路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

路博迈资源精选股票型发起式证券投资基

金

2024年年度报告

2024年12月31日

基金管理人：路博迈基金管理（中国）有限公司

基金托管人：中国工商银行股份有限公司

送出日期：2025年3月29日路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2024年09月19日（基金合同生效日）起至12月31日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................5

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6

3.1主要会计数据和财务指标........................................6

3.2基金净值表现.............................................7

3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9

§4管理人报告..............................................10

4.1基金管理人及基金经理情况......................................10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................15

§5托管人报告..............................................15

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....15

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............15

§6审计报告...............................................16

6.1审计报告基本信息..........................................16

6.2审计报告的基本内容.........................................16

§7年度财务报表.............................................18

7.1资产负债表.............................................18

7.2利润表...............................................19

7.3净资产变动表............................................20

7.4报表附注..............................................21

§8投资组合报告.............................................45

8.1期末基金资产组合情况........................................45

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................46

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8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................46

8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................47

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................49

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............50

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........50

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........50

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............50

8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................50

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................50

8.12投资组合报告附注.........................................50

§9基金份额持有人信息..........................................51

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................51

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................52

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................52

9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................52

§10开放式基金份额变动.........................................53

§11重大事件揭示............................................53

11.1基金份额持有人大会决议......................................53

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................53

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................53

11.4基金投资策略的改变........................................54

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................54

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................54

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................54

11.8其他重大事件...........................................55

§12影响投资者决策的其他重要信息....................................56

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................56

12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................56

§13备查文件目录............................................56

13.1备查文件目录...........................................56

13.2存放地点.............................................57

13.3查阅方式.............................................57

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§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金基金简称路博迈资源精选股票发起基金主代码021875基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2024年09月19日

基金管理人路博迈基金管理（中国）有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司

报告期末基金份20425968.93份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基

路博迈资源精选股票发起 A 路博迈资源精选股票发起 C金简称下属分级基金的交

021875021876

易代码报告期末下属分级

15397267.31份5028701.62份

基金的份额总额

2.2基金产品说明

投资目标在严格风险控制的基础上，通过深入的个股研究出发，精选资源行业领域优质上市公司股票构建投资组合，力争实现基金资产的长期增值。

投资策略基金管理人将同时采用“自上而下”和“自下而上”相结合的研究方式，结合定性、定量和 ESG分析，深入挖掘资源领域上市公司的投资价值，精选估值合理且成长性良好的上市公司进行投资。本基金主要根据中证行业分类方法以及 GICS行业分类方法，判断股票是否属于资源行业。本基金的投资策略主要包括资产配置策略、股票及港股通标的股票投资策略、债券投资策略、

流动性管理策略、衍生产品投资策略以及参与融资业务的投资策略。

业绩比较基准中证内地资源主题指数收益率*80%+恒生指数收益率*5%+人民币

活期存款收益率(税后)*15%

风险收益特征本基金为股票型基金，其预期风险与收益理论上高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金可投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人

名称路博迈基金管理（中国）有限公中国工商银行股份有限公司司信息披露姓名林海中郭明

负责人联系电话4008755888（010）66105799

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电子邮箱 cs@nbchina.com custody@icbc.com.cn客户服务电话400875588895588

传真021-32063700（010）66105798

注册地址中国（上海）自由贸易试验区世北京市西城区复兴门内大街55纪大道88号30层11单元号办公地址上海市静安区石门一路288号香北京市西城区复兴门内大街55

港兴业中心二座7楼705-710室号邮政编码200041100140法定代表人阎小庆廖林

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网

www.nbchina.com址基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人办公地址

2.5其他相关资料

项目名称办公地址毕马威华振会计师事务所中国北京市东城区东长安街1号东方广场毕会计师事务所（特殊普通合伙）马威大楼8层

路博迈基金管理（中国）有中国上海市静安区石门一路288号香港兴业注册登记机构

限公司中心二座7楼705-710室

§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

2024年9月19日(基金合同生效日)-2024年12月31日

3.1.1期间数据和指标

路博迈资源精选股票发起 A 路博迈资源精选股票发起 C

本期已实现收益-244553.957267.31

本期利润-1275150.96-74866.46

加权平均基金份额本期利润-0.0920-0.0315

本期加权平均净值利润率-9.43%-3.16%

本期基金份额净值增长率-8.24%-8.42%

3.1.2期末数据和指标2024年末

期末可供分配利润-1268780.45-423594.16

期末可供分配基金份额利润-0.0824-0.0842

期末基金资产净值14128486.864605107.46

期末基金份额净值0.91760.9158

3.1.3累计期末指标2024年末

基金份额累计净值增长率-8.24%-8.42%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

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2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，申购、赎回费等），

计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

4、本基金合同于2024年09月19日生效，截止本报告期末，本基金成立未满一年。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

路博迈资源精选股票发起 A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*－**－*

增长率*率标准差

准差*率*

过去三个月-8.20%0.97%-8.05%1.32%-0.15%-0.35%

自基金合同生效-

-8.24%0.91%9.60%1.56%-0.65%

起至今17.84%

路博迈资源精选股票发起 C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益

阶段增长率标基准收益*－**－*

增长率*率标准差

准差*率*

过去三个月-8.37%0.97%-8.05%1.32%-0.32%-0.35%

自基金合同生效-

-8.42%0.91%9.60%1.56%-0.65%

起至今18.02%

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注：1、本基金的基金合同于2024年09月19日生效，截至本报告期末，本基金合同生效未满一年。

2、本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，截止报告期末本基金仍在建仓期。

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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

比较

注：本基金合同生效日期为2024年09月19日，2024年度数据根据合同生效当年实际存续期

（2024年09月19日至2024年12月31日）计算，未满一年，不按整个自然年度进行折算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

本基金自2024年09月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日未进行利润分配。

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§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验路博迈基金管理（中国）有限公司于2021年9月22日经中国证券监督管理委员会《关于核准设立路博迈基金管理（中国）有限公司的批复》（证监许可[2021]3094号）批准设立，由路博迈投资顾问有限公司（Neuberger Berman Investment Advisers LLC）全资持有。截至报告期末，公司共管理10只公开募集证券投资基金：路博迈护航一年持有期债券型证券投资基金、路博迈中

