兴全轻资产投资混合型证券投资基金
（LOF）
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：兴证全球基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2024 年 3 月 29 日兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。
第 2 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3其他指标...............................................9
3.4过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................13
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...............13
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明....14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..............14
§6审计报告...............................................14
6.1审计报告基本信息..........................................14
6.2审计报告的基本内容.........................................14
§7年度财务报表.............................................16
7.1资产负债表.............................................16
7.2利润表...............................................17
7.3净资产变动表............................................19
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................53
8.1期末基金资产组合情况........................................53
第 3 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................54
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................54
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................56
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................58
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..............58
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细........58
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细........58
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..............58
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................58
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................58
8.14投资组合报告附注.........................................59
§9基金份额持有人信息..........................................59
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................59
9.2期末上市基金前十名持有人......................................60
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................60
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..................60
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................60
§10开放式基金份额变动.........................................60
§11重大事件揭示............................................61
11.1基金份额持有人大会决议......................................61
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................61
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................61
11.4基金投资策略的改变........................................61
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................61
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................61
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................61
11.8其他重大事件...........................................65
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................65
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................65
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................65
§13备查文件目录............................................66
13.1备查文件目录...........................................66
13.2存放地点.............................................66
13.3查阅方式.............................................66
第 4 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）
基金简称 兴全轻资产混合（LOF）场内简称兴全轻资基金主代码163412前端交易代码163412后端交易代码163413
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）基金合同生效日2012年4月5日基金管理人兴证全球基金管理有限公司基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总1428150485.35份额基金合同存续期不定期基金份额上市的证券深圳证券交易所交易所上市日期2012年5月31日
注：本基金场内扩位简称：兴全轻资产 LOF。
2.2基金产品说明
投资目标本基金以挖掘“轻资产公司”为主要投资策略，力求获取当前收益及实现长期资本增值。
投资策略在大类资产配置上，本基金采取定性与定量研究相结合，在股票与债券等资产类别之间进行资产配置；本基金运用多重指标因子，综合评估判断，选择优秀的轻资产公司进行投资；在行业配置上，积极配置于那些在产品、服务以及业务属性上具有轻资产特征的行业。
业绩比较基准80%×沪深300指数＋20%×中证国债指数
风险收益特征本基金为混合型基金产品，属于较高风险、较高收益的基金品种，其预期风险收益水平高于债券型基金及货币市场基金。投资者可在二级市场买卖基金份额，受市场供需关系等各种因素的影响，投资者买卖基金份额有可能面临相应的折溢价风险。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称兴证全球基金管理有限公司招商银行股份有限公司信息披姓名杨卫东张姗
露负责联系电话021-20398888400-61-95555
人 电子邮箱 yangwd@xqfunds.com zhangshan_1027@cmbchina.com
客户服务电话4006780099，021-38824536400-61-95555
传真021-203989880755-83195201
第 5 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告注册地址上海市黄浦区金陵东路368号深圳市深南大道7088号招商银行大厦办公地址上海市浦东新区芳甸路1155号深圳市深南大道7088号招商银
嘉里城办公楼28-29楼行大厦邮政编码201204518040法定代表人杨华辉缪建民
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网
http://www.xqfunds.com址
基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址
毕马威华振会计师事务所(特北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威会计师事务所
殊普通合伙)大楼8层上海市浦东新区芳甸路1155号浦东嘉里城办注册登记机构兴证全球基金管理有限公司
公楼28-29楼
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期
间数据和2023年2022年2021年指标本期已实
-496848236.84-1040006037.741266572825.99现收益
本期利润-614123244.47-2311702306.201363658829.60加权平均
基金份额-0.4083-1.25850.6685本期利润本期加权
平均净值-13.70%-38.04%17.86%利润率本期基金
份额净值-13.79%-26.22%18.67%增长率
3.1.2期
末数据和2023年末2022年末2021年末指标期末可供
2128792785.102968674449.375029929647.42
分配利润
第 6 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告期末可供
分配基金1.49061.82492.3896份额利润期末基金
3775358579.054988855413.898751083257.60
资产净值期末基金
2.6443.0674.157
份额净值
3.1.3累
计期末指2023年末2022年末2021年末标基金份额
累计净值478.50%571.06%809.55%增长率注：1、上述财务指标采用的计算公式，详见中国证券监督管理委员会发布的《证券投资基金信息披露编报规则第1号<主要财务指标的计算及披露>》、《证券投资基金会计核算业务指引》等相关法规。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净份额净值业绩比较业绩比较基准
阶段值增长增长率标基准收益收益率标准差*－**－*
