大成深证基准做市信用债交易型开放式指

数证券投资基金

2025年中期报告

2025年6月30日

基金管理人：大成基金管理有限公司

基金托管人：兴业银行股份有限公司

送出日期：2025年8月29日大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

§1重要提示及目录

1.1重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年08月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料未经审计。

本报告期自2025年01月16日（基金合同生效日）起至06月30日止。

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1.2目录

§1重要提示及目录.............................................2

1.1重要提示...............................................2

1.2目录.................................................3

§2基金简介................................................5

2.1基金基本情况.............................................5

2.2基金产品说明.............................................5

2.3基金管理人和基金托管人........................................6

2.4信息披露方式.............................................6

2.5其他相关资料.............................................6

§3主要财务指标和基金净值表现.......................................7

3.1主要会计数据和财务指标........................................7

3.2基金净值表现.............................................7

§4管理人报告...............................................8

4.1基金管理人及基金经理情况.......................................8

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................9

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................10

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................11

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................11

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................12

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................12

§5托管人报告..............................................12

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................12

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....12

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............12

§6半年度财务会计报告（未经审计）....................................12

6.1资产负债表.............................................12

6.2利润表...............................................14

6.3净资产变动表............................................15

6.4报表附注..............................................16

§7投资组合报告.............................................39

7.1期末基金资产组合情况........................................39

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................39

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................39

7.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................39

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................40

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............40

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7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........40

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........40

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............40

7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................40

7.11投资组合报告附注.........................................41

§8基金份额持有人信息..........................................41

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................41

8.2期末上市基金前十名持有人......................................42

8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................42

8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................42

§9开放式基金份额变动..........................................43

§10重大事件揭示............................................43

10.1基金份额持有人大会决议......................................43

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................43

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................43

10.4基金投资策略的改变........................................43

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................43

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................44

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................44

10.8其他重大事件...........................................45

§11影响投资者决策的其他重要信息....................................47

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................47

11.2影响投资者决策的其他重要信息...................................47

§12备查文件目录............................................47

12.1备查文件目录...........................................47

12.2存放地点.............................................47

12.3查阅方式.............................................47

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§2基金简介

2.1基金基本情况

基金名称大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金

基金简称 大成深证基准做市信用债 ETF

场内简称 信用债 ETF 大成基金主代码159395交易代码159395基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2025年1月16日基金管理人大成基金管理有限公司基金托管人兴业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额118694202.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交深圳证券交易所易所上市日期2025年1月27日

2.2基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。力争本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均偏离度的绝对值不超

过0.2%，年化跟踪误差不超过2%。

投资策略本基金为指数基金，主要采用代表性分层抽样复制策略，投资于标的指数中具有代表性的部分成份券，或选择非成份券作为替代，使得债券投资组合的总体特征（如久期、剩余期限分布和到期收益率等）与标的指数相似。

（一）分层抽样策略分层抽样复制法指的是采用一定的抽样方法从构成指数的成份债券中抽取若干成份债券构成用于复制指数跟踪组合的方法。采取该方法可以在控制跟踪误差的基础上，进一步减少组合维护及再平衡所需的费用。

本基金将首先通过对标的指数中各成份债券的信用评级、历史流动

性及收益率等进行分析，初步选择流动性较好的成份券作为备选，其次将通过对标的指数按照久期、剩余期限、信用等级、到期收益

率以及债券发行主体等进行分层抽样，以使构建组合与标的指数在以上特征上尽可能相似，达到复制标的指数、降低交易成本的目的。

由于采用抽样复制，本基金组合中的个券只数、权重与标的指数可能存在差异。此外本基金在控制跟踪误差的前提下，可通过风险可控的积极管理获得超额收益，以弥补基金费用等管理成本，控制与标的指数的偏离度。

（二）替代性策略

若成份券遇到包括但不限于债券还本派息、退市、流动性不足、债

券到期等法规限制或组合优化需要等情况，基金管理人可以部分持有现金或在成份券及备选成份券外寻找其他债券构建替代组合，对

第5页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告指数进行跟踪复制。

替代组合的构建将以债券流动性为约束条件，按照与被替代债券久期相近、信用评级相似、到期收益率及剩余期限基本匹配为主要原则，控制替代组合与被替代债券的跟踪偏离度和跟踪误差最小化。

当指数成份券发生明显负面事件面临退市或违约风险，且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人应当按照持有人利益优先的原则，履行内部决策程序后及时对相关成份券进行调整。

（三）债券投资策略

（四）资产支持证券投资策略

（五）衍生品投资策略业绩比较基准深证基准做市信用债指数收益率

风险收益特征本基金属于债券型基金，其预期收益及预期风险水平高于货币市场基金，低于混合型基金与股票型基金。

本基金属于指数基金，采用分层抽样复制法跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的债券市场组合相似的风险收益特征。

2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人名称大成基金管理有限公司兴业银行股份有限公司姓名段皓静冯萌信息披露