国机遇混合型证券投资基金、路博迈中国绿色债券债券型证券投资基金、路博迈中国医疗健康股

票型发起式证券投资基金、路博迈中国精选利率债债券型证券投资基金、路博迈安航90天持有期

债券型证券投资基金、路博迈中高等级信用债债券型证券投资基金、路博迈资源精选股票型发起

式证券投资基金、路博迈悦航 30 天持有期债券型证券投资基金、路博迈 CFETS0-5 年期气候变化高等级债券综合指数证券投资基金。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期黄道立，中国国籍，中国人民大学金融学专业硕士。于2023年加入路博迈基金管理（中国）有限公司，现任公募股票投资黄道本基金基2024年9-16年部基金经理，具有逾16年的证券行业研立金经理月19日究经验，曾任国信证券经济研究所能源及材料组组长、建材行业首席分析师、房地产行业分析师。

注：1、基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，其“离任日期”为根据公司决议确定的解聘日期。

2、非首任基金经理，其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期。

3、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况

截至本报告期末，本基金的基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、

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《基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法基金管理人一直坚持公平对待旗下所有基金的原则，严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，适用于各类投资组合、投资品种、以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资交易，以及所有投资管理活动，涵盖授权、研究分析、投资决策与执行、交易执行、业绩评估等投资管理活动各环节。

公司通过交易系统强制进行公平交易，对于不同投资组合同日同向买卖同一证券的指令自动进行比例分配。针对网下交易业务，依照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部相关制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于以公司名义进行的交易严格按照发行分配原则或价格优先、比例分配原则在各投资组合之间进行分配。

4.3.2公平交易制度的执行情况

公司所有研究成果对公司所管理的所有产品公平开放，基金经理严格遵守公平、公正、独立的原则下达投资指令，所有投资指令在中央交易室集中执行，投资交易过程公平公正，投资交易监控贯穿于整个投资过程。

本基金管理人通过建立事前、事中和事后全程嵌入式的管控模式，确保公平交易制度的执行和实现。本基金管理人建立了内部公平交易管理规范和流程，以确保公平交易管控覆盖公司所有业务类型、投资策略、投资品种及投资管理的各个环节。本着“时间优先、价格优先”的原则，对同一证券有相同交易需求的投资组合采用交易系统中的公平交易模块，实现事中交易执行层面的公平管控。

本报告期内，投资交易监控与价差分析未发现投资组合之间存在利益输送等不公平交易行为，公平交易制度整体执行情况良好。

4.3.3异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金与其他投资组合未发生交易所公开竞价同日反向交易且成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2024年，行情整体振幅较大，全年上证指数实现收益率12.75%，振幅34.9%，沪深300实现

收益率14.85%，振幅39.11%，创业板指实现收益率13.37%，振幅57.8%，内地资源指数实现收益

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率7.45%，振幅37.0%。

回顾2024年，内地资源指数呈现一季度走强，二季度冲高回落，三季度探底快速回升，四季度再度冲高回落的宽幅震荡走势：

24年开年，1-2月经济数据好于预期，工业增加值、出口、社零及制造业投资增速均好于预期，3月制造业 PMI更是超预期回升至 50荣枯线以上，24年第一季度的经济回暖一方面是全球贸易回暖，国内出口改善，带动制造业生产回暖的效果，1-2月我国美元计价出口增长7.1%，高于Wind 一致预期 0.3%。3 月出口改善仍在持续，制造业 PMI 的出口新订单指数环比大幅回升 5 个点，达到51.3%，自23年3月以来首次重回荣枯线上。韩国和越南出口向好也释放了全球贸易回暖信号。另一方面则可能是前期稳增长政策效果，带动了基建和财政支出增速回升。国内超预期的经济数据表现叠加海外美国经济的韧性表现和部分商品边际供给收缩的催化，资源品相关标的迎来较为客观的上涨。

进入二季度后，经济产需有所走弱，在生产端，服务业生产指数在一季度的5.5%基础上，4、

5月分别下降至3.5%和4.8%，显示出一定的疲软。而工业增加值增速企稳，4-5月保持在6.1%左右。在需求端，出口得益于低基数，从一季度的1.4%增长至4-5月的4.5%，显示出较强的韧性。

然而，固定资产投资增速因房地产市场下行拖累和基建投资的波动，从一季度的4.5%下降至4-5月的3.4%。社会消费品零售总额增速也有所放缓，从一季度的4.7%降至4-5月的3%。整体而言，二季度房地产体现出更大的压力，政策虽转向，但保交房任务艰巨，市场期待更多政策支持。居民信贷需求不振、汽车零售额负增，当前消费者信心不足。经济仍处在调结构的转型期，经济复苏的基础尚不稳固，二季度 GDP同比增速将从一季度的 5.3%减速至 5%左右，GDP平减指数可能仍落在负值区间。资源品相关标的投资热情在二季度逐步衰减，呈现冲高回落的走势。

三季度经济数据继续较二季度回落。在需求端，社会消费品零售总额同比增速在三季度出现进一步走低，从3%以上的增长回落到8月的2.1%，大幅低于全年5%的经济增长目标。且城镇居民收入增速下滑，房价、股市持续走低带动财产性收入增速下降，收入预期在8月明显走弱，消费信心不足。出口得益于低基数，在6月同比增3.9%的基础上，7、8月分别提升到7.1%和5.2%，显示出较强的韧性。但 PMI 新出口订单从 5 月开始走低，这一点也体现在三季度的工业生产端。

在生产端，工业增加值在6月5.3%基础上，7、8月分别下降至5.1%和4.5%，显示出一定的疲软。

8月以来，大宗商品价格出现一轮走低，PPI环比降幅扩大，工业企业利润增速下台阶，如果不能

改变房价快速下降、居民消费明显收缩的现象，经济有再度转弱的风险。内地资源指数在24年3季度多数时间里呈现持续下跌走势，指数最低甚至跌至年初低点，一、二季度的上涨成果几乎完全回吐，行至9月底，中共中央召开了讨论经济的政治局会议，充分认识了“当前经济运行出现

第12页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告一些新的情况和问题”，并提出“重视困难”、“加大财政货币政策逆周期调节力度”的应对方法，也切实直面了经济中的痛点，提出“促进房地产市场止跌回稳”、“努力提振资本市场”、“出台民营经济促进法，为非公有制经济发展营造良好环境”等政策，市场信心得到一定恢复。9月24日，央行已经提前出台了降准降息、降存量房贷利率等货币政策组合拳。整体市场行情 V 型反转，内地资源指数亦在此期间急速上涨至10月初创出新高。

