天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人:天弘基金管理有限公司
基金托管人:中信证券股份有限公司
送出日期:2025年03月31日天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。
第2页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................7
2.5其他相关资料.............................................7
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................11
§4管理人报告..............................................11
4.1基金管理人及基金经理情况......................................11
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................14
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................15
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................16
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................17
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................17
§5托管人报告..............................................17
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................17
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............17
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................17
§6审计报告...............................................18
6.1审计报告基本信息..........................................18
6.2审计报告的基本内容.........................................18
§7年度财务报表.............................................21
7.1资产负债表.............................................21
7.2利润表...............................................23
7.3净资产变动表............................................24
7.4报表附注..............................................26
§8投资组合报告.............................................57
8.1期末基金资产组合情况........................................57
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................58
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................59
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................60
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................63
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................63
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................63
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................63
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................63
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................63
第3页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................63
8.12投资组合报告附注.........................................64
§9基金份额持有人信息..........................................65
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................65
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................65
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................66
9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................66
§10开放式基金份额变动.........................................67
§11重大事件揭示............................................67
11.1基金份额持有人大会决议......................................67
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................67
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................68
11.4基金投资策略的改变........................................68
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................68
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................68
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................68
11.8其他重大事件...........................................70
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................71
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................71
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................72
§13备查文件目录............................................72
13.1备查文件目录...........................................73
13.2存放地点.............................................73
13.3查阅方式.............................................73
第4页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券基金名称投资基金基金简称天弘中证工业有色金属主题指数发起基金主代码017192基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2023年05月30日基金管理人天弘基金管理有限公司基金托管人中信证券股份有限公司
报告期末基金份额总额40201144.69份基金合同存续期不定期天弘中证工业有色金天弘中证工业有色金下属分级基金的基金简称
属主题指数发起A 属主题指数发起C下属分级基金的交易代码017192017193
报告期末下属分级基金的份额总额8360090.43份31841054.26份
2.2基金产品说明
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最投资目标小化，实现与标的指数表现相一致的长期投资收益。
本基金采用完全复制标的指数的方法，进行被动指数化投资。股票投资组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合复制标的指数，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，以复制和跟踪标的指数。本基金在严格控制基金的日均跟踪偏离度和年跟踪误差的前提下，力争获取与标的指数投资策略
相似的投资收益。在正常市场情况下，力争控制本基金的份额净值与业绩比较基准的收益率日均跟踪偏离
度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟
踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。由于标的指数
第5页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告编制方法调整、成份股及其权重发生变化（包括配送股、增发、临时调入及调出成份股等）的原因，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可
能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。主要产品投资策略包括：大类资产配置、股票投资策略、债券投资策略、资产支持证
券投资策略、参与融资及转融通证券出借业务策略、
存托凭证投资策略、股指期货投资策略等。
中证工业有色金属主题指数收益率×95%＋银行活期业绩比较基准
存款利率（税后）×5%。
本基金为股票型基金，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为指风险收益特征
数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称天弘基金管理有限公司中信证券股份有限公司信息披姓名童建林杨军智
露负责联系电话022-83310208010-60834299
人 电子邮箱 service@thfund.com.cn yjz@citics.com
客户服务电话95046010-60836588
传真022-83865564010-60834004天津自贸试验区（中心商务广东省深圳市福田区中心三注册地址区）新华路3678号宝风大厦2路8号卓越时代广场（二期）
3层北座
天津市河西区马场道59号天北京市朝阳区亮马桥路48号
办公地址 津国际经济贸易中心A座16中信证券大厦5层层邮政编码300203100125法定代表人黄辰立张佑君
第6页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披中国证券报露报纸名称登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 www.thfund.com.cn址基金年度报告备置地基金管理人及基金托管人的办公地址点
2.5其他相关资料
项目名称办公地址
毕马威华振会计师事务所(特北京市东长安街1号东方广场毕马威会计师事务所
殊普通合伙)大楼8层天津市河西区马场道59号天津国际注册登记机构天弘基金管理有限公司
经济贸易中心A座16层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元2023年05月30日（基金合同
2024年生效日）-2023年12月31日天弘中证工天弘中证工天弘中证工天弘中证工
3.1.1期间数据和指标
业有色金属业有色金属业有色金属业有色金属主题指数发主题指数发主题指数发主题指数发
