摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)
2024年年度报告
2024年12月31日
基金管理人：摩根基金管理（中国）有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二五年三月三十一日摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2025年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2024年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4境外投资顾问和境外资产托管人.....................................7
2.5信息披露方式.............................................7
2.6其他相关资料.............................................7
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................8
3.1主要会计数据和财务指标........................................8
3.2基金净值表现.............................................9
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................13
§4管理人报告..............................................13
4.1基金管理人及基金经理情况......................................13
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介...........................16
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................16
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................16
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................18
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................19
4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................19
4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................20
4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................20
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明....................20
§5托管人报告..............................................21
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................21
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............21
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................21
§6审计报告...............................................21
6.1审计意见..............................................21
6.2形成审计意见的基础.........................................21
6.3其他信息..............................................22
6.4管理层对财务报表的责任.......................................22
6.5注册会计师的责任..........................................22
§7年度财务报表.............................................23
7.1资产负债表.............................................23
7.2利润表...............................................25
7.3净资产变动表............................................26
7.4报表附注..............................................29
§8投资组合报告.............................................61
8.1期末基金资产组合情况........................................61
8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布............................62
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8.3期末按行业分类的权益投资组合....................................63
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细.....................63
8.5报告期内权益投资组合的重大变动...................................69
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合................................71
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细....................71
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.................71
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细.................71
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细...................71
8.11本报告期投资基金情况.......................................71
8.12投资组合报告附注.........................................72
§9基金份额持有人信息..........................................72
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................72
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................73
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................73
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................73
§10开放式基金份额变动.........................................74
§11重大事件揭示............................................74
11.1基金份额持有人大会决议......................................74
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................74
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................74
11.4基金投资策略的改变........................................74
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................74
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................75
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................75
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................75
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................75
11.8其他重大事件...........................................79
12影响投资者决策的其他重要信息.....................................80
§13备查文件目录............................................80
13.1备查文件目录...........................................80
13.2存放地点.............................................80
13.3查阅方式.............................................80
第 4 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)
基金简称 摩根亚太优势混合(QDII)基金主代码377016交易代码377016基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2007年10月22日
基金管理人摩根基金管理（中国）有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额2543485031.25份基金合同存续期不定期摩根亚太优势混合
下属分级基金的基金简称 摩根亚太优势混合(QDII)A
(QDII)C下属分级基金的交易代码377016019641报告期末下属分级基金的份额总
2541674490.89份1810540.36份
额
2.2基金产品说明
本基金主要投资于亚太地区证券市场以及在其他证券市场交易的亚太企
投资目标业，投资市场包括但不限于澳大利亚、韩国、香港、印度及新加坡等区域证券市场（日本除外），分散投资风险并追求基金资产稳定增值。
本基金在投资过程中注重各区域市场环境、政经前景分析，并强调公司品质与成长性的结合。首先在亚太地区经济发展格局下，通过自上而下分析，甄别不同国家与地区、行业与板块的投资机会，首先考虑国家与地区的资投资策略产配置，决定行业与板块的基本布局，并从中初步筛选出具有国际比较优势的大盘蓝筹公司，同时采取自下而上的选股策略，注重个股成长性指标分析，挖掘拥有更佳成长特性的公司，构建成长型公司股票池。最后通过深入的相对价值评估，形成优化的核心投资组合。在固定收益类投资部分，第 5 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
其资产布局坚持安全性、流动性和收益性为资产配置原则并结合现金管
理、货币市场工具等来制订具体策略。
1、股票投资策略
具体策略而言，本基金将区域市场行业发展趋势与公司价值判断纳入全球经济综合研究范畴，深入分析公司所处的区域环境、经济景气、行业特性、竞争优势、治理结构等要素，力求准确把握不同国家与地区，以及行业与公司的比较优势，最终实现公司内在价值的合理评估、投资组合配置策略的正确实施。
公司的行业地位、产品优势、经营战略、创新意识等赋予企业内生增长的动力，公司的净资产收益率、每股净资产增长率、每股经营性现金流、利润增长率与市盈率之比等财务指标对公司成长性判断提供量化分析标准，本基金将通过上述各种因素对公司的成长性进行综合分析，挖掘具备更佳成长性能的公司。
2、固定收益类投资策略
本基金固定收益类投资主要目的是风险防御及现金替代性管理，一般不做积极主动性资产配置。固定收益类品种投资将坚持安全性、流动性和收益性为资产配置原则在投资方向上主要借助短期金融工具，同时结合亚太区具备投资等级的政府债券、公司债券等来制订具体策略，完善资产布局。
3、其他投资策略：包括多币种管理策略、衍生品投资策略。
本基金的业绩比较基准为：摩根斯坦利综合亚太指数（不含日本）（MSCI业绩比较基准AC Asia Pacific Index ex Japan）。
本基金为区域性混合型证券投资基金，基金投资风险收益水平低于股票型风险收益特征基金，高于债券型基金和平衡型基金。由于投资国家与地区市场的分散，风险低于投资单一市场的混合型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人
摩根基金管理（中国）有限公名称中国工商银行股份有限公司司信息披露姓名邹树波郭明
第 6 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
负责人联系电话021-38794888010-66105799
电子邮箱 services@jpmamc.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话400-889-488895588
传真021-20628400010-66105798中国（上海）自由贸易试验区北京市西城区复兴门内大街55注册地址陆家嘴环路479号42层和43层号中国（上海）自由贸易试验区北京市西城区复兴门内大街55办公地址陆家嘴环路479号42层和43层号邮政编码200120100140法定代表人王琼慧廖林
2.4境外投资顾问和境外资产托管人
项目境外投资顾问境外资产托管人
JPMORGAN ASSET MANAGEMENT The Bank of New York Mellon英文
名称 (ASIA PACIFIC) LIMITED Company
中文摩根资产管理(亚太)有限公司纽约梅隆银行股份有限公司
香港中环干诺道中 8 号遮打大厦 19 240 Greenwich Street New York New注册地址
楼 York 10286 USA
香港中环干诺道中 8 号遮打大厦 240 Greenwich Street New York New办公地址
19&20 楼 York 10286 USA
邮政编码--
2.5信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联
am.jpmorgan.com/cn网网址
基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公场所
2.6其他相关资料
项目名称办公地址
第 7 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告毕马威华振会计师事务所（特殊会计师事务所中国?北京市普通合伙）中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路
注册登记机构摩根基金管理（中国）有限公司
479号42层和43层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2024年2023年2022年
3.1.1期间
摩根亚太优摩根亚太优摩根亚太优摩根亚太优摩根亚太优数据和指摩根亚太优势势混合势混合势混合势混合势混合
标 混合(QDII)C
(QDII)A (QDII)C (QDII)A (QDII)C (QDII)A本期已
67566648.-53225514.5-204774599.
实现收89705.15-1206.10-
29401
益
本期利19631723360454606.4-297643080.