24年四季度经济处在温和回升趋势之中。生产端，工业生产平稳略增，高频开工率好于季节性。制造业供需有所恢复，出现小幅补库，但价格指标还在下滑中，生产表现强于需求格局未改。

投资端，在政府债券快速发行和稳增长诉求支撑下，叠加化债增量资金对地方财力的补充，广义基建维持韧性的确定性较高；制造业投资增速仍维持较强韧性，受益于大规模设备更新，设备工器具投资仍是主要拉动；房地产投资跌幅进一步走阔，地产二手房成交在政策推动下有所改善，

11-12月均有余温，但隐含房价仍有所下降。出口韧性好于预期，韩国、越南等制造业国家同期出

口增速略有下降，同样表现较为平稳，体现海外需求不弱，也存在一定“抢出口”的拉动。消费端，10-11月社零合计同比增长3.9%，高于三季度的2.7%，受“以旧换新”带动的家电、家具、汽车等表现较好。前三季度经济增速为4.8%，意味着若要完成全年增速目标，四季度经济增速需要达到4.7%至5.4%(分别对应着全年4.8%至5.0%)。9月一系列稳增长政策的落地实施，对四季度增速企稳回升形成有力支撑。同时，考虑到四季度 CPI 和 PPI 均将面临低基数，平减指数表征的总体通缩压力有望减弱，名义增速也将出现回升。9月底的政策转向彻底点燃了市场热情，但从基本面角度看，国内经济仍处在温和回升态势中，趋势仍需后续政策呵护，而美国新总统上台再度使市场笼罩关税阴云，因此内地资源指数整体呈现高位回落走势，但内部成长风格、中小市值行情占优，前期超跌品种也在四季度有不俗表现，但偏顺周期品种、红利品种等在四季度显著跑输。

本基金产品在9月底成立，恰逢政策转向，市场行情突变时间点，由于新产品处在建仓期，遵循稳健建仓的原则，未能迅速抓住突变的行情变化，较为遗憾。在四季度建仓过程中，结合宏观经济和市场行情特点，逐步建仓布局了有色金属、石油石化、煤炭、机械设备等行业中，安全边际较高的相关品种。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末，本基金 A类份额净值 0.9176元，本报告期内净值增长率-8.24%，同期业绩比较基准收益率 9.60%；截至本报告期末，本基金 C类份额净值 0.9158元，本报告期内净值增长率-8.42%，同期业绩比较基准收益率9.60%。

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4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

从长周期维度看，我们目前处在国内经济动能、结构转型，全球新一轮科技创新，以及国际竞争、分工格局转变三大周期叠加的历史背景，上述谈到的周期是站在五至十年甚至更长时间维度的视角，这种多维度周期的叠加会使短期经济分析和行情的预测变得困难，期间主要矛盾和次要矛盾不断变化、切换，甚至会出现过往分析问题熟知的方法论阶段性失灵，新方法论诞生、证伪、又再度有效等现象。在这样的周期背景下，阶段性的政策反复、科技创新阶段性的变化更替、国际竞争阶段性的加剧和趋缓，又将加剧问题分析的复杂性，使经济运行与市场预期受到较大扰动，这一点相信在过去几年的经济运行、行情波动和各类资产价格的变化中，大家都有切身的体会。

展望2025年，国内经济动能、结构转型最艰难的时刻或已过去，24年9月以来的政策转向，不但为我们指明了国内经济未来的发展方向，同时也将呵护经济逐步底部企稳，不断巩固、强化结构转型成果，并逐步步入温和回升的通道；在科技创新方面，我们可喜的发现我们已经基本上度过了本轮技术创新的萌芽期，将要、或正在进入技术创新向技术落地应用的发展阶段，这将为经济发展注入新的活力和增长亮点，其中也将孕育全新的投资机会；在国际竞争方面，虽然贸易摩擦短期尚不能避免，但经过数年的发展，中国已经诞生出一批具备国际竞争力的优质企业，且整体供应链体系亦越发自主可控，这为我们未来应对潜在的贸易摩擦奠定了坚实的基础。

展望2025年，我们充满信心，且看好大宗商品价格和相关投资标的未来的表现，我们将依据上述宏观经济判断，结合政策边际变化和经济阶段性发展的特点，适时调整配置，把握时代发展的投资机遇。

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人有效落实相关法律法规，持续加强合规管理及监察稽核工作，增强自我约束能力，有效防范风险，促使公司业务规范、持续、稳定发展。

合规管理方面，公司制定了一系列内控制度，建立了有效运行的合规管理机制并持续进行优化。公司设立了严格的合规审查流程，覆盖了产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、日常投资交易管理、信息披露等各项环节。公司及时跟踪法律法规更新与监管动态，积极开展合规培训，能够将各项监管要求有效传达给相关业务条线。此外，公司积极推进合规与风险文化建设，培育员工合规与风险意识，倡导、推动建立良好的合规与风险管理文化，营造全员合规的经营环境。

风险控制方面，公司以成为一个决策科学、运营规范、管理高效和持续、稳定、健康发展的基金管理公司为核心理念，建立了架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系和

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严密有效的风险管理系统，让风险控制体现在公司管理的各个环节、各个部门和各项业务之中，使得各部门之间形成相互核对、相互制约、相互监督的机制。

监察稽核方面，公司定期和不定期地开展内部监察稽核与合规检查工作，对公司管理、基金和其他受托资产运作过程中的遵规守法情况以及公司内部控制制度的实施和落实情况进行监督、评价。

报告期内，本基金管理人所管理的基金能够合法合规地开展投资运作。本基金管理人将持续加强监察稽核管理，规范运作基金资产，加强风险控制，充分保障基金份额持有人的合法权益。

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，委托基金服务机构对基金所持有的投资品种进行估值，本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。基金管理人及委托的基金服务机构严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，基金份额净值经基金托管人复核无误后由基金管理人对外披露。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、本基金基金合同的约定以及基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期不适用。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内，本基金的管理人——路博迈基金管理（中国）有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对路博迈基金管理（中国）有限公司编制和披露的本基金2024年年度报告中财

