华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年年度报告

华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证

券投资基金发起式联接基金

2024年年度报告

2024年12月31日

基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

送出日期：2025 年 3 月 31 日华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年03月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告。

本报告期自2024年06月19日（基金合同生效日）起至2024年12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................6

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7

3.1主要会计数据和财务指标........................................7

3.2基金净值表现.............................................7

3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10

§4管理人报告..............................................10

4.1基金管理人及基金经理情况......................................10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................16

§5托管人报告..............................................16

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................16

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....16

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............16

§6审计报告...............................................16

6.1审计报告基本信息..........................................16

6.2审计报告的基本内容.........................................16

§7年度财务报表.............................................18

7.1资产负债表.............................................18

7.2利润表...............................................20

7.3净资产变动表............................................21

7.4报表附注..............................................22

§8投资组合报告.............................................48

第 3 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

8.1期末基金资产组合情况........................................48

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................49

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................49

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................49

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................50

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............51

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........51

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........51

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............51

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细..............51

8.11本基金投资股指期货的投资政策...................................51

8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................51

8.13投资组合报告附注.........................................51

§9基金份额持有人信息..........................................52

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................52

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................53

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................53

9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................53

§10开放式基金份额变动.........................................54

§11重大事件揭示............................................54

11.1基金份额持有人大会决议......................................54

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................54

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................55

11.4基金投资策略的改变........................................55

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................55

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................55

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................55

11.8其他重大事件...........................................57

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................58

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................58

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................59

§13备查文件目录............................................59

13.1备查文件目录...........................................59

13.2存放地点.............................................59

13.3查阅方式.............................................59

第 4 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金

基金简称华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联接基金主代码021682基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2024年6月19日基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司基金托管人招商银行股份有限公司

报告期末基金份28430054.08份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基

华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联接 A 华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联接 C金简称下属分级基金的交

021682021683

易代码报告期末下属分级

15388076.30份13041977.78份

基金的份额总额

2.1.1目标基金基本情况

基金名称华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金基金主代码159773基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2021年9月23日基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2021年10月8日基金管理人名称华泰柏瑞基金管理有限公司基金托管人名称招商银行股份有限公司

2.2基金产品说明

投资目标紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。

投资策略在正常市场情况下，本基金与业绩比较基准的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。1、资产配置策略；2、目标 ETF投资策略；3、成份股、备选成份股投资策略；4、存托凭证投资策略；5、衍生品投资策略：（1）股指期货投

资策略；（2）股票期权投资策略；6、债券投资策略；7、资产支持

证券投资策略；8、融资及转融通证券出借业务投资策略

业绩比较基准创业板科技指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%

风险收益特征本基金为华泰柏瑞创业板科技 ETF的联接基金，主要投资于目标 ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与创业板科技指数的表现密切相关。本基金的风险与收益水平高于混合型第 5 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

基金、债券型基金与货币市场基金。

2.2.1目标基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

1、股票的投资策略；2、债券投资策略；3、股指期货的投资策略；

投资策略4、资产支持证券的投资策略；5、融资及转融通证券出借业务；6、存托凭证的投资策略；

业绩比较基准创业板科技指数收益率。

本基金属于股票型基金中的指数型基金，采用完全复制的被动式投资策略，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征：一方面，相对于混合型基金、债券型基金与货币市场风险收益特征

基金而言，其风险和收益较高；另一方面，相对于采用抽样复制的指数型基金而言，其风险和收益特征将更能与标的指数保持基本一致。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称华泰柏瑞基金管理有限公司招商银行股份有限公司姓名刘万方张姗信息披露

联系电话021-38601777400-61-95555负责人

电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com zhangshan_1027@cmbchina.com

客户服务电话400-888-0001400-61-95555

传真021-386017990755-83195201注册地址上海市浦东新区民生路1199弄证深圳市深南大道7088号招商银大五道口广场1号17层行大厦办公地址上海市浦东新区民生路1199弄证深圳市深南大道7088号招商银大五道口广场1号17层行大厦邮政编码200135518040法定代表人贾波缪建民

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 h ttp://www.huatai-pb.com上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广场1号楼基金年度报告备置地点

17层及基金托管人住所

2.5其他相关资料

项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼会计师事务所普通合伙）17层上海市浦东新区民生路1199弄证大五道口广注册登记机构华泰柏瑞基金管理有限公司场1号17层

第 6 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数2024年6月19日(基金合同生效日)-2024年12月31日

据和指标华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联接 A 华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联接 C本期已实现收

-460104.21-320519.34益

本期利润1960203.29-1118985.61加权平均基金

0.1624-0.1984

份额本期利润本期加权平均

14.49%-15.70%

净值利润率本期基金份额

22.15%22.10%

净值增长率

3.1.2期末数

2024年末

据和指标期末可供分配

-638447.23-542097.24利润期末可供分配

-0.0415-0.0416基金份额利润期末基金资产

18797197.8615924577.78

净值期末基金份额

1.22151.2210

净值

3.1.3累计期

2024年末

末指标基金份额累计

22.15%22.10%

净值增长率

注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

4、本基金合同于2024年6月19日生效。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联接 A

第 7 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值

阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*

增长率*

*率*准差*

过去三个月1.34%2.82%-1.17%3.37%2.51%-0.55%

过去六个月23.28%2.67%20.61%3.01%2.67%-0.34%自基金合同生效

22.15%2.58%13.33%2.93%8.82%-0.35%

起至今

华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联接 C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值

阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*

增长率*

*率*准差*

过去三个月1.30%2.82%-1.17%3.37%2.47%-0.55%

过去六个月23.18%2.67%20.61%3.01%2.57%-0.34%自基金合同生效

22.10%2.58%13.33%2.93%8.77%-0.35%

起至今

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

第 8 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

注：1、A类图示日期为 2024年 6 月 19日至 2024年 12月 31日。C类图示日期为 2024年 6月 19日至2024年12月31日。

2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，截至报告期末本基金的

各项投资比例已达到基金合同投资范围中规定的比例。

3、自基金合同生效起至本报告期末不满一年。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

第 9 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

注：基金合同生效日为2024年6月19日，2024年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

注：本基金未实施过利润分配。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批准，于2004年11月18日成立的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币。目前的股东构成为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原 AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有限公司，出资比例分别为49%、49%和2%。截至2024年12月31日，公司旗下管理165只基金，其中包括股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币型基金、QDII 基金、基金中基金等。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理证券从

姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期英国萨塞克斯大学公司和财务风险管理专本基金的柳叶2024年6业硕士。2018年12月加入华泰柏瑞基金基金经理-6年青月19日管理有限公司，现任指数投资部基金经理助理助理。

指数投资美国伊利诺伊大学厄巴纳香槟分校金融工谭弘2024年6部副总-9年程专业硕士。曾任上海证券交易所产品创翔月19日

监、本基新中心基金业务部经理。2020年7月加入第 10 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

金的基金华泰柏瑞基金管理有限公司，现任指数投经理资部副总监。2021年3月起任华泰柏瑞中证智能汽车主题交易型开放式指数证券投

资基金、华泰柏瑞中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年4月起任华泰柏瑞中证科技100交易型

开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞中证科技100交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理。2021年6月起任华泰柏瑞中证企业核心竞争力50交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年9月起任华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年11月起任华泰柏瑞中证沪港深品牌消费50交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2021年12月起任华泰柏瑞中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理。2022年1月起任华泰柏瑞中证港股通科技交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2022年7月起任华泰柏瑞中证中药交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2022年

8月至2024年6月任华泰柏瑞国证疫苗与

生物科技交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2023年8月起任华泰柏瑞中证沪港深创新药产业交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2023年11月起任华泰柏瑞上证科创板100交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2023年

11月至2024年6月任华泰柏瑞中证有色

金属矿业主题交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2023年12月起任华泰柏瑞中证全指医疗保健设备与服务交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。

2024年2月起任华泰柏瑞上证科创板100

交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理。2024年6月起任华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理。2024年

9月起任华泰柏瑞中证 A500交易型开放式

指数证券投资基金的基金经理。2024年11月起担任华泰柏瑞中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理。

注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离第 11 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告任日期指基金管理公司作出决定之日。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

注：截至本报告期末，本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及本基金的《基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，建立了科学完善的公平交易管理制度，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的合规性、有效性及合理性进行独立审核，对于场内交易的非组合指令启用投资管理系统中的公平交易模块；对于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期内的交易进行日常监控和分析评估，同时对投资组合的交易价差在不同时间窗（如日内、3日、

5日）下进行分析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实施。

4.3.2公平交易制度的执行情况

本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易部为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务，为公平交易的实施提供了较好的保障。

目前公司公募基金经理有兼任私募资产管理计划投资经理的情况，兼任业务遵照相关法律法规要求进行，同时遵守公司公平交易制度。公司机构设置合理，公平交易的相关管理制度健全，投资决策流程完善，各项制度执行情况良好。交易价差分析表明公司旗下各基金均得到了公平对待，不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同证券时的同向交易价差进行分析发现，报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理水平。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

第 12 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有29次，都为指数投资组合因跟踪指数需要而发生的反向交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2024年市场以结构性机会为主，其中银行、非银金融、家电、通信、交通运输的表现相对较好，涨跌幅分别为42.84%、33.67%、31.35%、27.41%和18.41%。整体来看，沪深300、中证500、中证1000和创业板的涨跌幅分别为14.68%、5.46%、1.20%和13.23%。从市场风格来看，期间沪深300价值指数（24.85%）显著跑赢沪深300成长指数（4.24%），中证500价值（6.24%）亦跑赢中证500成长（0.92%）。

2024年，A股科技板块跟随大市全年基本呈现“N型”震荡格局，“924”形成重要分水岭：

年初受政策预期和经济复苏推动，指数快速上行；年中因海外降息预期摇摆和国内经济增速放缓，市场出现调整；年末随着全球货币政策调整、国内政策支持加码和经济数据改善，市场重拾信心。

创科技指数累计上涨9.12%，三季末之后显著收复年内失地，其中电力设备及新能源、计算机、通信、电子等板块构成正面贡献，医药则形成较为明显拖累。

具体复盘来看，影响 2024 年 A 股科技投资的重要事件包括但不限于：春节前雪球、DMA、两融等流动性风险集中释放，春节后 Sora、GB200、Kimi 等新技术、新应用不断涌现，两会产业政策孕育低空经济、量子计算等新质生产力方向的主题性机会，二季度美国经济超预期造成海外降息预期摇摆，美国对中国发布 AI投资禁令、进一步收紧对华为出口限制、提议制裁重要企业等地缘因素频繁干扰，三季度海外衰退交易、降息交易和套息交易逆转交织叠加，9月18日美联储降息 50BP，9 月 24 日一行一会一局于金融支持经济高质量发展新闻发布会上官宣超预期政策组合拳，10月12日财政部新闻发布会释放四方面增量政策，11月初特朗普当选美国新任总统引发特朗普 2.0 交易、美联储进一步降息 25bp，11 月 8 日人大常委会释放十万亿化债信号，12 月政治局会议及中央经济工作会议超预期定调“更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策”、“加强超常规逆周期调节”、“稳住楼市股市”等。

