工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式
指数证券投资基金发起式联接基金
2024年中期报告
2024年6月30日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：华泰证券股份有限公司
送出日期：2024年8月30日工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人华泰证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年8月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2024年1月1日起至6月30日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标和基金净值表现.......................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................8
3.3其他指标...............................................9
§4管理人报告..............................................10
4.1基金管理人及基金经理情况......................................10
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明....14
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..............15
§6半年度财务会计报告（未经审计）....................................15
6.1资产负债表.............................................15
6.2利润表...............................................16
6.3净资产变动表............................................17
6.4报表附注..............................................18
§7投资组合报告.............................................39
7.1期末基金资产组合情况........................................39
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................39
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................40
7.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................40
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................41
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..............41
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7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细........41
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细........41
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..............41
7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细.............41
7.11本基金投资股指期货的投资政策...................................41
7.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................41
7.13投资组合报告附注.........................................41
§8基金份额持有人信息..........................................42
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................42
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................43
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..................43
8.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................43
§9开放式基金份额变动..........................................44
§10重大事件揭示............................................44
10.1基金份额持有人大会决议......................................44
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................44
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................45
10.4基金投资策略的改变........................................45
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................45
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................45
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................45
10.8其他重大事件...........................................46
§11影响投资者决策的其他重要信息....................................47
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................47
11.2影响投资者决策的其他重要信息...................................47
§12备查文件目录............................................47
12.1备查文件目录...........................................47
12.2存放地点.............................................47
12.3查阅方式.............................................48
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
基金简称 工银中证稀有金属主题 ETF 发起式联接基金主代码019087基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2023年9月22日基金管理人工银瑞信基金管理有限公司基金托管人华泰证券股份有限公司
报告期末基金份14875445.23份额总额基金合同存续期不定期
下属分级基金的基 工银中证稀有金属主题 ETF 发起式联接工银中证稀有金属主题 ETF 发起式联接
金简称 A C下属分级基金的交
019087019088
易代码报告期末下属分级
10847638.83份4027806.40份
基金的份额总额
2.1.1目标基金基本情况
工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金名称基金基金主代码159671基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2023年2月17日基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2023年3月10日基金管理人名称工银瑞信基金管理有限公司基金托管人名称华泰证券股份有限公司
2.2基金产品说明
投资目标 主要投资本基金目标 ETF，采用指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪误差和跟踪偏离度的最小化。
投资策略 为更好地实现投资目标，本基金的主要资产将投资于目标 ETF 份额，该部分资产占基金资产净值的比例不低于90%，本基金不参与目标ETF 的投资管理。根据需要，本基金可以投资于标的指数成份股票、备选成份股票，以及投资范围中约定的其他资产及金融工具，其目的是为了使得本基金在应付申购赎回的前提下，更好地跟踪标的指数。