联系电话0755-83183388021-52629999-213310负责人

电子邮箱 office@dcfund.com.cn fengmeng@cib.com.cn客户服务电话400888555895561

传真0755-83199588021-62159217注册地址广东省深圳市南山区海德三道福建省福州市台江区江滨中大

1236号大成基金总部大厦5层、道398号兴业银行大厦

27-33层

办公地址广东省深圳市南山区海德三道上海市浦东新区银城路167号4

1236号大成基金总部大厦5层、楼

27-33层

邮政编码518054200120法定代表人吴庆斌吕家进

2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》登载基金中期报告正文的管理人互联网网

www.dcfund.com.cn址基金中期报告备置地点基金管理人及基金托管人住所

2.5其他相关资料

项目名称办公地址中国证券登记结算有限责任公注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号司

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§3主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

报告期(2025年1月16日(基金合同生效日)-2025年6月30

3.1.1期间数据和指标

日)

本期已实现收益44901655.93

本期利润65186781.59

加权平均基金份额本期利润0.9738

本期加权平均净值利润率1.68%

本期基金份额净值增长率1.23%

3.1.2期末数据和指标报告期末(2025年6月30日)

期末可供分配利润134577322.24

期末可供分配基金份额利润1.1338

期末基金资产净值12015994634.85

期末基金份额净值101.2349

3.1.3累计期末指标报告期末(2025年6月30日)

基金份额累计净值增长率1.23%

注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣

除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净份额净值业绩比较基准业绩比较基

阶段值增长增长率标收益率标准差*－**－*

准收益率*

率*准差**

过去一个月0.44%0.02%0.16%0.02%0.28%0.00%

过去三个月1.20%0.04%0.39%0.04%0.81%0.00%自基金合同生效起

1.23%0.04%-0.32%0.05%1.55%-0.01%

至今

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

收益率变动的比较

注：1、本基金合同生效日为2025年1月16日，截止报告期末本基金合同生效未满一年。

2、本基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起六个月内为建仓期。截至报告期末，本基金处于建仓期。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司成立于1999年4月12日，注册资本人民币2亿元，是中国首批获准成立的“老十家”基金管理公司之一。公司总部位于深圳，同时设置了北方、华东和南方营销总部，在北京、上海等地开设有5家分公司。2009年，公司在香港设立大成国际资产管理有限公司；

2013年，设立大成创新资本管理有限公司。

公司业务资质齐全，全面覆盖公募基金、机构投资、海外投资、财富管理、养老金管理等业务还受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金和基本养老保险基金。旗下大成国际资产管理公司具备 QFII、RQFII 等资格，是首批首家完成备案的能够提供港股通投资顾问服务的香港机构。

历经二十余年的磨砺和沉淀，大成基金形成了以长期投资能力为核心的竞争优势，打造了一支具有良好职业素养和丰富经验的资产管理队伍。公司目前已形成权益投资、固收投资、指数与期货投资、跨境投资、混合资产投资、大类资产配置六大投资团队，全面覆盖各类投资领域，综

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合实力不断提升，各项业务迅猛发展，管理资产种类位居同业前列。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理

姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期

华威大学工商管理硕士。证券、保险资管从业年限9年。2007年7月至2013年7月任毕马威华振会计师事务所审计部助理经理。2013年7月至2014年8月任NeoPhotonics Corporation 内审部经理。

2016年5月至2018年12月任大成基金管

理有限公司固定收益总部研究员。2018年

12月至2023年9月任平安资产管理有限

责任公司固定收益投资部投资经理。2023万晓本基金基2025年1年10月加入大成基金管理有限公司，现任-9年慧金经理月16日固定收益总部债券投资一部基金经理。

2024年4月26日起任大成月添利一个月

滚动持有中短债债券型证券投资基金、大成景安短融债券型证券投资基金基金经理。2024年7月1日起任大成景宁一年定期开放债券型证券投资基金基金经理。

2025年1月16日起担任大成深证基准做

市信用债交易型开放式指数证券投资基金基金经理。具有基金从业资格。国籍：中国

注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

3、方锐先生自2025年7月10日起增聘为本基金基金经理。上述事项已按法规要求及公司相

关制度办理，变更流程合法合规。

4、高怡女士自2025年7月10日起担任本基金经理助理。上述事项已按法规要求及公司相关

制度办理，变更流程合法合规。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况无。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前

第9页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

报告期内，公司严格执行了公平交易的原则和制度。公司运用统计分析方法和工具，对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内、5日内及10日内股票及债券交易同向交易价差进行分析，针对同一基金经理管理的多个投资组合及公私募兼任基金经理管理的多个投资组合的投资交易行为加强了公平交易监测与分析，包括对不同时间窗下（同日、3日、5日、10日）反向交易和同向交易价差监控的分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来源于投资策略差异、市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易

时机选择，同时结合交易价差专项统计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.2异常交易行为的专项说明

