中欧数字经济混合型发起式证券投资基金

2024年年度报告

2024年12月31日

基金管理人：中欧基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

送出日期：2025年03月29日中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................5

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6

3.1主要会计数据和财务指标........................................6

3.2基金净值表现.............................................7

3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10

§4管理人报告..............................................10

4.1基金管理人及基金经理情况......................................10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................15

§5托管人报告..............................................15

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....15

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............15

§6审计报告...............................................16

6.1审计报告基本信息..........................................16

6.2审计报告的基本内容.........................................16

§7年度财务报表.............................................17

7.1资产负债表.............................................17

7.2利润表...............................................19

7.3净资产变动表............................................20

7.4报表附注..............................................22

§8投资组合报告.............................................48

第3页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

8.1期末基金资产组合情况........................................48

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................48

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................49

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................50

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................55

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............55

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........55

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........55

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............55

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................55

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................55

8.12投资组合报告附注.........................................56

§9基金份额持有人信息..........................................57

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................57

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................57

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................57

9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................57

§10开放式基金份额变动.........................................58

§11重大事件揭示............................................58

11.1基金份额持有人大会决议......................................58

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................58

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................59

11.4基金投资策略的改变........................................59

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................59

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................59

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................59

11.8其他重大事件...........................................62

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................62

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................62

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................63

§13备查文件目录............................................63

13.1备查文件目录...........................................63

13.2存放地点.............................................63

13.3查阅方式.............................................63

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§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称中欧数字经济混合型发起式证券投资基金基金简称中欧数字经济混合发起基金主代码018993

基金运作方式契约型、开放式、发起式基金合同生效日2023年9月12日基金管理人中欧基金管理有限公司基金托管人招商银行股份有限公司

报告期末基金份47078414.18份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基

中欧数字经济混合发起 A 中欧数字经济混合发起 C金简称下属分级基金的交

018993018994

易代码报告期末下属分级

20618050.47份26460363.71份

基金的份额总额

2.2基金产品说明

投资目标本基金主要投资数字经济主题的上市公司，在严格控制风险的前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报。

投资策略本基金主要采用自上而下分析的方法进行大类资产配置，确定股票、债券、现金等资产的投资比例，重点通过跟踪宏观经济数据（包括GDP增长率、工业增加值、PPI、CPI、市场利率变化、进出口贸易数据等）和政策环境的变化趋势，来做前瞻性的战略判断。

业绩比较基准中证数字经济主题指数收益率×65%+中证港股通综合指数(人民币)

收益率×15%+银行活期存款利率（税后）×20%

风险收益特征本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金。本基金如投资港股通标的股票，还需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称中欧基金管理有限公司招商银行股份有限公司姓名黎忆海张姗信息披露

联系电话021-68609600400-61-95555负责人

电子邮箱 liyihai@zofund.com zhangshan_1027@cmbchina.com

客户服务电话021-68609700、400-700-9700400-61-95555

传真021-338303510755-83195201

注册地址中国（上海）自由贸易试验区陆深圳市深南大道7088号招商银家嘴环路479号8层行大厦

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办公地址中国（上海）自由贸易试验区陆深圳市深南大道7088号招商银

家嘴环路479号上海中心大厦8、行大厦

10、16层

邮政编码200120518040法定代表人窦玉明缪建民

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网

www.zofund.com址基金年度报告备置地点基金管理人的办公场所

2.5其他相关资料

项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼会计师事务所普通合伙）17层中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路479注册登记机构中欧基金管理有限公司

号上海中心大厦8、10、16层

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2023年9月12日(基金合同生效

2024年

日)-2023年12月31日

3.1.1期间数据

和指标中欧数字经济混中欧数字经济混中欧数字经济混中欧数字经济混

合发起 A 合发起 C 合发起 A 合发起 C

本期已实现收益536307.5523751.95-255343.88-37543.89

本期利润3479398.49-461098.37-259389.07-30414.04加权平均基金份

0.2655-0.1469-0.0213-0.0168

额本期利润本期加权平均净

26.42%-12.73%-2.14%-1.69%

值利润率本期基金份额净

29.40%28.64%-2.14%-2.32%

值增长率

3.1.2期末数据

2024年末2023年末

和指标期末可供分配利

202200.0942542.67-260633.76-27254.86

润期末可供分配基

0.00980.0016-0.0214-0.0232

金份额利润期末基金资产净

26107726.6633248825.7111932057.011149712.67

值

期末基金份额净1.26631.25660.97860.9768

第6页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告值

3.1.3累计期末

2024年末2023年末

指标基金份额累计净

26.63%25.66%-2.14%-2.32%

值增长率

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为

期末余额，不是当期发生数)。

3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水

平要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

中欧数字经济混合发起 A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值

阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*

增长率*

*率*准差*

过去三个月19.77%2.88%10.92%2.22%8.85%0.66%

过去六个月43.57%2.58%31.50%2.05%12.07%0.53%

过去一年29.40%2.14%20.39%1.71%9.01%0.43%自基金合同生效

26.63%1.88%12.51%1.56%14.12%0.32%

起至今

注：本基金业绩比较基准为：中证数字经济主题指数收益率*65%+银行活期存款利率(税后)*20%+

中证港股通综合指数(人民币)收益率*15%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。

中欧数字经济混合发起 C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值

阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*

增长率*

*率*准差*

过去三个月19.61%2.88%10.92%2.22%8.69%0.66%

过去六个月43.15%2.58%31.50%2.05%11.65%0.53%

过去一年28.64%2.14%20.39%1.71%8.25%0.43%

第7页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告自基金合同生效

25.66%1.88%12.51%1.56%13.15%0.32%

起至今

注：本基金业绩比较基准为：中证数字经济主题指数收益率*65%+银行活期存款利率(税后)*20%+

中证港股通综合指数(人民币)收益率*15%。比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注：本基金基金合同生效日期为2023年9月12日，按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比例已经符合基金合同约定。

第8页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

注：本基金基金合同生效日期为2023年9月12日，按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月为建仓期，建仓期结束时各项资产配置比例已经符合基金合同约定。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：本基金合同生效日为2023年9月12日，2023年度数据为2023年9月12日至2023年12月

31日数据。

注：本基金合同生效日为2023年9月12日，2023年度数据为2023年9月12日至2023年12月

31日数据。

第9页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

3.3过去三年基金的利润分配情况

本基金未进行利润分配。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7月19日正式成立。股东为 WP Asia Pacific Asset Management LLC（华平亚太资产管理有限公司）、国都证券股份有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、上海穆延投资管理合伙

企业(有限合伙)及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、深圳分公司、中欧盛世资产管理（上海）有限公司、上海中欧财富基金销售有限公司、中欧基金国际有限公司

和中欧私募基金管理（上海）有限公司。截至2024年12月31日，本基金管理人共管理194只开放式基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理证券从

姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期

2016-07-01加入中欧基金管理有限公司，

冯炉2023-09-

基金经理-8年历任研究助理、投资经理、投顾代表、研丹12究员。

注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等相关规定。

-

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，本基金管理人制定了《公

第10页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告平交易管理办法》，建立了健全、有效的公平交易制度体系，覆盖公司旗下各类资产组合及投资顾问业务涉及的投资组合；涵盖了股票、债券等各类投资品种的一级市场申购、二级市场交易等投

资管理活动；贯穿了研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动的各个环节，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。具体控制措施包括：在研究分析环节，研究成果与全体投资人员共享，投研体系职权划分明确且互不干预，各基金持仓及交易信息进行有效隔离；在投资决策环节，基金经理公平对待管理的所有组合，相同投资策略同时同价下达投资指令；在交易执行环节，本基金管理人以系统控制和人工控制相结合的方式，严格管理同向交易和反向交易，公平执行投资指令；在事后监控环节，本基金管理人设置每日异常交易分析机制，发现异常事项对基金经理进行提示，留存解释说明，并每季度编制公平交易分析报告，逐级审核签署备查。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格按照相关法规及制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。

对于同向交易，本基金管理人采集连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）不同投资组合的同向交易计算交易价差，并结合同向交易占优比、溢价率等进行综合分析，来判断是否可能存在组合之间利益输送。

综合而言，本报告期内，公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资组合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有31次，其中30次为量化策略组合因投资策略需要发生的反向交易，1次为不同经理管理的组合因投资策略不同发生的反向交易，公司内部风控对上述交易均履行相应控制程序。

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2024 年中国资本市场呈现结构性复苏态势，A 股市场在经历深度调整后走出超跌反弹行情。

从主要宽基指数表现来看，上证综指、沪深300及创业板指全年分别录得12.67%、14.68%和13.23%的累计涨幅，三大股指呈现均衡修复特征。香港市场风险偏好修复更为显著，恒生指数全年上涨

17.67%，恒生科技指数以18.69%的涨幅领跑，体现出离岸市场对国内经济边际改善的积极反馈。

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市场结构呈现显著的哑铃型配置特征，低风险偏好资金与成长型资金形成双轮驱动格局。高股息策略主导的防御性板块表现突出，银行（+34%）、非银金融（+30%）及家电（+25%）等高分红板块超额收益显著。与此同时，具备产业周期支撑的成长赛道展现较强弹性，通信设+29%）、电子（+18%）及汽车（+16%）等科技成长板块在市场情绪修复过程中实现价值重估。这种风险收益特征的显著分化，反映出投资者在宏观经济弱复苏背景下对确定性收益与长期成长空间的二元选择策略。

2024年，人工智能行业最显著的变化之一是市场关注的焦点逐渐从 AI基础设施转向 AI新硬

件和 AI 应用。这一转变标志着 AI 技术正逐步走出实验室，迈向更广泛的商业化场景。我们将人工智能的投资周期划分为四个阶段：第一阶段为 AI基础设施建设，主要集中在构建大规模集群训练中心，以支持 AI模型的训练需求。目前，我们正处于这一阶段的中后期，GPU芯片作为核心算力支撑，成为当前市场的主战场。第二和第三阶段涉及 AI 新硬件与 AI应用的发展。随着 AI模型的成熟和可用性提升，这些领域将成为推动 AI技术落地的关键力量。AI新硬件包括智能机器人、端侧 AI设备以及智能驾驶系统等，它们将计算能力和算法真正融入到物理世界的各种场景中。而AI应用则涵盖从企业效率工具到个性化消费体验的广泛领域，未来甚至可能重构人与物、物与物之间的连接方式。第四阶段则是 AI 技术的全面渗透与普及化，届时 AI 将成为像水和电一样的基础资源，无处不在且不可或缺。展望未来，我们期待在 AI 新硬件和 AI 应用环节看到更多投资机会。同时，国产 AI的发展也是一条重要的关注主线。令人鼓舞的是，国产基座模型的能力已接近国际领先水平，而在应用侧，平台型公司率先发力，展现出强大的创新潜力。这不仅体现了国产AI技术的进步，也为未来的商业化落地提供了坚实的基础。

本基金在一季度完成组合构建后，持续践行高仓位策略，组合配置聚焦于人工智能产业演进的核心价值环节。初始持仓重点布局两大战略方向：一是支撑大模型训练需求的算力基础设施领域，二是具备爆发式增长潜力的消费端 AI应用及智能机器人赛道。随着产业趋势逐步明晰，我们及时对组合结构实施动态优化，降低了训练端 AI 基础设施的配置比例，转而加大对国产 AI 产业链的布局，并重点增配了端侧 AI、智能机器人以及智能驾驶等硬件环节，这些领域被认为是 AI技术商业化落地的重要方向。与此同时，针对 AI应用板块进行了个股层面的优化，以进一步提升组合的收益潜力与风险调整后的表现。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

本报告期内，基金 A 类份额净值增长率为 29.40%，同期业绩比较基准收益率为 20.39%；基金C类份额净值增长率为 28.64%，同期业绩比较基准收益率为 20.39%。

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4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2025年，宏观面上，中国经济呈现"传统筑底+新兴突围"的双轨复苏格局，房地产长效机制完善与战略新兴产业加速形成新平衡。流动性维度，海外流动性环境随美联储降息持续改善，国内政策组合拳推动 M1-M2 剪刀差收敛，激活微观主体活力。估值角度，当前 A 股风险溢价则位于较高位置，相较于债券市场的性价比优势显著。随着企业盈利周期触底回升，叠加无风险收益率中枢下移，A 股有望迎来"戴维斯双击"窗口期。需要关注产业政策催化下科技成长板块的估值重塑机遇，以及传统行业现金流改善带来的价值重估空间。

本基金专注于泛人工智能行业，这是科技成长板块中最具进攻性的领域。我们愈发清晰地认识到，人工智能正在深刻重构生产力的核心要素——人类的脑力劳动。历史上，技术革命主要致力于解放和增强体力劳动，而 AI则是首个能够自主决策的技术，其意义远超简单的自动化，实现了对人类脑力劳动的规模化替代与增强。这种变革不仅在于提高效率，更在于释放人类创造力，从而全面提升社会生产效率。

对于人工智能行业的未来发展，我们认为其核心驱动力仍将是模型智能水平的进步。

Scaling Law作为推动大模型快速发展的首要力量，过去如此，未来亦然。无论是预训练还是后训练路径，都在共同提升智能化水平，阶段性会侧重于投入产出比更高的方向。然而，人工智能能力的上限目前尚无明确答案，也未见天花板。我们重点关注以下三个突破方向：1）3D 生成与世界模型构建物理空间认知能力；2）模型训练完成后的持续学习机制；3）原生多模态架构实现跨维度信息融合。

从商业化落地的角度看，未来的投资我们将聚焦三大方向：1）AI新硬件，包括智能机器人、智能驾驶及端侧 AI设备。这些领域的本质是将计算与算法能力融入各类线下物理场景，成为构建未来生活方式的重要基石；2）AI应用，短期关注 B端效率类应用的突破，中期看好 AI为游戏和电影行业带来的个性化消费体验升级，长期则期待 AI入口变革及全新生态的形成，这将重塑人与物、物与物之间的连接方式，并可能重新定义互联网巨头的竞争格局；3）国产化 AI，在政策支持与市场需求双重驱动下，实现关键技术环节的自主可控已成为必然趋势，市场化应用将进一步打开增长空间。

