嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2023年年度报告

嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证

券投资基金发起式联接基金

2023年年度报告

2023年12月31日

基金管理人：嘉实基金管理有限公司

基金托管人：中信证券股份有限公司

送出日期：2024 年 3 月 28 日嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中信证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................6

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................7

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7

3.1主要会计数据和财务指标........................................7

3.2基金净值表现.............................................8

3.3其他指标..............................................10

3.4过去三年基金的利润分配情况.....................................10

§4管理人报告..............................................11

4.1基金管理人及基金经理情况......................................11

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15

4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...................15

4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................15

§5托管人报告..............................................15

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....16

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............16

§6审计报告...............................................16

6.1审计报告基本信息..........................................16

6.2审计报告的基本内容.........................................16

§7年度财务报表.............................................18

7.1资产负债表.............................................18

7.2利润表...............................................19

7.3净资产变动表............................................21

7.4报表附注..............................................22

第 3页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

§8投资组合报告.............................................51

8.1期末基金资产组合情况........................................51

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................52

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................52

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................54

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................56

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............56

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........56

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........56

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............56

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细..............56

8.11本基金投资股指期货的投资政策...................................57

8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................57

8.13投资组合报告附注.........................................57

§9基金份额持有人信息..........................................58

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................58

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................58

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................59

9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情

况....................................................59

9.5发起式基金发起资金持有份额情况...................................59

§10开放式基金份额变动.........................................59

§11重大事件揭示............................................60

11.1基金份额持有人大会决议......................................60

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................60

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................60

11.4基金投资策略的改变........................................61

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................61

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................61

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................61

11.8其他重大事件...........................................62

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................62

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................62

§13备查文件目录............................................62

13.1备查文件目录...........................................62

13.2存放地点.............................................63

13.3查阅方式.............................................63

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§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金

基金简称嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接基金主代码017469基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2022年12月7日基金管理人嘉实基金管理有限公司基金托管人中信证券股份有限公司

报告期末基金份933945030.36份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基

嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 A 嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 C金简称下属分级基金的交

017469017470

易代码报告期末下属分级

68140536.20份865804494.16份

基金的份额总额

2.1.1目标基金基本情况

基金名称嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金基金主代码588200基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2022年9月30日基金份额上市的证券交易所上海证券交易所上市日期2022年10月26日基金管理人名称嘉实基金管理有限公司基金托管人名称中信证券股份有限公司

2.2基金产品说明

投资目标通过主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年化跟踪误差不超过4%。

投资策略本基金为目标 ETF的联接基金。主要通过投资于目标 ETF实现对标的指数的紧密跟踪。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度超过投资目标所述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度进一步扩大。

在投资运作过程中，本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，决定采用一级市场申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行目标 ETF 的买卖。

具体投资策略包括：资产配置策略、股票投资策略、存托凭证投资

策略、债券投资策略、资产支持证券投资策略、衍生品投资策略、融资及转融通证券出借业务策略。

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业绩比较基准上证科创板芯片指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%

风险收益特征本基金为嘉实上证科创板芯片 ETF的联接基金，主要通过投资于嘉实上证科创板芯片 ETF 来实现对标的指数的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与上证科创板芯片指数及嘉实上证科创板芯片 ETF的表现密切相关。本基金的长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。

2.2.1目标基金产品说明

本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离投资目标度和跟踪误差的最小化，力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过

0.2%，年化跟踪误差不超过2%。

本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况（如流动性原因等）导致无法完全投资于标的指数成分股时，或者因为法律法规的限制无法投资某投资策略只股票时，基金管理人将采用其他指数投资技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。

具体投资策略包括：股票投资策略、存托凭证投资策略、债券

投资策略、资产支持证券投资策略、衍生品投资策略、参与融资及转融通证券出借业务策略等。

业绩比较基准上证科创板芯片指数收益率

本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。

风险收益特征

本基金为被动式投资的股票型指数基金，跟踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称嘉实基金管理有限公司中信证券股份有限公司姓名胡勇钦杨军智信息披露

联系电话(010)65215588010-60834299负责人

电子邮箱 service@jsfund.cn yjz@citics.com

客户服务电话400-600-8800010-60836588

传真(010)65215588010-60834004

注册地址中国（上海）自由贸易试验区陆广东省深圳市福田区中心三路8

家嘴环路 1318 号 1806A 单元号卓越时代广场（二期）北座办公地址北京市朝阳区建国门外大街21号北京市朝阳区亮马桥路48号中

北京国际俱乐部 C座写字楼 12A 信证券大厦 5层层邮政编码100020100125法定代表人经雷张佑君

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网

http://www.jsfund.cn址

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北京市朝阳区建国门外大街 21号北京国际俱乐部 C基金年度报告备置地点

座写字楼 12A 层嘉实基金管理有限公司

2.5其他相关资料

项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场会计师事务所

(特殊普通合伙)二座普华永道中心11楼北京市朝阳区建国门外大街21号北京国际俱注册登记机构嘉实基金管理有限公司

乐部 C 座写字楼 12A层

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元报告期（2023年1月1日-2023年12月2022年12月7日(基金合同生效