报告期内，公司旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。公司旗下投资组合间存在证券同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情形。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2025 年上半年国内经济呈现稳步修复中出现波折的格局。具体来看，一季度制造业 PMI 回到

荣枯线之上，主要的经济指标包括地产销售、汽车等耐用品销售等均出现改善，央行在货币政策立场上仍维持支持性立场，但也在货币政策例会中提示“防范资金空转”、“关注长期收益率的变化”，同时暂停国债买卖，一季度政策利率和银行法定准备金率保持不变，银行间流动性边际收敛；

二季度在对等关税问题开始发酵、外部环境不确定性急剧上升的意外冲击下，出口增速出现放缓、核心通胀再次下降、M1 增速水平处于较低区间，固定资产投资和消费的改善程度也依然温和，表明经济斜率已经有所放缓、需要支持性政策呵护，央行在货币政策立场上实现稳中偏松的取向，政策利率和银行法定准备金率实现双降，银行间流动性边际放松。

债券市场方面，一季度收益率先上后下、宽幅调整后有所修复，二季度收益率先下行后震荡、急剧下行后整固。分月来看：1月，由于经济总体平稳、资金面边际收敛，债券收益率有所调整；

2月，资金价格中枢上行，货币宽松预期逐步消退，债券收益率开启较快上行；3月，随着债券市

场出现一定的恐慌性卖出，收益率调整到位，在资金面平稳后逐步修复；4月，在对等关税问题发酵的外生冲击下，债券收益率快速下行；5月，中美达成阶段性协议、降准降息存款利率下调

第10页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告落地，止盈需求使得债券收益率有所上行；6月，随着经济高频数据出现弱化，债券收益率重新缓慢下行。上半年来看，10年国债收益率呈现宽幅震荡格局，波动区间为1.60%-1.90%，上半年末较年初上行 4BP。

本基金为指数基金，主要采用代表性分层抽样复制策略对业绩比较基准进行跟踪。组合投资目标和运作目标以跟踪误差最小化为目标，结合市场流动性紧密跟踪指数。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末本基金份额净值为101.2349元；本报告期基金份额净值增长率为1.23%，业绩比较基准收益率为-0.32%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年，我国仍处在新旧动能的转换期，以地产、城投为代表的“旧经济”仍在转型过程中，而新兴产业的发展壮大需要时间，因此本轮周期虽已处于偏底部，但重拾内生动能还需一些时间，货币政策将继续维持宽松取向，为经济的修复保驾护航。因此，下半年债券市场总体仍然具备较好的配置价值，节奏上可能跟随政策脉冲和经济预期而小幅波动，本基金将根据对利率走势的判断，灵活调整组合久期，争取为持有人获得超额收益。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由公司分管领导、各投研部门、交易管理部、风险管理部、监察稽核部、基金运营部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。

各投研部门、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价

格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管人沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管人的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值

第11页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管人沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间交易的债券品种的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配事项。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的

监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认真复核了本中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、

投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2025年6月30日

第12页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

单位：人民币元本期末资产附注号

2025年6月30日

资产：

货币资金6.4.7.17916108.48

结算备付金61658771.01

存出保证金251606.33

交易性金融资产6.4.7.210513089464.69

其中：股票投资-

基金投资-

债券投资10513089464.69

资产支持证券投资-

贵金属投资-

其他投资-

衍生金融资产6.4.7.3-

买入返售金融资产6.4.7.41435000000.00

债权投资6.4.7.5-

其中：债券投资-

资产支持证券投资-

其他投资-

其他债权投资6.4.7.6-

其他权益工具投资6.4.7.7-

应收清算款997418951.64

应收股利-

应收申购款-

递延所得税资产-

其他资产6.4.7.878857.38

资产总计13015413759.53本期末负债和净资产附注号

2025年6月30日

负债：

短期借款-

交易性金融负债-

衍生金融负债6.4.7.3-

卖出回购金融资产款-

应付清算款991043206.46

应付赎回款-

应付管理人报酬1005654.86

应付托管费335218.27

应付销售服务费-

应付投资顾问费-

应交税费507382.42

应付利润-

第13页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

递延所得税负债-

其他负债6.4.7.96527662.67

负债合计999419124.68

净资产：

实收基金6.4.7.1011869492831.09

未分配利润6.4.7.12146501803.76

净资产合计12015994634.85

负债和净资产总计13015413759.53

注：报告截止日2025年06月30日，基金份额净值101.2349元，基金份额总额118694202.00份。

6.2利润表

会计主体：大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日

单位：人民币元本期项目附注号2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日

一、营业总收入68968430.17

1.利息收入2789070.62

其中：存款利息收入6.4.7.13357401.10

债券利息收入-

资产支持证券利息收入-

买入返售金融资产收入2431669.52

其他利息收入-

2.投资收益（损失以“-”填列）41260914.75

其中：股票投资收益6.4.7.14-

基金投资收益-

债券投资收益6.4.7.1541260914.75

资产支持证券投资收益6.4.7.16-

贵金属投资收益6.4.7.17-

衍生工具收益6.4.7.18-

股利收益6.4.7.19-

其他投资收益-3.公允价值变动收益（损失以“-”