业绩比较基准中证稀有金属主题指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率（税后）×5%。
风险收益特征本基金以工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基
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金为主要投资品种，目标 ETF 为股票型基金，故本基金长期平均风险和预期收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
本基金为 ETF 联接基金，通过投资于目标 ETF 跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。
2.2.1目标基金产品说明
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，力争实投资目标现与标的指数表现相一致的长期投资收益。
目标基金采取完全复制策略，跟踪标的指数的表现，即按照标的指数的成份股票的构成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股票及其权重的变动进行相应调整。目标基金投资于标的投资策略
指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%，因法律法规的规定而受限制的情形除外。
业绩比较基准中证稀有金属主题指数收益率。
目标基金属于股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。目标基金为指数基金，主要采用完全复制策略，风险收益特征
跟踪标的指数市场表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称工银瑞信基金管理有限公司华泰证券股份有限公司姓名朱碧艳李双均信息披露
联系电话400-811-9999025-83389842负责人
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn lishuangjun@htsc.com
客户服务电话400-811-999995597
传真010-66583158025-83387215
注册地址北京市西城区金融大街5号、甲5江苏省南京市江东中路228号号9层甲5号901办公地址北京市西城区金融大街5号新盛江苏省南京市江东中路228号
大厦 A 座 6-9 层邮政编码100033210009法定代表人赵桂才张伟
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.icbccs.com.cn基金中期报告备置地点基金管理人或基金托管人的住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址北京市西城区金融大街5号新注册登记机构工银瑞信基金管理有限公司
盛大厦 A 座 6-9 层
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§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期(2024年1月1日-2024年6月30日)
3.1.1期间数据
工银中证稀有金属主题 ETF 发起式联接 工银中证稀有金属主题 ETF 发起式联接和指标
A C
本期已实现收益-116881.81-31866.93
本期利润-1450420.44-463084.37加权平均基金份
-0.1311-0.1976额本期利润本期加权平均净
-14.44%-21.83%值利润率本期基金份额净
-13.65%-13.69%值增长率
3.1.2期末数据
报告期末(2024年6月30日)和指标期末可供分配利
-1822684.94-679624.81润期末可供分配基
-0.1680-0.1687金份额利润期末基金资产净
9024953.893348181.59
值期末基金份额净
0.83200.8313
值
3.1.3累计期末
报告期末(2024年6月30日)指标基金份额累计净
-16.80%-16.87%值增长率
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
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4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
工银中证稀有金属主题 ETF 发起式联接 A份额净份额净值业绩比较基准业绩比较基
阶段值增长增长率标收益率标准差*－**－*
准收益率*
率*准差**
过去一个月-8.09%1.28%-8.69%1.29%0.60%-0.01%
过去三个月-9.44%1.68%-10.45%1.71%1.01%-0.03%
过去六个月-13.65%1.89%-14.70%1.94%1.05%-0.05%自基金合同生效起
-16.80%1.70%-16.87%1.77%0.07%-0.07%至今
工银中证稀有金属主题 ETF 发起式联接 C份额净份额净值业绩比较基准业绩比较基
阶段值增长增长率标收益率标准差*－**－*
准收益率*
率*准差**
过去一个月-8.09%1.28%-8.69%1.29%0.60%-0.01%
过去三个月-9.45%1.68%-10.45%1.71%1.00%-0.03%
过去六个月-13.69%1.89%-14.70%1.94%1.01%-0.05%自基金合同生效起
-16.87%1.70%-16.87%1.77%0.00%-0.07%至今
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于2023年9月22日生效。截至报告期末，本基金基金合同生效未满1年。
2、根据基金合同规定，本基金建仓期为6个月。建仓期满，本基金的投资符合基金合同关于
投资范围及投资限制的规定。
3.3其他指标无。
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§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
工银瑞信基金管理有限公司是中国工商银行控股的基金管理公司，成立于2005年6月。目前，公司在北京、上海、深圳等地设有分公司，分别在香港和上海设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。
自成立以来，公司坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足专业化、综合化、国际化、数字化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资、绿色投资、责任投资”，致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。
公司秉持“以人为本”的理念，全方位引入国内外优秀人才，组建了一支风格稳健、诚信敬业、创新进取、团结协作的专业团队。目前，公司（含子公司）共有员工787人，84%的员工拥有硕士以上学历。公司投研团队由资深基金经理和研究员组成，投研人员215人，投资人员平均拥有12年的从业经验。
经过十多年的发展，工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、私募资产管理计划、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年金、职业年金、养老金
产品等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII 等多项业务资格，成为国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管理公司之一。
工银瑞信（含子公司）以持续优秀的投资业绩、完善周到的服务，为超9000万境内外个人和机构投资者提供涵盖公募与私募、上市与非上市、境内与跨境业务的财富管理服务，赢得了广大基金投资人、企业年金客户、私募资产管理计划客户等的认可和信赖。截至2024年6月30日，工银瑞信（含子公司）旗下管理251只公募基金和多个年金、私募资产管理计划，资产管理总规模约1.9万亿元，养老金管理规模居行业领先。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期硕士研究生。曾任 Amazon Inc.数据分析工本基金
史宝2023年9程师，华夏基金高级经理；2019年加入工的基金-9年珖月22日银瑞信，现任指数及量化投资部基金经理。
经理
2021年12月1日至今，担任工银瑞信中证
第10页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告创新药产业交易型开放式指数证券投资基
金基金经理；2022年3月21日至今，担任工银瑞信粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金基金经理；2022年3月21日至今，担任工银瑞信粤港澳大湾区创新100交易型开放式指数证券投资基金
联接基金基金经理；2022年3月21日至今，担任工银瑞信中证线上消费主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理；2022年
12月22日至今，担任工银瑞信国证半导体