102033.734269.35-
润.70567加权平均基金
0.07280.05240.02110.0404-0.0972-
份额本期利润本期加权平均
7.84%5.60%2.38%4.68%-10.10%-
净值利润率本期基金份额
7.98%7.44%2.36%3.69%-10.14%-
净值增长率
3.1.2期末2024年末2023年末2022年末
第 8 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告数据和指摩根亚太优势摩根亚太优势摩根亚太优势摩根亚太优势摩根亚太优势摩根亚太优势混
标 混合(QDII)A 混合(QDII)C 混合(QDII)A 混合(QDII)C 混合(QDII)A 合(QDII)C期末可
-10985565-318071580.-396161928.供分配-108651.26-28680.40-
2.132305
利润期末可供分配
-0.0432-0.0600-0.1139-0.1433-0.1343-基金份额利润期末基
243181881719811.6247457636255397638
金资产176977.94-
38.7689.574.17
净值期末基
金份额0.95680.94990.88610.88410.8657-净值
2024年末2023年末2022年末
3.1.3累计摩根亚太优摩根亚太优摩根亚太优摩根亚太优摩根亚太优
摩根亚太优势期末指标势混合势混合势混合势混合势混合
混合(QDII)C
(QDII)A (QDII)C (QDII)A (QDII)C (QDII)A基金份额累计
-4.32%11.41%-11.39%3.69%-13.43%-净值增长率
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．摩根亚太优势混合(QDII)A：
第 9 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月-4.81%0.69%-5.92%0.72%1.11%-0.03%
过去六个月0.85%0.93%1.33%0.91%-0.48%0.02%
过去一年7.98%0.89%9.27%0.88%-1.29%0.01%
过去三年-0.69%1.06%3.01%1.04%-3.70%0.02%
过去五年11.52%1.23%6.16%1.15%5.36%0.08%自基金合同生
-4.32%1.29%-2.25%1.28%-2.07%0.01%效起至今
2．摩根亚太优势混合(QDII)C：
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月-4.92%0.69%-5.92%0.72%1.00%-0.03%
过去六个月0.70%0.93%1.33%0.91%-0.63%0.02%
过去一年7.44%0.89%9.27%0.88%-1.83%0.01%
过去三年------
过去五年------自基金合同生
11.41%0.91%17.05%0.89%-5.64%0.02%
效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2007年10月22日至2024年12月31日)
1、摩根亚太优势混合(QDII)A
第 10 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
2、摩根亚太优势混合(QDII)C
注：本基金合同生效日为2007年10月22日，图示的时间段为合同生效日至本报告期末。
本基金自 2023 年 9 月 28 日起增加 C 类份额，相关数据按实际存续期计算。
本基金建仓期为本基金合同生效日起6个月，建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
第 11 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)过去五年净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、摩根亚太优势混合(QDII)A
2、摩根亚太优势混合(QDII)C
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
第 12 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行过利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
摩根基金管理（中国）有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2004年5月12日正式成立，注册资本为2.5亿元人民币，注册地上海。2023年1月19日，经中国证监会批准，本公司原股东之一上海国际信托有限公司将其持有的本公司 51%股权，与原另一股东 JPMorgan AssetManagement (UK) Limited将其持有的本公司 49%股权转让给摩根资产管理控股公司（JPMorgan AssetManagement Holdings Inc.），从而摩根资产管理控股公司取得本公司全部股权。2023 年 4 月 10 日，基金管理人的名称由“上投摩根基金管理有限公司”变更为“摩根基金管理（中国）有限公司”。截至
2024年12月底，公司旗下运作的基金共有一百零二只，均为开放式基金，分别是：摩根中国优势
证券投资基金、摩根货币市场基金、摩根阿尔法混合型证券投资基金、摩根双息平衡混合型证券投
资基金、摩根成长先锋混合型证券投资基金、摩根内需动力混合型证券投资基金、摩根亚太优势混
合型证券投资基金(QDII)、摩根双核平衡混合型证券投资基金、摩根中小盘混合型证券投资基金、
摩根纯债债券型证券投资基金、摩根行业轮动混合型证券投资基金、摩根大盘蓝筹股票型证券投资
基金、摩根全球新兴市场混合型证券投资基金(QDII)、摩根新兴动力混合型证券投资基金、摩根强
化回报债券型证券投资基金、摩根健康品质生活混合型证券投资基金、摩根全球天然资源混合型证
券投资基金(QDII)、摩根核心优选混合型证券投资基金、摩根智选 30 混合型证券投资基金、摩根成
长动力混合型证券投资基金、摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、摩根双债增利债券型证
券投资基金、摩根核心成长股票型证券投资基金、摩根民生需求股票型证券投资基金、摩根纯债丰
利债券型证券投资基金、摩根天添盈货币市场基金、摩根天添宝货币市场基金、摩根安全战略股票
型证券投资基金、摩根卓越制造股票型证券投资基金、摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资基金、
摩根动态多因子策略灵活配置混合型证券投资基金、摩根智慧互联股票型证券投资基金、摩根科技
前沿灵活配置混合型证券投资基金、摩根新兴服务股票型证券投资基金、摩根医疗健康股票型证券
投资基金、摩根中国世纪灵活配置混合型证券投资基金(QDII)、摩根全球多元配置证券投资基金
(QDII-FOF)、摩根安通回报混合型证券投资基金、摩根丰瑞债券型证券投资基金、摩根标普港股通
低波红利指数型证券投资基金、摩根量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、摩根安隆回报混合
型证券投资基金、摩根创新商业模式灵活配置混合型证券投资基金、摩根富时发达市场 REITs 指数
第 13 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
型证券投资基金(QDII)、摩根香港精选港股通混合型证券投资基金、摩根尚睿混合型基金中基金
(FOF)、摩根安裕回报混合型证券投资基金、摩根欧洲动力策略股票型证券投资基金(QDII)、摩根核
心精选股票型证券投资基金、摩根动力精选混合型证券投资基金、摩根中国生物医药混合型证券投
资基金(QDII)、摩根领先优选混合型证券投资基金、摩根日本精选股票型证券投资基金(QDII)、摩根
锦程均衡养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、摩根瑞益纯债债券型证券投资基金、摩根慧
选成长股票型证券投资基金、摩根瑞泰38个月定期开放债券型证券投资基金、摩根锦程稳健养老目
标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、摩根 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金、摩根
研究驱动股票型证券投资基金、摩根 MSCI 中国 A 股交易型开放式指数证券投资基金联接基金、摩
根瑞盛87个月定期开放债券型证券投资基金、摩根慧见两年持有期混合型证券投资基金、摩根远见
两年持有期混合型证券投资基金、摩根安享回报一年持有期债券型证券投资基金、摩根行业睿选股
票型证券投资基金、摩根优势成长混合型证券投资基金、摩根安荣回报混合型证券投资基金、摩根
中债1-3年国开行债券指数证券投资基金、摩根景气甄选混合型证券投资基金、摩根均衡优选混合
型证券投资基金、摩根月月盈30天滚动持有发起式短债债券型证券投资基金、摩根恒生科技交易型
开放式指数证券投资基金(QDII)、摩根全景优势股票型证券投资基金、摩根沃享远见一年持有期混
合型证券投资基金、摩根鑫睿优选一年持有期混合型证券投资基金、摩根博睿均衡一年持有期混合
型基金中基金(FOF)、摩根中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金、摩根慧享成长混合型证
券投资基金、摩根时代睿选股票型证券投资基金、摩根瑞享纯债债券型证券投资基金、摩根中证碳
中和60交易型开放式指数证券投资基金、摩根沪深300指数增强型发起式证券投资基金、摩根标普
500 指数型发起式证券投资基金(QDII)、摩根锦颐养老目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金
中基金(FOF)、摩根海外稳健配置混合型证券投资基金(QDII-FOF)、摩根双季鑫 6 个月持有期债券型
发起式基金中基金(FOF)、摩根恒生科技交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII) 、
摩根世代趋势混合型发起式证券投资基金、摩根纳斯达克 100 指数型发起式证券投资基金(QDII)、
摩根瑞锦纯债债券型证券投资基金、摩根标普港股通低波红利交易型开放式指数证券投资基金、摩
根中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、摩根中证 A50 交易型开放式指数证券投资基
金、摩根悦享回报 6 个月持有期混合型证券投资基金、摩根中证 A50 交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金、摩根瑞欣利率债债券型证券投资基金、摩根红利优选股票型证券投资基金、摩
根均衡精选混合型证券投资基金、摩根中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金、摩根中证 A500
交易型开放式指数证券投资基金联接基金、摩根共同分类目录绿色债券债券型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
第 14 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告任本基金的基金经理（助证券从业姓名职务理）期限说明年限任职日期离任日期张军先生曾任上海国际信托有限公司国际业务部经
理、交易部经理。2004年
6月起加入摩根基金管理21年（金（中国）有限公司（原上本基金基金经融领域从
张军2008-03-08-投摩根基金管理有限公理业经验32司），先后担任交易部总年）
监、基金经理、投资绩效
评估总监、国际投资部总
监、组合基金投资部总监，现任高级基金经理。
暨南大学计算机软件与理论硕士，现任国际投资部基金经理助理。薛晓敏先生自2007年7月至2009年5月在恒生电子股份有限公司担任软件工程师；
