中航机遇领航混合型发起式证券投资基金
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：中航基金管理有限公司
基金托管人：江苏银行股份有限公司
送出日期：2025年3月31日中航机遇领航混合发起2024年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人江苏银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2024年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................12
§4管理人报告..............................................13
4.1基金管理人及基金经理情况......................................13
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................13
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................14
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................14
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................15
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................15
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................16
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................16
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................16
§5托管人报告..............................................17
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................17
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........17
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................17
§6审计报告...............................................18
6.1审计报告基本信息..........................................18
6.2审计报告的基本内容.........................................18
§7年度财务报表.............................................21
7.1资产负债表.............................................21
7.2利润表...............................................22
7.3净资产变动表............................................23
7.4报表附注..............................................25
§8投资组合报告.............................................57
8.1期末基金资产组合情况........................................57
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................57
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................58
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................59
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................61
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................61
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................61
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8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................62
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................62
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................62
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................62
8.12投资组合报告附注.........................................62
§9基金份额持有人信息..........................................64
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................64
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................64
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................64
9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................65
§10开放式基金份额变动.........................................66
§11重大事件揭示............................................67
11.1基金份额持有人大会决议......................................67
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................67
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................67
11.4基金投资策略的改变........................................67
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................67
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................67
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................67
11.8其他重大事件...........................................69
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................72
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................72
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................72
§13备查文件目录............................................73
13.1备查文件目录...........................................73
13.2存放地点.............................................73
13.3查阅方式.............................................73
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称中航机遇领航混合型发起式证券投资基金基金简称中航机遇领航混合发起基金主代码018956基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2023年8月10日基金管理人中航基金管理有限公司基金托管人江苏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额511555884.29份基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称： 中航机遇领航混合发起 A 中航机遇领航混合发起 C
下属分级基金的交易代码：018956018957
报告期末下属分级基金的份额总额86698514.31份424857369.98份
2.2基金产品说明
投资目标本基金通过精选个股，在有效控制下行风险的前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报，力争实现基金资产长期稳健增值。
投资策略（一）大类资产配置策略
（二）股票投资策略
（三）债券投资策略
（四）资产支持证券投资策略
业绩比较基准沪深300指数收益率×70%+中债综合指数收益率×25%＋中证港股通综合指数
收益率×5%
风险收益特征本基金是混合型证券投资基金，其预期收益及风险水平高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基金。
本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港证券市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、投资于香港证券市场的风险以及通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资的风险等特有风险。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称中航基金管理有限公司江苏银行股份有限公司姓名刘建田作全
信息披露负责人联系电话010-56716166025-58588321
电子邮箱 liujian@avicfund.cn tianzuoquan@jsbchina.cn
客户服务电话400-666-218695319
传真010-56716198025-58588155注册地址北京市朝阳区天辰东路1南京市中华路26号
第5页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告号院1号楼1层101内10
层 B1001 号办公地址北京市朝阳区天辰东路1
号院北京亚洲金融大厦 D 南京市中华路 26 号
座第8层801/805/806单元邮政编码100101210001法定代表人杨彦伟葛仁余
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.avicfund.cn基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址中兴华会计师事务所（特殊普通合北京市丰台区丽泽路20号院1号楼会计师事务所
伙）南楼20层北京市朝阳区天辰东路1号院北京
注册登记机构 中航基金管理有限公司 亚 洲 金 融 大 厦 D 座 第 8 层
801/805/806单元
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指2023年8月10日(基金合同生
2024年
标效日)-2023年12月31日中航机遇领航混中航机遇领航混中航机遇领航中航机遇领航
合发起 A 合发起 C 混合发起 A 混合发起 C
本期已实现收益21534269.02114694729.21-784951.14-57812.74
本期利润13417869.95166340126.41-765427.33120127.05加权平均基金份额本
0.17480.2472-0.06420.0062
期利润本期加权平均净值利
15.50%22.50%-6.80%0.67%
润率本期基金份额净值增
43.68%42.82%-6.62%-6.86%
长率
3.1.2期末数据和指
2024年末2023年末
标
期末可供分配利润18877613.8787709447.55-1173704.97-4680882.67期末可供分配基金份
0.21770.2064-0.0776-0.0799
额利润
期末基金资产净值116321324.23565130105.3014132009.2554550009.77
期末基金份额净值1.34171.33020.93380.9314
3.1.3累计期末指
2024年末2023年末
标基金份额累计净值增
34.17%33.02%-6.62%-6.86%
长率
注：*本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
*期末可供分配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分如果期末未分配利润的未实现部分为负数则期末可供分配利润的金