芯片交易型开放式指数证券投资基金基金经理；2023年1月4日至今，担任工银瑞信中证沪港深互联网交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理；2023年1月4日至今，担任工银瑞信中证沪港深互联网交易型开放式指数证券投资基金基
金经理；2023年2月17日至今，担任工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金基金经理；2023年3月30日至今，担任工银瑞信中证港股通高股息精选交易型开放式指数证券投资基金基金经理；
2023年7月27日至今，担任工银瑞信中证
国新央企现代能源交易型开放式指数证券
投资基金基金经理；2023年9月22日至今，担任工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基
金经理；2023年9月27日至今，担任工银瑞信中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理；2023年10月19日至今，担任工银瑞信中证消费龙头交易型开放式指数证券投资基金基金经理；2023年12月22日至今，担任工银瑞信中证100交易型开放式指数证券投资
基金基金经理；2024年5月30日至今，担任工银瑞信中证沪深港黄金产业股票交易型开放式指数证券投资基金基金经理。
注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《基金从业人员管理规则》的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
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4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；
未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。
本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3 日内、5日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了 T 分布检验。对于没有通过检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。
4.3.2异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有3次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2024年以来，国内宏观经济处在“经济底部震荡，政策维持呵护”的状态。经济在预期轨道上运行，市场整体呈现震荡格局。风格上，市场呈现“价值优于成长”的局面。一方面，A 股整体企业盈利周期下行，价值板块的盈利相对优势明显；另一方面，成长板块尤其是新能源、医药等权重方向，在过去几年积累了较为集中的筹码结构且估值不低，叠加地缘政治风险，在今年以来明显偏弱的资金面背景下表现不佳。
股市方面，上半年 A 股整体呈现倒 V 字型走势，红利稳定类行业涨幅靠前。回顾上半年 A 股市场表现主要宽基指数多数收跌，其中上证综指下跌0.3%，深证成指下跌7.1%，沪深300指数上涨0.9%。从风格来看，代表大盘股的中证100指数和代表中盘股的中证500指数回报分别为1.4%和-9.0%，创业板指和科创50回报分别为-11.0%和-16.4%。分行业来看，各行业涨跌幅分化较大，
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银行、煤炭和公用事业表现排名前三位，收益率分别为17.0%、12.0%和11.8%，计算机、商贸零售和社会服务排名后三位，收益率分别为-24.9%、-24.6%和-24.1%。
本报告期内，本基金跟踪误差产生的主要来源是：1）申购赎回的影响；2）成份股票的停牌；
3）指数成份股调整等。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金A份额净值增长率为-13.65%，本基金A份额业绩比较基准收益率为-14.70%；
本基金 C 份额净值增长率为-13.69%，本基金 C 份额业绩比较基准收益率为-14.70%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
当前宏观经济内生增长动能依然偏弱，但在政策持续释放积极信号的背景下，我们倾向于认为，更大力度的货币和财政政策能够推动国内经济增长企稳改善。海外方面，虽然当前美国经济和通胀韧性令美联储降息不断后移，我们的基准假设是未来一年美联储降息是大概率事件，这将有助于改善全球金融条件。
我们认为当前影响 A 股市场的核心因素仍是国内经济增长预期。4 月底以来房地产政策态度和落地细则发生了明显调整，给定目前政策力度评估房地产市场和宏观经济的企稳回升仍不足够，但一是政策的态度表明房价出现急速下跌的尾部风险降低；二是从供给侧向需求侧的思路转变，有利于解决当前房地产市场库存堆积、从刚需到改善循环不畅的问题；三是政策突破此前框架为
后续政策出台创造了想象空间，因此我们认为经济增长仍处在下有底、向上弹性的区间，再通胀仍需等待。对应到市场，短期来看，我们认为当前权益市场整体预期较弱，稳定类高股息资产仍可能占优。同时与 GDP 相关的行业配置胜率有所提升但时点仍略偏左侧，可选择产能、资金出清充分的资产进行配置；长期而言，随着科技创新带来的变革，以及 A 股资产估值的收敛，我们认为更大的机会是在不断酝酿的，在未来3-5年可以找到更多的投资机会。
本基金为 ETF 联接基金，主要投资于目标 ETF，基金管理人将继续按照基金合同的要求，坚持指数化投资策略，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，继续努力将基金的跟踪误差控制在较低水平。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员（或委员会）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
（1）职责分工
估值委员会由主任委员、委员组成。
主任委员为公司分管运营副总经理，委员为委员会部门负责人。估值委员会部门包括：投研
第13页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告部门（固定收益部、研究部、指数及量化投资部、FOF 投资部）、风险管理部、法律合规部，运作部。
委员无法出席估值委员会会议的，应指定本部门熟悉情况的人员代为参会，指定人员享有委员同等表决权。
（2）专业胜任能力及相关工作经历
委员会由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。
2、投资经理参与或决定估值的程度
投资经理可作为列席人员参会，有发言权，无表决权。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管人复核确认。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在本报告期内，本基金托管人-华泰证券股份有限公司严格遵守了基金合同和各项法律法规的相关规定，履行了基金托管人应尽的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，华泰证券对基金管理人的投资运作行为依基金合同约定进行了监督，对本基金资产净值计算、利润分配、费用开支进行了复核，未发现基金管理人存在损害本基金份额持有人利益的行为。
第14页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
华泰证券作为基金托管人，复核了本基金2024年中期报告中的有关财务数据、收益分配、投资组合报告等财务信息相关内容，相关内容真实、准确和完整。
§6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
报告截止日：2024年6月30日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年6月30日2023年12月31日
资产：
货币资金6.4.7.1694241.36927459.88
结算备付金8939.744334.76
存出保证金5227.2114256.54
交易性金融资产6.4.7.211674635.8411531827.96
其中：股票投资--
基金投资11674635.8411531827.96
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款51090.7635711.60
递延所得税资产--
其他资产6.4.7.8--
资产总计12434134.9112513590.74本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年6月30日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款-209280.37
应付赎回款44482.36284284.39
应付管理人报酬258.41298.28
第15页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
应付托管费40.2146.40
应付销售服务费306.1981.57
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债6.4.7.915912.2674357.24
负债合计60999.43568348.25
净资产：
实收基金6.4.7.1014875445.2312398220.16