31日）日)-2022年12月31日

3.1.1期间嘉实上证科创板

数据和指标嘉实上证科创板芯嘉实上证科创板芯嘉实上证科创板芯

芯片 ETF发起联

片 ETF发起联接 A 片 ETF 发起联接 C 片 ETF发起联接 A

接 C本期已实现

-3372644.49-46958100.11-43998.92-2023.09收益

本期利润-8886976.42-136039263.94-981484.10-64762.86加权平均基

金份额本期-0.2076-0.2845-0.0856-0.0818利润本期加权平

均净值利润-19.88%-27.58%-8.89%-8.76%率本期基金份

额净值增长5.19%4.93%-8.55%-8.56%率

3.1.2期末

2023年末2022年末

数据和指标期末可供分

-2774624.90-37528572.55-974979.39-135240.00配利润期末可供分

配基金份额-0.0407-0.0433-0.0855-0.0856利润期末基金资

65552039.09830724259.5210425767.911443950.42

产净值期末基金份

0.96200.95950.91450.9144

额净值

3.1.3累计2023年末2022年末

第 7页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告期末指标基金份额累

计净值增长-3.80%-4.05%-8.55%-8.56%率

注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

（2）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值

阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*

增长率*

*率*准差*

过去三个月-0.15%1.39%-0.01%1.39%-0.14%0.00%

过去六个月-11.48%1.47%-11.31%1.47%-0.17%0.00%

过去一年5.19%1.73%7.12%1.77%-1.93%-0.04%自基金合同生效

-3.80%1.71%-2.33%1.74%-1.47%-0.03%起至今

嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值

阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*

增长率*

*率*准差*

过去三个月-0.21%1.39%-0.01%1.39%-0.20%0.00%

过去六个月-11.59%1.47%-11.31%1.47%-0.28%0.00%

过去一年4.93%1.73%7.12%1.77%-2.19%-0.04%自基金合同生效

-4.05%1.71%-2.33%1.74%-1.72%-0.03%起至今

注：本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：

Return(t)=(上证科创板芯片指数(t)/上证科创板芯片指数(t-1)-1)×95%＋((1+银行活期存款税后利率)^(1/365)-1）×5%

第 8页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

Benchmark(t)=(1+Return(t))×（1+Benchmark(t-1)）-1其中，t =1，2，3，…T，T表示时间截至日。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起6个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。

第 9页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：上述数据根据基金当年实际存续期计算。

3.3其他指标无。

3.4过去三年基金的利润分配情况无。

第 10页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5号文批准，于1999年3月25日成立，是中国第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，总部设在北京并设北京、深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务等资格。

截止2023年12月31日，基金管理人共管理334只公募基金，覆盖主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、资产配置、海外投资、FOF、基础设施基金等不同类别。同时，还管理多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和单一/集合资产管理计划。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理证券从

姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期

本基金、嘉实中创

400ETF 、嘉实中创

400ETF 联

接、嘉实中证沪港深互联网

ETF、嘉实中证软件

服务 ETF、曾任华创证券有限责任公司资产管理部量

嘉实中证化研究员，2017年4月加入嘉实基金管理田光2022年稀土产业-8年有限公司指数投资部，从事指数基金投资远12月7日

ETF、嘉实研究工作。硕士研究生，具有基金从业资中证电池格。中国国籍。

主题 ETF、嘉实中证稀土产业

ETF联接、嘉实中证新能源

ETF、嘉实中证稀有金属主题

ETF、嘉实

第 11页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告中证软件

服务 ETF

联接、嘉实中证海外中国互联网

30ETF（QDII）、嘉实中证稀有金属

主题 ETF发起联

接、嘉实中证芯片产业指数

发起式、嘉实中证电池主题

ETF 发起

联接、嘉实上证科创板芯片

ETF、嘉实北证50成份指数基金经理

注：（1）首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，此后的非首任基金经理的“任职日期”

指根据公司决定确定的聘任日期；“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。

（2）证券从业的含义遵从行业协会相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》和其他相关法律法

规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息第 12页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

披露等多方面，境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管理过程中各个相关环节应当符合公平交易的监管要求，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。

公司严格执行《公平交易管理制度》，各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部门集中交易。各组合享有平等的交易权利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素，交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程

控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过 IT系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，及时完成每季度和年度公平交易专项稽核。

报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的，合计13次，均为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，未发现不公平交易和利益输送行为。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

本基金标的指数为上证科创板芯片指数，上证科创板芯片指数从科创板上市公司中选取业务涉及半导体材料和设备、芯片设计、芯片制造、芯片封装和测试相关的证券作为指数样本，以反映科创板代表性芯片产业上市公司证券的整体表现。本基金的投资策略为通过投资于目标 ETF 实现基金投资目标。

国内方面，2023 年我国经济总体呈现恢复态势，GDP 同比增长 5.2%。全年政策支持力度较高，第 13页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

至下半年多项经济数据已经回正，虽然受美联储加息波及，外资多有流出，致市场承压，但在长线资金入市、稳地产政策出台、投资消费数据恢复影响下，触底反转预期逐渐强化。进入四季度美联储已暂停加息，也为国内货币政策提供更充足空间。国外方面，在高通胀、美联储加息、地缘政治的影响下，全球经济波动加剧。主要经济体步入去库周期，制造业 PMI 进入下行趋势。扩张性的财政政策导向推动美国债务水平大幅攀升，持续推高利率水平。进入四季度降息预期高企，但美国超预期的经济数据为联储货币政策的选择增加了不确定性。

报告期内，本基金日均跟踪误差为0.08%，年化跟踪误差为1.24%。符合基金合同约定的日均跟踪误差不超过0.35%的限制。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 A基金份额净值为 0.9620 元，本报告期基金份额净值增长率为 5.19%；截至本报告期末嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 C 基金份额净值

为0.9595元，本报告期基金份额净值增长率为4.93%；业绩比较基准收益率为7.12%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2024年，降准降息等货币工具或可为宏观流动性提供充足支持，降低融资成本，企业利润有望逐步恢复。在经济基本面符合预期的背景下，长线资金持续流入及更多稳增长政策落地有望强化市场信心，A股有望迎来复苏行情。

作为目标 ETF 的联接基金，本基金在严守基金合同及相关法律法规要求的前提下，继续秉承指数化投资管理策略，积极应对基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，降低本基金的跟踪误差，力求获得与目标 ETF 所跟踪的标的指数相近的平均收益率，给投资者提供一个标准化的上证科创板芯片指数的投资工具。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，基金管理人有关监察稽核工作情况如下：

（1）继续内控前置。在基金营销、投资交易、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另

类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、监控。全力支持新产品新业务新制度新客户新投资工具并进行合规性判断。在制度流程、投资范围、投资工具、运作规则等方面，防控重大风险。

（2）全流程动态开展投资交易监督。一是事前防范，主要从事前研讨，合规风险识别、评估和分析，IT事前设置，建立禁限库，合规培训、承诺书等方面开展；二是事中实时监控，如实时回答组合经理、交易员投资交易事项，盘中实时监控等；三是事后检查及改进，如检查投资交易合规情况，对异常行为进行提示、处理建议并督促改正。