起A 起C 起A 起C
-1050697.1
本期已实现收益-532506.40-139219.25-304172.95
-1296087.9
本期利润-125866.22-378427.14-563328.97加权平均基金份额本期利
-0.0156-0.0186-0.0980-0.1377润
本期加权平均净值利润率-1.69%-2.02%-10.27%-14.55%
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本期基金份额净值增长率1.69%1.44%-9.54%-9.67%
3.1.2期末数据和指标2024年末2023年末
-3163441.2-1356388.8
期末可供分配利润-801214.83-587712.14
79
期末可供分配基金份额利
-0.0958-0.0994-0.0954-0.0967润
29176966.412670249.0
期末基金资产净值7690701.345572973.05
60
期末基金份额净值0.91990.91630.90460.9033
3.1.3累计期末指标2024年末2023年末
基金份额累计净值增长率-8.01%-8.37%-9.54%-9.67%注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
天弘中证工业有色金属主题指数发起A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-9.76%1.90%-9.16%1.84%-0.60%0.06%
过去六个月-0.21%2.01%-1.14%1.96%0.93%0.05%
过去一年1.69%1.89%-1.61%1.86%3.30%0.03%自基金合同
生效日起至-8.01%1.65%-13.03%1.65%5.02%0.00%今
天弘中证工业有色金属主题指数发起C
第8页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-9.81%1.90%-9.16%1.84%-0.65%0.06%
过去六个月-0.33%2.01%-1.14%1.96%0.81%0.05%
过去一年1.44%1.89%-1.61%1.86%3.05%0.03%自基金合同
生效日起至-8.37%1.65%-13.03%1.65%4.66%0.00%今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
第9页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
注：1、本基金合同于2023年05月30日生效。
2、本报告期内，本基金的各项投资比例达到基金合同约定的各项比例要求。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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注：本基金合同于2023年05月30日生效。基金合同生效当年2023年的净值增长率按照基金合同生效后当年的实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金于2023年05月30日成立，自基金合同生效以来未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
天弘基金管理有限公司（以下简称"公司"或"本基金管理人"）经中国证监会证监基
金字[2004]164号文批准，于2004年11月8日正式成立，注册资本金为5.143亿元人民币，总部设在天津，在北京、上海、广州、深圳、四川、浙江设有分公司。公司股权结构为：
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截至2024年12月31日，公司共管理运作210只公募基金，公司业务范围涵盖二级市场股票投资、债券投资、现金管理、衍生品投资等。公司始终秉承“稳健理财，值得信赖”的理念，坚持为投资者带来优质的基金产品和理财服务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基
金经理（助理）证券姓名职务期限从业说明任职离任年限日期日期男，通信与信息系统硕士。
历任国信证券股份有限公
2023
司数据挖掘工程师。2016贺雨轩本基金基金经理年05-9年年10月加盟本公司，历任智月
能投资部研究员、指数与数量投资部高级研究员等。
注：1、上述任职日期/离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金按照国家法律法规及基金合同的相关约定进行操作，不存在违法违规及未履行基金合同承诺的情况。
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本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其配套规则和其他相关法律法规、基金合同的有关规定，勤勉尽责地管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内，本基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法基金管理人一直坚持公平对待旗下所有基金的原则，严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，在研究分析、投资决策和交易执行等各个环节落实公平交易原则。公平交易范围包括各类投资组合、所有投资交易品种、以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资交易管理活动及授权、研究分析、投
资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
针对公司旗下所有投资组合的交易所公开竞价交易，通过交易系统中的公平交易程序，对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。针对场外网下交易业务，依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部场外、网下交易业务的相关规定，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配的原则或价格优先、比例分配的原则在各投资组合间进行分配。
4.3.2公平交易制度的执行情况
公平交易的执行情况包括：建立统一的研究平台和公共信息平台，保证各组合得到公平的投资资讯；公平对待不同投资组合，禁止各投资组合之间进行以利益输送为目的的投资交易活动；在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，严格执行授权审批程序；实行集中交易制度和公平交易分配制度；建立不同投资组合投资信息的管理及保密制度，保证不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息的相互隔离；加强对投资交易行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估体系等。报告期内，公司公平交易程序运作良好，未出现异常情况；场外、网下业务公平交易制度执行情况良好，未出现异常情况。公司对旗下各投资组合的交易行为进行监控和分析，对各投资组合不同时间窗口（1日、3日、5日）内的同向交易的溢价金额与溢价率进行了T检验，未发现违反公平交易原则的异常交易。本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况，公司旗下各基金不存在因非公平交易等导致的利益输送行为，公平交易制度的整体执行情况良好。
4.3.3异常交易行为的专项说明
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本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为2次，投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金在报告期内充分遵守基金合同约定，原则上采用完全复制的投资策略来控制跟踪误差，尽力降低交易成本，力争基金净值增长率与基准指数间的高度正相关和跟踪误差极小化。
报告期内，本基金的跟踪误差主要来自申购赎回变动、基准指数权重定期调整等情况导致的结构变化。本基金坚持既定的指数化投资策略，报告期内，本基金整体运行平稳，日均跟踪偏离和年化跟踪误差均控制在合理范围内。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2024年12月31日，天弘中证工业有色金属主题指数发起A基金份额净值为
0.9199元，天弘中证工业有色金属主题指数发起C基金份额净值为0.9163元。报告期内份
额净值增长率天弘中证工业有色金属主题指数发起A为1.69%，同期业绩比较基准增长率为-1.61%；天弘中证工业有色金属主题指数发起C为1.44%，同期业绩比较基准增长率为-1.61%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2024年，A股市场经历了一系列跌宕起伏的变化，整体呈现出W型走势。1月中下旬起，A股市场快速下跌，2月5日盘中甚至跌到了多年的极端低点。但随即开始变盘向上，主要股指普遍连续7至10个交易日大幅上涨，市场流动性和风险偏好得到改善，板块轮动补涨，主题投资充分演绎。大盘在反弹至关键点位后，上升斜率有所放缓。跨季期间，由于机构调仓和业绩报告等关键博弈窗口，资金动作偏谨慎，导致指数震荡走弱。4月中下旬，在“新国九条”发布和地产政策预期发酵等催化下，指数再次上行，但5月20日后市场开始回调，主要原因包括经济复苏放缓和美联储降息预期摇摆等。至6月末，市场呈现出企稳特征。进入三季度后，市场在绝大部分时间表现疲弱。但自9月24日起，受一系列长期利好政策影响，A股市场整体迎来了大涨行情，部分高成长、高弹性的指数甚至在20个交易日的时间窗口内创下了50%以上的涨幅。此后市场逐步进入整理和分化，最终全年平稳收官各代表指数均实现正收益。万得数据显示，报告期内，沪深300上涨14.7%中证500上涨5.5%，中证1000上涨1.2%，创业板指上涨13.2%而科创50上涨
16.1%。
第14页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
展望2025年，我们对A股行情保持乐观。我们在2024年上半年的定期报告中已经指出，之前悲观预期过度反应的低估值，大概率可以在未来提供比较好的预期收益，而潜在的边际变化，随时可能为A股市场带来弹性——9月24日起市场受一系列长期利好政策影响，走出一波大涨行情。我们认为，市场展现出来的一系列特征，更接近反转而不是反弹。原因是政策的底层逻辑相比以往有了显著的不同，那就是央行成为了“直接融资体系最后贷款人”（具体事件是2024年9月24日，央行提出“创设证券、基金、保险公司互换便利”，支持机构以债券、股票ETF、沪深300成分股等为抵押从央行换入国债、央票，所获资金只能用于股票市场投资），从而给市场带来的“真正的长期政策底”。
综上，我们对2025年A股市场整体明确乐观。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人的监察稽核工作一切从合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有人利益出发，由独立的内控合规部门按照规定的权限和程序，认真履行职责，对公司、基金运作及员工行为的合法性、合规性进行定期和不定期监督和检查。发现问题及时提出建议并督促相关部门改进完善，及时与有关人员沟通，并定期制作监察稽核报告报公司董事会。公司经理层层面成立了风险管理委员会，根据公司总体风险控制目标，分配各业务和各环节风险控制目标和要求；落实公司重大风险管理的决定或决议；听取并讨论会议成员的报告；对会议成员提出的或发现的已经存在的风险点，在充分讨论、协调基础上形成具体的风险控制措施；对潜在风险点分析讨论，拟定应对措施；
对发生的风险事件和重大差错，分析原因、总结经验教训、风险定级、划分责任，向总经理办公会报告。
同时，本基金管理人根据全面性原则、独立性原则、相互制约原则、定性和定量相结合原则、重要性原则建立了一套比较完整的内部控制体系，该内部控制体系由一系列业务管理制度及相应的业务处理、控制程序组成，具体包括控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通、监控等要素。本基金管理人已通过了ISAE3402（《国际鉴证业务准
则第3402号》）认证，获得无保留意见的控制设计适当性报告。
本报告期，本基金管理人全面开展基金运作监察稽核工作，确保基金投资、营销及后台运作等各环节的合法合规。通过定期检查、不定期抽查等工作方法，完善内部控制，基金运作没有出现违规行为。本报告期内，本基金管理人有关本基金的监察稽核主要工作如下：
1、在研究环节，加强研究业务独立性，注重程序合规和质量控制；在关注研究报
告形式与内容的合法性基础上，跟踪检查投资备选库的入选、维护依据；进一步规范新股、新债询价、申购流程；定期检查关联方关系以及关联交易的日常维护；定期评估研
究对投资的支持程度，对投资业绩的贡献度；