率*准差*率**
过去三个月-7.52%0.86%-5.31%0.63%-2.21%0.23%
过去六个月-14.46%0.91%-8.18%0.68%-6.28%0.23%
过去一年-13.79%0.95%-8.16%0.67%-5.63%0.28%
过去三年-24.52%1.21%-25.81%0.89%1.29%0.32%
过去五年49.53%1.28%17.54%0.97%31.99%0.31%
自基金合同生效428.23
478.50%1.50%50.27%1.10%0.40%
起至今%
注：本基金业绩比较基准为：80%×沪深300指数＋20%×中证国债指数，在业绩比较基准的选取上主要基于如下考虑：沪深300指数和中证国债指数具有较强的代表性。沪深300指数选择中国A股市场市值规模最大、流动性强和基本因素良好的 300家上市公司作为样本股，充分反映了 A第 7 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
股市场的行业代表性，描述了沪深 A股市场的总体趋势，是目前市场上较有影响力的股票投资业绩比较基准。中证国债指数反映了交易所国债整体走势，是目前市场上较有影响力的债券投资业绩比较基准。
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，按下列公式计算：
Return t =80%×(沪深 300指数 t / 沪深 300指数 t-1 -1)+20％×(中证国债指数 t
/ 中证国债指数 t-1 -1)
Benchmark t =（1+Return t）×（1+Benchmark t-1）-1其中，t =1，2，3，…T，T表示时间截至日。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：1、净值表现所取数据截至到2023年12月31日。
2、按照《兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）基金合同》的规定，本基金建仓期为
2012年04月05日起共计六个月。建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合本基金合同规定的
比例限制及本基金投资组合的比例范围。
第 8 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3其他指标注：无。
3.4过去三年基金的利润分配情况
注：本基金过去三年未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
兴证全球基金管理有限公司（成立时名为“兴业基金管理有限公司”，以下简称“公司”）经证监基字[2003]100号文批准于2003年9月30日成立。2008年1月，中国证监会批复（证监许可[2008]6号），同意全球人寿保险国际公司（AEGON International B.V）受让公司股权并成为公司股东。2008年4月9日，公司完成股权转让、变更注册资本等相关手续后，公司注册资本由
9800万元变更为人民币1.2亿元，其中兴业证券股份有限公司的出资占注册资本的51%，全球人寿保险国际公司的出资占注册资本的49%。2008年7月，经中国证监会批准（证监许可[2008]888号），公司于2008年8月25日完成变更公司名称、注册资本等相关手续后，公司名称变更为“兴业全球基金管理有限公司”，注册资本增加为1.5亿元人民币，其中两股东出资比例不变。2016年12月28日，因公司发展需要，公司名称变更为“兴全基金管理有限公司”。2020年3月18日，
公司名称变更为“兴证全球基金管理有限公司”。
截至2023年12月31日，公司旗下已管理兴全可转债混合型证券投资基金等共65只基金，第 9 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
包括股票型、混合型、债券型、货币型、指数型、FOF等类型。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期研究部副
总监、兴全轻资产
投资混合博士，历任国信智能有限公司技术部系统型证券投工程师，嘉实基金管理有限公司分析师、资基金2017年基金经理，华夏久盈资产管理有限公司投董理 （LOF）、 11 月 23 - 15 年 资经理，兴证全球基金管理有限公司兴全兴全趋势日社会责任混合型证券投资基金基金经理、投资混合兴全多维价值混合型证券投资基金基金型证券投经理。
资基金（LOF）基金经理
注：1、职务指截止报告期末的职务（报告期末仍在任的）或离任前的职务（报告期内离任的）。
2、任职日期指基金合同生效之日（基金成立时即担任基金经理）或公司作出聘任决定之日（基金成立后担任基金经理）；离任日期指公司作出解聘决定之日。
3、证券从业的涵义遵从行业的相关规定，包括资管相关行业从业经历。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
注：本报告期末，本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划的投资经理的情况。
4.1.4基金经理薪酬机制
本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人制定了《兴证全球基金管理有限公司公平交易管理办法》，并将不时进行修订。
第 10 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
本基金管理人主要从研究的公平、决策的公平、交易的公平、公平交易的监控评估、公平交易的
报告和信息披露等方面对公平交易行为进行规范，从而达到保证本基金管理人管理的不同投资组合得到公平对待、保护投资者合法权益的目的。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定，从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关，确保各投资组合之间得到公平对待，保护投资者的合法权益。公司风险管理部对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异进行统计，从不同的角度分析差异的来源、考察是否存在非公平的因素。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的公平交易制度，未发现违反公平交易原则的情况。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，不存在本投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况，未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023年国内经济在疫情防控常态化后恢复性增长，并最终录得 5.2%的 GDP增速，完成年初制
定的5%左右的经济增长目标，其中消费恢复活力，并成为经济增长的主要修复力，投资增速相对平稳，出口增速逐步提升；总体而言2023年国内经济在疫情防控常态化后取得了明显的修复，但与此同时，我们也要看到经济运行中存在的困难和挑战仍需要努力克服：地产行业表现仍较为低迷，且出现了房价和居民购房信心不足的问题，出口在海外经济体衰退背景下面临不确定性，国内有效需求仍不足、消费复苏势头仍需稳固等，因而2023年底的经济工作会议在肯定了2023年整体经济回升向好、高质量发展扎实推进后，仍提出了要稳中求进、扩大内需，并在2024年初进行了降准、降息的货币政策操作，这有利于促进2024年经济继续稳中回升，我们预计2024年针对扩大内需、提振信心的政策措施仍会继续加码；
经过前期市场的调整，当前市场估值处于历史中枢以下水平，且此前因为流动性问题导致的市场回调也在近期得到了修复，市场风险偏好有所修复，我们看好 A 股市场的表现，主要看好以下领域的投资机会：（1）经过前期调整，科技类行业，如半导体、电子等估值均回到合理偏低水平，且这些板块的景气度有望跟随稳增长落地而回升；（2）国内经济正处于高质量发展的转型升第 11 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
级过程中，在此进程中，新基建和能源转型等相关领域是国家重点关注的发展领域，一方面符合高质量发展的方向，另一方面也有望作为稳增长的抓手，预计有望带来较好的投资机会，而在这些行业中，竞争格局良好的央国企龙头不仅具备较好的发展前景，同时具备较高的股息率；（3）
2024年仍是国内经济发展的重要时期，稳增长政策预计仍有望加码，而此前跌幅较大的部分顺周
期行业有望迎来困境反转机会，随着后续稳增长政策的落地，市场对悲观经济预期的修复，或带来这些行业的投资机会。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，兴全轻资产混合（LOF）的基金份额净值为 2.644元，本报告期基金份额净值增长率为-13.79%，同期业绩比较基准收益率为-8.16%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年，美联储降息预期升温，但海外主流经济体面临经济衰退风险，地缘政治冲突不断，海外不确定性仍存；国内方面，2023年12月的中央经济工作会议肯定了2023年经济发展成果的同时，也指出了目前国内有效需求不足仍是经济发展的主要问题，而后续的政策仍需扩大内需，提升信心，助力经济的高质量发展；2024年初的降准、降息政策让我们相信2024年仍是经济发展提质增效的重要时期，我们预计后续宏观政策调控力度有望加大，带动国内经济平稳发展；
对于资本市场，流动性问题导致市场出现了回调，而近期呵护资本市场的举措频出，市场风险偏好有所修复，当前市场估值处于历史偏低水平，具备较强的安全边际，而同时我们看到了无论是经济层面还是资本市场层面，均有更为积极的信号出现，我们认为市场下行风险相对较低，看好后续资本市场的投资机会，主要看好三类投资机会，分别是：估值调整到位、且景气度有望受益经济回升的科技板块，受益稳增长加码的困境反转类顺周期板块以及顺应经济结构转型升级的战略性行业；
此外，我们也会自下而上关注和挖掘那些行业竞争格局改善，自身竞争能力强，且估值处于相对低位的优秀公司的投资机会。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本基金管理人通过以下工作的开展，有力地保证了本基金整体运作的合法合规，从而最大程度地保护了基金份额持有人和其他相关当事人的合法权益：
1、实时风险监控：通过风控系统对本基金的运作进行实时监控，每日撰写监控日志，在此基
础上每周撰写信息周报，对本基金遵守风控指标的情况进行汇总、分析和提示。
2、加强事后人工分析，并定期撰写风险管理报告。除系统控制外，公司风险管理部还对一些
无法嵌入系统的风控指标进行了事后人工计算分析和复核，并同样反映在监控日志和信息周报中。
第 12 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告此外，在每个季度结束之后，公司风险管理部会对基金的流动性进行压力测试并出具书面报告，对旗下每只基金进行全面的风险评价并形成风险分析报告，并提交公司领导和基金经理审阅。
3、进一步加强对公平交易的监控。根据监管部门的要求以及公司公平交易相关工作的不断深入开展，公司进一步明确了公平交易执行和分析中的具体标准，将公平交易问题分为交易的公平和投资策略的公平，主要包括：（1）明确交易部的分单规则及其识别异常下单行为的职责，保证交易的公平；（2）通过 T 检验、模拟利益输送金额、具体可疑交易分析等方法，对以往的下单及交易记录进行分析，保证投资策略的公平。
4、季度监察稽核和专项稽核：根据中国证监会《关于基金管理公司报送监察稽核报告的通知》
以及《证券投资基金管理有限公司监察稽核报告内容与格式指引（试行）》等规定，认真做好公司各季度监察稽核工作。对照中国证监会的季度监察稽核项目表，对本基金的守法合规情况进行逐条检视。此外，在公司审计部对投研部门展开的专项稽核中，也会对本基金的业务进行全面检查。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：1、估值委员会制定旗下基金的估值政策和流程，选取适当的估值方法、定期对估值政策和程序进行评价。采用的基金估值方法、政策和程序应经估值委员会审议，并报管理层批准后方可实施。2、估值方法确立后，由 IT人员或 IT人员协助估值系统开发商及时对系统中的参数或模型作相应的调整或对系统进行升级，以适应新的估值方法的需要。3、基金会计具体负责执行估值委员会确定的估值策略，并通过与托管行核对等方法确保估值准确无误；4、投资人员（包括基金经理）积极关注市场环境变化及证券发行机构有关影响证券价格的重