展望未来，随着各项利好政策的逐步落地和经济基本面的持续改善，A 股市场有望维持积极走势。同时人工智能行业将继续保持高速增长态势，为投资者带来可观回报。在此过程中，我们将持续密切跟踪行业动态，优化投资组合，把握 AI革命带来的长期投资机遇。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

2024年，在公司业务全面发展的背景下，公司始终坚持保障基金份额持人利益的原则，不断

第13页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

强化内部控制，并有效地组织开展监察稽核工作，具体包括以下方面：

（一）落实法律法规，培养合规文化

2024年，监管机构颁布了多部法律法规，公司在收到相关法规后以公众号“新规速递”的方

式及时向部门和员工进行推送。监察稽核部负责将新颁布的法律法规及时维护至公司共享法律法规库，并以每周新规跟踪的形式，针对法律法规进行全员范围内的解读，对于重要法规或通知，公司从制度建立、流程改造、系统更新等方面安排专项落地与跟进，并配套相应检查。同时，公司致力于积极推动公司合规文化建设，通过法规培训、监管案例速递、员工合规测试、合规宣传月等多种形式，提高员工合规及风控意识，公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。

（二）完善制度体系，提高运作效率

2024年，公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规，对规章制度体系进行了进一步完善，在兼顾合规、风险管理和效率的前提下，对一系列规章制度进行了补充和修订，以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效：公司全年制定或修订多项制度流程，内容涵盖投资研究交易、基金运作、合规管理、信息技术等各项内容。

（三）加强内部审计，强化风险管理

2024年，公司按照年初制定的监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计力度，全

年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外，针对易发生风险的各类业务循环开展多次专项稽核工作，使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠正。通过内部稽核审计工作，切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照各项法律法规和公司内部制度有效落实。

（四）提升反洗钱管理水平，推进反洗钱系统建设

2024年，公司严格参照法律法规的要求落实公司反洗钱管理，优化洗钱风险和制裁风险管控

的治理架构和管理体系，从制度流程、风险评估、培训宣传等层面，进一步提升和完善反洗钱管理工作。公司在今年牵头各部门加强自身反洗钱工作履职能力，并积极推进反洗钱新一代系统建设，结合最新的监管要求及业务发展需要，优化了反洗钱系统的各功能模块，从客户洗钱风险评估、客户尽职调查、可疑交易监测及分析等方面实现反洗钱工作系统化建设。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监，非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、战略规划及业务发展部负责人、主席

第14页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。

本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以 XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。

上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内基金管理人无应说明预警信息。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明:

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准确。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第15页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号 安永华明（2025）审字第 70028871_B136号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告中欧数字经济混合型发起式证券投资基金全体基金份额持有审计报告收件人

人：

我们审计了中欧数字经济混合型发起式证券投资基金的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的中欧数字经济混合型发起式证券投资基金审计意见

的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净值变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础业道德守则，我们独立于中欧数字经济混合型发起式证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项不适用其他事项不适用中欧数字经济混合型发起式证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财管理层和治理层对财务报表的责务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

任在编制财务报表时，管理层负责评估中欧数字经济混合型发起式证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、

第16页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中欧数字经济混合型发起式证券投资基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，注册会计师对财务报表审计的责但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

任

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中欧数字经济混合型发起式证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中欧数字经济混合型发起式证券投资基金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现

等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名许培菁张亚旎会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2025年3月27日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：中欧数字经济混合型发起式证券投资基金

第17页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

报告截止日：2024年12月31日

单位：人民币元本期末上年度末资产附注号

2024年12月31日2023年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.14491230.694122436.79

结算备付金431103.83198143.71

存出保证金7358.261296.53

交易性金融资产7.4.7.253959340.534468801.81

其中：股票投资53959340.534468801.81

基金投资--

债券投资--

资产支持证券投资--

贵金属投资--

其他投资--

衍生金融资产7.4.7.3--

买入返售金融资产7.4.7.4-4553526.29

债权投资--

其中：债券投资--

资产支持证券投资--

其他投资--

其他债权投资--

其他权益工具投资--

应收清算款1846709.35380894.81

应收股利--

应收申购款1015515.77973.00

递延所得税资产--

其他资产7.4.7.5--

资产总计61751258.4313726072.94本期末上年度末负债和净资产附注号

2024年12月31日2023年12月31日

负债：

短期借款--

交易性金融负债--

衍生金融负债7.4.7.3--

卖出回购金融资产款--

应付清算款1837647.44574662.68

应付赎回款400596.611454.25

应付管理人报酬50230.6313785.69

应付托管费8371.782297.60

应付销售服务费12911.61778.12

应付投资顾问费--

应交税费--

第18页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

应付利润--

递延所得税负债--

其他负债7.4.7.684947.9951324.92

负债合计2394706.06644303.26

净资产：

实收基金7.4.7.747078414.1813369658.30

未分配利润7.4.7.812278138.19-287888.62

净资产合计59356552.3713081769.68

负债和净资产总计61751258.4313726072.94

注： 1.报告截止日 2024 年 12月 31日，基金份额总额 47078414.18份，其中下属 A类基金份额净值为人民币 1.2663 元，基金份额总额 20618050.47 份；下属 C 类基金份额净值为人民币

1.2566元，基金份额总额26460363.71份。

2.本基金基金合同于2023年09月12日生效，上年度可比期间自2023年09月12日至2023年

12月31日，下同。

7.2利润表

会计主体：中欧数字经济混合型发起式证券投资基金

本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日

单位：人民币元上年度可比期间本期2023年9月12日（基金项目附注号2024年1月1日至2024合同生效日）至2023年年12月31日

12月31日

一、营业总收入3324122.44-185946.73

1.利息收入27559.6626397.90

其中：存款利息收入7.4.7.912606.8310032.51

债券利息收入--资产支持证券利息

--收入买入返售金融资产

14952.8316365.39

收入

其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”

775061.15-215669.16

填列）

其中：股票投资收益7.4.7.10703816.50-215669.16

基金投资收益--

债券投资收益7.4.7.11--资产支持证券投资

--收益

贵金属投资收益--

衍生工具收益7.4.7.13--

第19页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

股利收益7.4.7.1471244.65-以摊余成本计量的

金融资产终止确认产生的--收益

其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失

7.4.7.152458240.623084.66以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”

7.4.7.1663261.01239.87号填列）

减：二、营业总支出305822.32103856.38

1．管理人报酬199408.7450356.08

2．托管费33234.728392.68

3．销售服务费21066.213266.95

4．投资顾问费--

5．利息支出--

其中：卖出回购金融资产支

--出

6．信用减值损失7.4.7.17--

7．税金及附加--

8．其他费用7.4.7.1852112.6541840.67三、利润总额（亏损总额以

3018300.12-289803.11“-”号填列）

减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”