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2、在投资交易环节，对投资运作过程中的风险点进行识别和监控，预防和控制由
内部或外部流程、人员和系统失控而造成的损失；根据法律法规要求、基金合同约定、
投资决策委员会的决定，适时提出增加或优化交易系统风控指标的建议，通过投资交易系统控制投资风险；跟踪每日的交易行为和交易结果，发现预警信息通过电话、邮件及合规提示及时提醒，保障投资环节的合规运作；监督检查各投资组合新股申购、一级债申购、银行间交易等场外交易的合规执行情况，保证各投资组合场外交易的事中合规控制；
3、投资管理人员管理环节，加强对投资管理人员即时聊天工具、办公电话、移动
电话、终端设备网上交易的合规监控，监督投资管理人员及其配偶、利害关系人股票交易申报制度、交易时间移动电话集中保管制度的有效执行，采取各种有效方式杜绝老鼠仓、非公平交易及各种形式的利益输送行为；
4、基金募集与营销环节，对基金宣传推介材料及定投、费率优惠等基金销售业务
活动进行事前合规检查，做到事前防范风险，保障基金营销合法合规。在基金利用互联网平台营销方面，对各类新兴业务的活动方案进行事前合规评估，保证业务开展的同时注重事前风险防范；
5、基金运营环节，加强对注册登记、会计核算、基金清算、估值业务的稽核力度，
保证基金运营安全、准确；
6、信息披露环节，严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，保证信息披露的真实、准确、完整、及时。
报告期内，本基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施逐步完善，保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续以合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有人利益出发，提高内部控制和风险管理的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值政策，对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督，对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、合理，有效维护投资人的利益。估值委员会成员由公司分管投资的高级管理人员、督察长、首席风控官、分管估值业务高级管理人员以及研究管理人员组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜
第16页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
任能力的基金经理（投资经理）、股票/债券研究员、基金运营部、风险管理部和内控合规部的相关人员组成。
基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
报告期内，本基金管理人未与任何第三方签订与估值相关的定价服务协议。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内本基金管理人无应说明预警信息。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中信证券股份有限公司（以下称"本托管人"）在对天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金（以下称"本基金"）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，天弘基金管理有限公司在天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开
支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期，由天弘基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配
情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
第17页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2506389号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券审计报告收件人投资基金全体基金份额持有人我们审计了后附的天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金(以下简称“该基金”)财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、审计意见
《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称
“企业会计准则”)及财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基
金行业实务操作的规定编制，公允反映了该基金
2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经
营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称
“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中形成审计意见的基础
国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
第18页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告强调事项无其他事项无
该基金管理人天弘基金管理有限公司(以下简称
“该基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及
财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实
务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的责任
在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
注册会计师对财务报表审计的责任舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
第19页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表
重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的
恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、
时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
第20页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名左艳霞李瑞丛会计师事务所的地址北京市东长安街1号东方广场毕马威大楼8层
审计报告日期2025-03-27
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.11994703.77822449.74
结算备付金61738.427454.00
存出保证金34708.5414953.91
交易性金融资产7.4.7.234892308.2016795578.92
其中：股票投资34892308.2016593635.90
基金投资--
债券投资-201943.02资产支持证券投
--资
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款1131897.481660854.98
第21页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计38115356.4119301291.55本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款72.08775531.97
应付赎回款1203510.98245206.36
应付管理人报酬15098.386267.96
应付托管费3019.681253.59
应付销售服务费5877.642033.54
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.620109.8527776.08
负债合计1247688.611058069.50
净资产：
实收基金7.4.7.740201144.6920187323.08
未分配利润7.4.7.8-3333476.89-1944101.03
净资产合计36867667.8018243222.05
负债和净资产总计38115356.4119301291.55
注：1.报告截止日2024年12月31日，天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金A类基金份额净值0.9199元，天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金C类基金份额净值0.9163元；基金份额总额40201144.69份，其中天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金A类基金份额8360090.43份，天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金C类基金份额31841054.26份。
第22页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
2.本财务报表的比较期间为2023年05月30日(基金合同生效日)至2023年12月31日(下同)。
7.2利润表
会计主体：天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金
本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间本期2023年05月30日（基项目附注号2024年01月01日至2金合同生效日）至2
024年12月31日
023年12月31日
一、营业总收入-285287.69-1769967.07
1.利息收入28188.4719944.23
其中：存款利息收入7.4.7.928188.4719944.23
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”填-1467396.51-377459.54
列）
其中：股票投资收益7.4.7.10-2114031.10-498693.37
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.113612.27828.12资产支持证券投资
7.4.7.12--
收益
贵金属投资收益7.4.7.13--
衍生工具收益7.4.7.14--
股利收益7.4.7.15643022.32120405.71
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失7.4.7.161078910.15-1416024.69
第23页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号--
填列）5.其他收入（损失以“-”号
7.4.7.1775010.203572.93
填列）
减：二、营业总支出219005.6789449.82
1.管理人报酬130967.7042427.47
2.托管费26193.488485.50
3.销售服务费46844.4913136.85
4.投资顾问费--
5.利息支出--
其中：卖出回购金融资产支
--出
6.信用减值损失7.4.7.18--
7.税金及附加--
8.其他费用7.4.7.1915000.0025400.00三、利润总额（亏损总额以-504293.36-1859416.89“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-504293.36-1859416.89号填列）
五、其他综合收益的税后净
--额
六、综合收益总额-504293.36-1859416.89
7.3净资产变动表
会计主体：天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金
本报告期：2024年01月01日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年01月01日至2024年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
第24页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
一、上期期末净资
20187323.08-1944101.0318243222.05
产
二、本期期初净资
20187323.08-1944101.0318243222.05