自2009年5月至2014年本基金基金经11月在国海富兰克林基金
薛晓敏2022-09-01-15.5年理助理管理有限公司担任数量分析师；自2014年11月加入
摩根基金管理（中国）有限公司（原“上投摩根基金管理有限公司”），历任研究员、投资经理助理、投资经理，现任国际投资部基金经理助理。
注：1.任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名产品类型产品数量（只）资产净值(元)任职时间
公募基金99550950927.282008-03-08
私募资产管理计划131225466.112021-07-09张军
其他组合---
合计109582176393.39-
4.1.4基金经理薪酬机制
第 15 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告兼任基金经理的激励性薪酬与其所管理的私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现不直接挂钩。
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
在境外投资顾问所任职证券从业年姓名说明务限
Robert Lloyd，董事总经理，是新兴市场和亚太地区（EMAP）股票团队中亚太股票的基金经理。他常驻香港，于2005年摩根资产管理(亚太)董
加入 EMAP 东京团队，于 2009 年调回香事总经理，新兴市场和港。在此之前，Robert 在瑞银资产管理公Robert Lloyd 亚太地区（EMAP）股票 23 年司（日本）担任投资分析师三年，专注在团队中亚太股票的基金
风险控制及日本股票。Robert 的职业生涯经理
从在德意志银行（日本）的信贷部担任抵
押品分析师开始。Robert 拥有美国蒙大纳大学文学及语言学士学位。
Julian Wong，副总裁，是新兴市场和亚太
地区（EMAP）股票团队中亚太股票的产品分析师。他常驻香港，于2014年加入摩根资产管理(亚太)副公司，担任 EMAP 股票团队的初级投资总裁，新兴市场和亚太专家。在此之前，Julian 是德勤（Deloitte）Julian Wong 地区（EMAP）股票团队 14 年
的管理顾问，并曾在施罗德投资管理公司中亚太股票的产品分析（Schroder Investment Management）工师作。Julian 拥有香港大学信息系统和金融专业的工商管理学士学位。他还是特许金融分析师。
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，在控制风险的前提下，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益。基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、本基金基金合同的规定。
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1公平交易制度和控制方法
本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，制订了《公平交易制度》，规范了公司所管理的所有投资组合的股票、债券等投资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组合均得到公平对待。
第 16 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、经理人，经理人在其授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预其授权范围内的投资活动。公司已建立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立集中交易制度，执行公平交易分配。对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，通过交易对手库控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场申购投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。
公司通过系统和人工相结合的方式进行投资交易行为的监控分析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机制，确保公平交易可稽核。公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下同向交易的交易价差进行分析，并留存报告备查。
4.4.2公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行上述公平交易制度和控制方法，开展公平交易工作。通过对不同投资组合之间的收益率差异、以及不同投资组合之间同向交易和反向交易的交易时机和交易价差等方面
的监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。
其中，在同向交易的监控和分析方面，根据法规要求，公司对不同投资组合的同日和临近交易日的同向交易行为进行监控，通过定期抽查前述的同向交易行为，定性分析交易时机、对比不同投资组合长期的交易趋势，重点关注任何可能导致不公平交易的情形。对于识别的异常情况，由相关投资组合经理对异常交易情况进行合理解释。同时，公司根据法规的要求，通过系统模块定期对连续四个季度内不同投资组合在不同时间窗内（日内、3日内、5日内）的同向交易价差进行分析，采用概率统计方法，主要关注不同投资组合之间同向交易价差均值为零的显著性检验，以及同向交易价格占优的交易次数占比分析。
报告期内，通过前述分析方法，未发现不同投资组合之间同向交易价差异常的情况。
4.4.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
参照前述监控方法，公司对延长时间窗内由同一基金经理兼任投资经理的不同投资组合的同向、反向投资行为进行监控，结合成交顺序、价格偏差、产品规模、成交量等因素对是否存在不公平对待的情形进行分析。对于识别的异常情况，由相关投资组合的基金经理对异常交易情况进行合理解释，监察稽核部门对基金经理提供的解释进行严格复核与独立评估。
报告期内，未发现由于基金经理兼任私募资产管理计划投资经理而导致的非公平交易情形。
第 17 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
4.4.3异常交易行为的专项说明
报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，公司未发现存在异常交易行为。
报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形：无。
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
亚太区（除日本）股市在经历了2024年1月的调整后，自2024年2月以来，在中国股市强劲反弹的带动下，股指逐步回升。全球 AI 概念领先企业的股价上涨，带动了区域内相关产业链企业表现，如韩国和中国台湾地区市场。受铁矿石价格下跌影响，澳大利亚大型矿业公司股价承压下行，拖累当地股指整体表现。印度股市表现相对落后，主要由于政府提出的中期预算未能有效刺激消费，同时银行业因利润率压力导致市场信心不足。
进入2024年二季度后，亚太区（除日本）股市震荡上行，股指反弹主要得益于人工智能驱动的科技股上涨（中国台湾、韩国）以及印度大选后的强劲表现。2024年第三季度内，尽管区域市场出现一定波动，但整体股指仍实现反弹。期间推动业绩表现的主要力量包括：一是对美联储9月降息预期的强化；二是投资者关注重心从 IT/AI/中国台湾/韩国转向日本/南亚。
2024年8月，美联储主席鲍威尔在杰克逊霍尔会议上表示将很快调整政策，新兴市场尤其是亚
太地区的东盟市场因此受益显著。8月期间，东盟市场的表现明显优于北亚和印度。美联储于9月
19日宣布降息50个基点，为中国政策转向创造了有利外部条件。自9月24日起，中国出台了一系
列政策措施，包括适度降息、股权购买和回购贷款便利，以及放宽一线城市的购房限制。
在超预期利好政策刺激下，港股和中概股出现快速上涨，成为2024年9月份亚太地区表现最为突出的市场。香港证券交易所的交易量更是创下历史新高。中国股市的表现也带动了其他区域市场的上涨，推动亚太区股票自2024年9月低点以来普遍上扬。
进入2024年第四季度后，亚太区（除日本）股市股指呈震荡下跌走势。基金投资组合在中国香港、韩国市场超配并创造了超额收益，而澳洲和中国台湾市场投资表现相对较弱。美联储的货币政策变化对全球金融市场和贸易环境产生重大影响。2024年美联储实施了三次降息，从9月份大幅降息50个基点开始，随后进行小幅降息，表明美联储在稳定经济的同时应对通胀方面展现出较强信心。
这些政策调整对新兴市场产生了积极影响。
中国香港股市2024年第四季度内表现突出，主要受益于中国宏观政策利好支持以及部分国际资第 18 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告金回流港股市场。中国台湾和韩国股市则得益于半导体产业的强劲增长和全球科技股上涨潮。但同时面临一些不确定性：特朗普当选后可能带来的贸易摩擦和韩国国内政治局势风波对股市构成了一定压力。
报告期内，基金净值震荡上行。从投资区域看，基金股票投资组合重点配置在中国香港、中国台湾、印度、澳大利亚和韩国市场。行业上重点超配了通信服务、信息技术、金融和可选消费等行业，低配了医疗、材料和必选消费等行业。
4.5.2报告期内基金的业绩表现
本报告期摩根亚太优势 A 份额净值增长率为:7.98%，同期业绩比较基准收益率为:9.27%摩根亚太优势 C 份额净值增长率为:7.44%，同期业绩比较基准收益率为:9.27%。
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，尽管存在特殊驱动因素，但由于亚太区企业盈利恢复仍需时间，区域经济仍面临外部风险。亚洲的 GDP 增长（以美元计算）与全球出口密切相关，而亚洲的每股收益增长也与区域GDP 和出口增长、全球采购经理人指数高度相关。因此，任何主要成熟市场评级下调都可能对亚洲的每股收益预期产生影响。
印度市场是我们关注的重点区域之一，未来需要重点关注以下因素：一是大选后的市场波动率变化；二是外资仓位是否继续维持低位；三是大选后经济和财政政策是否保持稳定；四是公司盈利中长期增长前景的变化情况。
此外，后续需要关注的主要风险还有：
1、中国股市因对大规模财政刺激的预期而上涨后，市场可能需要对此进行确认；
2、在股价经历快速上涨之后，获利回吐压力是大概率事件；
3、美国当选总统特朗普若实施关税政策，可能对全球经济和贸易格局产生广泛影响，或对中国
股市表现构成潜在冲击。
4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中以继续坚持“建立风险综合防控机制、保障合规诚信、支持业务发展、提高工作水平”为总体目标，一切从合规运作、保障基金份额持有人利益出发，由独立的监察稽核部门按照工作计划结合实际情况对公司各项业务进行全面的监察稽核工作，保障和促进公司各项业务合法合规运作，推动内部控制机制的完善与优化，协助各项法规和管理制度的落实，发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。
第 19 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
在本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作贯穿三条主线：
1.注意密切追踪监管法规政策变化和监管新要求，组织员工学习理解监管精神，不断加强公
司合规制度建设，同时推动公司各部门完善制度建设和业务流程，防范日常运作中的违规行为发生。
2.继续紧抓员工行为、公平交易、利益冲突等方面的日常监控，坚守“三条底线”不动摇；进