总体而言，虽然因预期的不明朗一度造成防御性高股息板块对泛科技方向的资金虹吸、致使后者出现明显回调，但全年来看资金对于技术革命下的高景气科技成长仍存在共识，在流动性条件出现改善的情况下，包括创科技指数成份股在内，A股的优质科技资产展现出更强的修复弹性。

我们严格按照基金合同的规定，紧密跟踪标的指数、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投第 13 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告资。本报告期内，本基金的日均绝对跟踪偏离度为0.035%，期间日跟踪误差为0.041%，较好地实现了本基金的投资目标。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联接 A的基金份额净值为 1.2215元，本报告期基金份额净值增长率为22.15%，同期业绩比较基准收益率为13.33%，截至本报告期末华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 C 的基金份额净值为 1.2210 元，本报告期基金份额净值增长率为

22.10%，同期业绩比较基准收益率为13.33%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望后市，我们认为2025年我国经济部署有望从上一个结构性的、供给侧的、重安全的阶段向需求侧的、谋发展的、激活市场、扩大开放的新阶段切换，且刺激力度也存在较大加码空间，以应对后续外部环境和内部形势的变化。

值得关注的是，我们已进入新质生产力拉动增长的新阶段，须知经济刺激的主要目的或仍是为新质生产力引领的“现代化产业体系”改革保驾护航，因此存在流动性与盈利兑现双重空间的、已经走到商业化边缘的新质生产力领域有望受到青睐，包括智能驾驶、低空经济、机器人、半导体等等，投资者也可以指数化方式实现一揽子配置。同时，创科技指数中权重较高的医药和电新板块，在经历较长时间的出清后逐步企稳，技术创新路线均有望逐渐打开业绩增量，预计在即将到来的科技周期中不至于构成指数上涨的拖累。

同时，随着资本市场改革持续推进，A股向“投资市”的转型或有利于指数长期趋势的形成。

尤其在科技领域，创业投资发展的“命门”在于二级市场能否提供良好的融资环境。若二级市场估值处于历史低位区间，不仅优质企业不愿意启动招股进程，创投机构面对退出困难的局面投资意愿也会显著下降，引发全社会股权投资规模的滑坡。在我国创投赛道已逐渐实现“硬科技”转向的关键时刻，提振资本市场或是发展新质生产力的重要手段，以实现“科技-产业-资本”的高水平循环。也即，科技板块的修复需求与景气周期有望构成创科技指数长期走势的重要驱动。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

2024年度，本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将合规运作、防范

风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司合规法律部按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。

第 14 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：

(1)全面开展基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规

主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完成；

对基金投资交易系统进行事先合规性设置，并由风险控制部门进行实时监控，杜绝出现违规行为；

严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序；通过以上措施，保证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程，保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。

(2)开展定期和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规

本年度公司合规法律部开展了对公司基金投资、研究、销售、后台运营、反洗钱等方面的专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函，要求相关部门限期整改，并对改进情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。

(3)促进公司各项内部管理制度的完善

按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求，公司合规法律部及时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。

(4)通过各种合规培训提高员工合规意识

本年度公司合规法律部通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展行为规

范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等，有效提高了公司员工的合规意识。

通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形，基金运作整体合法合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研究、风险控制和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来自独立第三方。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，本基金未进行利润分配。

第 15 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准确。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见

审计报告编号安永华明（2025）审字第 70025451_B10号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式审计报告收件人联接基金全体基金份额持有人我们审计了华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资

基金发起式联接基金的财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日止期间的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

审计意见

我们认为，后附的华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的财务报表在所有重大方面按照

企业会计准则的规定编制，公允反映了华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金2024年12月31日的财务状况以及2024年6月19日（基金合同生效日）

第 16 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告至2024年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础业道德守则，我们独立于华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项-

其他事项-华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，其他信息

在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华泰柏瑞创业板科技交管理层和治理层对财务报表的责易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的持续经营能任力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导

致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影注册会计师对财务报表审计的责响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认任为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能第 17 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现

等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名施翊洲张晓阳会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2025年3月28日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金

报告截止日：2024年12月31日

单位：人民币元本期末资产附注号

2024年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.12256866.38

结算备付金-

存出保证金12255.40

交易性金融资产7.4.7.232855315.73

其中：股票投资-

基金投资32552500.00

债券投资302815.73

第 18 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

资产支持证券投资-

贵金属投资-

其他投资-

衍生金融资产7.4.7.3-

买入返售金融资产7.4.7.4-

债权投资7.4.7.5-

其中：债券投资-

资产支持证券投资-

其他投资-

其他债权投资7.4.7.6-

其他权益工具投资7.4.7.7-

应收清算款-

应收股利-

应收申购款294510.02

递延所得税资产-

其他资产7.4.7.8-

资产总计35418947.53本期末负债和净资产附注号

2024年12月31日

负债：

短期借款-

交易性金融负债-

衍生金融负债7.4.7.3-

卖出回购金融资产款-

应付清算款448399.72

应付赎回款163105.82

应付管理人报酬1027.77

应付托管费205.51

应付销售服务费3327.74

应付投资顾问费-

应交税费2682.44

应付利润-

递延所得税负债-

其他负债7.4.7.978422.89

负债合计697171.89

净资产：

实收基金7.4.7.1028430054.08

其他综合收益7.4.7.11-

未分配利润7.4.7.126291721.56

净资产合计34721775.64

负债和净资产总计35418947.53

注：1、报告截止日 2024 年 12月 31日，基金份额总额 28430054.08份，其中下属 A类基金份额净值 1.2215 元，基金份额总额 15388076.30份；下属 C类基金份额净值 1.2210 元，基金份第 19 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