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号20013821.61-1389375.8618624445.75填列）
（一）、综合收益
--504293.36-504293.36总额
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资20013821.61-885082.5019128739.11产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款192338270.34-12282286.09180055984.25
2.基金赎回
-172324448.7311397203.59-160927245.14款
（三）、本期向基金份额持有人分配
利润产生的净资产---
变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资
40201144.69-3333476.8936867667.80
产上年度可比期间
项目2023年05月30日（基金合同生效日）至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
---产
二、本期期初净资
10772210.72-10772210.72
产
三、本期增减变动
9415112.36-1944101.037471011.33
额（减少以“-”号
第25页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
填列）
（一）、综合收益
--1859416.89-1859416.89总额
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资9415112.36-84684.149330428.22产减少以“-”号填
列）
其中：1.基金申购款22974253.78-669018.6522305235.13
2.基金赎回
-13559141.42584334.51-12974806.91款
（三）、本期向基金份额持有人分配
利润产生的净资产---
变动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资
20187323.08-1944101.0318243222.05
产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:高阳薄贺龙薄贺龙
———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”）系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）[2022]2565号《关于准予天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金注册的批复》的准许，由基金管理人天弘基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于2023年05月30日生效，首次设立募集规模为10772210.72份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为天弘基金管理有限公司，基金托管人为中信证券股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，以中证工业有色金属主题指数的成份股及其备选成份股（含存托凭证）为主要投资对象。为更好地实现投资目标，本基
第26页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告金也可少量投资于其他股票（非标的指数成份股及其备选成份股，含科创板、创业板及其他经中国证监会允许上市的股票）、存托凭证、银行存款、债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债、中期票据、短期融资券、超短期融资券等）、债券回购、股指期货、资产
支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金投资于股票的资产比例不低于基金资产的90%，投资于中证工业有色金属主题指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的80%；本基金每个交易日日终在扣除股指期
货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
本财务报表由本基金的基金管理人天弘基金管理有限公司于2025年03月27日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2024年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
第27页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为
2023年05月30日(基金合同生效日)至2023年12月31日。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
本基金根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产划分为以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金未持有以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(2)金融负债的分类本基金将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。本基金无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(1)金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(2)金融工具的后续计量
第28页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
初始确认后，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息、股利收入和利息费用)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
初始确认后，对于以摊余成本计量的金融资产和金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
(3)金融工具的终止确认
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(4)金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加
但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
第29页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如
下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；
估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值；
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类
似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
第30页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。
投资收益
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与
其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。
公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。
第31页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服务费，各类别基金份额对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。在不违反法律法规、基金合同的约定且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人可在与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后对基金收益分配原则进行调整，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理
人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协
第32页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、
深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市
交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]
78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》、财政部税务总局公
第33页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告告2024年第8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
a) 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
b) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
c) 对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
d) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
e) 对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款1994703.77822449.74
等于：本金1993669.19822027.80
加：应计利息1034.58421.94
第34页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个
--月存款期限3个月
--以上
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计1994703.77822449.74
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票35229422.74-34892308.20-337114.54
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场----债
银行间市场----券
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
第35页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
合计35229422.74-34892308.20-337114.54上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票18009556.59-16593635.90-1415920.69
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场199914.002133.02201943.02-104.00债
银行间市场----券
合计199914.002133.02201943.02-104.00
资产支持证券----
基金----
其他----
合计18209470.592133.0216795578.92-1416024.69
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
第36页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
应付赎回费52.303.61
应付证券出借违约金--
应付交易费用5057.552772.47
其中：交易所市场5057.552772.47
银行间市场--
应付利息--
预提费用15000.0025000.00
合计20109.8527776.08
7.4.7.7实收基金
7.4.7.7.1 天弘中证工业有色金属主题指数发起A
金额单位：人民币元项目本期
(天弘中证工业有色金属主题2024年01月01日至2024年12月31日
指数发起A) 基金份额（份） 账面金额
上年度末6160685.196160685.19
本期申购12437264.9012437264.90