未分配利润6.4.7.12-2502309.75-452977.67
净资产合计12373135.4811945242.49
负债和净资产总计12434134.9112513590.74
注：1、本基金基金合同生效日为2023年9月22日。
2、报告截止日2024年6月30日，基金份额总额为14875445.23份，其中工银中证稀有金
属主题 ETF 发起式联接 A基金份额总额为 10847638.83 份，基金份额净值 0.8320 元；工银中证稀有金属主题 ETF 发起式联接 C 基金份额总额为 4027806.40 份，基金份额净值 0.8313 元。
6.2利润表
会计主体：工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日
单位：人民币元本期项目附注号2024年1月1日至2024年6月30日
一、营业总收入-1894650.02
1.利息收入7540.45
其中：存款利息收入6.4.7.137540.45
债券利息收入-
资产支持证券利息收入-
买入返售金融资产收入-
其他利息收入-
2.投资收益（损失以“-”填列）-138895.49
其中：股票投资收益6.4.7.14-4919.68
基金投资收益6.4.7.15-133975.81
债券投资收益6.4.7.16-
资产支持证券投资收益6.4.7.17-
贵金属投资收益6.4.7.18-
衍生工具收益6.4.7.19-
股利收益6.4.7.20-
其他投资收益-
第16页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告3.公允价值变动收益（损失以“-”
6.4.7.21-1764756.07号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）-
5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.221461.09
减：二、营业总支出18854.79
1．管理人报酬6.4.10.2.11641.70
2．托管费6.4.10.2.2255.29
3．销售服务费6.4.10.2.31045.54
4．投资顾问费-
5．利息支出-
其中：卖出回购金融资产支出-
6．信用减值损失6.4.7.23-
7．税金及附加-
8．其他费用6.4.7.2415912.26三、利润总额（亏损总额以“-”号-1913504.81
填列）
减：所得税费用-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-1913504.81
五、其他综合收益的税后净额-
六、综合收益总额-1913504.81
6.3净资产变动表
会计主体：工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年6月30日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产12398220.16-452977.6711945242.49
二、本期期初净资产12398220.16-452977.6711945242.49
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填2477225.07-2049332.08427892.99列）
（一）、综合收益总
--1913504.81-1913504.81额
（二）、本期基金份额交易产生的净资
产变动数2477225.07-135827.272341397.80
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款18326650.93-1387162.7116939488.22
第17页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
2.基金赎回
-15849425.861251335.44-14598090.42款
（三）、本期向基金份额持有人分配利
润产生的净资产变---
动（净资产减少以“-”号填列）
四、本期期末净资产14875445.23-2502309.7512373135.48报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：
赵桂才郝炜关亚君基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可【2023】1695号文，由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证。经向中国证监会备案，《工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》于2023年09月22日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为12907165.34份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为华泰证券股份有限公司。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、
《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券
投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国
证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
第18页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2014]81号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》，财税[2015]125号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
第19页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4)基金在境内卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5)基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税
收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
(6)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末项目
2024年6月30日
活期存款694241.36
第20页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
等于：本金693915.29
加：应计利息326.07
减：坏账准备-
定期存款-
等于：本金-
加：应计利息-
减：坏账准备-
其中：存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于：本金-
加：应计利息-
减：坏账准备-
合计694241.36
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年6月30日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金13760727.84-11674635.84-2086092.00
其他----
合计13760727.84-11674635.84-2086092.00
6.4.7.3衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。
6.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
本基金本报告期末未持有期货投资。
6.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
本基金本报告期末未持有黄金衍生品。
第21页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
6.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。
6.4.7.5债权投资
6.4.7.5.1债权投资情况无。
6.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况无。
6.4.7.6其他债权投资
6.4.7.6.1其他债权投资情况无。
6.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况无。
6.4.7.7其他权益工具投资
6.4.7.7.1其他权益工具投资情况无。
6.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况无。
6.4.7.8其他资产无。
6.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末项目
2024年6月30日
第22页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费-
应付证券出借违约金-
应付交易费用-
其中：交易所市场-
银行间市场-
应付利息-
预提审计费15912.26
合计15912.26
6.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
工银中证稀有金属主题 ETF 发起式联接 A本期项目2024年1月1日至2024年6月30日
基金份额（份）账面金额