额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。
*本基金所述业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
*本基金基金合同于2023年8月10日生效，上年度为不完整会计年度。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中航机遇领航混合发起 A
第7页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告份额净值业绩比较业绩比较基准份额净值增
阶段增长率标基准收益收益率标准差*－**－*
长率*
准差*率**
过去三个月12.30%3.30%-0.78%1.25%13.08%2.05%
过去六个月24.46%3.03%11.07%1.20%13.39%1.83%
过去一年43.68%3.08%12.92%0.97%30.76%2.11%自基金合同
34.17%2.85%1.55%0.89%32.62%1.96%
生效起至今
中航机遇领航混合发起 C份额净值业绩比较业绩比较基准份额净值增
阶段增长率标基准收益收益率标准差*－**－*
长率*
准差*率**
过去三个月12.13%3.30%-0.78%1.25%12.91%2.05%
过去六个月24.09%3.03%11.07%1.20%13.02%1.83%
过去一年42.82%3.08%12.92%0.97%29.90%2.11%自基金合同
33.02%2.85%1.55%0.89%31.47%1.96%
生效起至今
第8页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
第9页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同的有关规定。
第10页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
第11页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金自合同生效日（2023年8月10日）至报告期截止日（2024年12月31日）未进行利润分配。
第12页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
中航基金管理有限公司成立于2016年6月16日，是经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1249号文许可批准设立、为客户提供专业基金管理服务的全国性基金管理公司。公司总部设在北京，注册资本金为30000万元人民币，经营范围为基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期姓名职务限证券从业年限说明任职日期离任日期硕士研究生。曾供职于中国民族证券有限责任公司担任市
场策略部分析师、财富中心总经理助理；
金元证券股份有限公司担任首席投资
2023年8月顾问；中航证券有限
韩浩基金经理-17
10日公司担任投资主办。
2016年9月加入中
航基金管理有限公司，现担任公司总经理助理、权益投资部总经理兼研究部总
经理、权益投资部基金经理。
注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《中航机遇领航混合型发起式证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规的规定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金
第13页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度。在统一的研究平台和公共信息平台，保证各组合得到公平的投资资讯；公平对待不同投资组合，禁止各投资组合之间进行以利益输送为目的的投资交易活动；在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，严格执行授权审批程序；实行集中交易制度和公平交易分配制度；建立不同投资组合投资信息的管理及保密制度，保证不同投资组合经理之间的重大非公开投资信息的相互隔离；通过 IT 系统和人工监控等方式进行日常监控，公平对待旗下管理的所有投资组合。
同时，加强对投资交易行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估体系等。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，未出现违反公平交易制度的情况，公司旗下各基金不存在因非公平交易等导致的利益输送行为，公平交易制度的整体执行情况良好。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内本基金不存在异常交易行为。基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2024 年 A 股市场波动率极具放大，各指数表现也呈现结构性差异，市场中存量博弈越加明显。
宏观经济仍然处于复苏过程中，市场对于有长期逻辑的投资方向更加青睐。由于 AI 算力的高成长性和确定性，本基金在配置上依然对景气度较高的 AI 基础设施方向进行了重点布局。
当下国内外 AI 模型发展如火如荼，应用层也看到了落地的曙光，我们认为 AI 算力的提升仍然是最具确定性的趋势，产品根据 AI 算力的技术迭代，在 CPO（共封装）、AEC（有源铜缆）、ASIC芯片等细分领域寻找具有超额收益的投资机会。本基金在光模块、铜缆之外还将继续围绕 AI 算力的投资方向扩大覆盖范围，寻找具备高成长潜力的个股投资机会。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末中航机遇领航混合发起 A 基金份额净值为 1.3417 元，本报告期基金份额净值增长率为 43.68%；截至本报告期末中航机遇领航混合发起 C 基金份额净值为 1.3302 元，本报告
第14页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
期基金份额净值增长率为42.82%；同期业绩比较基准收益率为12.92%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2025年中央加杠杆从预期走向现实，更高的财政赤字可期。随着政策落地和海外环境改善，
中国经济增速有望逐季上升，全年有望实现 5%左右的经济增长。A 股市场受益于经济的复苏，基本面和风险偏好将都有所提升，整体看具有较高胜率。
预计 2025 年科技板块仍是市场上涨的主力品种，AI 应用爆发在即，算力需求持续攀升。AI模型向多模态全方位转变，AI 应用百花齐放，企业主动拥抱 AI 应用市场，DeepSeek 模型已成为全球现象级模型。国内 AI 25 年有望进入军备竞赛真正元年，类比 23Q2-24Q1 的北美进入景气范式投资；中长期来看，AI 算力的持续升级和数据中心建设需求仍将对光通信及科技板块构成有力支撑。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人根据法律法规、监管要求和业务发展情况，以维护基金份额持有人利益为宗旨，组织开展内部监察稽核，完善合规与内控机制，积极推动合规风控管理，持续加强业务风险的控制与防范，有效保证了旗下基金及公司各项业务合法合规、稳健有序运作开展。
本报告期内，本基金管理人开展的主要监察稽核工作如下：
（1）积极推动监管新规落实，持续完善公司内控机制。结合新规实施和公司业务发展实际，不断推动公司制度、业务流程的建立、健全和完善，以适应公司产品与业务创新发展的需要；
（2）在公司开展新产品设计、新业务过程中，就相关问题提供合规咨询，出具合规审查意见。
全面履行新产品、新业务合规评估程序，保障新产品、新业务合规开展；严格审查基金宣传推介材料，及时检查基金销售业务的合法合规情况，督促完善投资者适当性管理；
（3）有计划、有重点地对投资、研究、交易、销售、公司治理、信息技术、反洗钱等业务领
域开展定期及专项监察检查，不断查缺补漏，持续提高内部控制的有效性和风险防控能力，保障公司业务合规、持续、健康、稳定发展；
（4）持续推动建立与行业和公司业务相匹配的洗钱风险管理机制，检查洗钱风险与控制措施
的有效性，进一步完善与风险能力相适应的反洗钱制度、流程，完善反洗钱系统建设，提升洗钱风险控制措施的针对性、有效性，同时，做好反洗钱宣传培训、监督检查、信息报送等各项工作；
（5）加强合规宣导培训，不断推动公司合规文化建设。通过“面授+线上”等多种形式，有
针对性地开展了投资者个人信息保护、基金宣传推介、反洗钱、新员工入职等合规宣导与合规培训工作，并通过新规动态、合规专题、合规风险案例等多种方式进行合规宣导，提升员工的合规风险意识，强化全员合规、主动合规理念。
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本基金管理人承诺将坚持诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制重大风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由投资研究、交易、基金事务、风险管理、合规等部门负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，投资研究部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中央国债登记结算公司，中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本基金本报告期未进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无
第16页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内，本基金托管人——江苏银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规的规定以及《托管协议》的约定，尽职尽责履行了托管人应尽的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金托管人——江苏银行股份有限公司未发现中航基金管理有限公司在基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等
问题上存在损害基金份额持有人利益的行为，或违反《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、在各重要方面的运作违反基金合同规定的情况。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内，由基金管理人所编制和披露的定期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
第17页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号中兴华审字（2025）第010540号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人中航机遇领航混合型发起式证券投资基金全体持有人
审计意见我们审计了中航机遇领航混合型发起式证券投资基金(以下简称
“本基金”)财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表、2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果及净资产变动情况。
形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于本基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-
其他信息本基金管理人中航基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）
对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的基金管理人管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使责任其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估本基金的持续经营
第18页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非基金进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督本基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
责任重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对本基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致本基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
第19页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
我们与基金管理人治理层就基金的审计范围、时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名袁春然张治明
会计师事务所的地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层审计报告日期2025年3月26日
第20页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：中航机遇领航混合型发起式证券投资基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.128901282.87100420.42
结算备付金35368513.704651978.34
存出保证金--
交易性金融资产7.4.7.2610090250.6360727349.28