大事件等可能对给估值造成影响的因素，并就可能带来的影响提出建议和意见；5、合规管理人员参与估值方案的制定，确保估值方案符合相关法律法规及基金合同的约定；负责基金估值业务的定期和临时信息披露。6、审计部对估值流程、估值结果等进行检查，确保估值委员会决议的有效执行。
上述参与估值流程人员均具备估值业务所需的专业胜任能力。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《基金法》、《兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）基金合同》及其他相关法律法
规的规定，本报告期内，本基金未实施利润分配，符合本基金基金合同的相关规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未发生需披露的基金份额持有人数不满两百人或基金资产净值低于五千万
第 13 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2401854号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）全体基金份额审计报告收件人持有人我们审计了后附的兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF） (以下简称“该基金”) 财务报表，包括 2023年
12月31日的资产负债表、2023年度的利润表、净资产变动
表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》（以下合称“企业会计准则“）及财务报表附注
7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基
第 14 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
金行业实务操作的规定编制，公允反映了该基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责形成审计意见的基础任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-该基金管理人兴证全球基金管理有限公司（以下简称“该基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金
2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附
注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协
会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使管理层和治理层对财务报表的责财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
任在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能注册会计师对财务报表审计的责影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常任认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能第 15 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名叶凯韵欧梦溦会计师事务所的地址北京市东长安街1号东方广场毕马威大楼8层审计报告日期2024年03月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.1110052012.79655904592.06
结算备付金5899494.075324717.60
存出保证金695788.741455819.36
交易性金融资产7.4.7.23672448036.204337394358.39
其中：股票投资3515283003.864332221206.74
基金投资--
债券投资157165032.345173151.65
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
第 16 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款1212333.461671742.06
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计3790307665.265001751229.47本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款3135796.85-
应付赎回款4408494.442479508.24
应付管理人报酬3862582.916508009.17
应付托管费643763.811084668.20
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费10.7610.76
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.92898437.442823619.21
负债合计14949086.2112895815.58
净资产：
实收基金7.4.7.101428150485.351626756304.78
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.122347208093.703362099109.11
净资产合计3775358579.054988855413.89
负债和净资产总计3790307665.265001751229.47
注：报告截止日2023年12月31日，基金份额净值2.644元，基金份额总额1428150485.35份。
7.2利润表
会计主体：兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
第 17 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年12月31日年12月31日
一、营业总收入-542161862.85-2204470712.33
1.利息收入1323844.472075627.93
其中：存款利息收入7.4.7.131323844.472075627.93
债券利息收入--资产支持证券
--利息收入买入返售金融
--资产收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以-427290014.16-939442836.88“-”填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14-493492022.87-1024421660.16
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1511479602.91218557.24资产支持证券
7.4.7.16--
投资收益贵金属投资收
7.4.7.17--
益
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.1954722405.8084760266.04以摊余成本计
量的金融资产终止确--认产生的收益
其他投资收益--
3.公允价值变动收益
（损失以“-”号填7.4.7.20-117275007.63-1271696268.46列）4.汇兑收益（损失以--“-”号填列）5.其他收入（损失以
7.4.7.211079314.474592765.08“-”号填列）
减：二、营业总支出71961381.62107231593.87
1．管理人报酬7.4.10.2.161458863.8791683710.11
其中：暂估管理人报--酬
2．托管费7.4.10.2.210243143.9115280618.37
3．销售服务费7.4.10.2.3--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
第 18 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
其中：卖出回购金融
--资产支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加33.509.15
8．其他费用7.4.7.23259340.34267256.24三、利润总额（亏损-614123244.47-2311702306.20总额以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损-614123244.47-2311702306.20以“-”号填列）
五、其他综合收益的
--税后净额
六、综合收益总额-614123244.47-2311702306.20
7.3净资产变动表
会计主体：兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净1626756304.3362099109.4988855413.8
-资产78119
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净1626756304.3362099109.4988855413.8
-资产78119
--
三、本期增减变-
动额（减少以“-”-1014891015.1213496834.8号填列）198605819.43
414
（一）、综合收益-
---614123244.47
总额614123244.47
（二）、本期基金
份额交易产生的--
--599373590.37
净资产变动数198605819.43400767770.94
（净资产减少以第 19 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告“-”号填列）
其中：1.基金申
161021802.52-320440158.21481461960.73
购款
-
2.基金赎--
-1080835551.1
回款359627621.95721207929.15
0
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净1428150485.2347208093.3775358579.0
-资产35705上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净2104936158.6646147099.8751083257.6
-资产50100
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净2104936158.6646147099.8751083257.6
-资产50100
--
三、本期增减变-
动额（减少以“-”-3284047989.3762227843.7号填列）478179853.72
991
--
（一）、综合收益
--2311702306.2311702306.2总额
200
（二）、本期基金----
第 20 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
份额交易产生的478179853.72972345683.791450525537.5净资产变动数
（净资产减少以1“-”号填列）
其中：1.基金申1303081464.8
382459080.59-920622384.30
购款9
--
2.基金赎-
-1892968068.2753607002.4
回款860638934.31
090
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净1626756304.3362099109.4988855413.8
-资产78119报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