6.4.7.2020285125.66号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列）-

5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.214633319.14

减：二、营业总支出3781648.58

1．管理人报酬6.4.10.2.12592457.84

其中：暂估管理人报酬-

2．托管费6.4.10.2.2864152.54

第14页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

3．销售服务费6.4.10.2.3-

4．投资顾问费-

5．利息支出33133.19

其中：卖出回购金融资产支出33133.19

6．信用减值损失6.4.7.22-

7．税金及附加140895.01

8．其他费用6.4.7.23151010.00三、利润总额（亏损总额以“-”号

65186781.59

填列）

减：所得税费用-

四、净利润（净亏损以“-”号填列）65186781.59

五、其他综合收益的税后净额-

六、综合收益总额65186781.59

6.3净资产变动表

会计主体：大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日

单位：人民币元本期

项目2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计

一、上期期末净

----资产

二、本期期初净1529429564.

--1529429564.00资产00

三、本期增减变1034006326710486565070.8

动额（减少以“-”-146501803.76号填列）.095

（一）、综合收益

--65186781.5965186781.59总额

（二）、本期基金

份额交易产生的1034006326710421378289.2

净资产变动数-81315022.17

（净资产减少以.096“-”号填列）

其中：1.基金申1034006326710421378289.2

-81315022.17

购款.096

2.基金赎

----回款

（三）、本期向基

金份额持有人分----配利润产生的净

第15页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告资产变动（净资产减少以“-”号

填列）

四、本期期末净1186949283112015994634.8

-146501803.76

资产.095报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

谭晓冈范瑛梁靖基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

6.4报表附注

6.4.1基金基本情况

大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2024]1968号文《关于准予大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》注册，由大成基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金基金合同》作为发起人向社会公开募集，募集期为2025年1月7日至2025年1月13日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1529365005.00元，募集期结束经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明（2025）验字第 70039092_H01 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2025年1月16日生效，基金合同生效日的基金份额总额为

1529429564.00份基金份额，其中认购资金利息折合64559.00份基金份额。本基金为交易型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。

本基金主要投资于标的指数成份债券和备选成份债券。为更好地实现基金的投资目标，本基金可以投资国内依法发行、上市的债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债券、企业债券、公司债券、短期融资券、超短期融资券、中期票据、公开发行的次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、可分离交易可转债的纯债部分）、资产支持证券、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、债券回购、国债期货、货币市场工具以及法律法规或中国证监

会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

在建仓完成后，本基金投资于债券资产比例不低于基金资产的80%；本基金投资于标的指数

第16页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的

80%。本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保

证金一倍的现金。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款。如果法律法规对该比例要求有变更的，基金管理人在履行适当程序后，本基金做相应调整。

本基金的业绩比较基准为深证基准做市信用债指数收益率。

本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于2025年8月28日批准报出。

6.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体

会计准则、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2025年6月30日的财务状况以及2025年1月16日（基金合同生效日）起至2025年6月30日止的经营成果和净资产变动情况等有关信息。

6.4.4重要会计政策和会计估计

6.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日止期间。

6.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

6.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特

第17页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。

（2）金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。

6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。

划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确

定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即

第18页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。

6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。

本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定

公允价值并进行估值：

第19页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调

整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信

息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据

具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。

（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。

6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

6.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。

6.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。

损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

第20页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

（1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关

税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。

（2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债务工具投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失计入

公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。

（3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。

6.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

6.4.4.11基金的收益分配政策

每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。基金收益评价日核定的基金份额净值增长率超过业绩比较基准同期增长率或者基金可供分配利润金额大于零时，本基金的基金管理人可进行收益分配。本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值有可能低于面值；当基金收益分配根据基金可供分配利润金额决定时，本基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。

6.4.4.12外币交易无。

6.4.4.13分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

第21页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。

(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。

(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

6.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计无。

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明无。

6.4.5.2会计估计变更的说明无。

6.4.5.3差错更正的说明无。

6.4.6税项

（1）增值税及附加

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税。

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融房地产开发教育辅助服务

第22页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人。

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。

（2）企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税。

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（3）个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，（如有）证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，（如有）证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得

第23页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告税。

（4）印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；根据财政部、税务总局公告2023年

第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。

（5）境外投资

本基金运作过程中如有涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税

[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1货币资金

单位：人民币元本期末项目

2025年6月30日

活期存款7916108.48

等于：本金7914903.31

加：应计利息1205.17

减：坏账准备-

定期存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

其中：存款期限1个月以内-

存款期限1-3个月-

存款期限3个月以上-

其他存款-

等于：本金-

加：应计利息-

减：坏账准备-

合计7916108.48

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

第24页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告本期末项目2025年6月30日成本应计利息公允价值公允价值变动