本期赎回（以“-”号填列）-10237859.66-10237859.66
本期末8360090.438360090.43
7.4.7.7.2 天弘中证工业有色金属主题指数发起C
金额单位：人民币元项目本期
(天弘中证工业有色金属主题2024年01月01日至2024年12月31日
指数发起C) 基金份额（份） 账面金额
上年度末14026637.8914026637.89
本期申购179901005.44179901005.44
本期赎回（以“-”号填列）-162086589.07-162086589.07
本期末31841054.2631841054.26
注：申购含转换转入份额；赎回含转换转出份额。
7.4.7.8未分配利润
第37页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
7.4.7.8.1 天弘中证工业有色金属主题指数发起A
单位：人民币元项目
(天弘中证工业有色金已实现部分未实现部分未分配利润合计
属主题指数发起A)
上年度末-144685.79-443026.35-587712.14
本期期初-144685.79-443026.35-587712.14
本期利润-532506.40406640.18-125866.22本期基金份额交易产
-124022.64168211.9144189.27生的变动数
其中：基金申购款-1096332.74608360.74-487972.00
基金赎回款972310.10-440148.83532161.27
本期已分配利润---
本期末-801214.83131825.74-669389.09
7.4.7.8.2 天弘中证工业有色金属主题指数发起C
单位：人民币元项目
(天弘中证工业有色金已实现部分未实现部分未分配利润合计
属主题指数发起C)
上年度末-348287.81-1008101.08-1356388.89
本期期初-348287.81-1008101.08-1356388.89
本期利润-1050697.11672269.97-378427.14本期基金份额交易产
-1764456.35835184.58-929271.77生的变动数
其中：基金申购款-18220794.476426480.38-11794314.09
基金赎回款16456338.12-5591295.8010865042.32
本期已分配利润---
本期末-3163441.27499353.47-2664087.80
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元
第38页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告本期上年度可比期间项目2024年01月01日至22023年05月30日（基金合同生效
024年12月31日日）至2023年12月31日
活期存款利息收入27078.0019639.41
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入613.54217.71
其他496.9387.11
合计28188.4719944.23
7.4.7.10股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至22023年05月30日（基金合同生效
024年12月31日日）至2023年12月31日
卖出股票成交总额45794653.485634350.54
减：卖出股票成本总额47846454.896119080.16
减：交易费用62229.6913963.75
买卖股票差价收入-2114031.10-498693.37
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至22023年05月30日（基金合同生效
024年12月31日日）至2023年12月31日
债券投资收益——利息收入3658.271349.12
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）-46.00-521.00差价收入
债券投资收益——赎回差价
--收入
第39页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
债券投资收益——申购差价
--收入
合计3612.27828.12
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2024年01月01日至20242023年05月30日（基金合同生效日）年12月31日至2023年12月31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）1218561.44304008.33成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑1201243.00300647.00
付）成本总额
减：应计利息总额17364.443882.33
减：交易费用--
买卖债券差价收入-46.00-521.00
7.4.7.12资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间未取得资产支持证券投资收益。
7.4.7.13贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间未取得贵金属投资收益。
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间未取得买卖权证差价收入。
7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间未取得其他衍生工具投资收益。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
第40页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告本期上年度可比期间项目2024年01月01日至2023年05月30日（基金合同生效
2024年12月31日日）至2023年12月31日
股票投资产生的股利收益643022.32120405.71
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计643022.32120405.71
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目名称2024年01月01日至202023年05月30日（基金合同生效日）
24年12月31日至2023年12月31日
1.交易性金融资产1078910.15-1416024.69
——股票投资1078806.15-1415920.69
——债券投资104.00-104.00
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增--值税
合计1078910.15-1416024.69
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至22023年05月30日（基金合同生效
024年12月31日日）至2023年12月31日
第41页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
基金赎回费收入65767.813516.30
基金转换费收入9242.3956.63
合计75010.203572.93
7.4.7.18信用减值损失
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生信用减值损失。
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年01月01日至22023年05月30日（基金合同生效
024年12月31日日）至2023年12月31日
审计费用15000.0025000.00
信息披露费--
证券出借违约金--
开户费-400.00
合计15000.0025400.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
基金管理人、基金销售机构、基金注册登天弘基金管理有限公司记机构
中信证券股份有限公司基金托管人、基金销售机构蚂蚁科技集团股份有限公司基金管理人的股东天津信托有限责任公司基金管理人的股东内蒙古君正能源化工集团股份有限公司基金管理人的股东
第42页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告芜湖高新投资有限公司基金管理人的股东新疆天瑞博丰股权投资合伙企业（有限合基金管理人的股东
伙）新疆天惠新盟股权投资合伙企业（有限合基金管理人的股东
伙）新疆天阜恒基股权投资合伙企业（有限合基金管理人的股东
伙）新疆天聚宸兴股权投资合伙企业（有限合基金管理人的股东
伙）天弘创新资产管理有限公司基金管理人的全资子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元上年度可比期间本期
2023年05月30日（基金合同生效日）
2024年01月01日至2024年12月31日
至2023年12月31日关联方名占当期占当期称股票成股票成成交金额成交金额交总额交总额的比例的比例中信证券
股份有限92272671.4083.23%26582305.1689.31%公司
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元关联方名本期上年度可比期间
第43页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
称2024年01月01日至2024年12月31日2023年05月30日（基金合同生效日）至2023年12月31日占当期占当期债券成债券成成交金额成交金额交总额交总额的比例的比例中信证券
股份有限1301812.0059.11%--公司
7.4.10.1.4债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2024年01月01日至2024年12月31日
关联方名占当期占期末应称佣金总当期佣金期末应付佣金余额付佣金总量的比额的比例例中信证券
股份有限23933.2774.28%5057.55100.00%公司上年度可比期间
2023年05月30日（基金合同生效日）至2023年12月31日
关联方名占当期占期末应称佣金总当期佣金期末应付佣金余额付佣金总量的比额的比例例中信证券
股份有限6545.3782.19%1354.3648.85%公司
注:1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定。
第44页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
2、根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自2024年7月1日起，
基金管理人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票
交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。该类佣金协议已根据此规定完成了更新。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间2024年01月01日2023年05月30日（基金合同项目至2024年12月31生效日）至2023年12月31日日
当期发生的基金应支付的管理费130967.7042427.47
其中：应支付销售机构的客户维护费35132.716433.57
应支付基金管理人的净管理费95834.9935993.90
注:1、支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×该日适用费率/当年天数。
2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的依据销售
机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年01月01日项目2023年05月30日（基金合同生至2024年12月31效日）至2023年12月31日日
当期发生的基金应支付的托管费26193.488485.50
第45页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
注:支付基金托管人中信证券股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.10%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×该日适用费率/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售
2024年01月01日至2024年12月31日
服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方天弘中证工业有色金属主题指天弘中证工业有色金属主题名称合计
数发起A 指数发起C天弘基金
12610.
管理有限-12610.21
21
公司中信证券
股份有限-4.394.39公司
12614.