上年度末11446002.4311446002.43
本期申购932514.48932514.48
本期赎回（以“-”号填列）-1530878.08-1530878.08
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末10847638.8310847638.83
工银中证稀有金属主题 ETF 发起式联接 C本期项目2024年1月1日至2024年6月30日
基金份额（份）账面金额
上年度末952217.73952217.73
本期申购17394136.4517394136.45
本期赎回（以“-”号填列）-14318547.78-14318547.78
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末4027806.404027806.40
注：若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.11其他综合收益无。
6.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
第23页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
工银中证稀有金属主题 ETF 发起式联接 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-119941.38-298007.66-417949.04
本期期初-119941.38-298007.66-417949.04
本期利润-116881.81-1333538.63-1450420.44本期基金份额交易产
7877.2437807.3045684.54
生的变动数
其中：基金申购款-13725.47-64335.62-78061.09
基金赎回款21602.71102142.92123745.63
本期已分配利润---
本期末-228945.95-1593738.99-1822684.94
工银中证稀有金属主题 ETF 发起式联接 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-10238.04-24790.59-35028.63
本期期初-10238.04-24790.59-35028.63
本期利润-31866.93-431217.44-463084.37本期基金份额交易产
-45956.56-135555.25-181511.81生的变动数
其中：基金申购款-266489.86-1042611.76-1309101.62
基金赎回款220533.30907056.511127589.81
本期已分配利润---
本期末-88061.53-591563.28-679624.81
6.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
活期存款利息收入7382.29
定期存款利息收入-
其他存款利息收入-
结算备付金利息收入53.14
其他105.02
合计7540.45
6.4.7.14股票投资收益
6.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
股票投资收益——买卖股票差价收入-154.70
股票投资收益——赎回差价收入-
股票投资收益——申购差价收入-4764.98
第24页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
股票投资收益——证券出借差价收入-
合计-4919.68
6.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
卖出股票成交总额-
减：卖出股票成本总额-
减：交易费用154.70
买卖股票差价收入-154.70
6.4.7.14.3股票投资收益——赎回差价收入无。
6.4.7.14.4股票投资收益——申购差价收入
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
申购基金份额总额282100.00
减：现金支付申购款总额93486.98
减：申购股票成本总额193378.00
减：交易费用-
申购差价收入-4764.98
6.4.7.14.5股票投资收益——证券出借差价收入无。
6.4.7.15基金投资收益
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
卖出/赎回基金成交总额1871981.10
减：卖出/赎回基金成本总额2005732.86
减：买卖基金差价收入应缴纳增
-值税额
减：交易费用224.05
基金投资收益-133975.81
6.4.7.16债券投资收益
6.4.7.16.1债券投资收益项目构成无。
第25页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
6.4.7.16.2债券投资收益——买卖债券差价收入无。
6.4.7.16.3债券投资收益——赎回差价收入无。
6.4.7.16.4债券投资收益——申购差价收入无。
6.4.7.17资产支持证券投资收益
6.4.7.17.1资产支持证券投资收益项目构成无。
6.4.7.17.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。
6.4.7.17.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。
6.4.7.17.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。
6.4.7.18贵金属投资收益
6.4.7.18.1贵金属投资收益项目构成无。
6.4.7.18.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入无。
6.4.7.18.3贵金属投资收益——赎回差价收入无。
6.4.7.18.4贵金属投资收益——申购差价收入无。
6.4.7.19衍生工具收益
6.4.7.19.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
第26页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
6.4.7.19.2衍生工具收益——其他投资收益无。
6.4.7.20股利收益无。
6.4.7.21公允价值变动收益
单位：人民币元本期项目名称
2024年1月1日至2024年6月30日
1.交易性金融资产-1764756.07
股票投资-
债券投资-
资产支持证券投资-
基金投资-1764756.07
贵金属投资-
其他-
2.衍生工具-
权证投资-
3.其他-
减：应税金融商品公允价值变动
-产生的预估增值税
合计-1764756.07
6.4.7.22其他收入
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
基金赎回费收入1092.12
基金转换费收入368.97
合计1461.09
6.4.7.23信用减值损失无。
6.4.7.24其他费用
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
审计费用15912.26
信息披露费-
证券出借违约金-
合计15912.26
第27页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
华泰证券股份有限公司基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司基金管理人股东、基金销售机构工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放基金管理人管理的其他基金式指数证券投资基金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年6月30日
关联方名称占当期股票成交金额
成交总额的比例（%）
华泰证券股份有限公司193378.00100.00
6.4.10.1.2债券交易无。
6.4.10.1.3债券回购交易无。
6.4.10.1.4基金交易
金额单位：人民币元
第28页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告本期
2024年1月1日至2024年6月30日
关联方名称占当期基金成交金额
成交总额的比例（%）
华泰证券股份有限公司5501188.10100.00
6.4.10.1.5权证交易无。
6.4.10.1.6应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年6月30日
关联方名称当期占当期佣金总量占期末应付佣金期末应付佣金余额
佣金的比例（%）总额的比例（%）华泰证券股份有限
142.32100.00--
公司
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中登结收取证管费和经手费后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费1641.70
其中：应支付销售机构的客户维护
2768.49
费
应支付基金管理人的净管理费-1126.79
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。在通常情况下，按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.45%年费率计提基金管理费。计算方法如下：