股票----

贵金属投资-金----交所黄金合约

交易所10337449583.72155354755.3110513089464.6920285125.66市场债

银行间----券市场

合计10337449583.72155354755.3110513089464.6920285125.66

资产支持证券----

基金----

其他----

合计10337449583.72155354755.3110513089464.6920285125.66

6.4.7.3衍生金融资产/负债

6.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。

6.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况无。

6.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况无。

6.4.7.4买入返售金融资产

6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元本期末项目2025年6月30日

账面余额其中：买断式逆回购

交易所市场1435000000.00-

银行间市场--

合计1435000000.00-

6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。

6.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。

第25页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

6.4.7.5债权投资

6.4.7.5.1债权投资情况无。

6.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况无。

6.4.7.6其他债权投资

6.4.7.6.1其他债权投资情况无。

6.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况无。

6.4.7.7其他权益工具投资

6.4.7.7.1其他权益工具投资情况无。

6.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况无。

6.4.7.8其他资产

单位：人民币元本期末项目

2025年6月30日

应收利息-

其他应收款-

待摊费用78857.38

合计78857.38

6.4.7.9其他负债

单位：人民币元本期末项目

2025年6月30日

应付券商交易单元保证金-

应付赎回费-

应付证券出借违约金-

应付交易费用-

其中：交易所市场-

银行间市场-

应付利息-

应退退补款1695831.99

预提费用78257.38

第26页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

可退替代款4753573.30

合计6527662.67

6.4.7.10实收基金

金额单位：人民币元本期

项目2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日

基金份额（份）账面金额

基金合同生效日1529429564.001529429564.00

本期申购--

本期赎回（以“-”号填列）--

2025年01月17日基金拆

1529429564.001529429564.00

分/份额折算前

基金拆分/份额折算调整-1514135362.00-

本期申购103400000.0010340063267.09

本期赎回（以“-”号填列）--

本期末118694202.0011869492831.09注：根据基金管理人大成基金于2025年1月21日发布的《关于大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金基金份额折算结果的公告》，大成基金对本基金进行基金份额折算与变更登记，基金份额折算基准日为2025年1月17日，折算前基金份额总额为1529429564.00份，基金份额净值为1.0001元，折算后基金份额总额为15294202.00份，基金份额净值为100.0068元。

6.4.7.11其他综合收益无。

6.4.7.12未分配利润

单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计

基金合同生效日---

本期期初---

本期利润44901655.9320285125.6665186781.59本期基金份额交易产生

89675666.31-8360644.1481315022.17

的变动数

其中：基金申购款89675666.31-8360644.1481315022.17

基金赎回款---

本期已分配利润---

本期末134577322.2411924481.52146501803.76

6.4.7.13存款利息收入

单位：人民币元项目本期

第27页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日

活期存款利息收入328240.53

定期存款利息收入-

其他存款利息收入-

结算备付金利息收入28092.98

其他1067.59

合计357401.10

6.4.7.14股票投资收益

6.4.7.14.1股票投资收益项目构成无。

6.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入无。

6.4.7.14.3股票投资收益——赎回差价收入无。

6.4.7.14.4股票投资收益——申购差价收入无。

6.4.7.14.5股票投资收益——证券出借差价收入无。

6.4.7.15债券投资收益

6.4.7.15.1债券投资收益项目构成

单位：人民币元本期

项目2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月

30日

债券投资收益——利息收入40555748.21债券投资收益——买卖债券（债转股及债

705166.54券到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入-

债券投资收益——申购差价收入-

合计41260914.75

6.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元本期

项目2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总407162563.86

第28页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成

398544303.46

本总额

减：应计利息总额7913093.86

减：交易费用-

买卖债券差价收入705166.54

6.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入无。

6.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入无。

6.4.7.16资产支持证券投资收益

6.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成无。

6.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。

6.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。

6.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。

6.4.7.17贵金属投资收益

6.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成无。

6.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入无。

6.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入无。

6.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入无。

6.4.7.18衍生工具收益

6.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。

第29页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

6.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益无。

6.4.7.19股利收益无。

6.4.7.20公允价值变动收益

单位：人民币元本期

项目名称2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日

1.交易性金融资产20285125.66

股票投资-

债券投资20285125.66

资产支持证券投资-

基金投资-

贵金属投资-

其他-

2.衍生工具-

权证投资-

3.其他-

减：应税金融商品公允价值变动

-产生的预估增值税

合计20285125.66

6.4.7.21其他收入

单位：人民币元本期

项目2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日

基金赎回费收入-

替代损益4633319.14

合计4633319.14

注：替代损益（如有）是指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购（赎回）本基金时，补入（卖出）被替代成分证券的实际买入成本（实际卖出金额）与申购（赎回）确认日估值的差