一步加强内部合规培训和合规宣传，提供合规支持和审查，强化合规意识，规范员工行为操守，严格防范利益冲突。
3.针对风险控制的需求和重点执行合规检查，提高检查工作的水平和效果；按照监管部门的要求，严格推行风险控制自我评估制度，对控制不足的风险点，制订进一步的控制措施。
在本报告期内的监察稽核工作中，未发现基金投资运作存在违法违规或未履行基金合同承诺从而影响基金份额持有人利益的情形。
公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。本基金运作合法合规，保障了基金份额持有人的利益。我们将继续以合规运作和风险管理为核心，提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金份额持有人的利益。
4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括投资、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理可参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在直接的重大利益冲突。
4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明无。
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
第 20 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金的管理人——摩根基金管理（中国）有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期内，本报告期本基金未实施利润分配。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对摩根基金管理（中国）有限公司编制和披露的本基金2024年年度报告中财务指
标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告毕马威华振审字第2500722号
摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)全体基金份额持有人：
6.1审计意见
我们审计了后附的摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII) (以下简称“该基金”) 财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，2024年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》（以下合称“企业会计准则“）及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行
业实务操作的规定编制，公允反映了该基金2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）的规定执行了审计工作。审计报告第 21 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3其他信息
该基金管理人摩根基金管理（中国）有限公司（以下简称“该基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.4管理层对财务报表的责任
该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
6.5注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发第 22 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师王国蓓倪益
中国?北京市
2025年3月28日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.1193089096.31214870061.28
结算备付金--
存出保证金--
第 23 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
交易性金融资产7.4.7.22256469608.442270141141.85
其中：股票投资2256469608.442270141141.85
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款--
应收股利1488131.691485622.46
应收申购款96435.69127751.69
递延所得税资产 7.4.15(a) - -
其他资产7.4.7.5977837.26717809.13
资产总计2452121109.392487342386.41本期末上年度末负债和净资产附注号
2024年12月31日2023年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款519.94121.24
应付赎回款9141353.582219363.83
应付管理人报酬3916981.503452907.02
应付托管费761635.28671398.59
应付销售服务费729.8956.88
应付投资顾问费--
应交税费--
第 24 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
应付利润--
递延所得税负债 7.4.15(b) 4404044.25 5905344.63
其他负债7.4.7.6357194.51339846.71
负债合计18582458.9512589038.90
净资产：
实收基金7.4.7.72543485031.252792848137.16
未分配利润7.4.7.8-109946380.81-318094789.65
净资产合计2433538650.442474753347.51
负债和净资产总计2452121109.392487342386.41
注：报告截止日2024年12月31日基金份额总额:2543485031.25份其中:
A 类基金份额净值:0.9568 元基金份额:2541674490.89 份
C 类基金份额净值:0.9499 元基金份额:1810540.36 份。
7.2利润表
会计主体：摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间附注项目2024年1月1日2023年1月1日号至2024年12月31日至2023年12月31日
一、营业总收入254291912.66118821710.92
1.利息收入1979848.542065922.92
其中：存款利息收入7.4.7.91979848.542065922.92
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）125186377.234716900.78
其中：股票投资收益7.4.7.1073567307.16-46086764.09
基金投资收益7.4.7.11--
第 25 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
债券投资收益7.4.7.12--
资产支持证券投资收益--
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.13--
股利收益7.4.7.1451619070.0750803664.87
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.15128762913.99113685596.44
填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）-1684405.71-1665875.36
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.1647178.6119166.14
减：二、营业总支出52865705.5354754965.64
1．管理人报酬45087984.3745430177.19
2．托管费8767108.058833645.63
3．销售服务费9052.19110.28
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6.信用减值损失--
7．税金及附加-1377712.97-
8．其他费用7.4.7.17379273.89491032.54三、利润总额（亏损总额以“-”号填
201426207.1364066745.28
列）
减：所得税费用 7.4.15(d) 5006939.70 3607869.48
四、净利润（净亏损以“-”号填列）196419267.4360458875.80
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额196419267.4360458875.80
7.3净资产变动表
会计主体：摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)
第 26 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
本报告期：2024年1月1日至2024年12月31日
单位：人民币元本期项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资247475334
2792848137.16-318094789.65
产7.51
二、本期期初净资2474753347.
2792848137.16-318094789.65
产51
三、本期增减变动
-41214697.0
额（减少以“-”-249363105.91208148408.84
7号填列）
（一）、综合收益196419267.4
-196419267.43总额3
（二）、本期基金份额交易产生的
-237633964.净资产变动数（净-249363105.9111729141.41
50
资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
36181709.30-3106557.1833075152.12
款
2.基金赎回-270709116.6
-285544815.2114835698.59款2
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
---资产变动（净资产减少以“-”号填
列）
四、本期期末净资2543485031.25-109946380.812433538650.
第 27 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告产44上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资255397638
2950138312.22-396161928.05
产4.17
二、本期期初净资255397638
2950138312.22-396161928.05
产4.17
三、本期增减变动
-79223036.6
额（减少以“-”-157290175.0678067138.40
6号填列）
（一）、综合收益
-60458875.8060458875.80总额
（二）、本期基金份额交易产生的
-139681912.净资产变动数（净-157290175.0617608262.60
46
资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
25019941.27-2751875.4622268065.81
款
2.基金赎回-161949978.
-182310116.3320360138.06款27
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
---资产变动（净资产减少以“-”号填
列）
四、本期期末净资2474753347.