杨华辉庄园芳詹鸿飞基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准兴全轻资产投资股票型证券投资基金（LOF）募集的批复》(证监许可[2011]2161号文)的核准，由兴证全球基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法规和《兴全轻资产投资混合型证券投资基金(LOF)基金合同》发售，基金合同于2012年4月5日生效。本基金为契约型上市开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为
993929233.72份基金份额。本基金的基金管理人为兴证全球基金管理有限公司，注册登记机构
为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
第 21 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《兴全轻资产投资混合型证券投资基金(LOF)基金合同》和《兴全轻资产投资股票型基金(LOF)招募说明书》的有关规定，本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括依法公开发行上市的股票及存托凭证（包括中小板、创业板以及其他经中国证监会核准上市的股票及存托凭证）、债券、货币市场工具、权证、资产支持
证券以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入本基金的投资范围。
本基金为混合型基金，股票投资比例为基金资产的60%-95%，其中，符合轻资产投资理念的股票合计投资比例不低于股票资产的80%；债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及经中国证
监会批准允许基金投资的其它金融工具（但需符合中国证监会的相关规定）投资比例为基金资产
的5%-40%，其中本基金保留不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩基准为：80%×沪深300指数＋
20%×中证国债指数。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为基础编制。本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国
证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金
2023年12月31日的财务状况、2023年度的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
第 22 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(a) 金融资产的分类本基金的金融工具包括股票投资和债券投资等。
本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。
除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合第 23 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 金融负债的分类本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a) 金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(b) 后续计量
第 24 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(c) 金融工具的终止确认
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
第 25 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(d) 金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期第 26 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
核销
如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前第 27 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益第 28 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。
投资收益
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计
量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。
公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、衍生工具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。
第 29 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为6次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的60%；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红（本基金场内份额的分红方式只能是现金分红。）；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分
配金额后不能低于面值。每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协（AMAC）基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定第 30 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告估值日流通受限股票的价值。
根据《关于固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”）在银行间债券市
场、上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所及中国证监会认可的其他交易场所上市
交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6税项
根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税
[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
第 31 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
a) 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国
债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
b) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入、股权的股息、红利收入、债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
c) 对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
d) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
e) 对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
第 32 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款110052012.79655904592.06
等于：本金110040582.71655832810.33
加：应计利息11430.0871781.73
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月
--以内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计110052012.79655904592.06
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票3866082356.64-3515283003.86-
350799352.78
贵金属投资-金----交所黄金合约
交易所4905000.002300.655606753.65699453.00市场债
银行间149904900.001678278.69151558278.69-24900.00券市场
合计154809900.001680579.34157165032.34674553.00
资产支持证券----
基金----
其他----
合计4020892256.641680579.343672448036.20-
350124799.78
第 33 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票4565336849.89-4332221206.74-
233115643.15
贵金属投资-金----交所黄金合约
交易所4905000.002300.655173151.65265851.00市场债
银行间----券市场
合计4905000.002300.655173151.65265851.00
资产支持证券----
基金----
其他----
合计4570241849.892300.654337394358.39-
232849792.15
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
注：本基金本报告期末无期货合约。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
注：本基金本报告期末无黄金衍生品。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末及上年度末均无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未通过买断式逆回购交易取得债券。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均无债权投资。
第 34 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
注：本报告期内本基金无债权投资减值准备。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
注：本基金本报告期内无其他债权投资减值准备。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
注：本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
注：本基金本报告期末及上年度末均无其他资产。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费4678.162606.70
应付证券出借违约金--
应付交易费用2703759.282631012.51
其中：交易所市场2703759.282631012.51
银行间市场--
应付利息--
预提费用190000.00190000.00
合计2898437.442823619.21
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末1626756304.781626756304.78
本期申购161021802.52161021802.52
本期赎回（以“-”号填列）-359627621.95-359627621.95
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
第 35 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末1428150485.351428150485.35