第 14页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

（3）按计划对销售、投资、后台和其它业务开展内部稽核，完成相应内审报告及其后续改进跟踪。完成公司及基金的外审、公司 GIPS 第三方验证、ISAE3402 国际鉴证等。

（4）基金法务工作。包括合同、协议审查，主动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差

错和风险隐患，重点防控新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问题。

（5）加强差错管理。继续推动各业务单元梳理流程、制度，落实风险责任授权体系，确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制。

此外，我们还积极配合监管，按时完成合规报告和各项统计报表以及专题报告。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；与估值相关的机构包括基金投资市场的各证券交易所以及境内相关机构等。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告“7.4.11利润分配情况”。

4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明无。

4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金为发起式基金，基金合同生效未满三年，不适用。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中信证券股份有限公司（以下称“本托管人”）在对嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人第 15页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，嘉实基金管理有限公司在嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。

报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告期，由嘉实基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、

财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号普华永道中天审字(2024)第23311号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式审计报告收件人联接基金全体基金份额持有人

(一)我们审计的内容我们审计了嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(以下简称“嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接基金”)的财务报表，包括2023年12月31日和2022年12月31日的资产负债表，2023年度和2022年12月7日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间的利润表和净资产变动表以及财务报表附注。

(二)我们的意见审计意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会

(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下

简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业

实务操作编制，公允反映了嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接基金2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况

以及2023年度和2022年12月7日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

形成审计意见的基础

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一

第 16页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接基金，并履行了职业道德方面的其他责任。

强调事项无其他事项无其他信息无

嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接基金的基金管理人嘉实基

金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照

企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规

定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

管理层和治理层对财务报表的责

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估嘉实上证科任

创板芯片 ETF 发起联接基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接基

金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、注册会计师对财务报表审计的责适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能任涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报第 17页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接基金不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重

大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名张勇柴瀚英中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道会计师事务所的地址中心11楼审计报告日期2024年03月25日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金

报告截止日：2023年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2023年12月31日2022年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.151534005.66941884.55

结算备付金1497811.54-

存出保证金619276.70-

交易性金融资产7.4.7.2850753144.7611203280.01

其中：股票投资4871021.241452025.21

基金投资845882123.529751254.80

债券投资--

资产支持证券投资--

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4--

债权投资7.4.7.5--

其中：债券投资--

资产支持证券投资--

其他投资--

其他债权投资7.4.7.6--

其他权益工具投资7.4.7.7--

第 18页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

应收清算款--

应收股利--

应收申购款10990137.8966382.30

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.8--

资产总计915394376.5512211546.86本期末上年度末负债和净资产附注号

2023年12月31日2022年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款8979147.54-

应付赎回款9548922.51332873.74

应付管理人报酬24882.87998.08

应付托管费4976.58199.58

应付销售服务费178735.71119.84

应付投资顾问费--

应交税费--

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.9381412.737637.29

负债合计19118077.94341828.53

净资产：

实收基金7.4.7.10933945030.3612979937.72

未分配利润7.4.7.12-37668731.75-1110219.39

净资产合计896276298.6111869718.33

负债和净资产总计915394376.5512211546.86

注：报告截止日 2023 年 12月 31日，嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 A基金份额净值 0.9620元，基金份额总额 68140536.20 份，嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 C基金份额净值 0.9595元，基金份额总额865804494.16份，基金份额总额合计为933945030.36份。

7.2利润表

会计主体：嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金

本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日

单位：人民币元上年度可比期间本期2022年12月7日（基金项目附注号2023年1月1日至2023合同生效日）至2022年年12月31日

12月31日

一、营业总收入-143308991.81-1044529.46

第 19页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

1.利息收入296813.041363.73

其中：存款利息收入7.4.7.13296813.041363.73

债券利息收入--资产支持证券利息

--收入买入返售金融资产

--收入

其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-49667605.21-50082.02

填列）

其中：股票投资收益7.4.7.14-11123791.92-50023.65

基金投资收益7.4.7.15-38552123.18-58.37

债券投资收益7.4.7.161805.98-资产支持证券投资

7.4.7.17--

收益

贵金属投资收益7.4.7.18--

衍生工具收益7.4.7.19--

股利收益7.4.7.206503.91-

其他投资收益--3.公允价值变动收益（损

7.4.7.21-94595495.76-1000224.95失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”

7.4.7.22657296.124413.78号填列）

减：二、营业总支出1617248.551717.50

1．管理人报酬169148.88998.08

其中：暂估管理人报酬--

2．托管费33829.76199.58

3．销售服务费1210843.38119.84

4．投资顾问费--

5．利息支出--

其中：卖出回购金融资产

--支出

6．信用减值损失7.4.7.23--

7．税金及附加24426.53-

8．其他费用7.4.7.24179000.00400.00三、利润总额（亏损总额-144926240.36-1046246.96以“-”号填列）

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-144926240.36-1046246.96号填列）

五、其他综合收益的税后

--净额

第 20页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

六、综合收益总额-144926240.36-1046246.96

7.3净资产变动表

会计主体：嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金

本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日

单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

12979937.72--1110219.3911869718.33

资产

二、本期期初净

12979937.72--1110219.3911869718.33

资产

三、本期增减变

动额（减少以“-”920965092.64--36558512.36884406580.28号填列）

（一）、综合收益-144926240.3

---144926240.36总额6

（二）、本期基金

份额交易产生的1029332820.6

净资产变动数920965092.64-108367728.00

（净资产减少以4“-”号填列）

其中：1.基金申3105250336.3345911329.9

-240660993.40购款522

2.基金赎-2184285243-132293265.4-2316578509.