2792848137.16-318094789.65
产51
第 28 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：王琼慧，主管会计工作负责人：王敏，会计机构负责人：俞文涵
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)(原名为上投摩根亚太优势混合型证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]第274号《关于同意上投摩根亚太优势股票型证券投资基金募集的批复》核准，由摩根基金管理(中国)有限公司(原上投摩根基金管理有限公司，已于2023年4月10日办理完成工商变更登记)依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》和《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币29568958773.71元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第136号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根亚太优势股票型证券投资基金基金合同》于2007年10月22日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
29572160439.53份基金份额，其中认购资金利息折合3201665.82份基金份额。本基金的基金管理
人为摩根基金管理(中国)有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司，境外资产托管人为纽约银行(后合并重组为纽约梅隆银行)，境外投资顾问为摩根资产管理(亚太)有限公司。
根据2014年中国证监会令第104号《公开募集证券投资基金运作管理办法》，上投摩根亚太优势股票型证券投资基金于2015年7月21日公告后更名为上投摩根亚太优势混合型证券投资基金。
根据摩根基金管理(中国)有限公司2023年4月12日发布的《关于公司法定名称变更的公告》，本基金管理人的中文法定名称由“上投摩根基金管理有限公司”变更为“摩根基金管理(中国)有限公司”。根据同一天发布的《摩根基金管理(中国)有限公司关于旗下基金更名事宜的公告》，上投摩根亚太优势混合型证券投资基金自该日起更名为摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)。
根据《关于摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)增设 C 类基金份额及增加临时基金管理人条款并修改基金合同和托管协议的公告》以及更新的《摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)招募说明书》的有关规定，自2023年9月28日起，本基金根据申购费用与销售服务费收取方式的不第 29 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告同，将基金份额分为不同的类别。在投资人申购时收取申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资人申购时不收取申购费用，而从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
和《摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)基金合同》的有关规定，本基金主要投资于亚太地区证券市场以及在其他证券市场交易的亚太企业。亚太企业主要是指登记注册在亚太地区、在亚太地区证券市场进行交易或其主要业务经营在亚太地区的企业。投资市场为中国证监会允许投资的国家或地区证券市场。本基金投资组合中股票及其它权益类证券市值占基金资产的60%-100%，现金、债券及中国证监会允许投资的其它金融工具市值占基金资产的0%-40%。股票及其他权益类证券包括中国证监会允许投资的普通股、优先股、存托凭证、公募股票基金等。现金、债券及中国证监会允许投资的其它金融工具包括银行存款、可转让存单、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；
政府债券、公司债券、可转换债券、债券基金、货币基金等及经中国证监会认可的国际金融组织发
行的证券；中国证监会认可的境外交易所上市交易的金融衍生产品等。本基金的业绩比较基准为：
摩根斯坦利综合亚太指数(不含日本)。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、
中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、
《摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
第 30 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
本基金2024年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2024年12月
31日的财务状况以及2024年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产、金融负债或权益工具。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
第 31 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
第 32 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
第 33 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
本基金发行的份额作为可回售工具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有人在基金清算时按比例
份额获得该基金净资产的权利，这里所指基金净资产是扣除所有优先于该基金份额对基金资产要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是清算时将基金的净资产分拆为金额相等的单位，并且将单位金额乘以基金份额持有人所持有的单位数量；(2)该工具所属的类别次于其他所有工具类别，即第 34 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
本基金份额在归属于该类别前无须转换为另一种工具，且在清算时对基金资产没有优先于其他工具的要求权；(3)该工具所属的类别中(该类别次于其他所有工具类别)，所有工具具有相同的特征(例如它们必须都具有可回售特征，并且用于计算回购或赎回价格的公式或其他方法都相同)；(4)除了发行方应当以现金或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该工具不满足金融负债定义中的任何其他特征；(5)该工具在存续期内的预计现金流量总额，应当实质上基于该基金存续期内基金的损益、已确认净资产的变动、已确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括本基金的任何影响)。
可回售工具，是指根据合同约定，持有方有权将该工具回售给发行方以获取现金或其他金融资产的权利，或者在未来某一不确定事项发生或者持有方死亡或退休时，自动回售给发行方的金融工具。
本基金没有同时具备下列特征的其他金融工具或合同：(1)现金流量总额实质上基于基金的损益、
已确认净资产的变动、己确认和未确认净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影响)；(2)实质上限制或固定了上述工具持有方所获得的剩余回报。
本基金将实收基金分类为权益工具，列报于净资产。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
第 35 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率
(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
第 36 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
本基金递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
(1)递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本基金征收的所得税相关；
(2)本基金拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
第 37 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6税项
根据财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财
税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2
号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他
相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
a) 目前税收政策法规未对合格境内机构投资者（“QDII”）产品的税收处理给予特别的说明。在法规未有明确说明的情况下，参考现有的针对证券投资基金的税收法规进行处理。
b) 目前基金取得的源自境外的差价收入和股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
c) 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税
以及一般存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
d) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，在境内暂不征收企业所得税。
对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，在境内暂不征收企业所得税。
第 38 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司（以下简称中国结算）提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对内地证券投资基金通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的股息红利所得，按照上述规定计征个人所得税。
对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的转让差价所得和通过基
金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得，继续暂免征收个人所得税，执行至2027年12月31日。
e) 对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
f) 对于基金通过沪港通、深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
活期存款193089096.31214870061.28
等于：本金193078281.22214858817.37
加：应计利息10815.0911243.91
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
第 39 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
合计193089096.31214870061.28
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票2076226457.51-2256469608.44180243150.93
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计2076226457.51-2256469608.44180243150.93上年度末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票2218660904.91-2270141141.8551480236.94
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场----债券
银行间市场----
第 40 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计2218660904.91-2270141141.8551480236.94
7.4.7.3衍生金融资产/负债无余额。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无余额。
7.4.7.5其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应收利息--
其他应收款977837.26717809.13
待摊费用--
合计977837.26717809.13
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费519.05287.26
应付证券出借违约金--
应付交易费用176675.46109559.45
其中：交易所市场176675.46109559.45
第 41 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
银行间市场--
应付利息--
预提费用180000.00230000.00
合计357194.51339846.71
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元
摩根亚太优势混合(QDII)A本期项目2024年1月1日至2024年12月31日基金份额账面金额
上年度末2792647949.802792647949.80
本期申购26566116.5426566116.54
本期赎回（以“-”号填列）-277539575.45-277539575.45
本期末2541674490.892541674490.89
金额单位：人民币元
摩根亚太优势混合(QDII)C本期项目2024年1月1日至2024年12月31日基金份额账面金额
上年度末200187.36200187.36
本期申购9615592.769615592.76
本期赎回（以“-”号填列）-8005239.76-8005239.76
本期末1810540.361810540.36
7.4.7.8未分配利润
摩根亚太优势混合(QDII)A
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末721030256.33-1039101836.56-318071580.23
本期期初721030256.33-1039101836.56-318071580.23
本期利润67566648.29128750585.41196317233.70本期基金份额交易产生的
-62209206.9174107901.3111898694.40变动数
其中：基金申购款6539422.97-8807107.48-2267684.51
基金赎回款-68748629.8882915008.7914166378.91
第 42 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
本期已分配利润---
本期末726387697.71-836243349.84-109855652.13
摩根亚太优势混合(QDII)C
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-28680.405470.98-23209.42
本期期初-28680.405470.98-23209.42
本期利润89705.1512328.58102033.73本期基金份额交易产生的
-169676.01123.02-169552.99变动数
其中：基金申购款-839219.47346.80-838872.67
基金赎回款669543.46-223.78669319.68
本期已分配利润---
本期末-108651.2617922.58-90728.68
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月2023年1月1日至2023年12
31日月31日
活期存款利息收入1959715.332048079.34
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入19745.1517471.30
其他388.06372.28
合计1979848.542065922.92
7.4.7.10股票投资收益
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
第 43 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31日月31日
卖出股票成交总额2178381338.171347058697.07
减：卖出股票成本总额2097388171.381387990599.61
减：交易费用7425859.635154861.55
买卖股票差价收入73567307.16-46086764.09
7.4.7.11基金投资收益无。
7.4.7.12债券投资收益无。
7.4.7.13衍生工具收益无。
7.4.7.14股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日
股票投资产生的股利收益51619070.0750803664.87
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计51619070.0750803664.87
7.4.7.15公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称
2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日
1.交易性金融资产128762913.99113685596.44
——股票投资128762913.99113685596.44
第 44 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——基金投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税--
合计128762913.99113685596.44
7.4.7.16其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日
基金赎回费收入46882.6019166.14
其他296.01-
合计47178.6119166.14
7.4.7.17其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月312023年1月1日至2023年12月31日日
审计费用60000.00110000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
其他92204.52162016.95
税务顾问费107069.3799015.59
合计379273.89491032.54
第 45 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
基金管理人、注册登记机构、基金销售
摩根基金管理（中国）有限公司机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)基金托管人、基金销售机构
纽约梅隆银行股份有限公司(The Bank of New York境外资产托管人
Mellon Company，“纽约梅隆银行”)摩根资产管理控股公司(JPMorgan Asset Management基金管理人的股东
Holdings Inc.)