其中：股票投资610090250.6360727349.28
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款25462191.543897137.57
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计699822238.7469376885.61本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款17059679.57475665.57
第21页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
应付管理人报酬811392.1055871.04
应付托管费135232.009311.86
应付销售服务费347681.9921004.05
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.916823.55133014.07
负债合计18370809.21694866.59
净资产：
实收基金7.4.7.10511555884.2973705144.56
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12169895545.24-5023125.54
净资产合计681451429.5368682019.02
负债和净资产总计699822238.7469376885.61
注：*报告截止日2024年12月31日，基金份额总额511555884.29份，其中中航机遇领航发起 A 基金份额净值 1.3417 元，份额总额 86698514.31 份；中航机遇领航发起 C 基金份额净值
1.3302元，份额总额424857369.98份。
*本基金基金合同于2023年8月10日生效，上年度为不完整会计年度，下同。
7.2利润表
会计主体：中航机遇领航混合型发起式证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间本期
2023年8月10日(基
项目附注号2024年1月1日至2024
金合同生效日)至2023年12月31日年12月31日
一、营业总收入195835871.45-314967.45
1.利息收入374672.6410443.91
其中：存款利息收入7.4.7.13374672.6410443.91
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）129629363.46-864330.77
其中：股票投资收益7.4.7.14124843719.44-872777.39
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15-84041.58-
第22页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
资产支持证券投资收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.1855995.93-750.78
股利收益7.4.7.194813689.679197.40以摊余成本计量的金融
--资产终止确认产生的收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以
7.4.7.2043528998.13197463.60“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号填--
列）5.其他收入（损失以“-”号填
7.4.7.2122302837.22341455.81
列）
减：二、营业总支出16077875.09330332.83
1．管理人报酬7.4.10.2.19873024.90134037.58
其中：暂估管理人报酬（若有）--
2．托管费7.4.10.2.21645504.1322339.59
3．销售服务费7.4.10.2.34423717.3740555.66
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加128.69-
8．其他费用7.4.7.23135500.00133400.00三、利润总额（亏损总额以“-”
179757996.36-645300.28号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号
179757996.36-645300.28
填列）
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额179757996.36-645300.28
7.3净资产变动表
会计主体：中航机遇领航混合型发起式证券投资基金
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
项目实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
第23页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
一、上期期末净资
73705144.56--5023125.5468682019.02
产
加：会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资
73705144.56--5023125.5468682019.02
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号填437850739.73-174918670.78612769410.51列）
（一）、综合收益总
--179757996.36179757996.36额
（二）、本期基金份额交易产生的净资
437850739.73--4839325.58433011414.15产变动数（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
6238106401.34-727223668.916965330070.25
款
2.基金赎回款-5800255661.61--732062994.49-6532318656.10
（三）、本期向基金份额持有人分配利
润产生的净资产变----
动（净资产减少以“-”号填列）
（四）、其他综合收
----益结转留存收益
四、本期期末净资
511555884.29-169895545.24681451429.53
产上年度可比期间
2023年8月10日(基金合同生效日)至2023年12月31日
项目实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
----产
加：会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资
21271515.11--21271515.11
产
三、本期增减变动
额（减少以“-”号填52433629.45--5023125.5447410503.91列）
（一）、综合收益总---645300.28-645300.28
第24页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告额
（二）、本期基金份额交易产生的净资
52433629.45--4377825.2648055804.19产变动数（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
129264177.25--9072533.10120191644.15
款
2.基金赎回款-76830547.80-4694707.84-72135839.96
（三）、本期向基金份额持有人分配利
润产生的净资产变----
动（净资产减少以“-”号填列）
（四）、其他综合收
----益结转留存收益
四、本期期末净资
73705144.56--5023125.5468682019.02
产报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
______刘建____________裴荣荣__________韩丹____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
中航机遇领航混合型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”）根据中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）证监许可[2023]1567号文《关于准予中航机遇领航混合型发起式证券投资基金注册的批复》，由中航基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《中航机遇领航混合型发起式证券投资基金基金合同》（“基金合同”）等规定公开募集。经向中国证监会备案，于2023年8月10日募集成立。本基金的基金管理人为中航基金管理有限公司，基金托管人为江苏银行股份有限公司。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，基金合同生效日的基金份额总额为21271515.11份，有效认购户数为205户。其中，认购资金在募集期间产生的利息折合基金份额979.22份，按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验资。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中航机遇领航混合型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上
第25页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
市的股票（含主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、存托凭证、内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许投资的香港联合交易所上市的股票（以下简称“港股通标的股票”）、债券（包括国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、可交换债券、可转换债券（含分离交易可转债的纯债部分)、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债、政府支持债券、公开发行的次级债券等）、债券回购、资产支持证券、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的会计报表按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、《资产管理产品相关会计处理规定》、中国证券投资基金业协会制定的
《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号—年度报告和中期报告》、《证券投资基金信息披露编报规则第3号—会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求，真实、完整地反映了本基金
2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本报告期本基金所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度为公历每年1月1日至12月31日。本期财务报表的实际编制期间为2024年1月1日至2024年12月31日。
7.4.4.2记账本位币
本基金核算以人民币为记账本位币。记账单位为人民币元。
第26页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、同业存单、资产支持证券和衍生工具等分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权
第27页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券、同业存单和衍生工具(主要为权证投资)
等按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)对于存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会
计准则规定的例外情况外，应该将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
第28页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对
前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。
有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。
国家有最新规定的，按其规定进行估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金单位总额所对应的金额。由于申购、赎回、转换以及分红再投资引起的实收基金的变动分别于基金相关活动确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资、资产支持证券、同业存单投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现
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债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利
率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1、本基金在符合有关基金分红条件的前提下可进行收益分配，每次收益分配比例等具体分红
方案见基金管理人届时发布的相关分红公告，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额
净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各类别基