回款.88028

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

四、本期期末净

933945030.36--37668731.75896276298.61

资产上年度可比期间

项目2022年12月7日（基金合同生效日）至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

----资产

第 21页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

二、本期期初净

11630091.78--11630091.78

资产

三、本期增减变

动额（减少以“-”1349845.94--1110219.39239626.55号填列）

（一）、综合收益

---1046246.96-1046246.96总额

（二）、本期基金份额交易产生的

净资产变动数1349845.94--63972.431285873.51

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

2116001.80--114407.262001594.54

购款

2.基金赎

-766155.86-50434.83-715721.03回款

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

四、本期期末净

12979937.72--1110219.3911869718.33

资产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

经雷梁凯李袁基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]2900号《关于准予嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的批复》注册，由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定。

经向中国证监会备案，《嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金第 22页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告合同》于2022年12月7日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为11630091.78份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，基金托管人为中信证券股份有限公司。

7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简

称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监

会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末和上年度末的财务状况以及本报告期和上年度可比期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2023年度和2022年12月7日(基金合同生效日)至2022年12月31日。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

第 23页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2)金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以第 24页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认

后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定

公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最

近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基第 25页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息

支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按

比例份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价

值变动(不包括本基金的任何影响)。

可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金第 26页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告融工具。

本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的

损益、已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何

影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。

本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价

值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息，以及出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为当期损益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

第 27页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

7.4.4.10费用的确认和计量

基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准。本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按除息日的该类基金份额净值自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资

者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。由于基金费用的不同，不同类别的基金份额在收益分配数额方面可能有所不同，基金管理人可对各类别基金份额分别制定收益分配方案。本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权。

经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从净资产转出。

7.4.4.12外币交易无。

7.4.4.13分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部

分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计

根据基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过

第 28页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号

《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39

号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

第 29页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管

产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以

2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让

2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按

50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

2023年12月31日2022年12月31日

活期存款51534005.66941884.55

等于：本金51522122.98941710.24

加：应计利息11882.68174.31

减：坏账准备--

定期存款--

等于：本金--

第 30页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

加：应计利息--

减：坏账准备--

其中：存款期限1个月以

--内

存款期限1-3个月--

存款期限3个月以上--

其他存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

合计51534005.66941884.55

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票4979676.22-4871021.24-108654.98

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场----

债券银行间市场----

合计----

资产支持证券----

基金941369189.25-845882123.52-95487065.73

其他----

合计946348865.47-850753144.76-95595720.71上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票1552673.16-1452025.21-100647.95

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场----

债券银行间市场----

合计----

资产支持证券----

基金10650831.80-9751254.80-899577.00

其他----

合计12203504.96-11203280.01-1000224.95

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。

第 31页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况无。

7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况无。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。

7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。

7.4.7.5债权投资

7.4.7.5.1债权投资情况无。

7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况无。

7.4.7.6其他债权投资

7.4.7.6.1其他债权投资情况无。

7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况无。

7.4.7.7其他权益工具投资

7.4.7.7.1其他权益工具投资情况无。

7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况无。

7.4.7.8其他资产无。

7.4.7.9其他负债

单位：人民币元项目本期末上年度末

第 32页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

2023年12月31日2022年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费4.2238.26

应付证券出借违约金--

应付交易费用202408.517599.03

其中：交易所市场202408.517599.03

银行间市场--

应付利息--

预提费用179000.00-

合计381412.737637.29

7.4.7.10实收基金

金额单位：人民币元

嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 A本期项目2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末11400747.3011400747.30

本期申购109077536.09109077536.09

本期赎回（以“-”号填列）-52337747.19-52337747.19

基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算调整--

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末68140536.2068140536.20

嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 C本期项目2023年1月1日至2023年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末1579190.421579190.42

本期申购2996172800.432996172800.43

本期赎回（以“-”号填列）-2131947496.69-2131947496.69

基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算调整--

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末865804494.16865804494.16

注：(1)申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

(2)本基金合同于2022年12月07日生效，基金合同生效日的基金份额总额为11630091.78份

基金份额，其中认购资金利息折合731.26份基金份额。

7.4.7.11其他综合收益无。

第 33页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

7.4.7.12未分配利润

单位：人民币元

嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末-43684.38-931295.01-974979.39

本期期初-43684.38-931295.01-974979.39

本期利润-3372644.49-5514331.93-8886976.42本期基金份额交易产

641703.976631754.737273458.70

生的变动数

其中：基金申购款1168115.8310784478.5311952594.36

基金赎回款-526411.86-4152723.80-4679135.66

本期已分配利润---

本期末-2774624.90186127.79-2588497.11

嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末-6248.15-128991.85-135240.00

本期期初-6248.15-128991.85-135240.00

本期利润-46958100.11-89081163.83-136039263.94本期基金份额交易产

9435775.7191658493.59101094269.30

生的变动数

其中：基金申购款9109337.63219599061.41228708399.04

基金赎回款326438.08-127940567.82-127614129.74

本期已分配利润---

本期末-37528572.552448337.91-35080234.64

7.4.7.13存款利息收入

单位：人民币元上年度可比期间本期2022年12月7日（基金合项目2023年1月1日至2023年12月31同生效日）至2022年12月日

31日

活期存款利息收入275066.441363.73

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入15824.71-

其他5921.89-

合计296813.041363.73

7.4.7.14股票投资收益

7.4.7.14.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年12月7日（基金合同生日效日）至2022年12月31日

第 34页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

股票投资收益——买卖

-678106.71-25141.27股票差价收入

股票投资收益——赎回

--差价收入

股票投资收益——申购

-10445685.21-24882.38差价收入

股票投资收益——证券

--出借差价收入

合计-11123791.92-50023.65

7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年12月7日（基金合同日生效日）至2022年12月31日卖出股票成交总

19874726.81212544.96

额

减：卖出股票成本

19370541.74228927.31

总额

减：交易费用1182291.788758.92买卖股票差价收

-678106.71-25141.27入

7.4.7.14.3股票投资收益——赎回差价收入无。

7.4.7.14.4股票投资收益——申购差价收入

单位：人民币元上年度可比期间本期2022年12月7日（基金合项目2023年1月1日至2023年12月同生效日）至2022年12月

31日

申购基金份额总额1589037000.0010127400.00

减：现金支付申购款总额4696463.41109389.33

减：申购股票成本总额1594786221.8010042893.05

减：交易费用--

申购差价收入-10445685.21-24882.38

7.4.7.14.5股票投资收益——证券出借差价收入无。

7.4.7.15基金投资收益

单位：人民币元

第 35页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年12月7日（基金合同生月31日效日）至2022年12月31日

卖出/赎回基金成交总额622863750.84-

减：卖出/赎回基金成本总额661182317.29-

减：买卖基金差价收入应缴

203554.44-

纳增值税额

减：交易费用30002.2958.37

基金投资收益-38552123.18-58.37

7.4.7.16债券投资收益

7.4.7.16.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年12月7日（基金合同生效日日）至2022年12月31日