合计-12614.60
60
上年度可比期间获得销售
2023年05月30日（基金合同生效日）至2023年12月31日
服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方天弘中证工业有色金属主题指天弘中证工业有色金属主题名称合计
数发起A 指数发起C天弘基金
7092.5
管理有限-7092.52
2
公司中信证券
股份有限-0.440.44公司
7092.9
合计-7092.96
6
注：1、支付基金销售机构的销售服务费按前一日各级基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给天弘基金管理有限公司，再由天弘基金管理有
第46页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
限公司计算并支付给各基金销售机构。天弘中证工业有色金属主题指数发起C的销售服务费率为0.25%。销售服务费的计算公式为：
日销售服务费＝前一日各级基金资产净值×该日适用费率/当年天数。
2、天弘中证工业有色金属主题指数发起A不收取销售服务费。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行过银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情
况本基金本报告期及上年度可比期间未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期上年度可比期间2024年01月01日至2024年12月2023年05月30日（基金合同生
31日效日）至2023年12月31日
项目天弘中证工业天弘中证工业天弘中证工业天弘中证工业有色金属主题有色金属主题有色金属主题有色金属主题
指数发起A 指数发起C 指数发起A 指数发起C基金合同生效日（2
023年05月30日）持--5000583.455000583.33
有的基金份额报告期初持有的基
5000583.455000583.33--
金份额
报告期间申购/买入----
第47页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告总份额报告期间因拆分变
----动份额
减：报告期间赎回/
----卖出总份额报告期末持有的基
5000583.455000583.335000583.455000583.33
金份额报告期末持有的基
金份额占基金总份59.81%15.70%81.17%35.65%额比例
注：1、基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
2、报告期期末持有的本基金份额占基金总份额比例，比例的分母分别采用各自级
别的份额总额计算。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
天弘中证工业有色金属主题指数发起A本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
天弘中证工业有色金属主题指数发起C本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元上年度可比期间本期
关联方名2023年05月30日（基金合同生效日）
2024年01月01日至2024年12月31日
称至2023年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中信证券
股份有限1994703.7727078.00822449.7419639.41公司
注：本基金由基金托管人中信证券股份有限公司保管的银行存款，存放在具有基金托管资格的银行，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
第48页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券交易。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金
天弘中证工业有色金属主题指数发起A本报告期无利润分配事项。
天弘中证工业有色金属主题指数发起C本报告期无利润分配事项。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2024年12月31日，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为股票型指数基金，采用指数复制投资策略，按照个股在标的指数中的基准权重构建股票组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应地调整，以复制和跟踪标的指数。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信
第49页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，实现与标的指数表现相一致的长期投资收益。本基金的基金管理人奉行全面风险管理理念，建立了以审计与风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、内控合规部、风险管理部、内审部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。在全面风险管理体系的框架下，董事会负责监督检查公司的合法合规运营、内部控制、风险管理，从而控制公司的整体运营风险。在董事会下设立审计与风险控制委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理委员会，主要负责拟定公司风险管理战略，经董事会批准后组织实施；组织实施经董事会批准的年度风险预算、风险可容忍度限额及
其他量化风险管理工具；根据公司总体风险控制目标，制定各业务和各环节风险控制目标和要求；落实公司就重大风险管理作出的决定或决议；听取并讨论会议议题，就重大风险管理事项形成决议；拟定或批准公司风险管理制度、流程。在业务操作层面风险管理职责主要由内控合规部和风险管理部负责，内控合规部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理提供合规控制标准，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；内控合规部由督察长分管。风险管理部通过投资交易系统的风控参数设置，保证各投资组合的投资比例合规；参与各投资组合新股申购、一级债申购、银行间交易等场外交易的风险识别与评估，保证各投资组合场外交易的事中合规控制；负责各投资组合投资绩效、大类风险的识别、计量和控制。风险管理部向公司首席风控官进行汇报。内审部对公司内部控制和风险管理的有效性，经营效率和效果等方面开展独立评价活动，向总经理和督察长汇报。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款和定期存款存放在本基金的托管人中信证券股份有限公司开立于具有基
金托管资格的银行的托管账户及其他具有基金托管资格的国有银行和大型股份制银行，并实施不同区间的额度管理，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，
第50页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告本基金以非约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过证券交易所综合业务平台
向中国证券金融股份有限公司出借证券，本基金以约定申报方式参与的转融通证券出借业务为通过该方式向证券公司出借证券，本基金的基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行了必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，且借券证券公司最近1年的分类结果为A类，违约风险可能性很小；
在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2024年12月31日2023年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级-201943.02
合计-201943.02
注：未评级债券为国债、政策性金融债、央票或其他未经第三方评级机构进行债项评级的债券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有短期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有短期信用评级的同业存单。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有长期信用评级的债券。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有长期信用评级的资产支持证券。
第51页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末均未持有长期信用评级的同业存单。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此外，基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施。
于2024年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金
组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发
行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认
定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投
第52页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
15%。本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进
行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。本期末，本基金组合资产中7个工作日可变现资产的账面价值超过经确认的当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查
与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了交易对手管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中
国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的管理人定期对组合中债券投资和资产支持证券投资部分面临的利率风险
进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
资产
货币资金1994703.77---1994703.77
第53页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
结算备付金61738.42---61738.42
存出保证金34708.54---34708.54
交易性金融资产---34892308.2034892308.20
应收申购款---1131897.481131897.48
资产总计2091150.73--36024205.6838115356.41负债
应付清算款---72.0872.08
应付赎回款---1203510.981203510.98
应付管理人报酬---15098.3815098.38
应付托管费---3019.683019.68
应付销售服务费---5877.645877.64
其他负债---20109.8520109.85
负债总计---1247688.611247688.61
利率敏感度缺口2091150.73--34776517.0736867667.80上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金822449.74---822449.74
结算备付金7454.00---7454.00
存出保证金14953.91---14953.91
交易性金融资产201943.02--16593635.9016795578.92
应收申购款---1660854.981660854.98
资产总计1046800.67--18254490.8819301291.55负债
应付清算款---775531.97775531.97
应付赎回款---245206.36245206.36
应付管理人报酬---6267.966267.96
应付托管费---1253.591253.59
应付销售服务费---2033.542033.54
其他负债---27776.0827776.08
负债总计---1058069.501058069.50
利率敏感度缺口1046800.67--17196421.3818243222.05
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
第54页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2024年12月31日，本基金持有的交易性债券投资占基金净资产的比例为