3018300.12-289803.11号填列）

五、其他综合收益的税后净

--额

六、综合收益总额3018300.12-289803.11

7.3净资产变动表

会计主体：中欧数字经济混合型发起式证券投资基金

本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日

单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

13369658.30--287888.6213081769.68

资产

二、本期期初净

13369658.30--287888.6213081769.68

资产

三、本期增减变

33708755.88-12566026.8146274782.69

动额（减少以“-”

第20页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告号填列）

（一）、综合收益

--3018300.123018300.12总额

（二）、本期基金份额交易产生的

净资产变动数33708755.88-9547726.6943256482.57

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

44792985.23-12188024.5856981009.81

购款

2.基金赎

-11084229.35--2640297.89-13724527.24回款

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

四、本期期末净

47078414.18-12278138.1959356552.37

资产上年度可比期间

项目2023年9月12日（基金合同生效日）至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

----资产

二、本期期初净

14080596.25--14080596.25

资产

三、本期增减变

动额（减少以“-”-710937.95--287888.62-998826.57号填列）

（一）、综合收益

---289803.11-289803.11总额

（二）、本期基金份额交易产生的

净资产变动数-710937.95-1914.49-709023.46

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申

112810.37--1751.40111058.97

购款

2.基金赎

-823748.32-3665.89-820082.43回款

（三）、本期向基

金份额持有人分----配利润产生的净

第21页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

四、本期期末净

13369658.30--287888.6213081769.68

资产报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

刘建平王音然李宝林基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

中欧数字经济混合型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2023]1576号文《关于准予中欧数字经济混合型发起式证券投资基金注册的批复》准予注册，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧数字经济混合型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式发起式基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币

14078714.53元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2023）验字第61362990_B20 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中欧数字经济混合型发起式证券投资基金基金合同》于2023年9月12日正式生效。基金合同生效日的基金份额总额为14080596.25份基金份额，其中包含认购资金利息折合 1881.72份基金份额。其中 A类基金的基金份额总额为

12163005.48 份，包含认购利息折合 1672.56 份；C 类基金的基金份额总额为 1917590.77份，包含认购利息折合209.16份。本基金的基金管理人与注册登记机构均为中欧基金管理有限公司。基金托管人为招商银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧数字经济混合型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括主板、创业板以及其他经中国证监会允许发行上市的股票）、存托凭证、港股通标的股票、债券

（包括国债、地方政府债、政府支持机构债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券、可交换债券、公开发行的次级债、分离交易可转债的纯债部分）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、现金、衍生工具（包括国债期货、股指期货、股票期权）、信用衍生品（不含合约类信用衍生品）以及法律法规或中国证监会允许基

第22页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金可以参与融资业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：本基金投资组合中股票及存托凭证投资比例为基金资产的60%-95%；投

资于数字经济主题的上市公司股票、存托凭证占非现金基金资产的比例不低于80%；投资于港股

通标的股票投资比例不超过全部股票资产及存托凭证的50%；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；股票期权、股指期货、国债期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。如果法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

本基金的业绩比较基准为：中证数字经济主题指数收益率×65%+中证港股通综合指数（人民币）

收益率×15%+银行活期存款利率（税后）×20%。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板

第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民

第23页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告币元为单位表示。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分

类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2)金融负债分类

除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

第24页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的

无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。

本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产

第25页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允

价值并进行估值：

（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体

情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

第26页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。

7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按

协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用

情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7)其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法

第27页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

（1）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金

红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金份额持有人可对各类基金份额分别选择不同的分红方式。选择采取红利再投资形式的，红利再投资的份额免收申购费；

（2）基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；

（3）同一类别的每一基金份额享有同等分配权；

（4）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。在不违反法律法规且对基金份额持有人利

益无实质性不利影响的前提下，基金管理人与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后，可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。

7.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6税项

1.印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。

第28页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。

2.增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

3.城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011年修订）》

及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育附加。

4.企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运

第29页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

5.个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；

持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

6.境外投资

本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税

[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

活期存款4491230.694122436.79

等于：本金4490685.234121955.43

加：应计利息545.46481.36

减：坏账准备--

定期存款--

等于：本金--

第30页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

加：应计利息--

减：坏账准备--

其中：存款期限1个月以

--内

存款期限1-3个月--

存款期限3个月以上--

其他存款--

等于：本金--

加：应计利息--

减：坏账准备--

合计4491230.694122436.79

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票51498015.25-53959340.532461325.28

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场----

债券银行间市场----

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计51498015.25-53959340.532461325.28上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票4465717.15-4468801.813084.66

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场----

债券银行间市场----

合计----

资产支持证券----

基金----

其他----

合计4465717.15-4468801.813084.66

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。

第31页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元本期末项目2024年12月31日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场--

银行间市场--

合计--上年度末项目2023年12月31日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场4553526.29-

银行间市场--

合计4553526.29-

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。

7.4.7.5其他资产无。

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末上年度末项目

2024年12月31日2023年12月31日

应付券商交易单元保证金--

应付赎回费4.86-

应付证券出借违约金--

应付交易费用54943.1311324.92

其中：交易所市场54943.1311324.92

银行间市场--

应付利息--

预提费用-审计费30000.0040000.00

合计84947.9951324.92

7.4.7.7实收基金

金额单位：人民币元

中欧数字经济混合发起 A本期项目2024年1月1日至2024年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末12192690.7712192690.77

本期申购9860204.529860204.52

第32页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

本期赎回（以“-”号填列）-1434844.82-1434844.82

本期末20618050.4720618050.47

中欧数字经济混合发起 C本期项目2024年1月1日至2024年12月31日

基金份额（份）账面金额

上年度末1176967.531176967.53

本期申购34932780.7134932780.71

本期赎回（以“-”号填列）-9649384.53-9649384.53

本期末26460363.7126460363.71

注：申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。

7.4.7.8未分配利润

单位：人民币元

中欧数字经济混合发起 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末-255999.05-4634.71-260633.76

本期期初-255999.05-4634.71-260633.76

本期利润536307.552943090.943479398.49本期基金份额交易产

-78108.412349019.872270911.46生的变动数

其中：基金申购款-138302.202639933.852501631.65

基金赎回款60193.79-290913.98-230720.19

本期已分配利润---

本期末202200.095287476.105489676.19

中欧数字经济混合发起 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

上年度末-26809.92-444.94-27254.86

本期期初-26809.92-444.94-27254.86

本期利润23751.95-484850.32-461098.37本期基金份额交易产

45600.647231214.597276815.23

生的变动数

其中：基金申购款-115187.089801580.019686392.93

基金赎回款160787.72-2570365.42-2409577.70

本期已分配利润---

本期末42542.676745919.336788462.00

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元上年度可比期间本期2023年9月12日（基金合项目2024年1月1日至2024年12月31同生效日）至2023年12月日

31日

活期存款利息收入9803.169596.64

第33页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

定期存款利息收入--

其他存款利息收入--

结算备付金利息收入2725.18433.71

其他78.492.16

合计12606.8310032.51

7.4.7.10股票投资收益

7.4.7.10.1股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年9月12日（基金合同日生效日）至2023年12月31日卖出股票成交总