摩根大通公司(JPMorgan Chase &Co.) 基金管理人的实际控制人基金管理人的子公司（2024年10月11尚腾资本管理有限公司
日前）基金管理人的实际控制人摩根大通公
摩根大通证券（中国）有限公司 司(JPMorgan Chase &Co.)控制的公司、证券经纪商
上投摩根资产管理(香港)有限公司基金管理人的子公司
摩根资产管理（亚太）有限公司 (JPMorgan Asset 基金管理人的实际控制人摩根大通公
Management (Asia Pacific) Limited) 司(JPMorgan Chase &Co.)控制的公司
注：1、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2、尚腾资本管理有限公司已于2024年10月11日注销。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称占当期股占当期股成交金额票成交总成交金额票成交总额的比例额的比例
第 46 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告摩根大通证券（中
931623959.4922.54%355009945.8413.92%
国）有限公司
注：2023年3月24日公司完成股权变更，摩根大通证券(中国)有限公司作为上年度可比期间关联方的期间为：2023年3月24日至2023年12月31日。
7.4.10.1.2应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2024年1月1日至2024年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例
摩根大通证券(中国)
529107.7715.13%176675.46100.00%
有限公司上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例
摩根大通证券(中国)
461512.9117.73%105707.9896.48%
有限公司
注：2023年3月24日公司完成股权变更，摩根大通证券(中国)有限公司作为上年度可比期间关联方的期间为：2023年3月24日至2023年12月31日。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的管理费45087984.3745430177.19
其中：应支付销售机构的客户维护费14290240.8514176949.90
应支付基金管理人的净管理费22030635.5222419581.29应支付投资顾问的投资顾问费
8767108.008833646.00（若有）
第 47 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
注：本基金按估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值1.8%的年费率计提自上
一估值日(不含上一估值日)至估值日(含估值日)的管理人报酬，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人。其计算公式为：
日管理人报酬＝估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值 X 1.8% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年122023年1月1日至2023年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的托管费8767108.058833645.63
注：本基金按估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值0.35%的年费率计提自
上一估值日(不含上一估值日)至估值日(含估值日)的托管费，逐日累计至每月月底，按月支付给基金托管人。其计算公式为：
日托管费＝估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值 X 0.35% / 当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售服务费的各2024年1月1日至2024年12月31日关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
摩根亚太优势混合(QDII)A 摩根亚太优势混合(QDII)C 合计
摩根基金管理（中国）
-24.0524.05有限公司
合计-24.0524.05上年度可比期间获得销售服务费的各2023年1月1日至2023年12月31日关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
摩根亚太优势混合(QDII)A 摩根亚太优势混合(QDII)C 合计
摩根基金管理（中国）
-5.425.42有限公司
合计-5.425.42注：根据《关于摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)增设 C 类基金份额及增加临时基金管理人条款并修改基金合同和托管协议的公告》 ，本基金自 2023 年9月28日起增设 C 类基金份额，第 48 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
自 2023 年 9 月 28 日起，支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 X 类基金资产净值 X 0.50%/ 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2024年1月1日至2024年12月31日2023年1月1日至2023年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
94782494.4110971142.
纽约梅隆银行1604154.201727199.66
842
98306601.8103898918.
中国工商银行355561.13320879.68
386
注：本基金的银行存款分别由基金托管人中国工商银行和境外资产托管人纽约梅隆银行保管，按适用利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
第 49 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告无。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明无。
7.4.10.8.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用无。
7.4.11利润分配情况
本报告期本基金未实施利润分配。
7.4.12期末（2024年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为区域性混合型证券投资基金，基金投资风险收益水平低于股票型基金，高于债券型基金和平衡型基金。由于投资国家与地区市场的分散，风险低于投资单一市场的混合型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
第 50 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是通过投资于亚太地区证券市场以及在其他证券市场交易的亚太企业，投资市场包括但不限于澳大利亚、韩国、香港、印度及新加坡等区域证券市场（日本除外），分散投资风险并追求基金资产稳定增值。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会主要负责基金管理人风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长，负责对基金管理人各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作，并可向基金管理人董事会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议，进行各部门管理程序的风险确认，并对各类风险予以事先充分的评估和防范，并进行及时控制和采取应急措施；在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查，定期或不定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律，法规及其他规定的执行情况进行检查，并适时提出修改建议；风险管理部负责建立并完善公司市场风险、流动性风险、信用风险管理框架，运用系统化分析工具对以上进行分析和识别，提升公司风险科技水平。运营风险管理部负责协助各部门修正、修订内部控制作业制度，并对各部门的日常作业，依风险管理的考评，定期或不定期对各项风险指标进行控管，并提出内控建议。投资准则管理部负责执行和管控投资准则，通过设立投资准则、事前管控、事后管控，保障基金投资运作符合法规、合同及公司内部要求。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管
理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
第 51 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的货币资金存放于信用良好的银行，与货币资金相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在场外交易市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2024年12月31日，本基金未持有债券投资(2023年12月31日：同)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于2024年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析无。
7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进
第 52 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司
可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
第 53 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2024年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
货币资金193089096.31---193089096.31
结算备付金-----
存出保证金-----
交易性金融资产---2256469608.442256469608.44
衍生金融资产-----买入返售金融资
-----产
应收清算款-----
应收股利---1488131.691488131.69
应收申购款---96435.6996435.69
递延所得税资产-----
其他资产---977837.26977837.26
资产总计193089096.31--2259032013.082452121109.39负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----卖出回购金融资
-----产款
应付清算款---519.94519.94
应付赎回款---9141353.589141353.58
应付管理人报酬---3916981.503916981.50
应付托管费---761635.28761635.28
第 54 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
应付销售服务费---729.89729.89
应付投资顾问费-----
应交税费-----
应付利润-----
递延所得税负债---4404044.254404044.25
其他负债---357194.51357194.51
负债总计---18582458.9518582458.95
利率敏感度缺口193089096.31--2240449554.132433538650.44上年度末
2023年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
货币资金214870061.28---214870061.28
结算备付金-----
存出保证金-----
交易性金融资产---2270141141.852270141141.85
衍生金融资产-----买入返售金融资
-----产
债权投资-----
应收清算款-----
应收股利---1485622.461485622.46
应收申购款---127751.69127751.69
递延所得税资产-----
其他资产---717809.13717809.13
资产总计214870061.28--2272472325.132487342386.41负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----卖出回购金融资
-----产款
应付清算款---121.24121.24
应付赎回款---2219363.832219363.83
应付管理人报酬---3452907.023452907.02
应付托管费---671398.59671398.59
应付销售服务费---56.8856.88
应付投资顾问费-----
应交税费-----
应付利息-----
第 55 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
应付利润-----
递延所得税负债---5905344.635905344.63
其他负债---339846.71339846.71
负债总计---12589038.9012589038.90
利率敏感度缺口214870061.28--2259883286.232474753347.51
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2024年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2023年12月31日：同)，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响(2023年12月31日：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末
2024年12月31日
项目美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
货币资金76343255.5041305.9118525372.8494909934.25交易性金融资
84437240.72627033448.411544998919.312256469608.44
产
应收股利--1488131.691488131.69
其他资产--977837.26977837.26
资产合计160780496.22627074754.321565990261.102353845511.64以外币计价的负债
递延所得税负--4404044.254404044.25
第 56 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告债