债券投资收益——利

1093.01-

息收入

债券投资收益——买卖债券（债转股及债

712.97-券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎

--回差价收入

债券投资收益——申

--购差价收入

合计1805.98-

7.4.7.16.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年12月7日（基金合同生日效日）至2022年12月31日卖出债券（债转股及债

1025844.69-券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本1003031.00-总额

减：应计利息总额22100.57-

减：交易费用0.15-

买卖债券差价收入712.97-

7.4.7.16.3债券投资收益——赎回差价收入无。

第 36页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

7.4.7.16.4债券投资收益——申购差价收入无。

7.4.7.17资产支持证券投资收益

7.4.7.17.1资产支持证券投资收益项目构成无。

7.4.7.17.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。

7.4.7.17.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。

7.4.7.17.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。

7.4.7.18贵金属投资收益

7.4.7.18.1贵金属投资收益项目构成无。

7.4.7.18.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入无。

7.4.7.18.3贵金属投资收益——赎回差价收入无。

7.4.7.18.4贵金属投资收益——申购差价收入无。

7.4.7.19衍生工具收益

7.4.7.19.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。

7.4.7.19.2衍生工具收益——其他投资收益无。

7.4.7.20股利收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年12月7日（基金合同生效

31日日）至2022年12月31日

股票投资产生的股利

6503.91-

收益

第 37页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

其中：证券出借权益补

--偿收入基金投资产生的股利

--收益

合计6503.91-

7.4.7.21公允价值变动收益

单位：人民币元上年度可比期间本期2022年12月7日（基金合项目名称2023年1月1日至2023年同生效日）至2022年12月31

12月31日

日

1.交易性金融资产-94595495.76-1000224.95

股票投资-8007.03-100647.95

债券投资--

资产支持证券投资--

基金投资-94587488.73-899577.00

贵金属投资--

其他--

2.衍生工具--

权证投资--

3.其他--

减：应税金融商品公允价值

--变动产生的预估增值税

合计-94595495.76-1000224.95

7.4.7.22其他收入

单位：人民币元上年度可比期间本期2022年12月7日（基金项目2023年1月1日至2023年12月合同生效日）至2022年12月

31日

基金赎回费收入641013.334413.78

基金转出费收入16282.79-

合计657296.124413.78

7.4.7.23信用减值损失无。

7.4.7.24其他费用

单位：人民币元本期上年度可比期间

项目2023年1月1日至2023年122022年12月7日（基金合同生效日）月31日至2022年12月31日

审计费用59000.00-

信息披露费120000.00-

第 38页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

证券出借违约金--

其他-400.00

合计179000.00400.00

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项无。

7.4.8.2资产负债表日后事项无。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

嘉实基金管理有限公司(“嘉实基金”)基金管理人

中信证券股份有限公司(“中信证券”)基金托管人

DWS Investments Singapore Limited 基金管理人的股东立信投资有限责任公司基金管理人的股东中诚信托有限责任公司基金管理人的股东

嘉实资本管理有限公司(“嘉实资本”)基金管理人的控股子公司

嘉实财富管理有限公司(“嘉实财富”)基金管理人的控股子公司嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数本基金是该基金的联接基金

证券投资基金(“目标 ETF”)

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月312022年12月7日（基金合同生效日）

日至2022年12月31日关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交总额的比成交金额成交总额的比例例（%）（%）中信证券股份有限

1637458493.41100.0012037038.48100.00

公司

7.4.10.1.2债券交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

关联方名称2023年1月1日至2023年12月312022年12月7日（基金合同生效日）日至2022年12月31日

第 39页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告占当期债券占当期债券成交金额成交总额的比成交金额成交总额的比例例（%）（%）中信证券股份有限

1003775.69100.00--

公司

7.4.10.1.3债券回购交易无。

7.4.10.1.4基金交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

2023年1月1日至2023年12月312022年12月7日（基金合同生效日）

日至2022年12月31日关联方名称占当期基金占当期基金成交金额成交总额的比成交金额成交总额的比例例（%）（%）中信证券股份有限

625719042.74100.00523431.80100.00

公司

7.4.10.1.5权证交易无。

7.4.10.1.6应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元本期

2023年1月1日至2023年12月31日

关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金

佣金的比例（%）额总额的比例（%）中信证券股份有

1040879.78100.00202408.51100.00

限公司上年度可比期间

2022年12月7日（基金合同生效日）至2022年12月31日

关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金

佣金的比例（%）额总额的比例（%）中信证券股份有

7599.03100.007599.03100.00

限公司

注：上述佣金按市场佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元项目本期上年度可比期间

第 40页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告2023年1月1日至2023年122022年12月7日（基金合月31日同生效日）至2022年12月

31日

当期发生的基金应支付的管理费169148.88998.08

其中：应支付销售机构的客户维护

1037522.19266.58

费

应支付基金管理人的净管理费-868373.31731.50

注：1.本基金投资于目标 ETF 的部分不收取管理费，支付销售机构的客户维护费不因投资于基金管理人所管理的目标 ETF 而调减，因此应支付基金管理人的净管理费为负。支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分(若为负数，则取0)的0.50%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝(前一日基金资产净值-基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值)(若为负数，则取 0)×

0.50%/当年天数。2.根据本基金的基金管理人与各代销机构签订的基金代销协议，客户维护费按

照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元上年度可比期间本期2022年12月7日（基金合项目2023年1月1日至2023年12同生效日）至2022年12月月31日

31日

当期发生的基金应支付的托管费33829.76199.58

注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的0.10%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝（前一日的基金资产净值-基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值）（若为负数，则取 0）×0.10%/当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元本期

2023年1月1日至2023年12月31日

获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称嘉实上证科创板芯片嘉实上证科创板芯片合计

ETF发起联接 A ETF 发起联接 C

嘉实基金管理有限公司-26994.1126994.11

第 41页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

中信证券-1816.691816.69

嘉实财富-1118.641118.64

合计-29929.4429929.44上年度可比期间

2022年12月7日（基金合同生效日）至2022年12月31日

获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称嘉实上证科创板芯片嘉实上证科创板芯片合计

ETF发起联接 A ETF 发起联接 C

嘉实基金管理有限公司-5.545.54

合计-5.545.54注：（1）本基金 C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.25%，每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付给嘉实基金管理有限公司，再由嘉实基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。