金份额对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违背法律法规及基金合同的规定且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人经与基金托管人协商一致，可在履行适当程序后调整基金收益的分配原则，不需召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。
第30页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
7.4.4.12分部报告无。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
本报告期本基金无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本报告期本基金无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本报告期本基金无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本报告期本基金无需要说明的重大会计差错更正。
7.4.6税项
根据财税【2004】78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税【2005】103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税明电【2008】2号《财政部、国家税务总局关于调整证券（股票）交易印花税征收方式的通知》、财税【2008】1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年09月18日发布的《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税【2012】85号《关于实施公司股息红利差别化个人所得税政策的通知》、财税【2015】101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税【2016】36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税【2016】
46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税【2016】70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1.基金运营过程中发生的增值税应税行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税；
2.基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教
育费附加；
3.对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税；
4.存款利息收入不征收增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入免征增值税；
5.对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
第31页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税；
6.基金取得的股票股息、红利收入自2015年9月8日起，基金从公开发行和转让市场取得
的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
7.对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的
个人所得税，暂不缴纳企业所得税；
8.对于基金从事 A 股买卖，自 2008 年 09 月 19 日起，由出让方按 0.1%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，受让方不再缴纳印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款28901282.87100420.42
等于：本金28894452.26100387.07
加：应计利息6830.6133.35
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计：28901282.87100420.42
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
第32页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票566363788.90-610090250.6343726461.73
贵金属投资-金交所
----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计566363788.90-610090250.6343726461.73上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票60529885.68-60727349.28197463.60
贵金属投资-金交所
----黄金合约
交易所市场----债券
银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计60529885.68-60727349.28197463.60
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本报告期末及上年度末，本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
本报告期末及上年度末，本基金未持有期货合约。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
本报告期末及上年度末，本基金未持有黄金衍生品。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本报告期末及上年度末，本基金未持有买入返售金融资产。
第33页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末及上年度末，本基金未持有通过买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
本报告期本基金未计提减值准备。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
本报告期末及上年度末，本基金未持有债权投资。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
本报告期本基金未计提债权投资减值准备。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
本报告期末及上年度末，本基金未持有其他债权投资。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
本报告期本基金未计提其他债权投资减值准备。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
本报告期末及上年度末，本基金未持有其他权益工具投资。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
本报告期末及上年度末，本基金未持有其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
本报告期末及上年度末，本基金未持有其他资产。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费823.5514.07
应付证券出借违约金--
应付交易费用2000.00-
其中：交易所市场--
银行间市场2000.00-
第34页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
应付利息--
预提费用14000.00133000.00
合计16823.55133014.07
注：预提费用为按日计提的审计费和银行间债券账户维护费。
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
中航机遇领航混合发起 A本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末15134522.9215134522.92
本期申购332036598.56332036598.56
本期赎回（以“-”号填列）-260472607.17-260472607.17
-基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算变动份额--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末86698514.3186698514.31
金额单位：人民币元
中航机遇领航混合发起 C本期项目2024年1月1日至2024年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末58570621.6458570621.64
本期申购5906069802.785906069802.78
本期赎回（以“-”号填列）-5539783054.44-5539783054.44
-基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算变动份额--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末424857369.98424857369.98
注：本期申购包含基金转换入份额；本期赎回包含基金转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益
本报告期本基金无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
第35页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
中航机遇领航混合发起 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-1173704.97171191.30-1002513.67
加：会计政策变更
---（若有）前期差错更正
---（若有）其他（若有）---
本期期初-1173704.97171191.30-1002513.67
本期利润21534269.02-8116399.0713417869.95本期基金份额交易
-1482950.1818690403.8217207453.64产生的变动数
其中：基金申购款-13076936.7468268790.2155191853.47
基金赎回款11593986.56-49578386.39-37984399.83
本期已分配利润---
本期末18877613.8710745196.0529622809.92
单位：人民币元
中航机遇领航混合发起 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-4680882.67660270.80-4020611.87
加：会计政策变更
---（若有）前期差错更正
---（若有）其他（若有）---
本期期初-4680882.67660270.80-4020611.87
本期利润114694729.2151645397.20166340126.41本期基金份额交易
-22304398.99257619.77-22046779.22产生的变动数
其中：基金申购款-403831718.821075863534.26672031815.44
基金赎回款381527319.83-1075605914.49-694078594.66
本期已分配利润---
本期末87709447.5552563287.77140272735.32
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2024年1月1日至2024年2023年8月10日(基金合同生效日)
12月31日至2023年12月31日
活期存款利息收入132489.864249.12
第36页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入242182.786194.79
其他--
合计374672.6410443.91
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2024年1月1日至2024年2023年8月10日(基金合同生
12月31日效日)至2023年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价124843719.44-872777.39收入
股票投资收益——赎回差价收入--
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价
--收入
合计124843719.44-872777.39
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元上年度可比期间本期
2023年8月10日(基金
项目2024年1月1日至2024
合同生效日)至2023年12月年12月31日
31日
卖出股票成交总额3350769847.8436123551.61
减：卖出股票成本总额3219370612.0636870085.37
减：交易费用6555516.34126243.63
买卖股票差价收入124843719.44-872777.39
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无股票投资收益——证券出借差价收入。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
第37页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
2024年1月1日至20242023年8月10日(基金合