负债合计--4404044.254404044.25资产负债表
外汇风险敞160780496.22627074754.321561586216.852349441467.39口净额上年度末
2023年12月31日
项目美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
货币资金105741907.3840420.325313945.19111096272.89交易性金融资
23371675.13680098961.561566670505.162270141141.85
产
应收股利456538.80-1029083.661485622.46
其他资产--717809.13717809.13
资产合计129570121.31680139381.881573731343.142383440846.33以外币计价的负债递延所得税负
--5905344.635905344.63债
负债合计--5905344.635905344.63资产负债表
外汇风险敞129570121.31680139381.881567825998.512377535501.70口净额
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设除汇率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）相关风险变量的变动分析本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
所有外币相对人民币升值5%增加约11747增加约11888
第 57 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
所有外币相对人民币贬值5%减少约11747减少约11888
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和衍生工具，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，首先通过考察不同国家的发展趋势及不同行业的景气程度，决定地区与板块的基本布局；其次采取“自下而上”的选股策略，在对股票进行基本面分析的同时，通过深入研究股票的价值与动量特性，选取目标投资对象。在固定收益类投资部分，本基金将综合考虑资产布局的安全性、流动性与收益性，并结合现金管理要求等来制订具体策略。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票及其他权益类证券投资比例为基金资产净值的60%-100%，其它允许投资的金融工具为0%-40%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2024年12月31日2023年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
（%）（%）
交易性金融资产－股票投资2256469608.4492.722270141141.8591.73
交易性金融资产－基金投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他----
第 58 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
合计2256469608.4492.722270141141.8591.73
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准(附注7.4.1)以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2024年12月31日2023年12月31日
业绩比较基准上升5%增加约12145增加约12437
业绩比较基准下降5%减少约12145减少约12437
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。
三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2024年12月31日2023年12月31日
第一层次2256469608.442270141141.85
第二层次--
第三层次--
合计2256469608.442270141141.85
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不第 59 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未持有第三层次公允价值资产。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2024年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2023年12月31日：无)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量的金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
于2024年12月31日，本财务报表中列示的递延所得税负债和所得税费用均与本基金的印度市场股票投资相关。本基金投资于印度市场股票发生的短期资本利得适用于印度资本利得税(2023年
12月31日：同)。
(a) 递延所得税资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异未实现资本
损失----
第 60 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
(b) 递延所得税负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异未实现资本
利得4404044.2526650953.105905344.6339453414.30
(c) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
单位：人民币元本期末上年度末项目
2024年12月31日2023年12月31日
递延所得税负债净额4404044.255905344.63
(d) 所得税费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2023年1月1日至
2024年12月31日2023年12月31日
当期所得税费用1883380.29-816490.55
递延所得税费用-1501300.384424360.03
合计382079.913607869.48
应纳税所得项目及相应的当期所得税费用分析如下：
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2024年1月1日至2023年1月1日至
2024年12月31日2023年12月31日
应纳税所得当期所得税费用应纳税所得当期所得税费用印度市场股票投
资11397224.221883380.29-5454946.66-816490.55
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比序号项目金额例（%）
1权益投资2256469608.4492.02
第 61 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
其中：普通股2146101955.7587.52
存托凭证110367652.694.50
优先股--
房地产信托凭证--
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4金融衍生品投资--
其中：远期--
期货--
期权--
权证--
5买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融
资产--
6货币市场工具--
7银行存款和结算备付金合计193089096.317.87
8其他各项资产2562404.640.10
9合计2452121109.39100.00
注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股公允价值为581291739.65元占净值比
例23.89%。
8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元国家（地区）公允价值占基金资产净值比例（％）
中国香港627033448.4125.77
中国台湾433118942.4117.80
印度393076813.3816.15
澳大利亚369239231.8215.17
韩国218179221.788.97
第 62 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
美国84437240.723.47
新加坡76872001.363.16
印度尼西亚54512708.562.24
合计2256469608.4492.72
注：国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定，ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
8.3期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）
信息技术570810998.4923.46
金融559160177.4622.98
电信服务366307030.0015.05
消费者非必需品309334554.0812.71
基础材料117859470.194.84
能源91471644.453.76
房地产85667585.433.52
消费者常用品81311141.923.34
工业74547006.423.06
医疗保健--
公用事业--
合计2256469608.4492.72
注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元占基金资公司名称公司名称所在证所属国家
序号证券代码数量（股）公允价值产净值比
(英文)(中文)券市场(地区)例（％）
TAIWAN
SEMICO台湾交
1 NDUCTO 台积电 2330 中国台湾 1009000 237828173.96 9.77
易所
R MFG
(2330)
TENCEN 香港证
2 T 腾讯控股 700 券交易 中国香港 407800 157475509.70 6.47
HOLDIN 所
第 63 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
GS LTD
SAMSUN
G 韩国证
3 ELECTR - 005930 券交易 韩国 364046 94568840.71 3.89
ONICS 所
CO LTD
ALIBAB
A 香港证阿里巴巴
4 GROUP 9988 券交易 中国香港 1155600 88178862.30 3.62
－Ｗ
HOLDIN 所
G LTD
YUM香港证
CHINA
5百胜中国9987券交易中国香港18215063119377.202.59
HOLDIN所
GS INC
HDFC 印度证
6 BANK - HDFCB 券交易 印度 397447 59161602.62 2.43
LIMITED 所印度证
INFOSYS
7 - INFO 券交易 印度 369960 58398452.00 2.40
LTD所
AIA 香港证
8 GROUP 友邦保险 1299 券交易 中国香港 1117000 58235970.08 2.39
LTD 所
TELSTR澳大利
A
9 - TLS 亚证券 澳大利亚 3242347 57867134.48 2.38
GROUP交易所
LTD
HONG
KONG 香港证香港交易
10 EXCHAN 388 券交易 中国香港 203000 55418308.18 2.28
所
GES & 所
CLEAR
DBS新加坡
GROUP
11 - DBS 证券交 新加坡 234840 54101139.85 2.22
HOLDIN易所
GS LTD
LARGAN
PRECISI 台湾交
12大立光3008中国台湾8100047508626.631.95
ON CO 易所
LTD香港证
NETEAS
13网易－Ｓ9999券交易中国香港35690045741708.761.88
E INC所
14 RIO - RIO 澳大利 澳大利亚 87147 45558618.95 1.87
第 64 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
TINTO 亚证券
LTD 交易所
MAHIND印度证
RA &
15 - MM 券交易 印度 179735 45380496.36 1.86
MAHIND所
RA LTD
RELIAN
CE 印度证
16 INDUST - RELIANCE 券交易 印度 426556 43531323.19 1.79
RIES 所
LTD韩国证
NAVER
17-035420券交易韩国4274041509688.121.71
CORP所
ANZ澳大利
GROUP
18 - ANZ 亚证券 澳大利亚 315870 40122728.76 1.65
HOLDIN交易所
GS LTD
DELTA
ELECTR 台湾交
19台达电2308中国台湾40300038040119.521.56
ONICS 易所
INC
BANK印度尼
CENTRA 印度尼西
20 - BBCA 西亚交 8602200 37170789.73 1.53
L ASIA 亚易所
TBK PT
KE纽约证
HOLDIN
21 - BEKE 券交易 美国 250678 33192356.20 1.36
GS所
INC-ADR
QBE
INSURA 澳大利
22 NCE - QBE 亚证券 澳大利亚 372175 31803618.74 1.31
GROUP 交易所
LTD
KOTAK
MAHIND 印度证
23 RA - KMB 券交易 印度 210103 31507546.18 1.29
BANK 所
LTD
MEITUA 香港证
24 N-CLASS 美团－Ｗ 3690 券交易 中国香港 220400 30961851.07 1.27
B 所
ZIJIN 香港证
25紫金矿业2899中国香港230200030142861.291.24
MINING 券交易
第 65 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
GROUP 所
CO
LTD-H澳大利
BRAMBL
26 - BXB 亚证券 澳大利亚 347697 29773790.21 1.22
ES LTD交易所
SHINHA
N韩国证
FINANCI
27-055550券交易韩国12516329121855.221.20
AL所
GROUP
LTD
PARADE
TECHNO 台湾交
28-4966中国台湾17300029094114.121.20
LOGIES 易所
LTD
CHINA香港证
MENGNI
29蒙牛乳业2319券交易中国香港177800028912524.551.19
U DAIRY所
CO
CHINA香港证
TOWER
30中国铁塔788券交易中国香港2776400028795843.511.18
CORP所
LTD-H
NONGFU香港证
SPRING
31农夫山泉9633券交易中国香港90180028351742.501.17
CO所
LTD-H澳大利
SANTOS
32 - STO 亚证券 澳大利亚 932293 27717687.79 1.14
LTD交易所
WIWYN 台湾交