其计算公式为：C 类基金份额日销售服务费＝C 类基金份额前一日基金资产净值×0.25%/当年天

数。（2）本基金 A类基金份额不收取销售服务费。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况无。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况无。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份本期本期项目2023年1月1日至2023年12月2023年1月1日至2023年12

31日月31日

嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联嘉实上证科创板芯片 ETF发起

接 A 联接 C

报告期初持有的基金份额10000722.29-

报告期间申购/买入总份额--

报告期间因拆分变动份额--

减：报告期间赎回/卖出总份--

第 42页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告额

报告期末持有的基金份额10000722.29-报告期末持有的基金份额

14.68%-

占基金总份额比例上年度可比期间上年度可比期间2022年12月7日（基金合同项目2022年12月7日（基金合同生效生效日）至2022年12月31日）至2022年12月31日日

嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联嘉实上证科创板芯片 ETF发起

接 A 联接 C基金合同生效日（2022年12

10000722.29-月7日）持有的基金份额

报告期间申购/买入总份额--

报告期间因拆分变动份额--

减：报告期间赎回/卖出总份

--额

报告期末持有的基金份额10000722.29-报告期末持有的基金份额

87.72%-

占基金总份额比例

注：本基金的基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。

申购/买入含红利再投、转换入份额，赎回/卖出含转换出份额。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间2023年1月1日至2023年12月312022年12月7日（基金合同生效关联方名称日日）至2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中信证券股份有限公司

51534005.66275066.44941884.551363.73

_活期

注：本基金的上述存款，按银行同业利率或约定利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

报告期末(2023 年 12 月 31 日)，本基金持有 770665200.00 份目标 ETF 基金份额(2022 年

12月31日：9506000.00份)，占其总份额的比例为12.31%(2022年12月31日：4.00%)。

第 43页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

7.4.11利润分配情况

本期(2023年1月1日至2023年12月31日)本基金未实施利润分配。

7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为嘉实上证科创板芯片 ETF的联接基金，主要通过投资于嘉实上证科创板芯片 ETF 来实现对标的指数的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与上证科创板芯片指数及嘉实上证科创板芯片 ETF 的表现密切相关。本基金的长期平均风险和预期收益率高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及基金投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金通过主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化，力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年化跟踪误差不超过4%。本基金的基金管理人按照法律法规和中国证监会的规定，建立组织机构健全、职责划分清晰、制衡监督有效、激励约束合理的治理结构，建立健全内部控制机制和风险管理制度，坚持审慎经营理念，保护投资者利益和公司合法权益。

公司建立包括董事会、管理层、各部门及一线员工组成的四道风控防线，还有董事会风险控制与内审委员会、公司风险控制委员会、督察长及其合规管理部门、风险管理部门，评估各项风险并提出防控措施并有效执行。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法，主要是通过定性分析和定量分析的方法第 44页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

基金的银行存款存放在托管人和其他拥有相关资质的银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。基金在交易所进行的交易均与授权的证券结算机构完成证券交收和款项清算或通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资无。

7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资无。

7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资无。

7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资无。

7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资无。

7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资无。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。

第 45页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

于本报告期末，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照相关法规的要求对本基金组合资产的流动性

风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10%。本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注

7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易

的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：

根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的第 46页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2023年12月31日

资产

货币资金51534005.66---51534005.66

结算备付金1497811.54---1497811.54

存出保证金619276.70---619276.70

交易性金融资产---850753144.76850753144.76

衍生金融资产-----

买入返售金融资产-----

应收清算款-----

债权投资-----

应收股利-----

应收申购款---10990137.8910990137.89

递延所得税资产-----

其他资产-----

资产总计53651093.90--861743282.65915394376.55负债

短期借款-----

交易性金融负债-----

衍生金融负债-----

卖出回购金融资产款-----

应付清算款---8979147.548979147.54

应付赎回款---9548922.519548922.51

应付管理人报酬---24882.8724882.87

应付托管费---4976.584976.58

应付销售服务费---178735.71178735.71

应付投资顾问费-----

应交税费-----

应付利润-----

递延所得税负债-----

其他负债---381412.73381412.73

负债总计---19118077.9419118077.94

利率敏感度缺口53651093.90--842625204.71896276298.61上年度末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2022年12月31日

资产

货币资金941884.55---941884.55

结算备付金-----

存出保证金-----

交易性金融资产---11203280.0111203280.01

第 47页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

衍生金融资产-----

买入返售金融资产-----

应收清算款-----

债权投资-----

应收股利-----

应收申购款---66382.3066382.30

递延所得税资产-----

其他资产-----

资产总计941884.55--11269662.3112211546.86负债

短期借款-----

交易性金融负债-----

衍生金融负债-----

卖出回购金融资产款-----

应付清算款-----

应付赎回款---332873.74332873.74

应付管理人报酬---998.08998.08

应付托管费---199.58199.58

应付销售服务费---119.84119.84

应付投资顾问费-----

应交税费-----

应付利润-----

递延所得税负债-----

其他负债---7637.297637.29

负债总计---341828.53341828.53

利率敏感度缺口941884.55--10927833.7811869718.33

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2022年12月动本期末（2023年12月31日）

31日）

分析市场利率上升25个

--基点市场利率下降25个

--基点

第 48页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.2.1外汇风险敞口无。

7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

假设除汇率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2022年12月动本期末（2023年12月31日）

31日）

分析所有外币相对人民

币升值5%所有外币相对人民

币贬值5%

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票、债券及基金，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末上年度末

2023年12月31日2022年12月31日

项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资

4871021.240.541452025.2112.23

产－股票投资交易性金融资

845882123.5294.389751254.8082.15

产－基金投资

第 49页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告交易性金融资

产－贵金属投----资衍生金融资产

----

－权证投资

其他----

合计850753144.7694.9211203280.0194.39

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设除业绩基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2022年12月动本期末（2023年12月31日）