0.00%(2023年12月31日：1.11%)，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响
(2023年12月31日：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金原则上采用完全复制法，跟踪中证工业有色金属主题指数，即按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金投资组合，并根据标的指数组成及其权重的变动而进行相应调整。但因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
(%)(%)交易性金融资
34892308.2094.6416593635.9090.96
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资
交易性金融资----
第55页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
产－贵金属投资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计34892308.2094.6416593635.9090.96
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2024年12月31日2023年12月31日
业绩比较基准上升5%1821972.49812755.23
业绩比较基准下降5%-1821972.49-812755.23
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次34892308.2016593635.90
第二层次-201943.02
第三层次--
合计34892308.2016795578.92
第56页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于公开市场交易的证券投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2024年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2023年12月31日：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比序号项目金额
例(%)
1权益投资34892308.2091.54
其中：股票34892308.2091.54
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
第57页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金
--融资产
7银行存款和结算备付金合计2056442.195.40
8其他各项资产1166606.023.06
9合计38115356.41100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末（指数投资）按行业分类的境内股票投资组合
占基金资产净值比例
代码行业类别公允价值(元)
(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 8929266.00 24.22
C 制造业 24969522.20 67.73
电力、热力、燃气及水生
D - -产和供应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技
I - -术服务业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
水利、环境和公共设施管
N - -理业
居民服务、修理和其他服
O - -务业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
第58页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 993520.00 2.69
合计34892308.2094.64
8.2.2报告期末（积极投资）按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资序
股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)产净值比号
例(%)
1601600中国铝业4430003256050.008.83
2600111北方稀土1380002928360.007.94
3603993洛阳钼业3950002626750.007.12
4000807云铝股份1280001731840.004.70
5000933神火股份980001656200.004.49
6601168西部矿业990001590930.004.32
7000630铜陵有色4670001508410.004.09
8600219南山铝业3800001485800.004.03
9002128电投能源710001390180.003.77
10002532天山铝业1700001337900.003.63
11600362江西铜业560001155840.003.14
12600489中金黄金870001046610.002.84
13601899紫金矿业690001043280.002.83
14600549厦门钨业530001021310.002.77
15000831中国稀土360001009800.002.74
16600673东阳光88000993520.002.69
17600497驰宏锌锗178000991460.002.69
18688122西部超导22010942468.202.56
19000878云南铜业68000828920.002.25
第59页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
20000960锡业股份54000757620.002.05
21002203海亮股份67000720250.001.95
22600392盛和资源68600705208.001.91
23000426兴业银锡62800698336.001.89
24000629钒钛股份240000691200.001.87
25000060中金岭南145000680050.001.84
26300748金力永磁37000661560.001.79
27601958金钼股份53000533180.001.45
28601212白银有色121200336936.000.91
29601702华峰铝业17000311440.000.84
30600361创新新材65000250900.000.68
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金序股票代码股票名称本期累计买入金额资产净值比号
例(%)
1603993洛阳钼业5081220.0027.85
2601600中国铝业4832029.0026.49
3600111北方稀土4756414.0026.07
4000933神火股份3290107.0018.03
5000630铜陵有色3075138.0016.86
6601168西部矿业2921503.0016.01
7000807云铝股份2806698.0015.38
8600219南山铝业2533708.0013.89
9002128电投能源2436626.0013.36
10600362江西铜业2078465.0011.39
11002532天山铝业2023682.0011.09
第60页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
12601899紫金矿业1978846.0010.85
13600489中金黄金1939741.0010.63
14600549厦门钨业1815154.009.95
15688122西部超导1705887.049.35
16600497驰宏锌锗1655196.009.07
17000960锡业股份1445572.007.92
18002203海亮股份1425629.007.81
19000831中国稀土1392425.007.63
20000878云南铜业1374485.007.53
21000426兴业银锡1338406.007.34
22002466天齐锂业1290172.007.07
23603799华友钴业1233161.006.76
24000629钒钛股份1102778.006.04
25600673东阳光1070728.005.87
26002460赣锋锂业1035723.005.68
27000060中金岭南1034136.005.67
28600392盛和资源995552.005.46
29601958金钼股份869643.004.77
30300748金力永磁834556.004.57
31002738中矿资源726168.003.98
32601212白银有色563508.003.09
33601702华峰铝业544278.002.98
34002240盛新锂能515182.002.82
35600361创新新材490524.002.69
36002756永兴材料442471.002.43
37002497雅化集团410810.002.25
注：本项的"买入金额"均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
第61页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告占期初基金序股票代码股票名称本期累计卖出金额资产净值比号
例(%)
1600111北方稀土3231729.0017.71
2603993洛阳钼业3195845.0017.52
3601600中国铝业2883327.0015.80
4000630铜陵有色2615018.0014.33
5000933神火股份2562103.0014.04
6601168西部矿业2402737.0013.17
7603799华友钴业1907418.0010.46
8002466天齐锂业1734884.009.51
9688122西部超导1731353.929.49
10000807云铝股份1725854.009.46
11600219南山铝业1667769.009.14
12002460赣锋锂业1637118.208.97
13002532天山铝业1429295.007.83
14002128电投能源1409781.507.73
15600362江西铜业1351580.007.41
16600549厦门钨业1219595.866.69
17002203海亮股份1052602.005.77
18600497驰宏锌锗1033933.005.67
19002738中矿资源979474.005.37
20000960锡业股份959554.005.26
21601899紫金矿业854961.004.69
22000878云南铜业736030.004.03
23600489中金黄金716237.003.93
24000629钒钛股份714420.003.92
25000831中国稀土685533.003.76
26600392盛和资源640443.003.51
27002756永兴材料598956.003.28
28002240盛新锂能590032.003.23
第62页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
29600673东阳光586072.003.21
30002497雅化集团531378.002.91
31601958金钼股份530760.002.91
32000426兴业银锡474315.002.60
33000060中金岭南403148.002.21
注：本项的"卖出金额"均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额65066321.04
卖出股票收入（成交）总额45794653.48注：本项"买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
第63页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1本报告期内未发现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查，未发
现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金34708.54
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款1131897.48
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计1166606.02
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票不存在流通受限情况。
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
第64页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持持有人结构有机构投资者个人投资者份额人户均持有的占总级别户基金份额占总份持有份额份额持有份额数额比例比例