年12月31日同生效日)至2023年12月31日
债券投资收益——利息收入86102.93-债券投资收益——买卖债券（、债-170144.51-转股及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计-84041.58-
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元上年度可比期间本期
2023年8月10日(基金合
项目2024年1月1日至2024
同生效日)至2023年12月31年12月31日日卖出债券（、债转股及债券到期兑
150043268.90-
付）成交总额减：卖出债券（、债转股及债券到
149963164.11-期兑付）成本总额
减：应计利息总额246649.30-
减：交易费用3600.00-
买卖债券差价收入-170144.51-
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无债券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无债券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
本报告期及上年度可比期间，本基金无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。
第38页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无资产支持证券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
本报告期及上年度可比期间，本基金无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无贵金属投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无贵金属投资收益——申购差价收入。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本报告期及上年度可比期间，本基金无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2024年1月1日至2024年12月2023年8月10日(基金合同生效
31日日)至2023年12月31日
国债期货投资收益--
股指期货投资收益55995.93-750.78
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2024年1月1日至2024年122023年8月10日(基金合同生效
月31日日)至2023年12月31日
股票投资产生的股利收益4813689.679197.40
其中：证券出借权益补偿收
--入
基金投资产生的股利收益--
合计4813689.679197.40
第39页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目名称2024年1月1日至20242023年8月10日(基金合同
年12月31日生效日)至2023年12月31日
1.交易性金融资产43528998.13197463.60
——股票投资43528998.13197463.60
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减:应税金融商品公允价-
值变动产生的预估增-值税
合计43528998.13197463.60
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2024年1月1日至2024年2023年8月10日(基金合同生
12月31日效日)至2023年12月31日
基金赎回费收入22302837.22341455.81
合计22302837.22341455.81
7.4.7.22信用减值损失
本报告期及上年度可比期间，本基金无信用减值损失。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2024年1月1日至20242023年8月10日(基金合同
年12月31日生效日)至2023年12月31日
审计费用5000.0023000.00
信息披露费120000.00110000.00
证券出借违约金--
账户维护费10500.00-
开户费-400.00
合计135500.00133400.00
第40页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
7.4.7.24分部报告无。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
本报告期末本基金不存在需要说明的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截止本基金报告报出日，本基金不存在需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
中航基金管理有限公司基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构江苏银行股份有限公司基金托管人
中航证券有限公司基金管理人股东、基金代销机构北京首钢基金有限公司基金管理人股东
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元上年度可比期间本期
2023年8月10日(基金合同生效日)至
2024年1月1日至2024年12月31日
2023年12月31日
关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交总额的成交金额成交总额的比例比例中航证券有限公
7073250263.14100.00%133523522.66100.00%
司
7.4.10.1.2债券交易
本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3债券回购交易
本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
第41页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
7.4.10.1.4权证交易
本报告期及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
关联方名称占期末应付当期占当期佣金期末应付佣金余额佣金总额的佣金总量的比例比例中航证券有限公
4426662.99100.00%--
司上年度可比期间
2023年8月10日(基金合同生效日)至2023年12月31日
关联方名称占期末应付当期占当期佣金期末应付佣金余额佣金总额的佣金总量的比例比例中航证券有限公
106818.91100.00%--
司
注：*上述佣金按照市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取、并由券商承担的费用后的净额列示。
*该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为基金提供的证券投资研究成果。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2024年1月1日至2024年122023年8月10日(基金合同生效日)月31日至2023年12月31日当期发生的基金应支付
9873024.90134037.58
的管理费
其中：应支付销售机构的
4136844.0237553.90
客户维护费应支付基金管理
5736180.8896483.68
人的净管理费
注：*计提标准：本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.20%年费率计提。
管理费的计算方法如下：
H＝E×1.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
第42页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
E 为前一日的基金资产净值
*计提方式与支付方式：基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2024年1月1日至2024年122023年8月10日(基金合同生效日)月31日至2023年12月31日当期发生的基金应支付
1645504.1322339.59
的托管费
注：*计提标准：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。
托管费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
*计提方式与支付方式：基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称中航机遇领航混合中航机遇领航混合合计
发起 A 发起 C
中航证券有限公司-563.30563.30
中航基金管理有限公司-300.08300.08
合计-863.38863.38上年度可比期间
2023年8月10日(基金合同生效日)至2023年12月31日
获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称中航机遇领航混合中航机遇领航混合合计
发起 A 发起 C
中航证券有限公司-6273.756273.75
第43页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
中航基金管理有限公司---
合计-6273.756273.75
注：* 计提标准：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为
0.60%。本基金 C 类基金份额的销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。
销售服务费的计算方法如下：
H=E×0.60%÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日的基金资产净值
*计提方式与支付方式：销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构分别支付给各个基金销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期及上年度可比期间，本基金均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
本报告期及上年度可比期间，本基金均无转融通证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
本报告期及上年度可比期间，本基金均无转融通证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内，基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
中航机遇领航混合发起 A本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
关联方名称持有的基金份额持有的基金份额持有的持有的占基金总份额的占基金总份额的基金份额基金份额比例比例
第44页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告中航证券有限
10000777.851.9500%10000777.8513.5700%
公司
注：上述关联方投资本基金时，按照本基金基金合同、招募说明书约定的费率标准收取相应的手续费，并履行了信息披露义务。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元上年度可比期间本期
关联方2023年8月10日(基金合同生效日)至
2024年1月1日至2024年12月31日
名称2023年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入江苏银行股份有
28901282.87132489.86100420.424249.12
限公司中航证券有限公
35312517.77242182.784262729.126194.79
司
注：包括活期存款，存在托管银行的定期存款，券商结算模式下的结算备付金存款。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间，本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本报告期及上年度可比期间，本基金无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
根据本基金基金合同的相关规定，结合本基金实际运作情况，本报告期本基金未进行利润分配。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券证券成功流通受限认购期末估值数量期末期末估值受限期备注
代码名称认购日类型价格单价（单位：股）成本总额总额
2024年
天和3个交新股流通
60307212月2412.3012.30225527736.5027736.50-
磁材易日受限日
2024年1到6
苏州网下配售
30162610月17个月21.2385.4795720317.1181794.79-
天脉锁定日（含）
2024年1到6
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68844911月20个月11.2537.66140615817.5052949.96-
科技锁定日（含）
第45页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
1到6
先锋2024年网下配售
688605个月11.2970.887448399.7652734.72-
精科12月4日锁定
（含）
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688615个月55.18168.5128915947.0248699.39-
信息月19日锁定