31日）

分析业绩比较基准上升

43986082.85495872.04

业绩比较基准下降

-43986082.85-495872.04

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次

2023年12月31日2022年12月31日

第一层次850753144.7611203280.01

第二层次--

第三层次--

第 50页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

合计850753144.7611203280.01

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不

可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况无。

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况无。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度末：

无)。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本

计量的金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资4871021.240.53

其中：股票4871021.240.53

2基金投资845882123.5292.41

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4贵金属投资--

第 51页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融资

--产

7银行存款和结算备付金合计53031817.205.79

8其他各项资产11609414.591.27

9合计915394376.55100.00

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 4149110.19 0.46

D 电力、热力、燃气及水生产和供

应业--

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务

业721911.050.08

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计4871021.240.54

8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

1688981中芯国际9709514771.180.06

第 52页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

2688012中微公司2998460492.800.05

3688041海光信息6449457750.020.05

4688008澜起科技6347372949.720.04

5688072拓荆科技914211408.200.02

6688126沪硅产业11823204774.360.02

7688256寒武纪1486200550.560.02

8688396华润微3942176167.980.02

9688099晶晨股份2372148558.360.02

10688728格科微5792118562.240.01

11688002睿创微纳2642116829.240.01

12688521芯原股份2336116706.560.01

13688608恒玄科技743114622.610.01

14688052纳芯微663110621.550.01

15688047龙芯中科994109946.340.01

16688220翱捷科技1512106505.280.01

17688019安集科技659105281.840.01

18688234天岳先进135289326.640.01

19688120华海清科46988031.300.01

20688082盛美上海71374444.330.01

21688110东芯股份213973645.770.01

22688385复旦微电178869070.440.01

23688536思瑞浦47269053.600.01

24688213思特威122868227.680.01

25688037芯源微50467339.440.01

26688200华峰测控52964961.200.01

27688798艾为电子89061436.700.01

28688262国芯科技182353486.820.01

29688106金宏气体209750516.730.01

30688048长光华芯69643618.320.00

31688261东微半导46939203.710.00

32688107安路科技99336522.540.00

33688409富创精密45335474.430.00

34688153唯捷创芯45329671.500.00

35688123聚辰股份45527859.650.00

36688001华兴源创75226282.400.00

37688206概伦电子105222933.600.00

38688172燕东微110720457.360.00

39688352颀中科技131320233.330.00

40688380中微半导74017656.400.00

41688146中船特气47816256.780.00

42688432有研硅116214350.700.00

43688362甬矽电子52313697.370.00

44688525佰维存储20612907.960.00

第 53页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

45688484南芯科技2148527.900.00

46688141杰华特1704702.200.00

47688372伟测科技594625.600.00

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码

1688012中微公司168960104.801423.46

2688981中芯国际168736925.821421.57

3688008澜起科技132977617.891120.31

4688256寒武纪101267244.30853.16

5688396华润微82395386.79694.16

6688126沪硅产业72945361.07614.55

7688099晶晨股份65701312.84553.52

8688521芯原股份51101196.77430.52

9688002睿创微纳48532295.86408.87

10688041海光信息46478555.48391.57

11688385复旦微电41032240.05345.69

12688037芯源微40202569.17338.70

13688072拓荆科技38804184.64326.92

14688536思瑞浦35301594.35297.41

15688200华峰测控33071091.61278.62

16688019安集科技28709006.68241.87

17688220翱捷科技27416183.22230.98

18688120华海清科27156997.98228.79

19688608恒玄科技27120191.04228.48

20688052纳芯微22042427.92185.70

21688110东芯股份20784975.18175.11

22688106金宏气体20248562.49170.59

23688728格科微20218862.77170.34

24688082盛美上海19541732.44164.64

25688262国芯科技18398403.50155.00

26688798艾为电子16605025.28139.89

27688596正帆科技15736776.72132.58

28688123聚辰股份15367754.33129.47

29688234天岳先进13232716.11111.48

30688018乐鑫科技12580622.26105.99

31688107安路科技12535496.83105.61

32688270臻镭科技12090220.10101.86

33688048长光华芯11625209.3697.94

34688047龙芯中科11097002.7993.49

35688268华特气体9667951.7281.45

第 54页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

36688409富创精密9585657.2480.76

37688711宏微科技8548296.9672.02

38688368晶丰明源7858764.7366.21

39688206概伦电子6842656.6057.65

40688508芯朋微6551321.5155.19

41688261东微半导5885828.5549.59

42688766普冉股份5796033.2048.83

43688153唯捷创芯5763269.7648.55

44688372伟测科技5501739.5746.35

45688213思特威5104577.6743.01

46688001华兴源创5041614.2542.47

47688173希荻微4781305.4540.28

48688233神工股份4571406.4838.51

49688630芯碁微装4427780.2437.30

50688595芯海科技4415928.5737.20

51688601力芯微3914780.7032.98

52688498源杰科技3750891.3931.60

53688381帝奥微3544595.7329.86

54688699明微电子3050208.2225.70

55688279峰岹科技3042843.1125.64

56688332中科蓝讯2973900.0525.05

57688380中微半导2855043.1524.05

58688209英集芯1744647.7314.70

59688172燕东微1733458.1314.60

60688525佰维存储1544931.5513.02

61688403汇成股份1352434.6411.39

62688432有研硅1335503.3511.25

63688141杰华特1114910.969.39

64688362甬矽电子978174.418.24

65688313仕佳光子808024.316.81

66688025杰普特799458.996.74

67688259创耀科技527070.104.44

68688661和林微纳489329.254.12

69688515裕太微359482.943.03

70688531日联科技337267.252.84

71688049炬芯科技323178.362.72

72688484南芯科技238122.462.01

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码

1688012中微公司2180047.0218.37

2688981中芯国际2105156.9417.74

第 55页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

3688008澜起科技1839151.9815.49

4688396华润微1227838.6310.34

5688256寒武纪989688.188.34

6688126沪硅产业945263.737.96

7688099晶晨股份926252.877.80

8688521芯原股份783283.126.60

9688385复旦微电758403.496.39

10688002睿创微纳636047.205.36

11688200华峰测控557715.254.70

12688536思瑞浦539984.214.55

13688037芯源微430021.073.62

14688019安集科技426270.683.59

15688608恒玄科技385474.783.25

16688041海光信息302705.292.55

17688596正帆科技292326.452.46

18688052纳芯微288034.232.43

19688072拓荆科技285461.902.40

20688106金宏气体254166.592.14

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本（成交）总额1617583766.60

卖出股票收入（成交）总额19874726.81

注：8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收入”