额总额13041977.78份。

2、本基金合同生效日为2024年6月19日，2024年度实际报告期间为2024年6月19日至

2024年12月31日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均

无同期对比数据。

7.2利润表

会计主体：华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金

本报告期：2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

单位：人民币元本期2024年6月19日（基金合同项目附注号生效日）至2024年12月31日

一、营业总收入934045.95

1.利息收入4513.69

其中：存款利息收入7.4.7.134513.69

债券利息收入-

资产支持证券利息收入-

买入返售金融资产收入-

其他利息收入-

2.投资收益（损失以“-”填列）-734998.72

其中：股票投资收益7.4.7.14-815567.68

基金投资收益7.4.7.1579280.66

债券投资收益7.4.7.161051.51

资产支持证券投资收益7.4.7.17-

贵金属投资收益7.4.7.18-

衍生工具收益7.4.7.19-

股利收益7.4.7.20236.79以摊余成本计量的金融资产

-终止确认产生的收益

其他投资收益-3.公允价值变动收益（损失以“-”

7.4.7.211621841.23号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列）-

5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.2242689.75

减：二、营业总支出92828.27

1．管理人报酬7.4.10.2.16253.49

其中：暂估管理人报酬-

2．托管费7.4.10.2.21250.66

3．销售服务费7.4.10.2.39190.09

4．投资顾问费-

第 20 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

5．利息支出-

其中：卖出回购金融资产支出-

6．信用减值损失7.4.7.23-

7．税金及附加287.40

8．其他费用7.4.7.2475846.63三、利润总额（亏损总额以“-”号

841217.68

填列）

减：所得税费用-

四、净利润（净亏损以“-”号填列）841217.68

五、其他综合收益的税后净额-

六、综合收益总额841217.68

注：本基金合同生效日为2024年6月19日，2024年度实际报告期间为2024年6月19日至2024年12月31日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。

7.3净资产变动表

会计主体：华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金

本报告期：2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

单位：人民币元本期

项目2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

----资产

加：会计政策变

----更前期差错更

----正

其他----

二、本期期初净

10003868.84--10003868.84

资产

三、本期增减变

动额（减少以“-”18426185.24-6291721.5624717906.80号填列）

（一）、综合收益

--841217.68841217.68总额

（二）、本期基金份额交易产生的

净资产变动数18426185.24-5450503.8823876689.12

（净资产减少以“-”号填列）

第 21 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

其中：1.基金申

37930667.81-10673006.1448603673.95

购款

2.基金赎

-19504482.57--5222502.26-24726984.83回款

（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净

----资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

（四）、其他综合

收益结转留存收----益

四、本期期末净

28430054.08-6291721.5634721775.64

资产

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

韩勇房伟力赵景云基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2024]864号《关于准予华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的批复》注册，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币10003521.60元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2024)第0251号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》于2024年6月19日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为10003868.84份基金份额，其中认购第 22 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

资金利息折合347.24份基金份额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。

本基金为发起式基金。发起资金认购部分为10000347.22份基金份额，发起资金认购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。

根据《华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》和《华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金招募说明书》的有关规定，本基金根据认购费、申购费和销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购基金份额时收取认购、申购费用而不计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A类、C类基金份额分别设置基金代码。由于基金费用的不同，本基金 A类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值和基金份额累计净值并单独公告。投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别。

本基金为华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标 ETF”)的联接基金。目标 ETF 是采用完全复制法实现对创业板科技指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基金主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争使本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》的有关规定，本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括目标 ETF、标的指数成份股及备选成份股（均含存托凭证）、非成份股（包括主板、创业板及其他中国证监会核准或注册上市的股票）、存托凭证、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企

业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机

构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资

的债券)、衍生品(包括股指期货、股票期权等)、债券回购、银行存款、货币市场工具(含同业存

单)、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的业绩比较基准为：创业板科技指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于2025年3月28日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信第 23 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2024年06月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日止期间财务报表符合企

业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况以及2024年06月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2024年06月19日(基金合同生效日)至2024年12月31日。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

第 24 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。

(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

(3)衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认

第 25 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确

定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且

最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信

息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。

第 26 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利

率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

第 27 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；

若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。

7.4.4.12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生

收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。

(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票第 28 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。

本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、

财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90

号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资

管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值第 29 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以