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301611个月8.0056.078046432.0045080.28-
科技月7日锁定
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68870811月27个月27.0857.3178021122.4044701.80-
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00139112月23个月2.308.91468610777.8041752.26-
航锁定日（含）
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68872610月22个月17.5841.1497917210.8240276.06-
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301551个月9.4043.376526128.8028277.24-
传媒月19日锁定
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30155610月10个月14.5075.562673871.5020174.52-
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30163111月12个月72.99120.1315311167.4718379.89-
科技锁定日（含）
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30162211月26个月22.3657.303066842.1617533.80-
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688721个月18.5056.782795161.5015841.62-
光罩月30日锁定
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30161310月18个月27.7052.892767645.2014597.64-
时代锁定日（含）
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301606以内21.2136.433968399.1614426.28-
科技月17日锁定
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301571个月11.1440.903503899.0014315.00-
天成月14日锁定
（含）博苑2024年1到6网下配售
30161727.7647.812537023.2812095.93-
股份12月3日个月锁定
第46页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
（含）
1到6
博实2024年7网下配售
301608个月44.5065.311848188.0012017.04-
结月25日锁定
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688710个月19.0633.573326327.9211145.24-
思月27日锁定
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301603以内26.5041.942336174.509772.02-
智能月3日锁定
（含）
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60319412月17个月20.3232.962915913.129591.36-
股份锁定日（含）
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001279个月9.6835.432652565.209388.95-
新材月27日锁定
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301607个月14.0036.132573598.009285.41-
科技月28日锁定
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30158512月10个月23.9543.482105029.509130.80-
股份锁定日（含）
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301552以内30.0056.811434290.008123.83-
装备月15日锁定
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60339511月19个月7.9843.991541228.926774.46-
方锁定日（含）
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603207个月12.4726.651852306.954930.25-
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60320510月29个月14.6535.041281875.204485.12-
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603391个月40.0041.331004000.004133.00-
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603350安乃2024年61到6网下配售20.5636.091062179.363825.54-
第47页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告达月26日个月锁定
（含）
1到6
键邦2024年6网下配售
603285个月18.6522.601292405.852915.40-
股份月28日锁定
（含）
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本报告期末本基金未持有因暂时停牌而于期末流通受限的股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本报告期末本基金未持有银行间市场正回购。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本报告期末本基金未持有交易所市场债券正回购。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本报告期末本基金无转融通证券出借业务。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金为偏股混合型基金，基金的风险和预期收益低于股票型基金，高于债券型基金和货币基金，属于证券投资基金中的中高风险/收益品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目的是在严格控制风险的前提下，力求实现基金资产的长期稳定增长的投资目标。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的方法去评
估各种风险发生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系。
董事会对公司风险管理负有最终责任，董事会下设合规及风险管理委员会与督察长。合规及风险管理委员会主要负责审核和指导公司的风险管理政策，对公司的整体风险水平、风险控制措
第48页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
施的实施情况进行评价。督察长负责组织指导公司监察稽核工作，监督检查受托资产和公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。
经营管理层负责风险管理政策、风险控制措施的制定和落实，经营管理层下设风险控制委员会。风险控制委员会主要负责审议风险管理制度和流程，处置重大风险事件，促进风险管理文化的形成。
监察稽核部和风险管理部是公司内部控制的职能部门。各职能部门负责从经营管理的各业务环节上贯彻落实风险管理措施，执行风险识别、风险测量、风险控制、风险评价和风险报告等风险管理程序，并持续完善相应的内部控制制度和流程。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
基金的货币资金存放在托管人和其他具有基金托管资格的股份制商业银行，与该货币资金相关的信用风险不重大。基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险事件发生的可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末，本基金未持有资产支持证券及同业存单。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有短期信用评级的债券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有短期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有短期信用评级的同业存单。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有长期信用评级的债券。
第49页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有长期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本报告期末及上年度末，本基金未持有长期信用评级的同业存单。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析
于本报告期末，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上
市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流
第50页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年12月31日
第51页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告资产
货币资金28901282.87---28901282.87
结算备付金35368513.70---35368513.70
交易性金融资产---610090250.63610090250.63
应收申购款---25462191.5425462191.54
资产总计64269796.57--635552442.17699822238.74负债
应付赎回款---17059679.5717059679.57
应付管理人报酬---811392.10811392.10
应付托管费---135232.00135232.00
应付销售服务费---347681.99347681.99
其他负债---16823.5516823.55
负债总计---18370809.2118370809.21
利率敏感度缺口64269796.57--617181632.96681451429.53上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金100420.42---100420.42
结算备付金4651978.34---4651978.34
交易性金融资产---60727349.2860727349.28
应收申购款---3897137.573897137.57
资产总计4752398.76--64624486.8569376885.61负债
应付赎回款---475665.57475665.57
应付管理人报酬---55871.0455871.04
应付托管费---9311.869311.86
应付销售服务费---21004.0521004.05
其他负债---133014.07133014.07
负债总计---694866.59694866.59
利率敏感度缺口4752398.76--63929620.2668682019.02
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2024年12月31日，本基金持有的交易性债券投资或资产支持证券投资占基金资产净值的比例为0.00%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
第52页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
占基金项目占基金资资产净公允价值公允价值产净值比值比例例（%）
（%）
交易性金融资产-股票投资610090250.6389.5360727349.2888.42
交易性金融资产－基金投资----
交易性金融资产－债券投资----
交易性金融资产－贵金属投
----资
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计610090250.6389.5360727349.2888.42
注：本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2024年12月上年度末（2023年12月分析
31日）31日）
业绩比较基准上升5%65003322.534246383.50
业绩比较基准下降5%-65003322.53-4246383.50
7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第53页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次609384633.89-
第二层次27736.5060727349.28
第三层次677880.24-
合计610090250.6360727349.28
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2024年1月1日至
项目2024年12月31日交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-283631.16283631.16