注：申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益
注：本基金本报告期末无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元项已实现部分未实现部分未分配利润合计目
上年度末2968674449.37393424659.743362099109.11
加：会计
---政策变更前期差
---错更正
其他---
本期期初2968674449.37393424659.743362099109.11
本期利润-496848236.84-117275007.63-614123244.47本期基金份额交易
-343033427.43-57734343.51-400767770.94产生的变动数
其中：基
274442272.6545997885.56320440158.21
金申购款基
-617475700.08-103732229.07-721207929.15金赎回款本期已分
---配利润
本期末2128792785.10218415308.602347208093.70
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022日年12月31日
活期存款利息收入1205934.061899232.87
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入99132.85130846.72
其他18777.5645548.34
合计1323844.472075627.93
第 36 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12
31日月31日
股票投资收益——买卖
-493492022.87-1024421660.16股票差价收入
股票投资收益——赎回
--差价收入
股票投资收益——申购
--差价收入
股票投资收益——证券
--出借差价收入
合计-493492022.87-1024421660.16
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年
31日12月31日
卖出股票成交总
9494315090.0113045820075.41
额
减：卖出股票成本
9965214917.8214038137332.04
总额
减：交易费用22592195.0632104403.53买卖股票差价收
-493492022.87-1024421660.16入
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益证券出借差价收入。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月
31日31日
债券投资收益——利
1559755.622570.90
息收入
债券投资收益——买
9919847.29215986.34卖债券（债转股及债第 37 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
合计11479602.91218557.24
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月
31日31日卖出债券（债转股及债
27469792.431066375.39券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本17543600.00850000.00总额
减：应计利息总额4720.03346.52
减：交易费用1625.1142.53
买卖债券差价收入9919847.29215986.34
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益赎回差价收入。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益申购差价收入。
第 38 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益买卖贵金属差价收入。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益赎回差价收入。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益申购差价收入。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益其他投资收益。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12
31日月31日
股票投资产生的股利
54722405.8084760266.04
收益
其中：证券出借权益
--补偿收入基金投资产生的股利
--收益
合计54722405.8084760266.04
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产-117275007.63-1271696268.46
股票投资-117683709.63-1271962119.46
债券投资408702.00265851.00
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
第 39 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价
--值变动产生的预估增值税
合计-117275007.63-1271696268.46
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022月31日年12月31日
基金赎回费收入1056607.414564739.40
基金转换费收入22707.0628025.68
合计1079314.474592765.08
7.4.7.22信用减值损失
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日
审计费用70000.0070000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用32140.3440056.24
账户维护费用37200.0037200.00
合计259340.34267256.24
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要在财务报表附注中说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系兴证全球基金管理有限公司(“兴证全球基金管理人、基金销售机构基金”)
招商银行股份有限公司(“招商银行”)基金托管人、基金销售机构
兴业证券股份有限公司(“兴业证券”)基金管理人的股东、基金销售机构
第 40 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
全 球 人 寿 保 险 国 际 公 司 (AEGON 基金管理人的股东
International B.V)兴证全球资本管理（上海）有限公司(“兴基金管理人的子公司证全球资本”)
注：下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12
2022年1月1日至2022年12月31日
月31日占当期股关联方名称票占当期股票成交金额成交总额成交金额成交总额的比例
的比例（%）
（%）
兴业证券2117579888.2711.294008082624.7916.34
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12
2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名月31日称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的成交金额
成交总额的比例（%）比例（%）
兴业证券6722572.2724.47--
7.4.10.1.3债券回购交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.4权证交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称占期末应付佣金当期占当期佣金总量期末应付佣金余总额的比例
佣金的比例（%）额
（%）
兴业证券1975471.1815.20218367.938.08
第 41 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称占期末应付佣金当期占当期佣金总量期末应付佣金余总额的比例
佣金的比例（%）额
（%）
兴业证券3732744.5821.99--
注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2、根据《证券交易单元租用协议》，本基金管理人在租用兴业证券证券交易专用交易单元进行股
票、债券、权证及回购交易的同时，还从兴业证券获得证券研究综合服务。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费61458863.8791683710.11
其中：应支付销售机构的客户维
21562734.3827382018.31
护费
应支付基金管理人的净管理费39896129.4964301691.80
注：2022年1月1日至2023年7月9日本基金的管理费按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，管理费的计算方法如下：
每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×1.50%/当年天数。
根据《兴证全球基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自
2023年7月10日起，本基金的管理费按前一日基金资产净值1.20%的年费率计提，管理费的计算
方法如下：
每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×1.20%/当年天数。
基金管理费每日计算，逐日累计至每月末，按月支付。？
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的托管
10243143.9115280618.37
费
注：2022年1月1日至2023年7月9日本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率
第 42 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告计提，托管费的计算方法如下：
每日应支付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.25%/当年天数。
根据《兴证全球基金管理有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自
2023年7月10日起，本基金的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，托管费的计
算方法如下：
每日应支付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.20%/当年天数。
基金托管费每日计算，逐日累计至每月末，按月支付。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注：本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期内及上年度可比期间内本基金的基金管理人均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
关联方名称持有的基金份额持有的基金份额持有的持有的占基金总份额的占基金总份额的比基金份额基金份额比例（%）例（%）兴证全球资
7486991.520.52427486991.520.4602
本
注：关联方投资本基金的费率按照基金合同和招募说明书规定的确定，符合公允性要求。
第 43 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月