第15页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6审计报告

6.1审计报告基本信息

财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2501104号

6.2审计报告的基本内容

审计报告标题审计报告路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金全体基金份额审计报告收件人持有人我们审计了后附的路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金（以下简称“该基金”）财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表、自2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日止期间的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会审计意见计处理规定》（以下合称“企业会计准则”）及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行

业实务操作的规定编制，公允反映了该基金2024年12月31日的财务状况以及自2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责

形成审计意见的基础任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

强调事项-

其他事项-

该基金管理人路博迈基金管理（中国）有限公司（以下简称“该基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表其他信息和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，

第16页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附

注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协

会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以管理层和治理层对财务报表的责使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

任在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。

该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误

导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发注册会计师对财务报表审计的责现由于错误导致的重大错报的风险。

任

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，

第17页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排

和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名王国蓓欧梦溦会计师事务所的地址中国北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8层审计报告日期2025年3月26日

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金

报告截止日：2024年12月31日

单位：人民币元本期末资产附注号

2024年12月31日

资产：

货币资金7.4.7.1116355.28

结算备付金-

存出保证金-

交易性金融资产7.4.7.218688389.64

其中：股票投资17781404.16

基金投资-

债券投资906985.48

资产支持证券投资-

贵金属投资-

其他投资-

衍生金融资产7.4.7.3-

买入返售金融资产7.4.7.4-

应收清算款-

应收股利-

应收申购款2297.00

递延所得税资产-

其他资产7.4.7.5-

资产总计18807041.92本期末负债和净资产附注号

2024年12月31日

负债：

短期借款-

交易性金融负债-

衍生金融负债7.4.7.3-

卖出回购金融资产款-

第18页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

应付清算款-

应付赎回款-

应付管理人报酬15545.09

应付托管费2590.85

应付销售服务费309.01

应付投资顾问费-

应交税费2.65

应付利润-

递延所得税负债-

其他负债7.4.7.655000.00

负债合计73447.60

净资产：

实收基金7.4.7.720425968.93

未分配利润7.4.7.8-1692374.61

净资产合计18733594.32

负债和净资产总计18807041.92

注：1、报告截止日 2024年 12月 31日基金份额总额 20425968.93 份，其中 A类基金份额净值

0.9176 元，基金份额 15397267.31 份；C 类基金份额净值 0.9158 元，基金份额 5028701.62份。

2、本基金基金合同于2024年09月19日生效，无上年度末数据。

7.2利润表

会计主体：路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金

本报告期：2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

单位：人民币元本期2024年9月19日（基金合项目附注号同生效日）至2024年12月

31日

一、营业总收入-1225009.26

1.利息收入28022.68

其中：存款利息收入7.4.7.91359.32

债券利息收入-

资产支持证券利息收入-

买入返售金融资产收入26663.36

其他利息收入-

2.投资收益（损失以“-”填列）-171286.76

其中：股票投资收益7.4.7.10-193987.14

基金投资收益-

债券投资收益7.4.7.113778.78

资产支持证券投资收益7.4.7.12-

第19页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

贵金属投资收益-

衍生工具收益7.4.7.13-

股利收益7.4.7.1418921.60

其他投资收益-3.公允价值变动收益（损失以

7.4.7.15-1112730.78“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号填-

列）5.其他收入（损失以“-”号填

7.4.7.1630985.60

列）

减：二、营业总支出125008.16

1．管理人报酬7.4.10.2.154712.44

2．托管费7.4.10.2.29118.71

3．销售服务费7.4.10.2.34848.80

4．投资顾问费-

5．利息支出-

其中：卖出回购金融资产支出-

6．信用减值损失7.4.7.17-

7．税金及附加96.00

8．其他费用7.4.7.1856232.21三、利润总额（亏损总额以“-”号-1350017.42

填列）

减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“-”号填-1350017.42

列）

五、其他综合收益的税后净额-

六、综合收益总额-1350017.42

注：本基金基金合同于2024年09月19日生效，无上年度可比期间数据。

7.3净资产变动表

会计主体：路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金

本报告期：2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

单位：人民币元本期

项目2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日实收基金未分配利润净资产合计

一、上期期末净资产---

二、本期期初净资产20308761.88-20308761.88

三、本期增减变动额

（减少以“-”号填117207.05-1692374.61-1575167.56列）

第20页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

（一）、综合收益总

--1350017.42-1350017.42额

（二）、本期基金份额交易产生的净资

产变动数117207.05-342357.19-225150.14

（净资产减少以“-”号填列）

其中：1.基金申购款10350253.53-340892.6710009360.86

2.基金赎回

-10233046.48-1464.52-10234511.00款

（三）、本期向基金份额持有人分配利

润产生的净资产变---

动（净资产减少以“-”号填列）

四、本期期末净资产20425968.93-1692374.6118733594.32

注：本基金基金合同于2024年09月19日生效，无上年度可比期间数据。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

阎小庆阎小庆黄恩典基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证监会2024年7月2日证监许可【2024】1018号《关于准予路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金注册的批复》准予注册，本基金由基金管理人依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规以及《路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金基金合同》的规定公开募集。

本基金为契约型开放式，存续期限不定。基金管理人和注册登记机构均为路博迈基金管理（中国）有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。有关基金募集文件已按规定向中国证监会备案，基金合同于2024年9月19日正式生效，生效日的基金份额总额为20308761.88份，经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）验字第2400503号验资报告予以验证。

第21页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括主板、创业板、科创板及其他经中国证监会允许上市的股票）、港股通标的股票、债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、政府支持债券、政府支持机构债、次级债、中期

票据、短期融资券、超短期融资券、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、信用衍生品、国债期货、股指期货、股票期权、

银行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中

国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金可根据法律法规和基金合同的约定，参与融资融券业务中的融资业务。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

本基金业绩比较基准：中证内地资源主题指数收益率*80%+恒生指数收益率*5%+人民币活期存

款收益率(税后)*15%。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金财务报表以持续经营为基础编制。

本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和

《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金

业协会（以下简称“基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》及财务报表附注7.4.4

所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他有关基金行业实务操作的规定编制财务报表。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和基金

业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月31日的财务状况、自2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况。

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为自公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为自

2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日止。

7.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币

第22页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告的依据是主要业务收支的计价和结算币种。

7.4.4.3金融资产和金融负债的分类

(a) 金融资产的分类

本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。

除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风

险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(b) 金融负债的分类本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。