2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让

2017年12月31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按

50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》，自

2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末项目

2024年12月31日

活期存款2256866.38

等于：本金2256624.53

加：应计利息241.85

减：坏账准备-

定期存款-

等于：本金-

加：应计利息-

第 30 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

减：坏账准备-

其中：存款期限1个月以内-

存款期限1-3个月-

存款期限3个月以上-

其他存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

合计2256866.38

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票----

贵金属投资-金交所----黄金合约

交易所市场302200.002285.73302815.73-1670.00

债券银行间市场----

合计302200.002285.73302815.73-1670.00

资产支持证券----

基金30928988.77-32552500.001623511.23

其他----

合计31231188.772285.7332855315.731621841.23

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额

注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况

注：本基金本报告期末未持有期货合约。

7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况

注：本基金本报告期末未持有黄金衍生品。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

注：本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

第 31 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明注：无。

7.4.7.5债权投资

7.4.7.5.1债权投资情况

注：本基金本报告期末未持有债权投资。

7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况

注：本基金本报告期末未持有债权投资。

7.4.7.6其他债权投资

7.4.7.6.1其他债权投资情况

注：本基金本报告期末未持有其他债权投资。

7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况

注：本基金本报告期末未持有其他债权投资。

7.4.7.7其他权益工具投资

7.4.7.7.1其他权益工具投资情况

注：本基金本报告期末未持有其他权益工具。

7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况

注：本基金本报告期末未持有其他权益工具。

7.4.7.8其他资产

注：本基金本报告期末未持有其他资产。

7.4.7.9其他负债

单位：人民币元本期末项目

2024年12月31日

应付券商交易单元保证金-

应付赎回费-

应付证券出借违约金-

应付交易费用3422.89

其中：交易所市场3422.89

银行间市场-

应付利息-

预提费用75000.00

合计78422.89

7.4.7.10实收基金

金额单位：人民币元

第 32 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联接 A本期

项目2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日10003857.8410003857.84

本期申购7671189.837671189.83

本期赎回（以“-”号填列）-2286971.37-2286971.37

基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算调整--

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末15388076.3015388076.30

华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联接 C本期

项目2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日11.0011.00

本期申购30259477.9830259477.98

本期赎回（以“-”号填列）-17217511.20-17217511.20

基金拆分/份额折算前--

基金拆分/份额折算调整--

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末13041977.7813041977.78

注：1、申购含转换入份额；赎回含转换出份额。

2、本基金自2024年6月17日至2024年6月17日止期间公开发售，共募集有效净认购资金

人民币 10003521.60元，折合为 10003521.60份基金份额(其中 A类基金份额 10003510.60份，C类基金份额 11.00份)。根据《华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金招募说明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币347.24元在本基金成立后，折合为 347.24 份基金份额(其中 A 类基金份额 347.24 份，C 类基金份额 0 份)，划入基金份额持有人账户。

3、根据《华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》、《华泰泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金招募说明书》及《华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金开放日常申购（赎回、转换、定期定额投资）及限制大额申购（含转换转入、定期定额投资）业务公告》的相关规定，本基金于

2024年6月19日(基金合同生效日)至2024年6月26日止期间暂不向投资人开放基金交易，申

购、赎回、转换和定期定投投资业务自2024年6月27日起开始办理。

第 33 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

7.4.7.11其他综合收益

注：本基金本报告期末无其他综合收益。

7.4.7.12未分配利润

单位：人民币元

华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联接 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

基金合同生效日---

加：会计政策变更---

前期差错更正---

其他---

本期期初---

本期利润-460104.212420307.501960203.29本期基金份额交易产

-178343.021627261.291448918.27生的变动数

其中：基金申购款-270147.962358653.892088505.93

基金赎回款91804.94-731392.60-639587.66

本期已分配利润---

本期末-638447.234047568.793409121.56

华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联接 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

基金合同生效日---

加：会计政策变更---

前期差错更正---

其他---

本期期初---

本期利润-320519.34-798466.27-1118985.61本期基金份额交易产

-221577.904223163.514001585.61生的变动数

其中：基金申购款-925804.089510304.298584500.21

基金赎回款704226.18-5287140.78-4582914.60

本期已分配利润---

本期末-542097.243424697.242882600.00

7.4.7.13存款利息收入

单位：人民币元本期项目

2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

活期存款利息收入4101.89

定期存款利息收入-

其他存款利息收入-

结算备付金利息收入364.98

其他46.82

合计4513.69

第 34 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

7.4.7.14股票投资收益

7.4.7.14.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期

项目2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

股票投资收益——买卖股票差价收入-128807.58

股票投资收益——赎回差价收入-

股票投资收益——申购差价收入-686760.10

股票投资收益——证券出借差价收入-

合计-815567.68

7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期

项目2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

卖出股票成交总额1475182.00

减：卖出股票成本总额1596267.20

减：交易费用7722.38

买卖股票差价收入-128807.58

7.4.7.14.3股票投资收益——赎回差价收入

注：本基金本报告期内无股票投资收益——赎回差价收入。

7.4.7.14.4股票投资收益——申购差价收入

单位：人民币元本期

项目2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月

31日

申购基金份额总额22781360.00

减：现金支付申购款总额94808.10

减：申购股票成本总额23373312.00

减：交易费用-

申购差价收入-686760.10

7.4.7.14.5股票投资收益——证券出借差价收入

注：本基金本报告期内无股票投资收益——证券出借差价收入。

7.4.7.15基金投资收益

单位：人民币元本期项目

2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

第 35 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

卖出/赎回基金成交总额903063.10

减：卖出/赎回基金成本总额820833.29

减：买卖基金差价收入应缴纳增

2395.04

值税额

减：交易费用554.11

基金投资收益79280.66

7.4.7.16债券投资收益

7.4.7.16.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元本期

项目2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

债券投资收益——利息收入1051.51债券投资收益——买卖债券（债转股及债-券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入-