额或强制退款的被替代成分证券在强制退款计算日与申购（赎回）确认日估值的差额。

6.4.7.22信用减值损失无。

6.4.7.23其他费用

单位：人民币元本期项目

2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年

第30页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

6月30日

审计费用26085.24

信息披露费52172.14

证券出借违约金-

银行划款手续费1210.00

其他71542.62

合计151010.00

6.4.7.24分部报告无。

6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项无。

6.4.8.2资产负债表日后事项无。

6.4.9关联方关系

6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称与本基金的关系

大成基金管理有限公司(“大成基金”)基金管理人

兴业银行股份有限公司(“兴业银行”)基金托管人

光大证券股份有限公司(“光大证券”)基金管理人的股东、基金销售机构

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1股票交易无。

6.4.10.1.2债券交易

金额单位：人民币元本期

2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日

关联方名称占当期债券成交金额

成交总额的比例（%）

光大证券347396600.003.27

第31页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

6.4.10.1.3债券回购交易

金额单位：人民币元本期

2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日

关联方名称占当期债券回购成交金额

成交总额的比例（%）

光大证券34521452000.0099.31

6.4.10.1.4权证交易无。

6.4.10.1.5应支付关联方的佣金无。

6.4.10.2关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元本期项目

2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日

当期发生的基金应支付的管理费2592457.84

其中：应支付销售机构的客户维护

77075.39

费

应支付基金管理人的净管理费2515382.45

注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的0.15%年费率计提。

计算方法如下：

H=E×0.15%/当年天数

H为每日应支付的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元本期项目

2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费864152.54

注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.05%年费率计提。

计算方法如下：

H=E×0.05%/当年天数

H为每日应支付的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

第32页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

6.4.10.2.3销售服务费无。

6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易无。

6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明

6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的

情况无。

6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务

的情况无。

6.4.10.5各关联方投资本基金的情况

6.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。

6.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份本期末

2025年6月30日

关联方名称持有的持有的基金份额

基金份额占基金总份额的比例（%）

兴业银行19200000.0016.18

注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。

6.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元本期

2025年1月16日（基金合同生效日）至2025年6月30

关联方名称日期末余额当期利息收入

兴业银行7916108.48328240.53

注：本基金由基金托管人保管的银行存款，按银行约定利率计息。

6.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。

6.4.10.8其他关联交易事项的说明无。

第33页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

6.4.11利润分配情况无。

6.4.12期末（2025年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。

6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。

6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。

6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。

6.4.13金融工具风险及管理

6.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金风险与收益低于股票型基金、偏股混合型基金，高于货币市场基金。本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券，具有与标的指数相似的风险收益特征。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是采用被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段以实现对标的指数的有效跟踪。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以由高层监控(合规与风险管理委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、岗位自控构

成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规与风险管理委员会，对公司整体运营风险进行监督，监督风险控制措施的执行；在管理层层面设立投资风险控制委员会，通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题，形成正式决议提交投委会；在业务操作层面，监察稽核部履行合规控制职责，通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析职责。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去

估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风

第34页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

6.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人兴业银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主，外部信用评级为辅。内部债券信用评级主要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险，以及信用产品的条款和担保人的情况等。此外，本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级，通过单只信用产品投资占基金资产净值的比例及占发行量的比例进行控制，通过分散化投资以分散信用风险。

本期末，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为87.49%。

6.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人于运作到期日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内

部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监

第35页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于本期末，本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例未超过15%。

本基金主要投资于交易所及银行间市场内交易的证券，除在附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注“期末债券正回购交易中作为抵押的债券”中列示的卖出回购金融资产款余额(如有)将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。

6.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。

6.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元本期末

2025年6月301年以内1-5年5年以上不计息合计

日资产

货币资金7916108.48---7916108.48

结算备付金61658771.01---61658771.01

存出保证金251606.33---251606.33

交易性金融资产2040572550.786296174936.542176311794.9930182.3810513089464.69买入返售金融资

1435000000.00---1435000000.00

产

应收清算款---997418951.64997418951.64

第36页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

其他资产---78857.3878857.38

资产总计3545399036.606296174936.542176311794.99997527991.4013015413759.53负债

应付管理人报酬---1005654.861005654.86

应付托管费---335218.27335218.27

应付清算款---991043206.46991043206.46

应交税费---507382.42507382.42

其他负债---6527662.676527662.67

负债总计---999419124.68999419124.68

利率敏感度缺口3545399036.606296174936.542176311794.99-1891133.2812015994634.85

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的相关风险变量的变

影响金额（单位：人民币元）

动本期末（2025年6月30日）市场利率上升25个

分析-72501761.19基点市场利率下降25个

73862111.08

基点

6.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

6.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。

6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口无。

6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析无。

第37页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

6.4.14公允价值

6.4.14.1金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

6.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具

6.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元本期末公允价值计量结果所属的层次

2025年6月30日

第一层次-

第二层次10513089464.69

第三层次-

合计10513089464.69

6.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次；对于定期开放的基金投资，本基金不会于封闭期将相关基金列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的

影响程度，确定相关投资的公允价值应属第二层次还是第三层次。

6.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于本期末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。

6.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括货币资金、应收款项和其他金融负债等，其账面价值与公允价值相差很小。