第23页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

-以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

(a) 金融工具的初始确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。

在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

(b) 后续计量

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

-以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。

-以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：

-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险

第24页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：

-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；

-因转移金融资产而收到的对价。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

(d) 金融工具的减值

本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

-以摊余成本计量的金融资产本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：

-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或

-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

核销

第25页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。

与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

第26页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

7.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8损益平准金

损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。

7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量

利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。

投资收益

股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计

量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。

股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。

公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。

7.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

第27页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。

7.4.4.11基金的收益分配政策

在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。基金份额持有人可对其持有的本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别选择不同的分红方式，同一投资者持有的同一类别的基金份额只能选择一种分红方式。如投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，基金登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为准；基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的任一类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

7.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.4.13分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协（AMAC）基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基

第28页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。

根据《关于固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”）在银行间债券市场、

上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易

场所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文

《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、深圳证券交易所于2008年9月18日发布的

《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税

[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税

[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、中投信[2021]20号《关于香港联合交易所有限公司上调股票交易印花税率有关提示的通知》、财政部公告2019年第93号《关于继续执行沪港、深港股票市场交易互联互通机制和内地与香港基金互认有关个人所得税政

第29页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告策的公告》、财政部税务总局公告2023年第2号《关于延续实施有关个人所得税优惠政策的公告》、财政部税务总局中国证监会公告2023年第23号《关于延续实施沪港、深港股票市场交易互联互通机制和内地与香港基金互认有关个人所得税政策的公告》、财税[2014]81号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》、财政部税务总局公告2024年第8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：

a)资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值

税以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

b)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。

对证券投资基金从中国内地证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

c)对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。

对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司（以下简称中国结算）提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对内地证券投资基金通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的股息红利所得，按照上述规定计征个人所得税。

第30页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的转让差价所得和通过

基金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得，继续暂免征收个人所得税，执行至2027年12月31日。

d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自

2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。对于基金通过沪港通、深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

e)对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末项目

2024年12月31日

活期存款94.01

等于：本金93.96

加：应计利息0.05

减：坏账准备-

定期存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

其中：存款期限1个月以内-

存款期限1-3个月-

存款期限3个月以上-

其他存款116261.27

等于：本金116257.39

加：应计利息3.88

减：坏账准备-

合计116355.28

注：其他存款本期末余额为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金。

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票18895511.13-17781404.16-1114106.97