转出第三层次-44478.1044478.10当期利得或损失
-438727.18438727.18总额
其中：计入损益
-438727.18438727.18的利得或损失计入其他
综合收益的利得---
或损失（若有）
期末余额-677880.24677880.24期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的
-438727.18438727.18未实现利得或损
失的变动——公允价值变动损益
第54页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告上年度可比期间
2023年8月10日
(基金合同生效
项目日)至2023年12月31日交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---当期利得或损失
---总额
其中：计入损益
---的利得或损失计入其他
综合收益的利得---
或损失（若有）
期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的
---未实现利得或损
失的变动——公允价值变动损益
于2024年12月31日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于2024年度，本基金转入/转出第三层次的交易性金融资产均为限售期开始/结束的股票投资。
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允价
项目采用的估值技术范围/加权平均与公允价值值名称值之间的关系平均价格亚式期权模
流通受限股票677880.24预期波动率0.1663-1.0869负相关型不可观察输入值上年度末公允
项目采用的估值技术范围/加权平均与公允价值价值名称值之间的关系
------
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2024年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
第55页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
第56页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资610090250.6387.18
其中：股票610090250.6387.18
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资产--
7银行存款和结算备付金合计64269796.579.18
8其他各项资产25462191.543.64
9合计699822238.74100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净值比代码行业类别公允价值例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 609887252.02 89.50
电力、热力、燃气及水生产和供
D - -应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 41752.26 0.01
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服务
I 150101.11 0.02业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 11145.24 0.00
第57页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计610090250.6389.53
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本报告期末本基金未持有港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净值
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值比例（％）
1300502新易盛58200067267560.009.87
2000988华工科技152480066023840.009.69
3002463沪电股份164380065176670.009.56
4601138工业富联290094162370231.509.15
5300308中际旭创49550061199205.008.98
6300394天孚通信66629760872893.928.93
7300476胜宏科技96961340811011.175.99
8002837英维克100000040400000.005.93
9002130沃尔核材130000032825000.004.82
10300563神宇股份50000027580000.004.05
11002281光迅科技50000026085000.003.83
12688498源杰科技17000022814000.003.35
13300570太辰光30000021810000.003.20
14300620光库科技29000014094000.002.07
15301626苏州天脉95781794.790.01
16688449联芸科技140652949.960.01
17688605先锋精科74452734.720.01
18688615合合信息28948699.390.01
19301611珂玛科技80445080.280.01
20688708佳驰科技78044701.800.01
21603091众鑫股份94043760.760.01
22001391国货航468641752.260.01
23688726拉普拉斯97940276.060.01
24301551无线传媒65228277.240.00
第58页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
25603072天和磁材225527736.500.00
26301556托普云农26720174.520.00
27301631壹连科技15318379.890.00
28301622英思特30617533.800.00
29688721龙图光罩27915841.620.00
30301613新铝时代27614597.640.00
31301606绿联科技39614426.280.00
32301571国科天成35014315.000.00
33301617博苑股份25312095.930.00
34301608博实结18412017.040.00
35301580爱迪特20211736.200.00
36688710益诺思33211145.240.00
37301603乔锋智能2339772.020.00
38603194中力股份2919591.360.00
39001279强邦新材2659388.950.00
40301607富特科技2579285.410.00
41301585蓝宇股份2109130.800.00
42301552科力装备1438123.830.00
43603395红四方1546774.460.00
44603207小方制药1854930.250.00
45603310巍华新材2544554.220.00
46603205健尔康1284485.120.00
47603391力聚热能1004133.000.00
48603381永臻股份1783901.760.00
49603350安乃达1063825.540.00
50603285键邦股份1292915.400.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净序号股票代码股票名称本期累计买入金额
值比例（％）
1300308中际旭创311869837.19454.08
2300394天孚通信296641938.56431.91
3300502新易盛271620340.71395.48
4300570太辰光257931124.50375.54
5002281光迅科技251523774.62366.21
第59页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
6688498源杰科技235847201.28343.39
7601138工业富联228418507.72332.57
8300620光库科技187000210.27272.27
9000988华工科技184825946.77269.10
10300548博创科技162632215.01236.79
11300757罗博特科155063491.06225.77
12002463沪电股份151599746.85220.73
13300563神宇股份149555990.00217.75
14301205联特科技119618696.67174.16
15301191菲菱科思100292494.35146.02
16002130沃尔核材95690666.04139.32
17603083剑桥科技72675127.42105.81
18002837英维克69903557.30101.78
19688702盛科通信67877301.4298.83
20300476胜宏科技65348282.3795.15
21688205德科立61893487.6490.12
22688668鼎通科技58463494.2985.12
23688048长光华芯57573395.2683.83
24688629华丰科技55464077.6080.75
25688313仕佳光子23543248.4034.28
26001267汇绿生态19263264.0028.05
27600577精达股份10342998.0015.06
注：*买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票。
*“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净序号股票代码股票名称本期累计卖出金额
值比例（％）
1300502新易盛288620643.66420.23
2300308中际旭创281971564.90410.55
3300394天孚通信249857703.66363.79
4300570太辰光248763628.06362.20
5002281光迅科技243837157.49355.02
6300757罗博特科232281494.58338.20
7688498源杰科技200890762.91292.49
8601138工业富联159406002.12232.09
第60页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
9300563神宇股份157575967.48229.43
10300620光库科技153330200.46223.25
11000988华工科技138821856.34202.12
12300548博创科技137108646.02199.63
13301205联特科技99139054.00144.34
14301191菲菱科思97147175.41141.44
15002463沪电股份94581506.70137.71
16688702盛科通信86139758.22125.42
17002130沃尔核材71164934.95103.62
18688668鼎通科技64649233.3394.13
19603083剑桥科技63333497.2592.21
20688205德科立56664183.1382.50
21688629华丰科技51846070.4575.49
22688048长光华芯50603068.4073.68
23002837英维克36614547.0053.31
24300476胜宏科技30269291.5044.07
25688313仕佳光子20531303.4829.89
26001267汇绿生态16018235.0023.32
27600577精达股份10764659.0015.67
注：*卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。
*“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额3725771777.60
卖出股票收入（成交）总额3350769847.84
注：*买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票。
*“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本报告期末本基金未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本报告期末本基金未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本报告期末本基金未持有资产支持证券。
第61页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本报告期末本基金未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本报告期末本基金未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
无
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
无
8.11.2本期国债期货投资评价
无
8.12投资组合报告附注
8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
英维克（代码：002837）
2024年11月4日，深圳证监局对英维克2021年商誉减值测试时，有关业务收入及毛利率预
测依据不充分；2022年商誉减值测试时，有关业务纳入资产组依据不充分的情形，采取责令改正的行政监管措施。
本基金投资英维克的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
本基金除英维克外，投资的前十大证券的发行主体本期没有出现监管部门立案调查，或者在报告编制日前一年内受到公开谴责和处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金-