6.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

第38页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

§7投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号项目金额占基金总资产的比例（%）

1权益投资--

其中：股票--

2基金投资--

3固定收益投资10513089464.6980.77

其中：债券10513089464.6980.77

资产支持证券--

4贵金属投资--

5金融衍生品投资--

6买入返售金融资产1435000000.0011.03

其中：买断式回购的买入返售金融资

--产

7银行存款和结算备付金合计69574879.490.53

8其他各项资产997749415.357.67

9合计13015413759.53100.00

注：上述债券投资金额包括可退替代款估值增值（如有）。

7.2报告期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合无。

7.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合无。

7.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

7.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细无。

7.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细无。

7.4报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细无。

第39页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

7.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细无。

7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额无。

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）

1国家债券--

2央行票据--

3金融债券90844000.010.76

其中：政策性金融债--

4企业债券10152373076.8184.49

5企业短期融资券--

6中期票据--

7可转债（可交换债）--

8同业存单--

9其他269842205.492.25

10合计10513059282.3187.49

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）

114842223徐工011986650206553742.221.72

214807122天山011986000203129222.631.69

314802122湘路061920000196949391.781.64

414807322南网011787650182594489.141.52

514964721青城091756000180284190.141.50

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细无。

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细无。

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细无。

7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.10.1本期国债期货投资政策无。

第40页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

7.10.2本期国债期货投资评价无。

7.11投资组合报告附注

7.11.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形

本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.11.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库

本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

7.11.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元序号名称金额

1存出保证金251606.33

2应收清算款997418951.64

3应收股利-

4应收利息-

5应收申购款-

6其他应收款-

7待摊费用78857.38

8其他-

9合计997749415.35

7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细无。

7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

7.11.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明无。

7.11.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明无。

7.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§8基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

第41页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者

（户）基金份额占总份额比例占总份额比例持有份额持有份额

（%）（%）

901131736.07118415702.0099.77278500.000.23

注：持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户数。

8.2期末上市基金前十名持有人

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例（%）兴业银行股份有限公

119200000.0016.18

司兴业国际信托有限公

司－兴业信托·安福添

25470496.004.61

利2号集合资金信托计划申万宏源证券有限公

34132269.003.48

司国投证券股份有限公

44004121.003.37

司中信证券股份有限公

53760994.003.17

司招商证券股份有限公

63279615.002.76

司工银理财有限责任公

司－工银理财·鑫天益

72981400.002.51

纯债债券型个人理财产品中国人民养老保险有

限责任公司－人保养

82620300.002.21

老温心岁月3号固定收益类商业养老金产品国信证券股份有限公

92305712.001.94

司陆家嘴国际信托有限

公司－陆家嘴信托－

102000600.001.69

稳赢6号集合资金信托计划

注：以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供，持有人为场内持有人。

8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况无。

8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目持有基金份额总量的数量区间（万份）

第42页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

本公司高级管理人员、基金投资和研究部

0

门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0

§9开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日（2025年1月16日）

1529429564.00

基金份额总额基金合同生效日起至报告期期末基金

103400000.00

总申购份额

减：基金合同生效日起至报告期期末基

-金总赎回份额基金合同生效日起至报告期期末基金

-1514135362.00拆分变动份额

本报告期期末基金份额总额118694202.00

§10重大事件揭示

10.1基金份额持有人大会决议无。

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

一、基金管理人的重大人事变动无。

二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动报告期内托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

10.4基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务至今。

第43页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

10.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

10.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内，本基金托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中无受稽查或处罚等情况。

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例

(%)(%)新增

光大证券1----

1个

新增

广发证券1----

1个

新增

国信证券1----

1个

新增

招商证券1----

1个

注：本基金采用托管人结算模式，本基金管理人负责选择证券经纪商，租用其交易单元作为本基金的交易单元。证券经纪商的选择标准和流程如下:

（一）筛选标准大成基金管理有限公司（以下简称“公司”）严格按照《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》要求制定了证券公司筛选标准，建立了证券公司尽职调查、证券公司负面筛查、备选池筛选机制，选择财务状况良好，经营行为规范，合规风控能力和交易、研究等服务能力较强的证券公司参与证券交易。

（二）筛选流程

1、经公司尽调符合条件的证券公司进入备选池，由股票投委会以公平、公正、公开为原则，

结合定性及定量办法科学评估证券公司研究服务能力，形成证券公司白名单，并定期及不定期进行动态调整。

2、公司按照白名单与证券公司进行协议签署。

第44页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额

额的比例(%)

的比例(%)的比例(%)光大证347396600345214520

3.2799.31--

券.0000.00

招商证10282073241400000.