贵金属投资-金交----所黄金合约

第31页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

交易所市900243.815365.48906985.481376.19场

债券银行间市----场

合计900243.815365.48906985.481376.19

资产支持证券----

基金----

其他----

合计19795754.945365.4818688389.64-1112730.78

7.4.7.3衍生金融资产/负债

7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。

7.4.7.6其他负债

单位：人民币元本期末项目

2024年12月31日

应付券商交易单元保证金-

应付赎回费-

应付证券出借违约金-

应付交易费用-

其中：交易所市场-

银行间市场-

应付利息-

预提费用-审计费5000.00

预提费用-信息披露费50000.00

合计55000.00

7.4.7.7实收基金

金额单位：人民币元

路博迈资源精选股票发起 A本期项目

2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

第32页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日10152305.0410152305.04

本期申购5274942.465274942.46

本期赎回（以“-”号填列）-29980.19-29980.19

本期末15397267.3115397267.31

路博迈资源精选股票发起 C本期

项目2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日10156456.8410156456.84

本期申购5075311.075075311.07

本期赎回（以“-”号填列）-10203066.29-10203066.29

本期末5028701.625028701.62

注：1、申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

2、本基金合同于2024年09月19日生效，基金合同生效日的基金份额总额为20308761.88

份基金份额，其中认购资金利息折合8823.74份基金份额。

7.4.7.8未分配利润

单位：人民币元

路博迈资源精选股票发起 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

基金合同生效日---

加：会计政策变更---

前期差错更正---

其他---

本期期初---

本期利润-244553.95-1030597.01-1275150.96本期基金份额交易产

11158.64-4788.136370.51

生的变动数

其中：基金申购款11320.17-4788.336531.84

基金赎回款-161.530.20-161.33

本期已分配利润---

本期末-233395.31-1035385.14-1268780.45

路博迈资源精选股票发起 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

基金合同生效日---

加：会计政策变更---

前期差错更正---

其他---

本期期初---

本期利润7267.31-82133.77-74866.46

本期基金份额交易产-93230.48-255497.22-348727.70

第33页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告生的变动数

其中：基金申购款-79591.18-267833.33-347424.51

基金赎回款-13639.3012336.11-1303.19

本期已分配利润---

本期末-85963.17-337630.99-423594.16

7.4.7.9存款利息收入

单位：人民币元本期项目

2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

活期存款利息收入249.84

定期存款利息收入-

其他存款利息收入711.11

结算备付金利息收入-

其他398.37

合计1359.32

注：其他存款利息收入为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金利息收入。

7.4.7.10股票投资收益

7.4.7.10.1股票投资收益项目构成

单位：人民币元本期

项目2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月

31日

股票投资收益——买卖股票差价收

-193987.14入

股票投资收益——赎回差价收入-

股票投资收益——申购差价收入-

股票投资收益——证券出借差价收

-入

合计-193987.14

7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元本期

项目2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年

12月31日

卖出股票成交总额21583412.14

减：卖出股票成本总额21731406.91

减：交易费用45992.37

买卖股票差价收入-193987.14

第34页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

7.4.7.11债券投资收益

7.4.7.11.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元本期

项目2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年

12月31日

债券投资收益——利息收入3759.55债券投资收益——买卖债券（债转股及债

19.23券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入-

债券投资收益——申购差价收入-

合计3778.78

7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元本期

项目2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年

12月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交

402079.46

总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）

400019.19

成本总额

减：应计利息总额1870.46

减：交易费用170.58

买卖债券差价收入19.23

7.4.7.11.3债券投资收益——赎回差价收入

本基金本报告期内无债券赎回差价收入。

7.4.7.11.4债券投资收益——申购差价收入

本基金本报告期内无债券申购差价收入。

7.4.7.12资产支持证券投资收益

7.4.7.12.1资产支持证券投资收益项目构成

本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。

7.4.7.13衍生工具收益

7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期内无买卖权证差价收入。

第35页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

7.4.7.13.2衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期内无衍生工具其他投资收益。

7.4.7.14股利收益

单位：人民币元本期项目

2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

股票投资产生的股利收益18921.60

其中：证券出借权益补偿

-收入

基金投资产生的股利收益-

合计18921.60

7.4.7.15公允价值变动收益

单位：人民币元本期

项目名称2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月

31日

1.交易性金融资产-1112730.78

股票投资-1114106.97

债券投资1376.19

资产支持证券投资-

基金投资-

贵金属投资-

其他-

2.衍生工具-

权证投资-

3.其他-

减：应税金融商品公允价值变动

-产生的预估增值税

合计-1112730.78

7.4.7.16其他收入

单位：人民币元本期

项目2024年9月19日（基金合同生效日）至

2024年12月31日

基金赎回费收入30985.60

合计30985.60

7.4.7.17信用减值损失

本基金本报告期内无信用减值损失。

7.4.7.18其他费用

单位：人民币元项目本期

第36页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

审计费用5000.00

信息披露费50000.00

证券出借违约金-

汇划手续费432.21

开户费800.00

合计56232.21

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。

7.4.8.2资产负债表日后事项

截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称与本基金的关系中国工商银行股份有限公司基金托管人

路博迈基金管理（中国）有限公司基金管理人、注册登记机构、基金直销机构路博迈投资顾问有限公司基金管理人的股东

注：本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行交易。

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2债券交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.10.1.3债券回购交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

7.4.10.1.4权证交易

本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.5应支付关联方的佣金

本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。

第37页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期

项目2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费54712.44

其中：应支付销售机构的客户维护

10627.03

费

应支付基金管理人的净管理费44085.41

注：支付基金管理人的基金管理费按前一日基金资产净值1.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日基金管理费＝前一日基金资产净值×1.20%/当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期

项目2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费9118.71

注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费

本基金本报告期内无销售服务费。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况本基金本报告期内未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。

7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况本基金本报告期内未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。

第38页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

7.4.10.5各关联方投资本基金的情况

7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份本期项目

2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12月31日

路博迈资源精选股票发起 A 路博迈资源精选股票发起 C基金合同生效日（2024年9

10002700.27-月19日）持有的基金份额

报告期初持有的基金份额10002700.27-

报告期间申购/买入总份额--

报告期间因拆分变动份额--

减：报告期间赎回/卖出总份

--额

报告期末持有的基金份额10002700.27-报告期末持有的基金份额

64.9641%-

占基金总份额比例

注：1、申购含红利再投、转换入、级别调整入份额，赎回含转换出、级别调整出份额。

2、基金管理人投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。

3、报告期期末持有的本基金份额占基金总份额比例的计算中，对下属分类基金，比例的分母

采用各自类别的份额总额。

7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期

2024年9月19日（基金合同生效日）至2024年12

关联方名称月31日期末余额当期利息收入

中国工商银行股份有限公司94.01249.84

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.10.8其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内无其他关联交易事项。

第39页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

7.4.11利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券

本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为股票型基金，其预期风险与收益理论上高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。本基金的基金管理人制定了内部管理制度和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

公司建立架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系。风险管理机构由董事会及风险控制委员会、总经理及风险管理委员会、督察长、风控负责人、法律合规部、风险管理

部以及各个业务部门组成。公司各部门或岗位之间的监督制约，构成风险控制的第一道监控防线；

由公司总经理负责，风险管理委员会、投资决策委员会、督察长、风控负责人、法律合规部和风险管理部构成风险控制的第二道监控防线；在董事会领导下，风险控制委员会负责内部控制和风险管理的决策，构成了风险控制的第三道监控防线。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。基金管理人建立了信用风

第40页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元本期末短期信用评级

2024年12月31日

A-1 -

A-1 以下 -

未评级906985.48

合计906985.48

注：1、债券评级取自第三方评级机构。

2、债券投资以全价列示。

3、未评级债券为国债。

7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金于本报告期末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。

7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金于本报告期末未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。

7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资

本基金于本报告期末未持有按长期信用评级列示的债券投资。

7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金于本报告期末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。

7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金于本报告期末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。

本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

流动性风险发生时，本基金的基金管理人按流动性风险处置预案处理。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，

第41页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告有效保障基金持有人利益。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性

风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对

手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压

力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。

本基金本报告期末无重大流动性风险。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有的利率敏感性资产主要为货币资金和债券投资等。下表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

1年以内1-5年5年以上不计息合计

2024年12月31日

资产

货币资金116355.28---116355.28

交易性金融资产906985.48--17781404.1618688389.64

应收申购款---2297.002297.00

资产总计1023340.76--17783701.1618807041.92负债

应付管理人报酬---15545.0915545.09

第42页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

应付托管费---2590.852590.85

应付销售服务费---309.01309.01

应交税费---2.652.65

其他负债---55000.0055000.00

负债总计---73447.6073447.60

利率敏感度缺口1023340.76--17710253.5618733594.32

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

除市场利率以外的其他市场变量保持不变；

假设此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。

对资产负债表日基金资产净值的相关风险变量的变

影响金额（单位：人民币元）

动本期末（2024年12月31日）市场利率上升25

分析-1270.49个基点市场利率下降25

1274.06

个基点

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金本报告期未持有非人民币计价的资产，不存在外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票、债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元本期末项目

2024年12月31日

第43页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

公允价值占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产－股

17781404.1694.92

票投资

交易性金融资产－基

--金投资

交易性金融资产－贵

--金属投资

衍生金融资产－权证

--投资

其他--

合计17781404.1694.92

7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假设除业绩比较基准之外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的相关风险变量的变

影响金额（单位：人民币元）

动本期末（2024年12月31日）业绩比较基准上升

分析272048.82

业绩比较基准下降

-272048.82

7.4.14公允价值

7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：

第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；

第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。

7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末公允价值计量结果所属的层次

2024年12月31日

第一层次17781404.16

第44页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

第二层次906985.48

第三层次-

合计18688389.64

7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和可转换债券等，若出现重大事项停牌、交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不会将相关股票和可转换债券等的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。

本报告期间，本基金无公允价值所属层次间的重大变动。

7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

截至2024年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量

的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。

7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截止资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额