债券投资收益——申购差价收入-

合计1051.51

7.4.7.16.2债券投资收益——买卖债券差价收入

注：本基金本报告期内无债券投资收益——买卖债券差价收入。

7.4.7.16.3债券投资收益——赎回差价收入

注：本基金本报告期内无债券投资收益——赎回差价收入。

7.4.7.16.4债券投资收益——申购差价收入

注：本基金本报告期内无债券投资收益——申购差价收入。

7.4.7.17资产支持证券投资收益

7.4.7.17.1资产支持证券投资收益项目构成

注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。

7.4.7.17.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入

注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入。

7.4.7.17.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入

注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。

7.4.7.17.4资产支持证券投资收益——申购差价收入

注：本基金本报告期内无资产支持证券投资收益——申购差价收入。

第 36 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

7.4.7.18贵金属投资收益

7.4.7.18.1贵金属投资收益项目构成

注：本基金本报告期无贵金属投资收益。

7.4.7.18.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入

注：本基金本报告期内无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。

7.4.7.18.3贵金属投资收益——赎回差价收入

注：本基金本报告期内无贵金属投资收益——赎回差价收入。

7.4.7.18.4贵金属投资收益——申购差价收入

注：本基金本报告期内无贵金属投资收益——申购差价收入。

7.4.7.19衍生工具收益

7.4.7.19.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

注：本基金本报告期无衍生工具收益——买卖权证差价收入。

7.4.7.19.2衍生工具收益——其他投资收益

注：本基金本报告期无衍生工具收益——其他投资收益。

7.4.7.20股利收益

单位：人民币元本期项目

2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

股票投资产生的股利收益236.79

其中：证券出借权益补偿收

-入

基金投资产生的股利收益-

合计236.79

7.4.7.21公允价值变动收益

单位：人民币元本期

项目名称2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

1.交易性金融资产1621841.23

股票投资-

债券投资-1670.00

资产支持证券投资-

基金投资1623511.23

贵金属投资-

其他-

2.衍生工具-

权证投资-

第 37 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

3.其他-

减：应税金融商品公允价值变动

-产生的预估增值税

合计1621841.23

7.4.7.22其他收入

单位：人民币元本期

项目2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

基金赎回费收入41067.95

基金转换费收入1621.80

合计42689.75

注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。对持续持有期少于7日的投资者收取不低于1.5%的赎回费，并全额计入基金财产。

2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的不低于赎

回费的25%归入转出基金的基金资产。

7.4.7.23信用减值损失

注：本基金本报告期无信用减值损失。

7.4.7.24其他费用

单位：人民币元本期

项目2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年

12月31日

审计费用15000.00

信息披露费60000.00

证券出借违约金-

开户费400.00

银行划款手续费446.63

合计75846.63

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系华泰柏瑞基金管理有限公司(“华泰柏瑞基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构第 38 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告基金”)

招商银行股份有限公司(“招商银行”)基金托管人、基金销售机构

华泰证券股份有限公司(“华泰证券”)基金管理人的股东

PineBridge Investment LLC 基金管理人的股东苏州新区高新技术产业股份有限公司基金管理人的股东华泰联合证券有限责任公司(“华泰联合基金管理人的股东华泰证券的控股子公司证券”)华泰柏瑞创业板科技交易型开放式指数本基金的基金管理人管理的其他基金

证券投资基金(“目标 ETF”)

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2债券交易

注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.3债券回购交易

注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

7.4.10.1.4基金交易

注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行基金交易。

7.4.10.1.5权证交易

注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.6应支付关联方的佣金

注：本基金本报告期内未通过关联方交易单元支付关联方佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期

项目2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费6253.49

其中：应支付销售机构的客户维护

11159.89

费

应支付基金管理人的净管理费-4906.40

注：自 2024年 6 月 19日起，本基金基金财产中投资于目标 ETF的部分不收取管理费，支付销售第 39 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

机构的客户维护费不因投资于目标 ETF 而调减，因此支付基金管理人的净管理费为负。支付基金管理人华泰柏瑞基金的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基

金资产后的余额(若为负数，则取零)的0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。

其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%/当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期

项目2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费1250.66

注：自 2024年 6月 19日起，本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值

后剩余部分（若为负数，则取0）的0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 X0.10%/当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元本期

2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

获得销售服务费的各关联方当期发生的基金应支付的销售服务费名称华泰柏瑞创业板科技华泰柏瑞创业板科技合计

ETF发起式联接 A ETF发起式联接 C

招商银行股份有限公司0.001403.511403.51华泰柏瑞基金管理有限公

0.00246.59246.59

司

合计0.001650.101650.10

注：自 2024 年 6 月 19 日起，本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金资产净值的 0.25%的年费率计提，计算方法如下：

H = E × 0.25 % ÷ 当年天数

H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费

E为 C类基金份额前一日的基金资产净值

C 类基金份额销售服务费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人按照与第 40 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告基金管理人约定的时间从基金资产中一次性支取。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

注：本基金本期未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况

注：本基金本报告期未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况

注：本基金本报告期未发生与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份本期本期2024年6月19日（基金合同项目2024年6月19日（基金合同生效生效日）至2024年12月31日）至2024年12月31日日

华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式华泰柏瑞创业板科技ETF发起

联接 A 式联接 C基金合同生效日（2024年6

10000347.22-月19日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额--

报告期间申购/买入总份额0.00-

报告期间因拆分变动份额0.00-

减：报告期间赎回/卖出总份

0.00-

额

报告期末持有的基金份额10000347.22-报告期末持有的基金份额

35.1753%-

占基金总份额比例

注：1.期间买入/申购总份额含转换入份额，期间卖出/赎回总份额含转换出份额。

2.基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

注：本报告期末，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

第 41 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期

2024年6月19日（基金合同生效日）至2024年12月

关联方名称31日期末余额当期利息收入

招商银行股份有限公司2256866.384101.89

注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

注：本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

于 2024年 12月 31日，本基金持有 44900000.00份目标 ETF基金份额，占其总份额的比例为10.18%。

7.4.11利润分配情况

注：本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

注：本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

注：本基金本期末未持有暂时停牌的流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

注：本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

注：本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

注：本基金本报告期末未参与转融通证券出借业务。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为目标 ETF 的联接基金，采用主要投资于目标 ETF 基金实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与创业板科技指数的表现密切相关。本基金的风险与收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括基金投资、股票投资第 42 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告及债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金的基金管理人建立的风险管理体系由“组织、制度、流程和报告”等四个方面构成。

组织是指公司的风险管理组织架构包括董事会下设的风险管理与审计委员会、公司管理层的风险

控制委员会、风险管理部和合规法律部以及公司各业务部门，董事会对建立基金风险管理内部控制系统和维持其有效性承担最终责任；制度是指风险管理相关的规章制度，是对组织职能及其工作流程等的具体规定；流程是风险管理的工作流程，它详细规定了各部门之间风险管理工作的内容和程序；报告是对流程的必要反映和记录，既是风险管理工作的重要环节，也是对风险管理工作的总结和披露。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去

