100.00%-

注：根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，公司制定了《交易单元及交易费用管理办法》，明确公司投资审议委员会是公司选择证券公司和交易单元租用的最终决策机构，公司研究咨询部按照规定的程序提交证券公司准入初审意见和建议，为投资审议委员会的决策提供信息支持。在评价研究服务质量和执行交易量分配方面，公司建立了业务隔离机制，公司投资研究相关人员负责每个季度对证券公司提供各类研究服务进行综合评价，公司交易管理部负责根据投资研究人员对证券公司研究服务评价结果匹配对应交易佣金，确保证券公司年度佣金分配量与其研究服务评价结果基本匹配。

10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易回购交易权证交易基金交易占当期占当期占当期占当期券商债券成回购成权证成基金成名称成交金额成交金额成交金额成交金额交总额交总额交总额交总额的比例的比例的比例的比例华林

--------证券

10.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期证监会指定信息披露报信达澳亚基金管理有限公司关于对个人投资

1纸、证监会信息披露网2024-01-19

者通过超级现金宝交易实施费率优惠的公告

站、公司网站

信澳业绩驱动混合型证券投资基金2023年第证监会信息披露网站、公

22024-01-20

四季度报告司网站

信澳业绩驱动混合型证券投资基金2023年年证监会信息披露网站、公