（%）

1权益投资17781404.1694.55

其中：股票17781404.1694.55

2基金投资--

3固定收益投资906985.484.82

其中：债券906985.484.82

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产--

第45页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

其中：买断式回购的买入返售金融资

--产

7银行存款和结算备付金合计116355.280.62

8其他各项资产2297.000.01

9合计18807041.92100.00

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元占基金资产净值比例

代码行业类别公允价值（元）

（%）

A 农、林、牧、渔业 442060.00 2.36

B 采矿业 8366299.00 44.66

C 制造业 6901019.16 36.84

D 电力、热力、燃气及水生产和

供应业--

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 1661096.00 8.87

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服

务业--

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 410930.00 2.19

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计17781404.1694.92

8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元股票代数量占基金资产净值比例

序号股票名称公允价值（元）码（股）（%）

1601899紫金矿业888001342656.007.17

第46页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

2601088中国神华288001252224.006.68

3601857中国石油1280001144320.006.11

4600028中国石化1600001068800.005.71

5000807云铝股份66600901098.004.81

6603993洛阳钼业127900850535.004.54

7601225陕西煤业36100839686.004.48

8601100恒立液压15100796827.004.25

9603979金诚信18800682440.003.64

10601600中国铝业86600636510.003.40

11600595中孚实业222600629958.003.36

12601168西部矿业38800623516.003.33

13601666平煤股份56100562122.003.00

14600031三一重工33800557024.002.97

15605305中际联合18800532604.002.84

16688122西部超导12188521890.162.79

17601111中国国航60000474600.002.53

18002458益生股份46000442060.002.36

19002928华夏航空53600415936.002.22

20600029南方航空64000415360.002.22

21000415渤海租赁109000410930.002.19

22000933神火股份23600398840.002.13

23300616尚品宅配29600362600.001.94

24600115中国东航88800355200.001.90

25000951中国重汽20000339600.001.81

26301220亚香股份8800325776.001.74

27603681永冠新材22800293892.001.57

28003038鑫铂股份16000265280.001.42

29000737北方铜业26000202800.001.08

30300285国瓷材料8000136320.000.73

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计买入金额占期末基金资产净值比例(%)码

1601088中国神华1912851.0010.21

2601899紫金矿业1607291.508.58

3601857中国石油1488160.007.94

4600028中国石化1381490.007.37

5603993洛阳钼业1371535.007.32

6601225陕西煤业1317126.007.03

7000807云铝股份1146252.006.12

8601100恒立液压1117082.005.96

9601111中国国航1053508.005.62

第47页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

10601168西部矿业926768.004.95

11601600中国铝业891866.004.76

12600176中国巨石829200.004.43

13600150中国船舶791262.004.22

14603979金诚信783360.004.18

15301220亚香股份767323.004.10

16000975山金国际758242.004.05

17600988赤峰黄金757384.004.04

18600933爱柯迪701567.003.74

19002230科大讯飞701305.003.74

20600104上汽集团697979.003.73

21600595中孚实业690487.003.69

22301101明月镜片663133.003.54

23605305中际联合632652.003.38

24600547山东黄金625675.003.34

25002458益生股份615395.003.28

26003038鑫铂股份592620.003.16

27300033同花顺591309.003.16

28601666平煤股份565260.003.02

29600031三一重工562218.003.00

30000415渤海租赁544900.002.91

31600029南方航空543900.002.90

32600026中远海能540545.002.89

33688122西部超导537425.242.87

34603801志邦家居522798.002.79

35000737北方铜业521410.002.78

36605056咸亨国际507535.002.71

37002928华夏航空482539.002.58

38600489中金黄金480577.002.57

39601872招商轮船479044.002.56

40300616尚品宅配466034.002.49

41000933神火股份445952.002.38

42002078太阳纸业432268.002.31

43601001晋控煤业427422.002.28

44300285国瓷材料423633.002.26

45000951中国重汽420948.002.25

46000630铜陵有色390920.002.09

47688696极米科技375996.902.01

注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元股票代

序号股票名称本期累计卖出金额占期末基金资产净值比例(%)码

第48页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

1600176中国巨石841716.004.49

2600104上汽集团746106.003.98

3000975山金国际743827.003.97

4600150中国船舶741823.003.96

5600988赤峰黄金735446.003.93

6600933爱柯迪732638.003.91

7301101明月镜片701801.003.75

8002230科大讯飞696583.003.72

9601088中国神华663171.003.54

10300033同花顺638899.003.41

11600547山东黄金610800.003.26

12601111中国国航569865.003.04

13600026中远海能495390.002.64

14605056咸亨国际488588.002.61

15301220亚香股份482520.002.58

16603801志邦家居479099.002.56

17688696极米科技461108.142.46

18600489中金黄金451128.002.41

19601225陕西煤业446466.002.38

20601872招商轮船422286.002.25

21002078太阳纸业419954.002.24

22601001晋控煤业415121.002.22

注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位:人民币元

买入股票成本（成交）总额40626918.04

卖出股票收入（成交）总额21583412.14

注：“买入股票成本（成交）总额”和“卖出股票收入（成交）总额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）

1国家债券906985.484.84

2央行票据--

3金融债券--

其中：政策性金融债--

4企业债券--

5企业短期融资券--

6中期票据--

7可转债（可交换债）--

8同业存单--

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9其他--

10合计906985.484.84

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元债券代数量占基金资产净值比例序号债券名称公允价值码（张）（%）

101974924国债159000906985.484.84

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货根据风险管理的原则，以套期保值为目的，充分考虑选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，并考虑股指期货的风险收益特征，通过多头或空头的套期保值策略，以改善投资组合的投资效果，降低投资组合的整体风险。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1本期国债期货投资政策

为有效控制债券投资的系统性风险，本基金结合对宏观经济形势和证券趋势的判断，通过对债券市场进行定性和定量的分析，根据风险管理的原则，以套期保值为目的，适度运用国债期货来提高投资组合的运作效率。在国债期货投资过程中，本基金将对国债期货和现货基差、国债期货的流动性水平等指标进行跟踪监控。

8.11.2本期国债期货投资评价

本基金本报告期内没有投资国债期货。

8.12投资组合报告附注

8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查、或在报告编制日前一

年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

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8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金-

2应收清算款-

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款2297.00

6其他应收款-

7待摊费用-

8其他-

9合计2297.00

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份持有人结构持有人机构投资者个人投资者份额级户均持有的基户数别金份额占总份占总份额