H＝E×0.45%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费E 为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后的剩余部分（若为负数，则取0）基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
对于基金中基金、ETF 联接基金等特殊类型的基金产品，由于基金管理人不得对基金财产中
第29页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
持有的自身管理的基金部分收取管理费，但客户维护费的收取标准并不调减，可能出现净管理费为负值的情况。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费255.29
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。在通常情况下，按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.07%年费率计提基金托管费。计算方法如下：
H＝E×0.07%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费E 为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后的剩余部分（若为负数，则取0）基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年6月30日
获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称工银中证稀有金属主题工银中证稀有金属主题合计
ETF 发起式联接 A ETF 发起式联接 C工银瑞信基金管理有限
-5.375.37公司中国工商银行股份有限
-149.61149.61公司
华泰证券股份有限公司-1.821.82
合计-156.80156.80
注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的0.10%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年销售服务费率÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日基金资产净值
第30页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
C 类基金份额销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况无。
6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况无。
6.4.10.5各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期项目
2024年1月1日至2024年6月30日
工银中证稀有金属主题ETF发起式 工银中证稀有金属主题 ETF
联接 A 发起式联接 C基金合同生效日（2023年9--月22日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额10001208.45-
报告期间申购/买入总份额--
报告期间因拆分变动份额--
减：报告期间赎回/卖出总份
--额
报告期末持有的基金份额10001208.45-报告期末持有的基金份额
92.20%-
占基金总份额比例
注：1、基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
2、期间申购/买入总份额：含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出总份额：含转换出份额。
6.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
第31页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
6.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期关联方名称2024年1月1日至2024年6月30日期末余额当期利息收入
华泰证券股份有限公司694241.367382.29
6.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
6.4.10.8其他关联交易事项的说明
于 2024 年 6 月 30 日，本基金持有 19303300.00 份目标 ETF 基金份额，占其总份额的比例为 2.11%（2023 年 12 月 31 日，本基金持有 16297100.00 份目标 ETF 基金份额，占其总份额的比例为1.49%）。
6.4.11利润分配情况无。
6.4.12期末（2024年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
6.4.13金融工具风险及管理
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
第32页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理机构由董事会下设的风险管理委员会、督察长、公司风险管理与内
部控制委员会、法律合规部、风险管理部、稽核审计部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时，对于每一战略环节、业务环节，公司都制定了系统化的风险管理程序，实现风险识别、风险评估、风险处理、风险监控和风险报告的程序化管理，并对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由三大防线共同筑成的风险管理体系。其中：
（1）各业务部门是风险管理的第一道防线，将管控好风险作为开展业务的前提和保障，落实
各项风险管理措施，承担风险管理的第一责任。第一道防线按照法律法规的规定，制定本业务条线的制度和流程，对经营和业务流程中的风险主动识别、评估和控制，收集和报告风险点，针对薄弱环节及时进行完善。通过对业务和产品相关制度、流程、系统的自我评估、自我检查、自我完善、自我培训，履行业务经营过程中的自我风险控制职能。
（2）风险管理部、法律合规部和各风险职能部门是风险管理的第二道防线。第二道防线通过
制定风险管理政策、标准和要求，为第一道防线提供风险管理的方法、工具、流程、培训和指导，主动为第一道防线风险管控提供支持，独立监控、评估、报告公司整体及业务条线的风险状况和风险变化情况。监督和检查第一道防线风险管理措施的执行和有效性，为第三道防线开展再检查、再监督和内部控制评价提供基础。法律合规部负责合规风险的宣导培训、合规咨询、审查审核和监督检查，负责操作风险和员工异常行为排查的管理和检查，风险管理部负责对公司的投资风险进行独立评估、监控、检查和报告。
（3）稽核审计部是风险管理的第三道防线。通过内部独立、客观的监督与评价，采用系统化、规范化方法，对第一道、第二道防线在风险管理中的履职情况进行审计，对风险管理的效果进行独立客观的监督、审计、评价和报告，促进公司发展战略和经营管理目标的实现。
同时，公司董事会确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略，对重大事件、重大决策的风险评估意见和风险管理报告进行审议，审批重大风险的解决方案；公司管理层根据董事会的风险管理战略，制定并确保公司风险管理制度得以全面、有效执行，在董事会授权范围内批准重大事件、重大决策的风险评估意见和重大风险的解决方案，组织各业务部门开展风险管控工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
第33页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金管理人通过信用评级团队和中央交易室建立了内部评级体系和交易对手库，对债券发行主体及债券进行内部评级并跟踪进行评级调整，对交易对手实行准入和分级管理，以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资无。
6.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资无。
6.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资无。
6.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资无。
6.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资无。
6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资无。
6.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因
第34页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析无。
6.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及《公开募集证券投资基金侧袋机制指引(试行)》等有关法规
的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资
产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，本基金的基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，最大限度保护基金份额持有人利益。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