关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
招商银行110052012.791205934.06655904592.061899232.87
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
基金在承销期内买入
数量（单关联方名称证券代码证券名称发行方式
位：股/总金额
张）
兴业证券688469芯联集成首次公开发137994785185.86行网下申购上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
基金在承销期内买入
数量（单关联方名称证券代码证券名称发行方式
位：股/总金额
张）
------
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
注：本基金在本报告期内未进行过利润分配。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
流证通数量成功受期末证券券受认购（单期末备认购限估值期末估值总额
代码名限价格位：成本总额注日期单价称类股）型
688347华20236个新52.0042.06578253006900.002432119.50-
第 44 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告虹年7月股公月27流司日通受限
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
注：本基金本报告期末未持有因债券正回购交易而作为抵押的银行间市场债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
注：本基金本报告期末未持有因债券正回购交易而作为抵押的交易所市场债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
注：本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了政策和程序以识别及分析相关风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、风险管理部
和审计部及合规管理部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
第 45 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的信用债。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2023年12月31日2022年12月31日
AAA 5606753.65 5173151.65
AAA以下 - -
未评级--
合计5606753.655173151.65
注：此处列示的信用证券不包括国债、央行票据、政策性金融债券等非信用债券投资。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易。因此，除在附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金为上市契约型开放式（LOF）基金，投资者可在合同规定的交易日进行基金申购与赎回业务，本基金管理人针对基金特定的运作方式，建立了相应的流动性风险监控与预警机制。本基金管理人每日预测基金的流动性需求，通过独立的风险管理部门设置流动性比例要求，对流动性第 46 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
指标进行持续的监测和分析，并按照基金类型建立并定期开展专项的流动性压力测试工作，对流动性风险进行预警。本基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款及强制赎回费条款，同时控制每日确认的净赎回申请不超过本基金投资组合7个工作日可变现资产的可变现价值，减少赎回业务对本基金的流动性冲击，从而控制流动性风险。此外，本基金通过预留一定的现金头寸，并且可在需要时通过卖出回购金融资产方式借入短期资金，以缓解流动性风险。
本基金所持的证券在证券交易所上市或可于银行间同业市场交易。截止本报告期末，单一投资者持有基金份额比例未超过基金总份额50%。本报告期末，除完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合以外，本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票未超过该上市公司可流通股票的15%，本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票未超过该上市公司可流通股票的30%，本基金投资未违背法律法规对流通受限资产的相关比例要求。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期
末1-5
20233年
1个月以内3个月-1年1-5年不计息合计
年12个以月31月上日资产货币
110052012.79-----110052012.79
资金结算
备付5899494.07-----5899494.07金存出
保证695788.74-----695788.74金交易
--151558278.695606753.65-3515283003.863672448036.20性金
第 47 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告融资产应收
申购31526.55----1180806.911212333.46款资产
116678822.15-151558278.695606753.65-3516463810.773790307665.26
总计负债应付
赎回-----4408494.444408494.44款应付管理
-----3862582.913862582.91人报酬应付
托管-----643763.81643763.81费应付
清算-----3135796.853135796.85款应交
-----10.7610.76税费其他
-----2898437.442898437.44负债负债
-----14949086.2114949086.21总计利率敏感
116678822.15-151558278.695606753.65-3501514724.563775358579.05
度缺口上年
度末1-5
20223年
1个月以内3个月-1年1-5年不计息合计
年12个以月31月上日资产货币
655904592.06-----655904592.06
资金结算
备付5324717.60-----5324717.60金
存出1455819.36-----1455819.36
第 48 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告保证金交易性金
---5173151.65-4332221206.744337394358.39融资产应收
申购94258.38----1577483.681671742.06款资产
662779387.40--5173151.65-4333798690.425001751229.47
总计负债应付
赎回-----2479508.242479508.24款应付管理
-----6508009.176508009.17人报酬应付
托管-----1084668.201084668.20费应交
-----10.7610.76税费其他
-----2823619.212823619.21负债负债
-----12895815.5812895815.58总计利率敏感
662779387.40--5173151.65-4320902874.844988855413.89
度缺口
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
其他影响债券公允价值的变量保持不变，仅利率发生变动；
假设
假设所有期限的利率保持同方向同幅度的变化（即平移收益率曲线）对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）分析本期末（2023年12月31上年度末（2022年12月动日）31日）
第 49 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
市场利率上升1%-640077.53-
市场利率下降1%645593.11-
注：上表反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对净资产产生的影响。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
本基金承受的其他价格风险，主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金的其他价格风险，主要受到证券交易所上市的股票整体涨跌趋势的影响，由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净公允价值公允价值比例（%）值比例（%）交易性金融资
3515283003.8693.114332221206.7486.84
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
157165032.344.165173151.650.10
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计3672448036.2097.274337394358.3986.94
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设单个证券的公允价值和市场组合的公允价值依照资本-资产定价模型假设
(CAPM)描述的规律进行变动
第 50 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告使用本基金业绩比较基准所对应的市场组合进行分析
在业绩基准变化10%时，对单个证券相应的公允价值变化进行加总得到净资产的变化净资产对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）本期末（2023年12月31上年度末（2022年12月动日）31日）分析业绩比较基准上升
467343128.87480429962.33
10%
业绩比较基准下降
-467343128.87-480429962.33
10%
注：本基金管理人运用 CAPM模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对净资产产生的影响。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次3512850884.363949734308.17
第二层次157165032.345173151.65
第三层次2432119.50382486898.57
合计3672448036.204337394358.39
第 51 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-382486898.57382486898.57
当期购买-3306489.763306489.76
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-414125532.75414125532.75
当期利得或损失总额-30764263.9230764263.92
其中：计入损益的利得或
-30764263.9230764263.92损失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-2432119.502432119.50期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
--574780.50-574780.50
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-478431.49478431.49
当期购买-462657807.12462657807.12