（户）持有份额额比例持有份额比例

（%）（%）路博迈资源精

23669446.4010002700.2764.96415394567.0435.0359

选股票

发起 A路博迈资源精

31162216.18--5028701.62100.0000

选股票

发起 C

合计49416856.5110002700.2748.970510423268.6651.0295

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采

第51页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

占基金总份额比例

项目份额级别持有份额总数（份）

（%）

基金管路博迈资源精选股票发起 A 2644043.02 17.1722理人所有从业

人员持路博迈资源精选股票发起 C - -有本基金

合计2644043.0212.9445

注：从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）本公司高级管理人路博迈资源精选股票发起

0~10

员、基金投资和研究 A部门负责人持有本开路博迈资源精选股票发起

放式基金 C

合计0~10路博迈资源精选股票发起

>100

本基金基金经理持有 A本开放式基金路博迈资源精选股票发起

合计>100

9.4发起式基金发起资金持有份额情况

持有份额发起份额占发起份额占基金总项目持有份额总数发起份额总数基金总份额承诺持有份额比例

比例(%)期限

(%)基金管理人固有

10002700.2748.970510002700.2748.97053年

资金基金管理人高级

49515.110.242449515.110.24243年

管理人员

基金经理等人员2594527.9112.702199061.730.48503年基金管理人股东-----

其他-----

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12646743.2961.915010151277.1149.6979

合计3年§10开放式基金份额变动

单位：份

项目路博迈资源精选股票发起 A 路博迈资源精选股票发起 C基金合同生效日

（2024年09月1910152305.0410156456.84日）基金份额总额基金合同生效日起

至报告期期末基金5274942.465075311.07总申购份额

减：基金合同生效

日起至报告期期末29980.1910203066.29基金总赎回份额基金合同生效日起

至报告期期末基金--拆分变动份额本报告期期末基金

15397267.315028701.62

份额总额

注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，基金管理人发生以下人事变动：

1、2024年 7月 26日，Ping Ru（汝平）先生不再担任公司分管公募固收投资部和交易部的副总经理。魏晓雪女士负责公司公募投资、研究及交易业务，分管公募股票投资部、公募固收投资部、研究部和交易部。

本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

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11.4基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未有改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效以来聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，本基金本报告期应支付给该事务所审计费用为5000.00元人民币。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例

(%)(%)

东方证券2-----

62208030.

兴业证券2100.0031381.74100.00-

注：1、交易单元的选择标准：

(1)公司实力雄厚，信誉良好；

(2)公司研究实力较强，研究机构和专门的研究人员能及为基金提供高质量的资讯服务包括

宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等并能根据基金投资的特定要求提供专门研究报告；

(3)公司财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

(4)公司经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

(5)公司具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，可以为公司开展交易提供必要的交易终端，若交易终端无法满足基金产品正常交易需求的，可在确保合规与风险可控的前提下接入公司的信息系统并能为基金提供全面的信息服务。

2、交易单元的选择流程：

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各相关部门按照研究能力、运营能力、交易服务和合规情况对拟进行合作的证券公司进行打

分后建立白名单，在白名单中选定合作的证券公司。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期权占当期债占当期债券券商名证券回购成交总称成交金额成交金额成交金额成交总额成交总额额的比例的比例

的比例(%)(%)

(%)东方证

------券

兴业证1705818.233771000.

100.00100.00--

券8500

11.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期路博迈资源精选股票型发起式证券

1 投资基金（A类份额）基金产品资料中国证监会规定媒介 2024-7-10

概要路博迈资源精选股票型发起式证券

2 投资基金（C类份额）基金产品资料中国证监会规定媒介 2024-7-10

概要路博迈资源精选股票型发起式证券

3中国证监会规定媒介2024-7-10

投资基金基金合同路博迈资源精选股票型发起式证券

4中国证监会规定媒介2024-7-10

投资基金托管协议路博迈资源精选股票型发起式证券

5中国证监会规定媒介2024-7-10

投资基金招募说明书路博迈资源精选股票型发起式证券

6中国证监会规定媒介2024-7-10

投资基金基金份额发售公告路博迈资源精选股票型发起式证券

7投资基金基金合同及招募说明书提中国证监会规定媒介2024-7-10

示性公告

路博迈基金管理（中国）有限公司

8中国证监会规定媒介2024-7-27

关于高级管理人员变更的公告关于路博迈资源精选股票型发起式

9中国证监会规定媒介2024-9-13

证券投资基金提前结束募集的公告路博迈资源精选股票型发起式证券

10 投资基金（A类份额）基金产品资料中国证监会规定媒介 2024-9-20

概要更新路博迈资源精选股票型发起式证券

11中国证监会规定媒介2024-9-20

投资基金（C类份额）基金产品资料

第55页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告概要更新路博迈资源精选股票型发起式证券

12中国证监会规定媒介2024-9-20

投资基金基金合同生效公告路博迈资源精选股票型发起式证券

投资基金开放日常申购、赎回、转

13中国证监会规定媒介2024-9-27

换和定期定额投资业务并参与费率优惠活动的公告

路博迈基金管理（中国）有限公司关于路博迈资源精选股票型发起式

14中国证监会规定媒介2024-11-7

证券投资基金 C类份额提高基金份额净值精度的公告关于旗下基金新增上海长量基金销

15售有限公司为销售机构并参与其费中国证监会规定媒介2024-12-23

率优惠活动的公告

§12影响投资者决策的其他重要信息

12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份份额类别额比例达到期初申购赎回序号持有份额占比

或者超过20%份额份额份额

（%）的时间区间

202409191000270

机构1--10002700.2748.97

-202412310.27产品特有风险

基金管理人秉承谨慎勤勉、独立决策、规范运作、充分披露原则，公平对待投资者，保障投资者合法权益。当基金份额持有人持有的基金份额所占比例过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引起基金净值剧烈波动，甚至可能引发基金流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。

注：份额占比精度处理方式为四舍五入。

12.2影响投资者决策的其他重要信息

无

§13备查文件目录

13.1备查文件目录

1、中国证监会批准募集本基金的文件

2、本基金的基金合同

3、本基金的托管协议

第56页共57页路博迈资源精选股票型发起式证券投资基金2024年年度报告

4、本基金的招募说明书

5、本基金的各项公告

6、基金管理人业务资格批件、营业执照