第35页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2024年6月30日
资产
货币资金694241.36---694241.36
结算备付金8939.74---8939.74
存出保证金5227.21---5227.21
交易性金融资产---11674635.8411674635.84
应收申购款---51090.7651090.76
资产总计708408.31--11725726.6012434134.91负债
应付赎回款---44482.3644482.36
应付管理人报酬---258.41258.41
应付托管费---40.2140.21
应付销售服务费---306.19306.19
其他负债---15912.2615912.26
负债总计---60999.4360999.43
利率敏感度缺口708408.31--11664727.1712373135.48上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金927459.88---927459.88
结算备付金4334.76---4334.76
存出保证金14256.54---14256.54
交易性金融资产---11531827.9611531827.96
应收申购款---35711.6035711.60
资产总计946051.18--11567539.5612513590.74负债
应付清算款---209280.37209280.37
应付赎回款---284284.39284284.39
应付管理人报酬---298.28298.28
应付托管费---46.4046.40
应付销售服务费---81.5781.57
其他负债---74357.2474357.24
负债总计---568348.25568348.25
利率敏感度缺口946051.18--10999191.3111945242.49
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
第36页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年6月30日2023年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
----
产－股票投资交易性金融资
11674635.8494.3511531827.9696.54
产－基金投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计11674635.8494.3511531827.9696.54
注：由于四舍五入的原因，公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
假设
Beta 系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的相关性。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2023年12月动本期末（2024年6月30日）
31日）
分析业绩比较基准增加601474.64525749.14
第37页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
5%
业绩比较基准减少
-601474.64-525749.14
5%
6.4.13.4.4采用风险价值法管理风险无。
6.4.14公允价值
6.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年6月30日2023年12月31日
第一层次11674635.8411531827.96
第二层次--
第三层次--
合计11674635.8411531827.96
6.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内股票涨跌停、基金处于封闭期等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层
次或第三层次。
第38页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
6.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于本报告期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度末：
同)。
6.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具账面价值与公允价值差异很小。
6.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资11674635.8493.89
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计703181.105.66
8其他各项资产56317.970.45
9合计12434134.91100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有境内股票投资。
7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。
第39页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1000792盐湖股份36805.000.31
2002466天齐锂业22454.000.19
3002460赣锋锂业16945.000.14
4002738中矿资源9081.000.08
5002756永兴材料8835.000.07
6002176江特电机7279.000.06
7000831中国稀土6859.000.06
8000629钒钛股份6182.000.05
9000960锡业股份5959.000.05
10002240盛新锂能5770.000.05
11002497雅化集团5711.000.05
12300390天华新能5623.000.05
13000060中金岭南5082.000.04
14002056横店东磁4807.000.04
15300811铂科新材4425.000.04
16300748金力永磁4358.000.04
17000762西藏矿业4156.000.03
18000970中科三环4067.000.03
19000155川能动力3880.000.03
20002192融捷股份3734.000.03
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期无卖出股票明细。
7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额193378.00
卖出股票收入（成交）总额-
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
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7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
金额单位：人民币元占基金资产序号基金名称基金类型运作方式管理人公允价值净值比例
（%）工银瑞信基稀有金属交易型开放11674635
1 ETF 基金 金管理有限 94.35
ETF 基金 式 .84公司
7.11本基金投资股指期货的投资政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.12.1本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.12.2本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.13投资组合报告附注
7.13.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
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7.13.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.13.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金5227.21
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款51090.76
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计56317.97
7.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明无。
7.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分无。
§8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者持有人户均持有的基份额级别户数占总金份额占总份
（户）份额持有份额额比例持有份额比例
（%）
（%）工银中证稀有金属
主 题 ETF 402 26984.18 10001208.45 92.20 846430.38 7.80发起式联
接 A
工银中证36211126.54--4027806.40100.