61455227.015451062.28

额

减：卖出股票成本

60609171.495650438.50

总额

减：交易费用142239.0216292.94买卖股票差价收

703816.50-215669.16

入

7.4.7.11债券投资收益

7.4.7.11.1债券投资收益项目构成无。

7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入无。

7.4.7.12资产支持证券投资收益无。

7.4.7.13衍生工具收益

7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。

7.4.7.13.2衍生工具收益——其他投资收益无。

7.4.7.14股利收益

单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年9月12日（基金合同生效

31日日）至2023年12月31日

股票投资产生的股利71244.65-

第34页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告收益

其中：证券出借权益补

--偿收入基金投资产生的股利

--收益

合计71244.65-

7.4.7.15公允价值变动收益

单位：人民币元上年度可比期间本期2023年9月12日（基金合项目名称2024年1月1日至2024年同生效日）至2023年12月31

12月31日

日

1.交易性金融资产2458240.623084.66

股票投资2458240.623084.66

债券投资--

资产支持证券投资--

贵金属投资--

其他--

2.衍生工具--

权证投资--

3.其他--

减：应税金融商品公允价值

--变动产生的预估增值税

合计2458240.623084.66

7.4.7.16其他收入

单位：人民币元上年度可比期间本期2023年9月12日（基金项目2024年1月1日至2024年12月合同生效日）至2023年12月

31日

31日

基金赎回费收入57337.46239.87

基金转换费收入5923.55-

合计63261.01239.87

7.4.7.17信用减值损失无。

7.4.7.18其他费用

单位：人民币元本期上年度可比期间

项目2024年1月1日至2024年122023年9月12日（基金合同生效日）月31日至2023年12月31日

审计费用30000.0040000.00

信息披露费--

第35页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

证券出借违约金--

汇划手续费4044.581437.43

账户维护费18000.00-

开户费-400.00

证券组合费58.623.24

存托服务费9.45-

合计52112.6541840.67

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系

中欧基金管理有限公司（“中欧基金”）基金管理人、基金销售机构、注册登记机构

招商银行股份有限公司（“招商银行”）基金托管人、基金销售机构

国都证券股份有限公司（“国都证券”）基金管理人的股东、基金销售机构

WP Asia Pacific Asset Management LLC(" 基金管理人的股东

华平亚太资管")

上海睦亿投资管理合伙企业(有限合伙)("上海睦基金管理人的股东

亿合伙")

上海穆延投资管理合伙企业(有限合伙)("上海穆基金管理人的股东

延合伙")自然人股东基金管理人的股东

上海中欧财富基金销售有限公司（“中欧财富”）基金管理人的控股子公司、基金销售机构

中欧盛世资产管理(上海)有限公司("中欧盛世资基金管理人的全资子公司

管")

中欧基金国际有限公司("中欧基金国际")基金管理人的全资子公司

中欧私募基金管理(上海)有限公司("中欧私募")基金管理人的全资子公司

注：1、自2024年4月9日起，我司正式受让中欧私募基金管理(上海)有限公司全部股权，新增关联方为中欧私募基金管理(上海)有限公司。

2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

金额单位：人民币元

第36页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告本期上年度可比期间

2024年1月1日至2024年12月312023年9月12日（基金合同生效日）

日至2023年12月31日关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交总额的比成交金额成交总额的比例例（%）（%）

国都证券9038846.725.3513944246.2989.57

7.4.10.1.2债券交易无。

7.4.10.1.3债券回购交易

金额单位：人民币元本期上年度可比期间

2024年1月1日至2024年12月312023年9月12日（基金合同生效日）

日至2023年12月31日关联方名称占当期债券回占当期债券回购购成交金额成交金额成交总额的比成交总额的比例（%）例（%）

国都证券89403000.0066.99116070000.0095.86

7.4.10.1.4权证交易无。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元本期

2024年1月1日至2024年12月31日

关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金

佣金的比例（%）额总额的比例（%）

国都证券4892.665.81--上年度可比期间

2023年9月12日（基金合同生效日）至2023年12月31日

关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金

佣金的比例（%）额总额的比例（%）

国都证券10207.3390.1310207.3390.13

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果（被动股票型基金不适用）。

第37页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元上年度可比期间本期2023年9月12日（基金合项目2024年1月1日至2024年12同生效日）至2023年12月月31日

31日

当期发生的基金应支付的管理费199408.7450356.08

其中：应支付销售机构的客户维护

39022.676997.73

费

应支付基金管理人的净管理费160386.0743358.35

注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.20%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×1.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元上年度可比期间本期2023年9月12日（基金合项目2024年1月1日至2024年12同生效日）至2023年12月月31日

31日

当期发生的基金应支付的托管费33234.728392.68

注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元本期获得销售服务费的各关联

2024年1月1日至2024年12月31日

第38页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告方名称当期发生的基金应支付的销售服务费中欧数字经济混合发中欧数字经济混合发合计

起 A 起 C

招商银行0.001537.151537.15

中欧财富0.00737.90737.90

合计0.002275.052275.05上年度可比期间

2023年9月12日（基金合同生效日）至2023年12月31日

获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称中欧数字经济混合发中欧数字经济混合发合计

起 A 起 C

招商银行0.000.000.00

中欧财富0.000.000.00

合计0.000.000.00

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.60%，销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的 0.60%年费率计提。计算方法如下： H＝E×

0.60%÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金

资产净值基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性划付给基金管理人，基金销售服务费由基金管理人代收，基金管理人收到后按相关合同规定支付给销售机构。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。

第39页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

中欧数字经济混合发起 A

份额单位：份本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月

2023年9月12日至2023年12月31日

31日

基金合同生效日

（2023年9月12日）-10001666.83持有的基金份额报告期初持有的基

10001666.83-

金份额

报告期间申购/买入

0.000.00

总份额报告期间因拆分变

0.000.00

动份额

减：报告期间赎回/

0.000.00

卖出总份额报告期末持有的基

10001666.8310001666.83

金份额报告期末持有的基

金份额48.51%82.03%占基金总份额比例

注：1、申购/买入总份额含红利再投、转换入份额，赎回/卖出总份额含转换出份额。

2、基金管理人通过相关销售商渠道投资本基金各类基金份额，适用费率符合本基金招募说明书和

相关公告的规定。

3、本报告期及上年度可比期间，基金管理人均未运用固有资金投资本基金 C类基金份额。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期期末及上年度可比期期末，除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金各类基金份额。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期上年度可比期间

2024年1月1日至2024年12月2023年9月12日（基金合同生效日）至2023

关联方名称31日年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入招商银行股份有

4491230.699803.164122436.799596.64

限公司

注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。

第40页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。

7.4.11利润分配情况

本基金本报告期内不存在利润分配情况。

7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2024年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2024年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金将投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。本基金主要投资数字经济主题的上市公司，在严格控制风险的前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心，督察长、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、目标和策略，并就风险控制重要事项进行审议和决策。