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-54334340.8054334340.80
当期利得或损失总额--26314999.24-26314999.24
其中：计入损益的利得或
--26314999.24-26314999.24损失计入其他综合收益
---的利得或损失
第 52 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
期末余额-382486898.57382486898.57期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
0.00-28957665.35-28957665.35
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值采用的估项目本期末公允价值与公允价值
值技术名称范围/加权平之间的关系均值亚式期权
股票2432119.50预期波动率0.2203负相关模型不可观察输入值上年度末公允价采用的估项目
值值技术与公允价值名称范围/加权平之间的关系均值
亚式期权0.3297-
股票382486898.57预期波动率负相关
模型0.8127
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明于2023年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具。（2022年12月
31日：无。）
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量
的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资3515283003.8692.74
其中：股票3515283003.8692.74
2基金投资--
3固定收益投资157165032.344.15
其中：债券157165032.344.15
第 53 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计115951506.863.06
8其他各项资产1908122.200.05
9合计3790307665.26100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净值比例
代码行业类别公允价值（元）
（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 65109427.00 1.72
C 制造业 2452296191.17 64.96
D 电力、热力、燃气及水生产和
供应业--
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服
务业496527581.4013.15
J 金融业 - -
K 房地产业 498778404.29 13.21
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 2571400.00 0.07
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计3515283003.8693.11
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
第 54 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告股票代占基金资产净值比例
序号股票名称数量（股）公允价值（元）码（%）
1002138顺络电子13847467374020083.679.91
2002371北方华创1473477362048033.679.59
3600048保利发展31670558313538524.208.30
4002475立讯精密6399005220445722.255.84
5600585海螺水泥8499937191758578.725.08
6001979招商蛇口19437553185239880.094.91
7000333美的集团3159390172597475.704.57
8688008澜起科技2084132122463596.323.24
9002436兴森科技7690135113275688.553.00
10600887伊利股份4200000112350000.002.98
11600584长电科技3379948100925247.282.67
12300496中科创达124710099842826.002.64
13688111金山办公25464480518432.802.13
14601633长城汽车319089280474296.242.13
15600845宝信软件144587070558456.001.87
16002241歌尔股份313263065816556.301.74
17603160汇顶科技94130065043830.001.72
18688012中微公司41425163628953.601.69
19688590新致软件264726759881179.541.59
20002555三七互娱282440053126964.001.41
21688617惠泰医疗12605448971979.001.30
22300304云意电气700000047530000.001.26
23600941中国移动44238644008559.281.17
24688630芯碁微装48887541735258.751.11
25002179中航光电100004039001560.001.03
26002223鱼跃医疗105264536400464.100.96
27002152广电运通292560435867905.040.95
28601088中国神华112300035206050.000.93
29688099晶晨股份51646632346265.580.86
30688458美芯晟40345731050050.720.82
31601899紫金矿业239995029903377.000.79
32603501韦尔股份24997026674298.700.71
33688728格科微110000022517000.000.60
34300017网宿科技267130020969705.000.56
35688383新益昌20000020958000.000.56
36600131国网信通127776319358109.450.51
37600893航发动力50000018690000.000.50
38300418昆仑万维42000015708000.000.42
39000895双汇发展57340015315514.000.41
40002937兴瑞科技50000013030000.000.35
41600276恒瑞医药1608227273979.060.19
42301239普瑞眼科299002571400.000.07
第 55 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
43688347华虹公司578252432119.500.06
44300212易华录4495141367.750.00
45688088虹软科技165067716.000.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1300750宁德时代228929210.734.59
2002555三七互娱226719702.104.54
3002415海康威视214783954.734.31
4002475立讯精密212696281.054.26
5600887伊利股份212145740.734.25
6600585海螺水泥210343604.534.22
7001979招商蛇口185000534.293.71
8000063中兴通讯180844915.563.62
9000333美的集团167767814.603.36
10002436兴森科技166893387.843.35
11002027分众传媒165713389.003.32
12688333铂力特153981086.283.09
13600941中国移动146918754.342.94
14600027华电国际146805819.382.94
15002230科大讯飞139968846.622.81
16603259药明康德138575105.822.78
17002371北方华创134986920.842.71
18688182灿勤科技132834028.922.66
19601857中国石油126519845.102.54
20688008澜起科技124289069.032.49
21300059东方财富121755869.642.44
22600011华能国际118078608.002.37
23002841视源股份114602699.142.30
24600276恒瑞医药113338484.602.27
25000938紫光股份111789937.292.24
26601728中国电信111067387.972.23
27600584长电科技105311138.812.11
28300832新产业105260930.622.11
29600030中信证券103217191.522.07
30300496中科创达100559486.182.02
31603039泛微网络99988420.922.00
注：“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
第 56 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1601888中国中免310591515.846.23
2 000002 万科 A 261873280.18 5.25
3300567精测电子245239799.274.92
4002371北方华创242168123.704.85
5300750宁德时代208611882.994.18
6002120韵达股份197467507.473.96
7002415海康威视187832103.633.77
8002049紫光国微178154917.033.57
9688008澜起科技170685370.063.42
10603259药明康德166628296.993.34
11000063中兴通讯166310039.453.33
12002555三七互娱160558876.863.22
13688333铂力特151212363.043.03
14002230科大讯飞148061484.032.97
15002027分众传媒146895062.132.94
16688182灿勤科技142482352.182.86
17600027华电国际140963540.602.83
18002036联创电子138952069.712.79
19600570恒生电子135930637.472.72
20600011华能国际125737360.292.52
21002138顺络电子122527074.042.46
22600131国网信通116437943.712.33
23300059东方财富115218823.542.31
24601857中国石油112419595.162.25
25688041海光信息110674492.482.22
26300394天孚通信108562866.222.18
27002463沪电股份106805020.832.14
28300832新产业105765652.962.12
29600941中国移动103837497.072.08
30600276恒瑞医药103698386.772.08
31002747埃斯顿103566554.352.08
32000938紫光股份103373651.152.07
33002352顺丰控股103187461.882.07
34688777中控技术102704359.662.06
注：“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额9265960424.57
卖出股票收入（成交）总额9494315090.01
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考第 57 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券--
2央行票据--
3金融债券151558278.694.01