第42页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告稀有金属00
主 题 ETF发起式联
接 C
32.7
合计76419470.4810001208.4567.234874236.78
7
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管理 工银中证稀有金属主题 ETF 发起
7288.740.07
人所有从 式联接 A
业人员持 工银中证稀有金属主题 ETF 发起
6290.470.16
有本基金 式联接 C
合计13579.210.09
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
工银中证稀有金属主题 ETF
本公司高级管理人员、基0
发起式联接 A金投资和研究部门负责
工银中证稀有金属主题 ETF人持有本开放式基金0
发起式联接 C合计0
工银中证稀有金属主题 ETF
0~10
本基金基金经理持有本 发起式联接 A
开放式基金 工银中证稀有金属主题 ETF
0
发起式联接 C
合计0~10
8.4发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额总数持有份额发起份额总数发起份额占发起份额承占基金总基金总份额诺持有期限项目
份额比例比例(%)
(%)
基金管理人固有资10001208.4567.2310001208.4567.23不少于3年金
基金管理人高级管-----理人员
基金经理等人员-----
基金管理人股东-----
其他-----
合计10001208.4567.2310001208.4567.23不少于3年
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§9开放式基金份额变动
单位：份
工银中证稀有金属主题 ETF 发起式 工银中证稀有金属主题 ETF 发起式项目
联接 A 联接 C基金合同生效日
（2023年9月22日）12175644.72731520.62基金份额总额本报告期期初基金
11446002.43952217.73
份额总额本报告期基金总申
932514.4817394136.45
购份额
减：本报告期基金总
1530878.0814318547.78
赎回份额本报告期基金拆分
--变动份额本报告期期末基金
10847638.834027806.40
份额总额
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
§10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
2、基金托管人
2024年3月26日，本基金托管人发布公告，专门基金托管部门联席负责人冯伟到龄退休，
变更后的部门负责人为卢小群。
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10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
10.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况无。
10.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金托管人及其高级管理人员未收到稽查或处罚。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
华泰证券4193378.00100.00142.32100.00-
注：1.交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择综合实力强、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单元。
（1）选择标准
a) 财务状况良好。
b) 经营行为规范。
c) 合规记录优良。
（2）选择程序
根据以上标准基金管理人对证券公司进行考察、选择和确定。根据对其评估结果，决定是否
第45页共48页工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年中期报告作为新增合作证券公司。
2.证券公司的评估、保留和更换程序
（1）在合同存续期间，基金管理人将根据各证券公司在服务期间的综合证券服务质量、费率等情况进行评估。
（2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并
根据证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、综合服务质量高的证券公司租用其交易单元。
（3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止租用其交易单元。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当占当期债占当期期权占当期券商券成债券回证成基金成成交金名称交总成交金额购成交成交金额交总成交金额交总额额额的总额的额的的比例
比例比例(%)比例(%)
(%)(%)华泰
------5501188.10100.00证券
10.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期工银瑞信基金管理有限公司关于终止北京增财基金销售有限公司办理本公
1中国证监会规定的媒介2024年1月23日
司旗下基金相关销售业务及后续投资者服务措施的公告工银瑞信基金管理有限公司关于终止北京中期时代销售有限公司办理本公
2中国证监会规定的媒介2024年2月29日
司旗下基金相关销售业务及后续投资者服务措施的公告关于工银瑞信中证稀有金属主题交易
3型开放式指数证券投资基金流动性服中国证监会规定的媒介2024年6月7日
务商终止的公告
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§11影响投资者决策的其他重要信息
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额占比
超过20%的时份额份额份额
（%）间区间
20240101-2021000120
机构1--10001208.4567.23
406308.45
个人-------产品特有风险
本基金份额持有人较为集中，存在基金规模大幅波动的风险，以及由此导致基金收益较大波动的风险。
注：1、期初份额为上期期末或基金合同公告生效日当天份额。
2、期间申购份额：含买入、红利再投、转换入份额；期间赎回份额：含卖出、转换出份额。
11.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
1、中国证监会准予工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基
金募集申请的注册文件；
2、《工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》；
3、《工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金托管协议》；
4、《工银瑞信中证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金招募说明书》；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内基金管理人在规定媒介上披露的各项公告。
12.2存放地点
基金管理人或基金托管人的住所。
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12.3查阅方式
投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn工银瑞信基金管理有限公司
2024年8月30日
沪公网安备31011802005267号