第41页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。监察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作，负责监察公司的风险管理措施的执行，对内部控制制度的执行情况进行全面及专项的检查和反馈。风险管理部负责公司层面金融工具投资的风险评估、风险监测以及风险管理措施的执行。

相关业务部门负责本部门的风险评估和监控。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管

第42页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金的基金管理人管理的所有开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票

的15%，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。除附注

7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，本基金所持大部分资产均

能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

于2024年12月31日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金持有的资产主要为银行存款、股票及信用状况良好的固定收益类资产，其中银行存款主要为活期存款及可提前支取的定期存款，股票及固定收益类资产主要为在交易所及银行间公开发行上市且可自由流通的品种。本基金持有的流通受限资产比例较低，未对组合流动性造成重大影响，附注7.4.12披露的流通受限资产外，本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2024年12月31日

资产

货币资金4491230.69---4491230.69

结算备付金431103.83---431103.83

存出保证金7358.26---7358.26

第43页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

交易性金融资产---53959340.5353959340.53

应收申购款---1015515.771015515.77

应收清算款---1846709.351846709.35

资产总计4929692.78--56821565.6561751258.43负债

应付赎回款---400596.61400596.61

应付管理人报酬---50230.6350230.63

应付托管费---8371.788371.78

应付清算款---1837647.441837647.44

应付销售服务费---12911.6112911.61

其他负债---84947.9984947.99

负债总计---2394706.062394706.06

利率敏感度缺口4929692.78--54426859.5959356552.37上年度末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2023年12月31日

资产

货币资金4122436.79---4122436.79

结算备付金198143.71---198143.71

存出保证金1296.53---1296.53

交易性金融资产---4468801.814468801.81

买入返售金融资产4553526.29---4553526.29

应收申购款---973.00973.00

应收清算款---380894.81380894.81

资产总计8875403.32--4850669.6213726072.94负债

应付赎回款---1454.251454.25

应付管理人报酬---13785.6913785.69

应付托管费---2297.602297.60

应付清算款---574662.68574662.68

应付销售服务费---778.12778.12

其他负债---51324.9251324.92

负债总计---644303.26644303.26

利率敏感度缺口8875403.32--4206366.3613081769.68

注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析于2024年12月31日，本基金持有交易性债券资产占基金资产净值的比例为0.00%（2023年12月31日：0.00%），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2023年12月31日：同）。

第44页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。

7.4.13.4.2.1外汇风险敞口

单位：人民币元本期末

2024年12月31日

项目美元港币其他币种折合人民合计折合人民币元折合人民币元币元以外币计价的资产交易性金融资

-6543285.00-6543285.00产

资产合计-6543285.00-6543285.00以外币计价的负债

负债合计----资产负债表外

汇风险敞口净-6543285.00-6543285.00额上年度末

2023年12月31日

项目美元港币其他币种折合人民合计折合人民币元折合人民币元币元以外币计价的资产交易性金融资

-396016.00-396016.00产

资产合计-396016.00-396016.00以外币计价的负债

负债合计----资产负债表外

汇风险敞口净-396016.00-396016.00额

7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析

假设除汇率以外的其他市场变量保持不变，且未考虑基金管理人为降低外汇风险而可

第45页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告能采取的风险管理活动对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月动本期末（2024年12月31日）

31日）

分析港币相对人民币贬

-327164.25-19800.80

值5%港币相对人民币升

327164.2519800.80

值5%

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末上年度末

2024年12月31日2023年12月31日

项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资

53959340.5390.914468801.8134.16

产－股票投资交易性金融资

----

产－基金投资交易性金融资

产－贵金属投----资衍生金融资产

----

－权证投资

其他----

合计53959340.5390.914468801.8134.16

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的分析相关风险变量的变

影响金额（单位：人民币元）

第46页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告动上年度末（2023年12月本期末（2024年12月31日）

31日）

业绩比较基准上升

3403296.10194846.91

5%

业绩比较基准下降

-3403296.10-194846.91

5%

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一

层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次

2024年12月31日2023年12月31日

第一层次53959340.534468801.81

第二层次--

第三层次--

合计53959340.534468801.81

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。

7.4.14.2.2.1使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

本基金本报告期末及上年度末均不存在使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值余额。

第47页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

7.4.15.2其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.15.3财务报表的批准

本财务报表已于2025年3月27日经本基金的基金管理人批准。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资53959340.5387.38