其中：政策性金融债151558278.694.01
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）5606753.650.15
8同业存单--
9其他--
10合计157165032.344.16
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元债券代数量占基金资产净值比例序号债券名称公允价值码（张）（%）
123030423进出041500000151558278.694.01
2 132026 G三峡 EB2 49050 5606753.65 0.15
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
股指期货暂不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
国债期货暂不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
第 58 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，并且未在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金695788.74
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款1212333.46
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计1908122.20
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例（%）
1 132026 G三峡 EB2 5606753.65 0.15
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构户均持有持有人户机构投资者个人投资者的基金份数（户）额占总份额比占总份额比持有份额持有份额例（%）例（%）
3223674430.20103519006.587.251324631478.7792.75
第 59 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
9.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例（%）
1蒋剑松1347770.002.27
2陈翠芳982425.001.66
3方劲戎833260.001.41
4陈荣新803820.001.36
5吴建城716405.001.21
6胡洪玲641340.001.08
7于宗芳449600.000.76
8林锦山444050.000.75
9苗玉朝420064.000.71
10王建鹏390890.000.66
注：上表所列持有人为本基金场内持有人。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
持有份额总数
项目占基金总份额比例（%）
（份）
基金管理人所有从业人员持有本基金5249100.350.3675
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
0
部门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金>100
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况
注：本报告期末，本基金基金经理未兼任私募资产管理计划的投资经理，故本项不适用。
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2012年4月5日）
993929233.72
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额1626756304.78
本报告期基金总申购份额161021802.52
减：本报告期基金总赎回份额359627621.95
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额1428150485.35
注：总申购份额含红利再投资、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
第 60 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）本报告期内，本基金基金管理人无重大人事变动。
（2）本报告期内，基金托管人无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自2019年起连续5年聘请毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。本年度应支付给所聘任的会计师事务所70000.00元人民币。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
244072761765592.2
中信证券513.0213.59-
73.714
241038901536583.6
长江证券212.8511.83-
81.508
211757981975471.1
兴业证券211.2915.20-
88.278
国金证券2184309019.831184870.89.12-
第 61 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
07.686
中信建投183279091231944.1
59.779.48-
证券74.588
137690891007524.8
国泰君安27.347.75-
32.136
12542022
天风证券26.69796351.996.13-
52.55
10564819
广发证券45.63720022.205.54-
87.55
10049417
东吴证券25.36639110.914.92-
04.63
654317123
华创证券13.49478499.873.68-.84
510045004
中金公司22.72322790.182.48-.00申万宏源398088467
22.12174498.151.34-
证券.20
392603564
东方财富22.09172209.791.33-.60
351721453
东方证券11.88261245.442.01-.17
346753864
国盛证券21.85218904.931.68-.27
299154121
南京证券11.60188856.231.45-.51
244257725
民生证券11.30179654.331.38-.64
124233174
华泰证券20.6678428.030.60-.43
中国中金54415628.
40.2935147.330.27-
财富证券93
40108603.
中泰证券20.2125320.670.19-
17
爱建证券2-----
国投证券2-----
渤海证券2-----
德邦证券2-----
国都证券2-----
国信证券2-----
华福证券1-----
华西证券2-----摩根大通
2-----
证券
太平洋证2-----
第 62 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告券
万联证券1-----
信达证券2-----
银河证券1-----
招商证券2-----
注：根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力、客户服务质量的基础上，选择基金专用交易席位。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期权占当期债占当期债券券商名证券回购成交总称成交金额成交金额成交金额成交总额成交总额额的比例的比例
的比例(%)(%)
(%)中信证
------券长江证
------券
兴业证6722572.
24.47----
券27国金证
------券中信建
------投证券国泰君20747220
75.53----
安.16天风证
------券广发证
------券东吴证
------券华创证
------券中金公
------司申万宏
------源证券东方财
------富
东方证------
第 63 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告券国盛证
------券南京证
------券民生证
------券华泰证
------券中国中
金财富------证券中泰证
------券爱建证
------券国投证
------券渤海证
------券德邦证
------券国都证
------券国信证
------券华福证
------券华西证
------券摩根大
------通证券太平洋
------证券万联证
------券信达证
------券银河证
------券招商证
------券
第 64 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期关于增加上海华夏财富投资管理有
证券时报、规定互联网
1限公司为旗下部分基金销售机构的2023-03-23
网站公告
关于增加旗下部分基金销售机构的证券时报、规定互联网
22023-04-27
公告网站
关于旗下基金投资关联方承销证券证券时报、规定互联网
32023-05-05
的公告网站
关于增加旗下部分基金销售机构的证券时报、规定互联网
42023-06-14
公告网站兴证全球基金管理有限公司关于调
证券时报、规定互联网
5低旗下部分基金费率并修订基金合2023-07-08
网站同的公告
关于增加嘉实财富管理有限公司为证券时报、规定互联网
62023-07-10
旗下部分基金销售机构的公告网站兴证全球基金管理有限公司关于旗
证券时报、规定互联网
7下部分基金基金合同、招募说明书2023-07-10
网站更新的提示性公告
关于开通我司旗下基金在腾安基金证券时报、规定互联网
82023-08-11
基金转换业务的公告网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份份额类别额比例达到期初申购赎回序号持有份额占比
或者超过20%份额份额份额
（%）的时间区间
机构-------
个人-------产品特有风险
本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，故不涉及本项特有风险。
注：1、“申购金额”包含份额申购、转换转入、分红再投资等导致投资者持有份额增加的情形。
2、“赎回份额”包含份额赎回、转换转出等导致投资者持有份额减少的情形。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
投资者可在二级市场买卖基金份额，受市场供需关系等各种因素的影响，投资者买卖基金份额有可能面临相应的折溢价风险。
第 65 页 共 66 页兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）2023 年年度报告
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会准予兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）募集注册的文件；
2、《兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）基金合同》；
3、《兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）托管协议》；
4、关于申请募集兴全轻资产投资混合型证券投资基金（LOF）之法律意见；
5、基金管理人业务资格批件和营业执照；
6、基金托管人业务资格批件和营业执照；
7、中国证监会要求的其他文件。
13.2存放地点
基金管理人、基金托管人住所。
13.3查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站（http://www.xqfunds.com）查阅，或在营业时间内至基金管理人、基金托管人住所免费查阅。
基金管理人客户服务中心电话：400-678-0099，021-38824536兴证全球基金管理有限公司
2024年3月29日
沪公网安备31011802005267号