估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人开立的托管账户或其他商业银行开立的存款账户，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人第 43 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2024年12月31日，本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于2024年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及

《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性

风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2024年12月31日，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例符合法律法规的相关要求。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评

估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。

第 44 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易

的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：

根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末1-3个5年以

1个月以内3个月-1年1-5年不计息合计

2024年12月31日月上

资产

货币资金2256866.38-----2256866.38

存出保证金12255.40-----12255.40

交易性金融资产--302815.73--32552500.0032855315.73

应收申购款-----294510.02294510.02

资产总计2269121.78-302815.73--32847010.0235418947.53负债

应付赎回款-----163105.82163105.82

应付管理人报酬-----1027.771027.77

应付托管费-----205.51205.51

应付清算款-----448399.72448399.72

应付销售服务费-----3327.743327.74

应交税费-----2682.442682.44

第 45 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

其他负债-----78422.8978422.89

负债总计-----697171.89697171.89

利率敏感度缺口2269121.78-302815.73--32149838.1334721775.64

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

注：于2024年12月31日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为

0.87%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以

外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于目标 ETF，所面临的其他价格风险主要来源于创业板科技指数波动的影响。

本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末项目2024年12月31日

公允价值占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产－股票

--投资

交易性金融资产－基金

32552500.0093.75

投资

交易性金融资产－贵金

--属投资

衍生金融资产－权证投

--资

其他--

合计32552500.0093.75

第 46 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的相关风险变量的变

影响金额（单位：人民币元）

动本期末（2024年12月31日）业绩比较基准上升

分析1405278.90

业绩比较基准下降

-1405278.90

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末公允价值计量结果所属的层次

2024年12月31日

第一层次32552500.00

第二层次302815.73

第三层次-

合计32855315.73

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的

第 47 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还是第三层次。

7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况

7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况

注：报告期间，本基金无第三层次公允价值余额及变动情况。

7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况

注：本基金本报告期内无使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于2024年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资--

其中：股票--

2基金投资32552500.0091.91

3固定收益投资302815.730.85

其中：债券302815.730.85

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

其中：买断式回购的买入返售金融资

--产

7银行存款和结算备付金合计2256866.386.37

8其他各项资产306765.420.87

9合计35418947.53100.00

第 48 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计买入金额占期末基金资产净值比例(%)码

1300750宁德时代2831719.008.16

2300760迈瑞医疗2655045.007.65

3300308中际旭创1939231.005.59

4300274阳光电源1680026.204.84

5300014亿纬锂能921715.002.65

6300033同花顺884892.002.55

7300782卓胜微853685.002.46

8300661圣邦股份826189.002.38

9300122智飞生物770688.002.22

10300832新产业650109.001.87

11300418昆仑万维600005.001.73

12300751迈为股份598388.001.72

13300207欣旺达520930.001.50

14300142沃森生物501646.001.44

15301269华大九天483793.001.39

16300496中科创达479117.001.38

17300866安克创新434366.001.25

18300316晶盛机电420688.001.21

19300017网宿科技369458.001.06

20300223北京君正360805.001.04

注：不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计卖出金额占期末基金资产净值比例(%)码

1300033同花顺203979.000.59

2300760迈瑞医疗132620.000.38

第 49 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

3300751迈为股份101734.000.29

4301269华大九天97904.000.28

5300866安克创新87241.000.25

6301165锐捷网络78545.000.23

7300672国科微74259.000.21

8300223北京君正71890.000.21

9301096百诚医药71316.000.21

10300454深信服69681.000.20

11300624万兴科技63761.000.18

12300782卓胜微48003.000.14

13300661圣邦股份44415.000.13

14300377赢时胜36792.000.11

15301153中科江南36598.000.11

16300832新产业35058.000.10

17300633开立医疗34848.000.10

18300496中科创达28930.000.08

19300687赛意信息20900.000.06

20300346南大光电20055.000.06

注：不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本（成交）总额24969579.20

卖出股票收入（成交）总额1475182.00

注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）

1国家债券302815.730.87

2央行票据--

3金融债券--

其中：政策性金融债--

4企业债券--

5企业短期融资券--

6中期票据--

7可转债（可交换债）--

8同业存单--

9其他--

10合计302815.730.87

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8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号债券代码债券名称数量（张）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）

101974924国债152000201552.330.58

201974024国债091000101263.400.29

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币元占基金资产序号基金名称基金类型运作方式管理人公允价值净值比例

（%）华泰柏瑞创业板科技交华泰柏瑞基交易型开放32552500

1易型开放式指数型金管理有限93.75

式(ETF) .00指数证券投公司资基金

8.11本基金投资股指期货的投资政策

注：本基金本报告期末未持有股指期货。

8.12报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.12.1本期国债期货投资政策

注：本基金本报告期末未持有国债期货。

8.12.2本期国债期货投资评价

注：本基金本报告期末未持有国债期货。

8.13投资组合报告附注

8.13.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的情形，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

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8.13.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金本报告期末未持有股票。

8.13.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金12255.40

2应收清算款-

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款294510.02

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计306765.42

8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构持有人机构投资者个人投资者户均持有的基份额级别户数金份额占总份占总份