其中：股票53959340.5387.38

2基金投资--

3固定收益投资--

其中：债券--

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融资

--产

7银行存款和结算备付金合计4922334.527.97

8其他各项资产2869583.384.65

9合计61751258.43100.00

注：权益投资中通过港股通交易机制投资的港股公允价值为6543285.00元，占基金资产净值比例11.02%。

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

第48页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 23416131.67 39.45

D 电力、热力、燃气及水生产和供

应业--

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务

业23999923.8640.43

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计47416055.5379.88

8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）

基础材料--

消费者非必需品4629920.007.80

消费者常用品--

能源--

金融--

医疗保健--

工业--

信息技术1913365.003.22

电信服务--

公用事业--

地产业--

合计6543285.0011.02

注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

第49页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

1688256寒武纪67234423734.007.45

2002230科大讯飞727003512864.005.92

3688486龙迅股份425003316700.005.59

4688188柏楚电子160203111885.005.24

5 09868 小鹏汽车-W 67200 2903040.00 4.89

6300969恒帅股份292002384764.004.02

7603009北特科技594002321352.003.91

8603236移远通信300002053200.003.46

9688220翱捷科技372172013067.533.39

10688322奥比中光431832008009.503.38

11301162国能日新419001906450.003.21

12600933爱柯迪1077001755510.002.96

1300489东风集团股份5020001726880.002.91

14688111金山办公58641679390.962.83

15688582芯动联科333681678744.082.83

16300659中孚信息1027001662713.002.80

17688008澜起科技232431578199.702.66

18301269华大九天129001562190.002.63

19300627华测导航344001437920.002.42

20002517恺英网络903001228983.002.07

21000063中兴通讯299001207960.002.04

22601869长飞光纤19000567910.000.96

2206869长飞光纤光缆49000554680.000.93

23300458全志科技287001112412.001.87

24688608恒玄科技31381021011.061.72

25300378鼎捷数智38400993408.001.67

2602498速腾聚创28500810255.001.37

27688208道通科技20203791149.481.33

28688590新致软件37530601605.901.01

2902013微盟集团181000548430.000.92

30300552万集科技15400528990.000.89

31688475萤石网络16988512867.720.86

32688027国盾量子1485443064.600.75

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码

1002230科大讯飞3737158.0028.57

2300502新易盛3731349.0028.52

3688188柏楚电子3543952.0527.09

4002415海康威视3435688.0026.26

第50页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

5 09868 小鹏汽车-W 3276574.24 25.05

6688486龙迅股份3018497.7823.07

7300969恒帅股份2641551.0020.19

8688256寒武纪2559091.6919.56

9688008澜起科技2300712.4517.59

10688111金山办公2216426.1516.94

11688220翱捷科技2150480.3016.44

12603236移远通信1989047.0015.20

13688582芯动联科1965880.4515.03

14002517恺英网络1951728.0014.92

15600933爱柯迪1888499.0014.44

1600489东风集团股份1864835.5314.26

17300659中孚信息1830986.0014.00

18301162国能日新1818293.0013.90

19301269华大九天1739722.0013.30

20300458全志科技1705160.0013.03

21688322奥比中光1701152.9213.00

22603039泛微网络1643530.6512.56

23300418昆仑万维1621733.0012.40

24603444吉比特1586047.0012.12

25603596伯特利1585218.0012.12

26603009北特科技1499493.0011.46

27002837英维克1373455.3010.50

28601869长飞光纤600047.004.59

2806869长飞光纤光缆597063.574.56

29000063中兴通讯1195175.009.14

30300627华测导航1148307.828.78

31603533掌阅科技1144664.008.75

3201060阿里影业1131745.088.65

3300700腾讯控股1119256.628.56

34300378鼎捷数智1100571.008.41

35601595上海电影1080854.008.26

36600845宝信软件1057750.008.09

37600733北汽蓝谷1022796.007.82

38002475立讯精密937846.007.17

39603019中科曙光835413.006.39

40300308中际旭创830627.006.35

41600480凌云股份802687.006.14

42600570恒生电子800151.006.12

43688326经纬恒润781729.025.98

44301171易点天下778944.085.95

45601360三六零769685.005.88

46601689拓普集团768245.005.87

第51页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

47300251光线传媒763954.005.84

48300634彩讯股份753209.005.76

49689009九号公司741455.015.67

50688208道通科技714188.725.46

5103896金山云701970.645.37

5202498速腾聚创668116.135.11

53000977浪潮信息666359.005.09

54300033同花顺655945.005.01

55688590新致软件648289.444.96

56002050三花智控646841.004.94

57300133华策影视635214.004.86

58300811铂科新材632250.004.83

5902013微盟集团595094.274.55

60688489三未信安579715.064.43

61300552万集科技557324.004.26

62688475萤石网络537162.214.11

63003021兆威机电517791.003.96

64688608恒玄科技502816.853.84

65603501韦尔股份496901.003.80

66603486科沃斯495337.003.79

67688692达梦数据489608.763.74

68600536中国软件486108.003.72

69688023安恒信息485242.993.71

70001314亿道信息481000.003.68

71 01810 小米集团-W 469645.91 3.59

72688017绿的谐波467472.643.57

73300580贝斯特453147.003.46

74300130新国都452953.003.46

75000555神州信息444043.003.39

76000719中原传媒411833.003.15

77688191智洋创新409596.623.13

78688343云天励飞409030.403.13

79688155先惠技术403217.943.08

80688027国盾量子401412.483.07

81603721中广天择399631.003.05

82300682朗新集团390406.002.98

83002558巨人网络389650.002.98

84688676金盘科技387586.282.96

85688728格科微382845.272.93

86300100双林股份373703.002.86

87688283坤恒顺维372678.482.85

88300857协创数据371681.002.84

89601288农业银行368694.002.82

第52页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

90600030中信证券368433.002.82

91301413安培龙364267.002.78

92 02228 晶泰控股-P 361595.70 2.76

93603920世运电路335724.002.57

94688207格灵深瞳334064.992.55

95688047龙芯中科333996.102.55

96603083剑桥科技325937.002.49

97000997新大陆287280.002.20

98300226上海钢联287110.002.19

99300494盛天网络279071.002.13

100300785值得买271051.002.07

101300394天孚通信264348.002.02

注：买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码

1300502新易盛4161712.0031.81

2002415海康威视3409862.0026.07

3300308中际旭创2224645.2017.01

4603039泛微网络1619438.0012.38

5603444吉比特1561192.0011.93

6603596伯特利1516699.0011.59

7300418昆仑万维1378106.0010.53

8002837英维克1304359.009.97

9603533掌阅科技1210856.009.26

1000700腾讯控股1206474.969.22

1103896金山云1152041.878.81

12603019中科曙光1150630.008.80

13601595上海电影1147040.008.77

1401060阿里影业1101630.348.42

15600845宝信软件975716.607.46

16300033同花顺974983.007.45

17688692达梦数据957602.617.32

18600570恒生电子944928.007.22

19600733北汽蓝谷914716.006.99

20688326经纬恒润871379.736.66

21002475立讯精密863854.006.60

22600536中国软件851869.016.51

23301171易点天下849454.006.49

24300634彩讯股份813227.006.22

25600480凌云股份768080.005.87

26689009九号公司742605.075.68

第53页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

27601360三六零705660.005.39

28601689拓普集团667779.005.10

29300857协创数据623925.004.77

30300133华策影视623536.004.77

31300251光线传媒602597.004.61

32688676金盘科技600616.144.59

33300811铂科新材598406.004.57

34688111金山办公588355.134.50

35003021兆威机电584800.004.47

36300394天孚通信584084.804.46

37002050三花智控567462.004.34

38002517恺英网络544630.004.16

39688008澜起科技536766.074.10

40000977浪潮信息533716.004.08

41688023安恒信息528948.654.04

42603486科沃斯508605.003.89

43603501韦尔股份501558.843.83

44688047龙芯中科491548.683.76

45 01810 小米集团-W 488777.64 3.74

46688489三未信安485488.373.71

47001314亿道信息475387.003.63

48688188柏楚电子469742.003.59

49688343云天励飞456247.003.49

50000555神州信息450428.003.44

51688017绿的谐波421403.003.22

52300100双林股份413303.003.16

53300130新国都411015.003.14

54603920世运电路407558.003.12

55300458全志科技396000.003.03

56601288农业银行378531.002.89

5709669北森控股376924.742.88

58600030中信证券374977.002.87

59688283坤恒顺维374671.532.86

60688155先惠技术368936.442.82

61000997新大陆348450.002.66

62688207格灵深瞳339842.892.60

63300803指南针337950.002.58

64688191智洋创新337868.862.58

65002558巨人网络334425.002.56

66300580贝斯特334175.442.55

67301413安培龙333863.402.55

68000719中原传媒333576.002.55

69688728格科微321977.732.46

第54页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

70300682朗新集团304101.002.32

71 02228 晶泰控股-P 287569.81 2.20

72688229博睿数据284311.472.17

73 09868 小鹏汽车-W 277136.12 2.12

74300451创业慧康270647.002.07

75603083剑桥科技269034.002.06

76603721中广天择263620.002.02

注：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本（成交）总额107641469.59

卖出股票收入（成交）总额61455227.01

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金参与股指期货交易将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

国债期货作为利率衍生品的一种，有助于管理债券组合的久期、流动性和风险水平。基金管理人将按照相关法律法规的规定，根据风险管理的原则，以套期保值为目的，并结合对宏观经济形势和政策趋势的判断、对债券市场进行定性和定量分析。构建量化分析体系，对国债期货和现