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
第62页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
5应收申购款25462191.54
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计25462191.54
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本报告期末本基金未持有债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本报告期末本基金前十名股票中不存在流通受限股票。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
第63页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人份额户均持有的机构投资者个人投资者户数级别基金份额
(户)占总份额比占总份持有份额持有份额例额比例中航机遇
领航680612738.5410000777.8511.54%76697736.4688.46%混合
发起 A中航机遇
领航456559305.82368053.000.09%424489316.9899.91%混合
发起 C
合计519479847.6510368830.852.03%501187053.4497.97%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
占基金总份额
项目份额级别持有份额总数（份）比例
中航机遇领航混合发起 A 16001.82 0.02%
基金管理人所有从业人 中航机遇领航混合发起 C 7472.59 0.00%员持有本基金
合计23474.410.00%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）中航机遇领航混合发
-
本公司高级管理人员、基金 起 A投资和研究部门负责人持中航机遇领航混合发
-
有本开放式基金 起 C
合计-中航机遇领航混合发
0~10
起 A本基金基金经理持有本开中航机遇领航混合发
放式基金-
起 C
合计0~10
第64页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额占发起份额占发起份额承项目持有份额总数基金总份额发起份额总数基金总份额诺持有期限比例（%）比例（%）基金管理人固有
-----资金基金管理人高级
-----管理人员
基金经理等人员-----
基金管理人股东10000777.851.9510000777.851.953年其他-----
合计10000777.851.9510000777.851.953年
第65页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
§10开放式基金份额变动
单位：份中航机遇领航混合中航机遇领航混合项目
发起 A 发起 C
基金合同生效日（2023年8月10日）基金
11161861.9710109653.14
份额总额
本报告期期初基金份额总额15134522.9258570621.64
本报告期基金总申购份额332036598.565906069802.78
减:本报告期基金总赎回份额260472607.175539783054.44本报告期基金拆分变动份额（份额减少以--"-"填列）
本报告期期末基金份额总额86698514.31424857369.98
注：基金总申购份额包含基金转换入份额，基金总赎回份额包含基金转换出份额。
第66页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1.本报告期内，托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
2.2024年1月31日，本基金管理人发布《中航基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。自2024年1月29日起，王华先生不再担任中航基金管理有限公司副总经理。
3.2024年7月1日，本基金管理人发布《中航基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。自2024年6月29日起，刘建先生不再担任公司总经理职务、另有工作安排；武国强先生不再担任公司督察长职务。
4.2024年7月1日，本基金管理人发布《中航基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。自2024年7月1日起，刘建先生担任公司督察长职务并且代履行公司总经理职务。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变无。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）改聘为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙），为本基金提供审计服务，本年度应支付给中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）报酬为5000.00元；截至2024年12月31日，该审计机构向本基金提供审计服务不满1年。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，托管人及其高级管理人员无受到任何稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
第67页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票券商名称占当期佣金备注数量成交金额成交总额的比佣金总量的比例例中航证券有
27073250263.14100.00%4426662.99100.00%-
限公司
注：1、本基金使用证券公司交易结算模式。
2、此处的佣金指本基金通过证券公司的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该证券公司的
佣金合计不单指股票交易佣金。
3、交易单元的选择标准和程序
选择标准：*实力雄厚，信誉良好；*研究、交易实力较强，选择需要支付研究服务费用的证券公司，应考察其研究服务能力，能及时为基金提供高质量的资讯服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；*财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；*经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求；*具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的要求，并能为基金提供全面的信息服务。
选择程序：*对合作证券公司研究机构实行评分制；*研究部根据证券公司研究机构的评分结果
及交易单元租用协议的谈判结果向投资决策委员会申请开通交易单元或调整佣金；*中央交易室根据投资决策委员会决议与证券公司签订交易单元租用协议或券结协议。
4、根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》（证监会公告[2024]3号）的有关规定，
基金管理人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。
5、本基金管理人将根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》（证监会公告[2024]3号）及证券业协会测算结果完成佣金动态调整工作。
6、本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致，统计范围仅包括本基金；本公司官网披露
的本公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日，统计范围为报告期间存续过的所有公募基金，包括报告期间成立、清算、转型的公募基金。
第68页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债券占当期权证券商名称券回购成交金额成交总额的比成交金额成交金额成交总额的成交总额例比例的比例中航证券有
------限公司
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
中航机遇领航混合型发起式管理人网站、中国证
1证券投资基金2023年第4季监会基金电子披露2024年1月19日
度报告网站
中国证券报、管理人中航基金管理有限公司关于
2网站、中国证监会基2024年1月31日
高级管理人员变更的公告金电子披露网站
关于中航基金管理有限公司中国证券报、管理人
3旗下部分产品增加销售机构网站、中国证监会基2024年2月5日
的公告金电子披露网站
关于中航基金管理有限公司中国证券报、管理人
4旗下部分产品增加销售机构网站、中国证监会基2024年2月27日
的公告金电子披露网站
关于中航基金管理有限公司中国证券报、管理人
5旗下部分产品增加销售机构网站、中国证监会基2024年3月1日
的公告金电子披露网站
关于中航基金管理有限公司中国证券报、管理人
6旗下部分产品增加销售机构网站、中国证监会基2024年3月14日
的公告金电子披露网站
中航机遇领航混合型发起式管理人网站、中国证
7证券投资基金2023年年度报监会基金电子披露2024年3月29日
告网站
关于中航机遇领航混合型发中国证券报、管理人
8起式证券投资基金增加销售网站、中国证监会基2024年4月3日
机构的公告金电子披露网站
中航机遇领航混合型发起式管理人网站、中国证
9证券投资基金2024年第1季监会基金电子披露2024年4月20日
度报告网站
关于中航基金管理有限公司中国证券报、管理人
10旗下部分产品增加销售机构网站、中国证监会基2024年5月8日
的公告金电子披露网站
11关于中航基金管理有限公司中国证券报、管理人2024年5月21日
第69页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
旗下部分产品增加销售机构网站、中国证监会基的公告金电子披露网站
中航机遇领航混合型发起式管理人网站、中国证
12证券投资基金基金产品资料监会基金电子披露2024年6月26日概要（更新）网站
中国证券报、管理人中航基金管理有限公司关于
13网站、中国证监会基2024年7月1日
高级管理人员变更的公告金电子披露网站
中国证券报、管理人中航基金管理有限公司关于
14网站、中国证监会基2024年7月1日
高级管理人员变更的公告金电子披露网站
中航机遇领航混合型发起式管理人网站、中国证
15证券投资基金2024年第2季监会基金电子披露2024年7月18日
度报告网站
关于中航基金管理有限公司中国证券报、管理人
16旗下部分产品增加销售机构网站、中国证监会基2024年7月25日
的公告金电子披露网站
中航机遇领航混合型发起式管理人网站、中国证
17证券投资基金更新的招募说监会基金电子披露2024年8月10日
明书（2024年第1号）网站
中航机遇领航混合型发起式管理人网站、中国证
18证券投资基金基金产品资料监会基金电子披露2024年8月10日概要（更新）网站
中航机遇领航混合型发起式管理人网站、中国证
19证券投资基金2024年中期报监会基金电子披露2024年8月30日
告网站
关于中航基金管理有限公司中国证券报、管理人
20旗下部分产品增加销售机构网站、中国证监会基2024年10月14日
的公告金电子披露网站
中航机遇领航混合型发起式管理人网站、中国证
21证券投资基金2024年第3季监会基金电子披露2024年10月24日
度报告网站
关于中航基金管理有限公司中国证券报、管理人
22旗下部分产品增加销售机构网站、中国证监会基2024年10月24日
的公告金电子披露网站
关于中航机遇领航混合型发中国证券报、管理人
23起式证券投资基金增加销售网站、中国证监会基2024年10月29日
机构的公告金电子披露网站中航基金管理有限公司关于
旗下部分基金的销售机构由中国证券报、管理人
24北京中植基金销售有限公司网站、中国证监会基2024年11月1日
变更为华源证券股份有限公金电子披露网站司的公告
25中航基金管理有限公司关于中国证券报、管理人2024年11月14日
第70页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
旗下部分基金改聘会计师事网站、中国证监会基务所公告金电子披露网站
中航机遇领航混合型发起式中国证券报、管理人
26证券投资基金开放日常定期网站、中国证监会基2024年12月18日
定额投资业务的公告金电子披露网站
中航基金管理有限公司关于中国证券报、管理人
27上海分公司办公地址变更的网站、中国证监会基2024年12月20日
公告金电子披露网站
第71页共73页中航机遇领航混合发起2024年年度报告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本报告期间，本基金未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
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§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1.中国证监会批准中航机遇领航混合型发起式证券投资基金募集的文件
2.《中航机遇领航混合型发起式证券投资基金基金合同》
3.《中航机遇领航混合型发起式证券投资基金托管协议》
4.基金管理人业务资格批件、营业执照
5.报告期内中航机遇领航混合型发起式证券投资基金在规定媒体上披露的各项公告
13.2存放地点
中航基金管理有限公司，地址：北京市朝阳区天辰东路 1 号北京亚洲金融大厦 D 座第 8 层
801\805\806单元。
13.3查阅方式
1.营业时间内到本公司免费查阅
2.登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.avicfund.cn
3.拨打本公司客户服务电话垂询：400-666-2186
中航基金管理有限公司
2025年3月31日
沪公网安备31011802005267号