（户）持有份额额比例持有份额额比例

（%）（%）华泰柏瑞创业板科

技 ETF 发 260 59184.91 10000347.22 64.99 5387729.08 35.01起式联接

A华泰柏瑞创业板科

122710629.160.000.0013041977.78100.00

技 ETF 发起式联接

第 52 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

合计146219446.0010000347.2235.1818429706.8664.82

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）

基金管理华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式

0.000.0000

人所有从联接 A

业人员持华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式

41732.580.3200

有本基金联接 C

合计41732.580.1468

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）

华泰柏瑞创业板科技 ETF发

本公司高级管理人员、基0

起式联接 A金投资和研究部门负责

华泰柏瑞创业板科技 ETF发人持有本开放式基金0

起式联接 C合计0

华泰柏瑞创业板科技 ETF发

本基金基金经理持有本起式联接 A

开放式基金华泰柏瑞创业板科技 ETF发

起式联接 C合计0

9.4发起式基金发起资金持有份额情况

持有份额发起份额占占基金总发起份额承项目持有份额总数发起份额总数基金总份额份额比例诺持有期限

比例(%)

(%)基金管理人固有资

10000347.2235.1810000347.2235.183年

金基金管理人高级管

-----理人员

基金经理等人员-----

基金管理人股东-----

-----其他

合计10000347.2235.1810000347.2235.18-

第 53 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

§10开放式基金份额变动

单位：份

华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联华泰柏瑞创业板科技 ETF发起式联项目

接 A 接 C基金合同生效日

（2024年6月19日）10003857.8411.00基金份额总额基金合同生效日起至

报告期期末基金总申7671189.8330259477.98购份额

减：基金合同生效日

起至报告期期末基金2286971.3717217511.20总赎回份额基金合同生效日起至

报告期期末基金拆分--变动份额本报告期期末基金份

15388076.3013041977.78

额总额

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人重大人事变动：

2024年1月19日，公司股东会书面决定尹雷先生担任公司独立董事，陆桢女士不再担任公司独立董事。

2024年7月2日，经公司董事会审议通过，柳军先生、王文慧女士任公司副总经理。

2024年7月12日，经公司董事会审议通过，李晓西先生不再担任公司副总经理。

2024年7月2日，柳军先生任公司副总经理，根据法规要求，不再担任职工监事。

2024年7月11日，公司全体员工投票推选赵景云女士担任公司职工监事。

2024年8月16日，公司股东会书面决定卢龙威先生担任公司监事，卞时珍女士不再担任公司监事。

上述人事变动已按相关规定备案、报告。

第 54 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

报告期内基金投资策略未改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内，为本基金提供审计服务的机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。

本基金本年度支付给审计机构安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为15000.00元人民币，其已提供审计服务的连续年限为1年。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：报告期内基金管理人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

注：报告期内基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例

(%)(%)

17113690.0

招商证券264.713422.8964.71-

方正证券49331071.2035.291866.4635.29-

广发证券2-----

国金证券2-----

华泰证券4-----

平安证券2-----

上海证券2-----

银河证券2-----

中信建投2-----

中信证券2-----

注：1.选择证券公司参与证券交易的标准

公司选择财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力和交易、研究等服务能力较强的证券第 55 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

公司租用基金专用交易席位。公司选择的提供交易单元的券商应当综合考虑下列因素：

（1)具有相应的业务经营资格；（2)具备研究实力，有固定的研究机构和充足的研究人员，或者获得过知名金融媒体奖项，能及时为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告和特色研究服务等；

（3)诚信记录良好，最近两年券商研究、交易业务无重大违法违规行为，未受监管机构重大处罚；

（4)财务状况良好，信誉良好，内部管理规范、严格，风控合规管理人员充足，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

（5)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要；

（6)被动股票型基金选择的提供交易单元的券商需综合考虑上述(1)、(3)、(4)和(5)基本条件，在此基础上可以设置指标进行评价，对相关未公开数据、证券公司内部业务流程及其他适用并纳入评价标准的相关信息，公司相关部门发送《尽职调查函》至各证券公司详询。

根据上述条件标准，公司建立被动股票型基金和其他类型基金证券公司白名单。

证券公司白名单进行定期或不定期更新，每年更新不得少于一次。

2.选择证券公司参与证券交易的程序

公司选择证券公司租用基金专用交易席位，应遵循以下程序：

（1)公司投研部门根据拟合作的证券公司名单，负责安排与券商签订经公司合规法律部审核的《证券研究服务协议》，协议需约定双方的权利义务，明确服务内容、收取交易佣金的价格标准与计算方式。

（2)基金事务部依据公司相关部门对券商的综合评价，根据基金运作需要，与券商签署《证券交易单元租用协议》。

（3)如因业务需要，公司需新增租用已合作券商的交易单元，基金事务部应提出申请，与券商签订《证券交易单元租用协议》。

公司选择代理证券买卖的证券经营机构的程序：

基金管理人根据业务需要与被选择的证券经营机构签订证券经纪服务协议。

3.本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致，统计范围仅包括本基金；本公司官网

披露的本公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）的报告期为2024年7月1日至2024年12月31日，统计范围为报告期间存续过的所有公募基金，包括报告期间成第 56 页共 60 页华泰柏瑞创业板科技 ETF 发起式联接 2024 年年度报告

立、清算、转型的公募基金。

4.本基金成立于2024年6月19日，上述席位均为本报告期内租用，无变更情况。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当占当占当期占当期期权期基债券回券商债券成证成金成购成交名称成交金额交总额成交金额成交金额交总成交金额交总总额的的比例额的额的比例

(%)比例比例

(%)

(%)(%)招商

------6624466.7067.05证券方正

302200.00100.00------

证券广发

------3255414.8032.95证券国金

--------证券华泰

--------证券平安

--------证券上海

--------证券银河

--------证券中信

--------建投中信

--------证券

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期华泰柏瑞基金管理有限公司关于旗下部分基金的销售机构由北京中植基金

1证监会规定报刊和网站2024年12月19日

销售有限公司变更为华源证券股份有限公司的公告华泰柏瑞基金管理有限公司关于终止

2乾道基金销售有限公司办理旗下基金证监会规定报刊和网站2024年11月18日