96.730.69--

券777.1800

10.8其他重大事件

序号公告事项法定披露方式法定披露日期大成基金管理有限公司关于再次提请中国证监会基金电子披

1投资者及时更新已过期身份证件及其露网站、规定报刊及本2025年6月30日

他身份基本信息的公告公司网站

大成基金管理有限公司旗下部分 ETF 中国证监会基金电子披

2基金新增东莞证券股份有限公司为申露网站、规定报刊及本2025年6月9日

购赎回代办证券公司的公告公司网站中国证监会基金电子披大成基金管理有限公司提醒投资者谨

3露网站、规定报刊及本2025年6月6日

防金融诈骗的公告公司网站大成深证基准做市信用债交易型开放中国证监会基金电子披

4式指数证券投资基金可进行质押式回露网站、规定报刊及本2025年6月5日

购交易的公告公司网站中国证监会基金电子披大成基金管理有限公司提醒投资者谨

5露网站、规定报刊及本2025年4月26日

防金融诈骗的公告公司网站大成深证基准做市信用债交易型开放中国证监会基金电子披

6式指数证券投资基金2025年第1季度露网站、规定报刊及本2025年4月22日

报告公司网站大成基金管理有限公司旗下公募基金中国证监会基金电子披

7通过证券公司证券交易及佣金支付情露网站、规定报刊及本2025年3月31日

况（2024年度）公司网站

大成基金管理有限公司旗下部分 ETF 中国证监会基金电子披

8基金新增海通证券股份有限公司为申露网站、规定报刊及本2025年3月19日

购赎回代办证券公司的公告公司网站大成深证基准做市信用债交易型开放中国证监会基金电子披

9式指数证券投资基金基金产品资料概露网站、规定报刊及本2025年1月27日

要更新公司网站关于大成深证基准做市信用债交易型中国证监会基金电子披

10开放式指数证券投资基金上市交易提露网站、规定报刊及本2025年1月27日

示性公告公司网站

第45页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告关于大成深证基准做市信用债交易型中国证监会基金电子披

11开放式指数证券投资基金新增流动性露网站、规定报刊及本2025年1月24日

服务商的公告公司网站关于大成深证基准做市信用债交易型中国证监会基金电子披

12开放式指数证券投资基金新增流动性露网站、规定报刊及本2025年1月24日

服务商的公告公司网站中国证监会基金电子披大成深证基准做市信用债交易型开放

13露网站、规定报刊及本2025年1月22日

式指数证券投资基金上市交易公告书公司网站大成深证基准做市信用债交易型开放中国证监会基金电子披

14式指数证券投资基金开放日常申购、露网站、规定报刊及本2025年1月22日

赎回业务的公告公司网站关于大成深证基准做市信用债交易型中国证监会基金电子披

15开放式指数证券投资基金基金份额折露网站、规定报刊及本2025年1月21日

算结果的公告公司网站大成深证基准做市信用债交易型开放中国证监会基金电子披

16式指数证券投资基金基金产品资料概露网站、规定报刊及本2025年1月18日

要更新公司网站大成深证基准做市信用债交易型开放中国证监会基金电子披

17式指数证券投资基金基金份额折算的露网站、规定报刊及本2025年1月17日

公告公司网站大成基金管理有限公司关于大成深证中国证监会基金电子披

18基准做市信用债交易型开放式指数证露网站、规定报刊及本2025年1月17日

券投资基金基金合同生效公告公司网站关于大成深证基准做市信用债交易型中国证监会基金电子披

19开放式指数证券投资基金提前结束募露网站、规定报刊及本2025年1月14日

集的公告公司网站中国证监会基金电子披大成深证基准做市信用债交易型开放

20露网站、规定报刊及本2025年1月3日

式指数证券投资基金招募说明书公司网站中国证监会基金电子披大成深证基准做市信用债交易型开放

21露网站、规定报刊及本2025年1月3日

式指数证券投资基金托管协议公司网站中国证监会基金电子披大成深证基准做市信用债交易型开放

22露网站、规定报刊及本2025年1月3日

式指数证券投资基金基金合同公司网站大成深证基准做市信用债交易型开放中国证监会基金电子披

23式指数证券投资基金基金份额发售公露网站、规定报刊及本2025年1月3日

告公司网站大成深证基准做市信用债交易型开放中国证监会基金电子披

24式指数证券投资基金基金产品资料概露网站、规定报刊及本2025年1月3日

要公司网站

第46页共47页大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金2025年中期报告

§11影响投资者决策的其他重要信息

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额占比

超过20%的时份额份额份额

（%）间区间

20250218-2021109511071904

机构1-3760994.003.17

50313403.0009.00

产品特有风险

当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值剧烈波动的风险，甚至有可能引起基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法及时赎回持有的全部基金份额。

注：2025年1月17日为本基金份额折算日，因份额折算产生的份额变动计入“赎回份额”。

11.2影响投资者决策的其他重要信息无。

§12备查文件目录

12.1备查文件目录

1、中国证监会批准设立大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金的文件；

2、《大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；

3、《大成深证基准做市信用债交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；

4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程；

5、本报告期内在规定报刊上披露的各种公告原稿。

12.2存放地点

备查文件存放在本基金管理人和托管人的住所。

12.3查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅，或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查阅。

大成基金管理有限公司

2025年8月29日