(户)天弘中证工业
有色59.8
64013062.645000583.453359506.9840.19%
金属1%主题指数
发起A天弘中证工业
有色3815.7
8202.235000583.3326840470.9384.30%
金属820%主题指数
发起C
4424.8
合计9046.1610001166.7830199977.9175.12%
448%
注：机构/个人投资者持有基金份额占总份额比例的计算中，针对分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数占基金总份额
第65页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
（份）比例天弘中证工业有色金属
53602.400.64%
主题指数发起A基金管理人所有从业人天弘中证工业有色金属
员持有本基金13399.460.04%
主题指数发起C
合计67001.860.17%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
持有基金份额总量的数量区项目份额级别间（万份）天弘中证工业有色金属主题指数发起0
本公司高级管理人员、基金投资 A和研究部门负责人持有本开放式天弘中证工业有色基金金属主题指数发起0
C合计0天弘中证工业有色
金属主题指数发起0~10
A本基金基金经理持有本开放式基天弘中证工业有色金金属主题指数发起0
C
合计0~10
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额发起份额发起份额项目持有份额总数占基金总发起份额总数占基金总承诺持有份额比例份额比例期限基金管理人固
10001166.7824.88%10001166.7824.88%三年
有资金基金管理人高
-----级管理人员
第66页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告基金经理等人
-----员基金管理人股
-----东
其他-----
合计10001166.7824.88%10001166.7824.88%-
§10开放式基金份额变动
单位：份天弘中证工业有色金属天弘中证工业有色金属
主题指数发起A 主题指数发起C
基金合同生效日(2023年05月30
5532069.145240141.58日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额6160685.1914026637.89
本报告期基金总申购份额12437264.90179901005.44
减：本报告期基金总赎回份额10237859.66162086589.07
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额8360090.4331841054.26
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，聂挺进先生新任公司副总经理，具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。
本报告期内，黄辰立先生担任公司董事长，韩歆毅先生不再担任公司董事长，具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于董事长变更的公告》。
本报告期内，熊军先生不再担任公司副总经理，具体信息请参见基金管理人在规定媒介披露的《天弘基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
第67页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，未发生影响基金管理人经营或基金运营业务的诉讼。
本报告期内无其他涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内，本基金投资策略没有改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内，为本基金提供审计服务的机构由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）变更为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）。本报告期内本基金应向毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）支付服务费15000.00元。截至本报告期末，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务4个月。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员未发生受稽查或处罚的情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元交股票交易应支付该券商的佣金易券商单占当期股占当期佣备名称元成交金额票成交总佣金金总量的注数额的比例比例量东方
财富2-----证券方正
1-----
证券
国联211318524.9010.21%5047.2115.66%-
第68页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告证券民生
1-----
证券天风
14959627.224.47%2211.486.86%-
证券银河
12310151.002.08%1030.083.20%-
证券中信
792272671.4083.23%23933.2774.28%-
证券
注：1、基金专用交易单元的选择标准为：财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力和交易、研究等服务能力较强；具有较强的综合服务能力，能及时、全面提供高质量的关于宏观策略、行业、资本市场、个股分析的研究服务及丰富全面的信息咨询服务；具有较强的证券交易服务能力，能够提供安全、便捷、优质的证券交易服务及合理的佣金费率。
2、基金专用交易单元的选择程序：本基金管理人根据上述标准进行考察后，确定
选用交易席位的证券经营机构。然后基金管理人和被选用的证券经营机构签订交易席位租用协议。
3、本基金报告期内新租用交易单元：中信证券北交所交易单元1个。
4、本基金报告期内停止租用交易单元：方正证券深圳交易单元1个。
5、本基金管理人严格落实《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》的要求，2024年6月30日前完成股票交易佣金费率的调整。6月30日前的股票交易佣金费率按照原费率执行，7月1日起按照调整后的费率执行。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期债占当期债占当期权占当期基券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总成交金额金成交总交总额的额的比例额的比例额的比例比例东方财富证
--------券
方正证券--------
国联证券600905.0027.28%------
民生证券--------
天风证券299809.0013.61%------
第69页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
银河证券--------
1301812.0
中信证券59.11%------
0
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期天弘中证工业有色金属主题
1指数型发起式证券投资基金中国证监会规定媒介2024-01-22
2023年第4季度报告天弘基金将严格落实《证监会新闻发言人就“两融”融
2中国证监会规定媒介2024-02-06券业务有关情况答记者问》相关要求天弘中证工业有色金属主题
3指数型发起式证券投资基金中国证监会规定媒介2024-03-08
招募说明书（更新）天弘中证工业有色金属主题
4指数型发起式证券投资基金中国证监会规定媒介2024-03-29
2023年年度报告
天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金
5中国证监会规定媒介2024-03-29
（A类份额）基金产品资料概要（更新）天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金
6中国证监会规定媒介2024-03-29
（C类份额）基金产品资料概要（更新）天弘基金管理有限公司关于
7中国证监会规定媒介2024-03-30
高级管理人员变更的公告天弘中证工业有色金属主题
8指数型发起式证券投资基金中国证监会规定媒介2024-04-22
2024年第1季度报告
天弘中证工业有色金属主题
9中国证监会规定媒介2024-06-28
指数型发起式证券投资基金
第70页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
（A类份额）基金产品资料概要（更新）天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金
10中国证监会规定媒介2024-06-28
（C类份额）基金产品资料概要（更新）天弘中证工业有色金属主题
11指数型发起式证券投资基金中国证监会规定媒介2024-07-19
2024年第2季度报告
天弘基金管理有限公司关于终止喜鹊财富基金销售有限
12中国证监会规定媒介2024-08-02
公司办理旗下基金相关销售业务的公告天弘基金管理有限公司关于终止中民财富基金销售（上
13中国证监会规定媒介2024-08-20
海）有限公司办理旗下基金相关销售业务的公告天弘中证工业有色金属主题
14指数型发起式证券投资基金中国证监会规定媒介2024-08-30
2024年中期报告
天弘基金管理有限公司关于
15旗下部分基金改聘会计师事中国证监会规定媒介2024-09-03
务所的公告天弘中证工业有色金属主题
16指数型发起式证券投资基金中国证监会规定媒介2024-10-25
2024年第3季度报告
天弘基金管理有限公司关于
17中国证监会规定媒介2024-11-15
董事长变更的公告天弘基金管理有限公司关于
18中国证监会规定媒介2024-12-26
高级管理人员变更的公告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
第71页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告报告期末持有基金报告期内持有基金份额变化情况情况投持有基金资份额比例者序达到或者份额占类期初份额申购份额赎回份额持有份额
号超过20%比别的时间区间
机20240101-10001166.71000116
1--24.88%
构2024123186.78
个20240919-13996994.413996994.4
1---
人2024092344产品特有风险
基金管理人秉承谨慎勤勉、独立决策、规范运作、充分披露原则，公平对待投资者，保障投资者合法权益。当单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%时，由此可能导致的特有风险主要包括：
（1）超出基金管理人允许的单一投资者持有基金份额比例的申购申请不被确认的风险；
（2）极端市场环境下投资者集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对赎回申请的风险；
（3）持有基金份额占比较高的投资者大额赎回可能引发基金净值大幅波动的风险；
（4）持有基金份额占比较高的投资者在召开基金份额持有人大会并对重大事项
进行投票表决时，可能拥有较大话语权；
（5）极端情况下，持有基金份额占比较高的投资者大量赎回后，可能导致在其
赎回后本基金资产规模持续低于正常运作水平，面临转换基金运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等风险。
注：份额占比精度处理方式为四舍五入。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。
§13备查文件目录
第72页天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金2024年年度报告
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金募集的
文件
2、天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金基金合同
3、天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金托管协议
4、天弘中证工业有色金属主题指数型发起式证券投资基金招募说明书
5、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
6、中国证监会规定的其他文件
13.2存放地点
天津市河西区马场道59号天津国际经济贸易中心A座16层
13.3查阅方式
投资者可到基金管理人的办公场所及网站或基金托管人的办公场所免费查阅备查文件，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。
公司网站：www.thfund.com.cn天弘基金管理有限公司
二〇二五年三月三十一日
沪公网安备31011802005267号