第55页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

货的基差、国债期货的流动性、波动水平、套期保值的有效性等指标进行跟踪监控。

8.11.2本期国债期货投资评价

本基金本报告期末未投资国债期货。

8.12投资组合报告附注

8.12.1

本基金投资的前十名证券的发行主体中，上海北特科技股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到上海市嘉定区应急管理局的处罚。翱捷科技股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到上海市公安局浦东分局的处罚。

本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。其余前十大持有证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2

本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金7358.26

2应收清算款1846709.35

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款1015515.77

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计2869583.38

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可能存在尾差。

第56页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构持有人户均持有的基机构投资者个人投资者份额级别户数金份额

（户）占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例中欧数字

经济混合65531477.9410029230.4548.64%10588820.0251.36%

发起 A中欧数字

经济混合113242336.660.000.00%26460363.71100.00%

发起 C

合计119793930.0810029230.4521.30%37049183.7378.70%

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例

基金管 中欧数字经济混合发起 A 1798245.23 8.72%理人所有从业

人员持 中欧数字经济混合发起 C 47327.08 0.18%有本基金

合计1845572.313.92%

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 中欧数字经济混合发起 A 0基金投资和研究部门

负责人持有本开放式 中欧数字经济混合发起 C 0基金合计0

本基金基金经理持有 中欧数字经济混合发起 A >100

本开放式基金 中欧数字经济混合发起 C 0

合计>100

9.4发起式基金发起资金持有份额情况

持有份额发起份额占发起份额承项目持有份额总数占基金总发起份额总数基金总份额诺持有期限份额比例比例

基金管理人固有资10001666.8321.24%10001666.8321.24%三年

第57页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告金基金管理人高级管

-----理人员

基金经理等人员-----

基金管理人股东-----

-----其他

10001666.8321.24%10001666.8321.24%

合计三年

§10开放式基金份额变动

单位：份

项目 中欧数字经济混合发起 A 中欧数字经济混合发起 C基金合同生效日

（2023年9月12日）12163005.481917590.77基金份额总额本报告期期初基金份

12192690.771176967.53

额总额本报告期基金总申购

9860204.5234932780.71

份额

减：本报告期基金总

1434844.829649384.53

赎回份额本报告期基金拆分变

--动份额本报告期期末基金份

20618050.4726460363.71

额总额

注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

报告期内本基金未召开持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

11.2.1基金管理人的重大人事变动

本报告期内，基金管理人无重大人事变动。

11.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

第58页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未发生重大改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师事务所审计费用为

30000.00元人民币。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内，基金管理人及其高级管理人不存在受稽查或处罚的情况。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例

(%)(%)

63669236.1

东方证券137.6527841.3633.04-

3

33286366.0

国泰君安119.6814695.0717.44-

0

18709724.1

华西证券111.0611993.0114.23-

6

17929117.2

长江证券210.608334.589.89-

0

11143556.1

开源证券16.595532.416.57-

3

国都证券29038846.725.354892.665.81-太平洋证

16067519.353.594526.435.37-

券

方正证券12789757.811.652080.942.47-

中信证券22044372.001.211524.771.81本报

第59页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告告期新增

1个

东吴证券11832752.001.081367.031.62-

野村证券11464911.800.87638.550.76-

摩根大通21120537.300.66835.840.99-

国金证券1-----

华金证券1-----本报告期

华泰证券1----新增

1个

上海证券1-----

天风证券1-----新时代证

1-----

券

兴业证券1-----本报告期

浙商证券1----新增

1个

本报告期

中信建投-----退租

1个

注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果（被动股票型基金不适用）。

2、根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况的基础上，

选择基金专用交易席位。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额

额的比例(%)

的比例(%)的比例(%)东方证

------券国泰君

------安

第60页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告华西证

------券长江证

------券开源证

------券

国都证89403000.0

--66.99--券0太平洋

------证券方正证

------券

中信证21862000.0

--16.38--券0东吴证

------券野村证

------券

摩根大22202000.0

--16.63--通0国金证

------券华金证

------券华泰证

------券上海证

------券天风证

------券新时代

------证券兴业证

------券浙商证

------券中信建

------投

注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果（被动股票型基金不适用）。

2、根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况的基础上，

第61页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告选择基金专用交易席位。

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期中欧基金管理有限公司旗下部分基金

1中国证监会指定媒介2024-01-22

2023年第四季度报告的提示性公告

中欧数字经济混合型发起式证券投资

2中国证监会指定媒介2024-01-22

基金2023年第4季度报告中欧数字经济混合型发起式证券投资

3中国证监会指定媒介2024-03-29

基金2023年年度报告中欧基金管理有限公司旗下部分基金

4中国证监会指定媒介2024-03-29

2023年年度报告的提示性公告

中欧数字经济混合型发起式证券投资

5中国证监会指定媒介2024-04-20

基金2024年第1季度报告中欧基金管理有限公司旗下部分基金

6中国证监会指定媒介2024-04-20

2024年第一季度报告的提示性公告

中欧数字经济混合型发起式证券投资

7中国证监会指定媒介2024-06-15

基金更新招募说明书（2024年6月）中欧数字经济混合型发起式证券投资

8中国证监会指定媒介2024-06-25

基金基金产品资料概要更新中欧数字经济混合型发起式证券投资

9中国证监会指定媒介2024-07-19

基金2024年第2季度报告中欧基金管理有限公司旗下部分基金

10中国证监会指定媒介2024-07-19

2024年第二季度报告的提示性公告

中欧数字经济混合型发起式证券投资

11中国证监会指定媒介2024-08-31

基金2024年中期报告中欧基金管理有限公司旗下部分基金

12中国证监会指定媒介2024-08-31

2024年中期报告的提示性公告

中欧基金管理有限公司旗下部分基金

13中国证监会指定媒介2024-10-25

2024年第三季度报告的提示性公告

中欧数字经济混合型发起式证券投资

14中国证监会指定媒介2024-10-25

基金2024年第3季度报告

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额类别比例达到或者期初申购赎回份额序号持有份额

超过20%的时份额份额份额占比间区间

2024年01月

100016621.24

机构101日至20240.000.0010001666.83

6.83%

年12月31日

第62页共63页中欧数字经济混合型发起式证券投资基金2024年年度报告产品特有风险

本基金本报告期存在单一投资者持有基金份额比例超过20%的情况，在市场情况突变的情况下，可能出现集中甚至巨额赎回从而引发基金的流动性风险，本基金管理人将对申购赎回进行审慎的应对，并在基金运作中对流动性进行严格的管理，降低流动性风险，保护中小投资者利益。

注：申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。

12.2影响投资者决策的其他重要信息无。

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

1、本基金批复文件、基金合同、托管协议、招募说明书及更新；

2、基金管理人业务资格批件、营业执照

3、本报告期内在中国证监会指定媒介上公开披露的各项公告

13.2存放地点

基金管理人的办公场所。

13.3查阅方式

投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅，或在营业时间内至基金管理人办公场所免费查阅。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：

客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700中欧基金管理有限公司

2025年3月29日