均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合无。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细无。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细无。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细无。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细无。

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币元

第 56页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告占基金资产序号基金名称基金类型运作方式管理人公允价值净值比例

（%）嘉实上证科交易型开放嘉实基金管84588212

1创板芯片股票型94.38

式(ETF) 理有限公司 3.52

ETF

注：报告期末，本基金仅持有上述1只基金。

8.11本基金投资股指期货的投资政策无。

8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.12.1本期国债期货投资政策无。

8.12.2本期国债期货投资评价无。

8.13投资组合报告附注

8.13.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.13.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

8.13.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金619276.70

2应收清算款-

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款10990137.89

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计11609414.59

8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细无。

第 57页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明无。

8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分无。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者持有人户均持有的基份额级别户数占总金份额占总份

（户）份额持有份额额比例持有份额比例

（%）

（%）嘉实上证科创板芯

500013628.1110250348.8615.0457890187.3484.96

片 ETF 发

起联接 A嘉实上证科创板芯

5341216209.9230040686.843.47835763807.3296.53

片 ETF 发

起联接 C

合计5810416073.6840291035.704.31893653994.6695.69

注：(1)嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 A:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持

有份额占总份额比例，分别为机构投资者持有嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 A份额占嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 A 总份额比例、个人投资者持有嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 A

份额占嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 A 总份额比例；

(2)嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 C:机构投资者持有份额占总份额比例、个人投资者持

有份额占总份额比例，分别为机构投资者持有嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 C份额占嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 C 总份额比例、个人投资者持有嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 C

份额占嘉实上证科创板芯片 ETF 发起联接 C 总份额比例。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）

基金管嘉实上证科创板芯片 ETF发起 31529.92 0.05

理人所联接 A

有从业嘉实上证科创板芯片 ETF发起 257946.64 0.03

第 58页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

人员持联接 C有本基金

合计289476.560.03

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、嘉实上证科创板芯片 ETF发

0~10

基金投资和研究部门起联接 A

负责人持有本开放式嘉实上证科创板芯片 ETF发

10~50

基金起联接 C

合计10~50

嘉实上证科创板芯片 ETF发

本基金基金经理持有起联接 A

本开放式基金嘉实上证科创板芯片 ETF发

起联接 C合计0

9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管

理的产品情况无。

9.5发起式基金发起资金持有份额情况

持有份额发起份额占占基金总发起份额承项目持有份额总数发起份额总数基金总份额份额比例诺持有期限

比例(%)

(%)基金管理人固有资

10000722.291.0710000722.291.073年

金基金管理人高级管

-----理人员

基金经理等人员-----

基金管理人股东-----

-----其他

10000722.291.0710000722.291.07

合计3年§10开放式基金份额变动

单位：份

项目嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 A 嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 C

第 59页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告基金合同生效日

（2022年12月7日）11515276.74114815.04基金份额总额本报告期期初基金份

11400747.301579190.42

额总额本报告期基金总申购

109077536.092996172800.43

份额

减：本报告期基金总

52337747.192131947496.69

赎回份额本报告期基金拆分变

--动份额本报告期期末基金份

68140536.20865804494.16

额总额

注：报告期期间基金总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

（1）基金管理人的重大人事变动情况

2023年4月29日，本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，

张峰先生任公司副总经理。

2023年4月29日，本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，

程剑先生任公司副总经理。

2023年4月29日，本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，

李明先生任公司财务总监。

2023年6月20日，本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，

姚志鹏先生任公司副总经理。

（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况

自2023年12月28日起，孙沛涛先生任托管部行政负责人，吴俊文女士不再担任托管部行政负责人。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

第 60页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

11.4基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未发生改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金基金合同生效日为2022年12月7日。报告年度应支付普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的审计费59000.00元，该审计机构第1年提供审计服务。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期，基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例

(%)(%)中信证券

163745849

股份有限5100.001040879.78100.00新增

3.41

公司

注：1.本表"佣金"指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券商的佣金合计。

2.交易单元的选择标准和程序

（1）经营行为规范；

（2）财务状况良好；

（3）研究能力较强；

基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订协议，并通知基金托管人。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易券商占当期成交金占当期成交金占当占当期名称成交金额成交金额债券成额债券回额期权基金成

第 61页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告交总额购成交证成交总额的比例总额的交总的比例

(%)比例额的(%)

(%)比例

(%)中信证券

股份1003775.69100.00----625719042.74100.00有限公司

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期

中国证券报、基金管理嘉实基金管理有限公司关于防范不法

1人网站及中国证监会基2023年3月21日

分子诈骗活动的提示性公告金电子披露网站

中国证券报、基金管理嘉实基金管理有限公司高级管理人员

2人网站及中国证监会基2023年4月29日

变更公告金电子披露网站

中国证券报、基金管理嘉实基金管理有限公司高级管理人员

3人网站及中国证监会基2023年6月20日

变更公告金电子披露网站

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额占比

超过20%的时份额份额份额

（%）间区间

2023-01-01至1000072

机构1--10000722.291.07

2023-02-132.29

产品特有风险

报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过20%的情况。

未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份额净值产生一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

（1）中国证监会准予嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的批复文件。

第 62页共 63页嘉实上证科创板芯片 ETF发起联接 2023年年度报告

（2）《嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》；

（3）《嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议》；

（4）《嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金招募说明书》；

（5）基金管理人业务资格批件、营业执照；

（6）报告期内嘉实上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金公告的各项原稿。

13.2存放地点

北京市朝阳区建国门外大街 21号北京国际俱乐部 C座写字楼 12A 层嘉实基金管理有限公司

13.3查阅方式

（1）书面查询：查阅时间为每工作日8:30-11:3013:00-17:30。投资者可免费查阅，也可按工本费购买复印件。

（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn

投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn。

嘉实基金管理有限公司

2024年3月28日