33纬颖6669中国台湾4600026425474.471.09
N CORP 易所
James澳大利
Hardie
34 - JHX 亚证券 澳大利亚 116360 25930411.97 1.07
Industries交易所
Plc
H
WORLD 纳斯达
35 GROUP - HTHT 克交易 美国 107697 25570805.86 1.05
LTD-SPO 所
N ADR
MEDIBA 澳大利
36 NK - MPL 亚证券 澳大利亚 1478903 24946350.08 1.03
PRIVATE 交易所
第 66 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
LTD
ACCTON
TECHNO 台湾交
37智邦2345中国台湾14400024406508.591.00
LOGY 易所
CORP
COLGAT
E 印度证
38 PALMOL - CLGT 券交易 印度 106839 24046874.87 0.99
IVE 所
(INDIA)
MACQU澳大利
ARIE
39 - MQG 亚证券 澳大利亚 24254 23926502.62 0.98
GROUP交易所
LTD
EMBASS
Y 印度证
40 OFFICE - EMBASSY 券交易 印度 743003 23051833.74 0.95
PARKS 所
REIT
SINGAP新加坡
ORE
41 - SGX 证券交 新加坡 339200 22770861.51 0.94
EXCHAN易所
GE LTD
ICICI
LOMBA印度证
RD
42 - ICICIGI 券交易 印度 149681 22467884.25 0.92
GENERA所
L
INSURA
SHRIRA印度证
M
43 - SHFL 券交易 印度 87688 21271541.83 0.87
FINANC所
E LTD
OIL AND
NATURA 印度证
44 L GAS - ONGC 券交易 印度 1006693 20222633.47 0.83
CORP 所
LTD
AIRTAC
INTERN 台湾交
45亚德客1590中国台湾9900018320668.310.75
ATIONA 易所
L GROUP
BANK 印度尼印度尼西
46 MANDIR - BMRI 西亚交 6812100 17341918.83 0.71
亚
I 易所
第 67 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
PERSER
O TBK
PT
GOODM 澳大利
47 AN - GMG 亚证券 澳大利亚 107613 17069883.09 0.70
GROUP 交易所
MARUTI印度证
SUZUKI
48 - MSIL 券交易 印度 18701 17049803.63 0.70
INDIA所
LTD
BHP 澳大利
49 GROUP - BHP 亚证券 澳大利亚 92189 16227577.98 0.67
LTD 交易所澳大利
50 SGH LTD - SGH 亚证券 澳大利亚 77679 15941414.75 0.66
交易所
SK 韩国证
51 HYNIX - 000660 券交易 韩国 17124 14540688.49 0.60
INC 所
XPENG 纽约证
52 INC - - XPEV 券交易 美国 169196 14376057.58 0.59
ADR 所
BHARTI 印度证
53 AIRTEL - BHARTI 券交易 印度 103402 13784777.97 0.57
LTD 所印度证
ZOMATO
54 - ZOMATO 券交易 印度 565496 13202043.27 0.54
LTD所澳大利
DEXUS/
55 - DXS 亚证券 澳大利亚 416762 12353512.40 0.51
AU交易所
GF香港证
SECURIT
56广发证券1776券交易中国香港119860011698889.270.48
IES CO所
LTD-H
HANA韩国证
FINANCI
57-086790券交易韩国4185911609602.600.48
AL所
GROUP
ECLAT
TEXTILE 台湾交
58儒鸿1476中国台湾10300011495256.810.47
COMPAN 易所
Y LTD
NETEAS 纳斯达
59 - NTES 美国 17618 11298021.08 0.46
E 克交易
第 68 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
INC-ADR 所
HANWH韩国证
A
60-042660券交易韩国5763410511133.150.43
OCEAN所
CO LTD
SK 韩国证
61 TELECO - 017670 券交易 韩国 36486 9834346.38 0.40
M 所
KIWOO
M 韩国证
62 SECURIT - 039490 券交易 韩国 11426 6483067.11 0.27
IES CO 所
LTD
8.5报告期内权益投资组合的重大变动
8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元占期初基金
序号公司名称（英文）证券代码本期累计买入金额资产净值比例
（％）
ALIBABA GROUP
19988193000643.977.80
HOLDING LTD
KOTAK MAHINDRA
2 KMB 61492588.91 2.48
BANK LTD
RELIANCE INDUSTRIES
3 RELIANCE 54396150.91 2.20
LTD
SHINHAN FINANCIAL
405555049749706.872.01
GROUP LTD
SAMSUNG
500593047991025.911.94
ELECTRONICS CO LTD
6 NAVER CORP 035420 47361761.78 1.91
DELTA ELECTRONICS
7230841368521.331.67
INC
8 KE HOLDINGS INC-ADR BEKE 40512617.61 1.64
CHINA MENGNIU
9231938119176.931.54
DAIRY CO
ANZ GROUP HOLDINGS
10 ANZ 36088616.25 1.46
LTD
ZIJIN MINING GROUP
11289935195391.771.42
CO LTD-H
12 TAIWAN 2330 33311293.96 1.35
第 69 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
SEMICONDUCTOR MFG
(2330)
MEDIBANK PRIVATE
13 MPL 33233696.27 1.34
LTD
14 TATA STEEL LTD TATA 32987246.98 1.33
H WORLD GROUP
15 HTHT 32965044.05 1.33
LTD-SPON ADR
YUM CHINA HOLDINGS
16998732962556.741.33
INC
17 NETEASE INC 9999 32648047.30 1.32
COLGATE PALMOLIVE
18 CLGT 32385070.37 1.31
(INDIA)
PARADE
19496631544711.231.27
TECHNOLOGIES LTD
CITIC SECURITIES CO
20603031121001.631.26
LTD-H
注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元占期初基金本期累计卖出
序号公司名称（英文）证券代码资产净值比例金额
（％）
1 TAIWAN SEMICONDUCTOR MFG (2330) 2330 135773242.50 5.49
2 ALIBABA GROUP HOLDING LTD 9988 115561654.05 4.67
3 SK HYNIX INC 000660 74344921.61 3.00
4 TENCENT HOLDINGS LTD 700 66825724.89 2.70
5 AXIS BANK LTD AXSB 66185587.26 2.67
6 SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP 2313 57086286.58 2.31
7 WESTPAC BANKING CORP WBC 55259014.71 2.23
8 CHINA MERCHANTS BANK-H 3968 53988849.35 2.18
9 SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD 005930 50788974.84 2.05
10 MEITUAN-CLASS B 3690 45865570.81 1.85
11 HDFC BANK LIMITED HDFCB 42629090.83 1.72
12 MARUTI SUZUKI INDIA LTD MSIL 40055316.28 1.62
13 TRIP.COM GROUP LTD 9961 38880361.63 1.57
14 HAIER SMART HOME CO LTD-H 6690 38182051.21 1.54
15 ASE TECHNOLOGY HOLDING CO LTD 3711 37527237.27 1.52
16 AIA GROUP LTD 1299 32881040.89 1.33
17 QANTAS AIRWAYS LTD QAN 31862871.44 1.29
第 70 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
18 TATA STEEL LTD TATA 31421350.11 1.27
19 SAMSUNG ELECTRO-MECHANICS CO 009150 30657495.43 1.24
20 HONG KONG EXCHANGES & CLEAR 388 30035856.70 1.21
注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额1954953723.98
卖出收入（成交）总额2178381338.17
注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11本报告期投资基金情况
8.11.1报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
第 71 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
8.12投资组合报告附注
8.12.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金-
2应收清算款-
3应收股利1488131.69
4应收利息-
5应收申购款96435.69
6其他应收款977837.26
7待摊费用-
8其他-
9合计2562404.64
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
第 72 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告持有人结构持有人户户均持有的机构投资者个人投资者份额级别
数(户)基金份额占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例
摩根亚太优势混2521724372.
2545189986.2319950118.290.78%99.22%
合(QDII)A 60
摩根亚太优势混100.00
7692354.41-0.00%1810540.36
合(QDII)C %
合计2523534912.
2552879963.2419950118.290.78%99.22%
96
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例摩根亚太优势混合
13187.730.0005%
(QDII)A基金管理人所有从业人摩根亚太优势混合
员持有本基金--
(QDII)C
合计13187.730.0005%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）摩根亚太优势混合
0
本公司高级管理人员、基 (QDII)A金投资和研究部门负责人摩根亚太优势混合
0
持有本开放式基金 (QDII)C合计0摩根亚太优势混合
0
(QDII)A本基金基金经理持有本开摩根亚太优势混合
0
放式基金 (QDII)C合计0
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况
基金经理姓名产品类型持有本人管理的产品份额总量的数量区间（万份）公募基金0张军私募资产管理计划0合计0
第 73 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 摩根亚太优势混合(QDII)A 摩根亚太优势混合(QDII)C基金合同生效日（2007年10月22
29572160439.53-
日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额2792647949.80200187.36
本报告期基金总申购份额26566116.549615592.76
减：本报告期基金总赎回份额277539575.458005239.76
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额2541674490.891810540.36
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人：
基金管理人于2024年1月18日公告，自2024年1月18日起，刘富伟先生担任公司副总经理。
基金管理人于2024年10月26日公告，自2024年10月25日起，郭海明女士、胡海兰女士担任公司副总经理。
基金托管人：
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金改聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为其审计的会计师事务所。
报告期内应支付给该事务所的报酬为60000.00元。
第 74 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，管理人未受稽查或处罚，亦未发现管理人的高级管理人员受稽查或处罚。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣券商名称单元备注成交金额票成交总佣金金总量的数量额的比例比例摩根大通证券
(中国)有限公1931623959.4922.54%529107.7715.13%-司
UBS Securities
1711393414.0417.21%618114.3917.68%-
Asia Limited
CLSA 1 288095416.46 6.97% 288095.40 8.24% -
Citigroup
Global Markets
1264037383.006.39%237633.646.80%-
Korea
Securities Ltd
Citigroup
Global Markets 1 233660958.73 5.65% 260636.40 7.45% -
Ltd.Goldman Sachs
International - 1 229753801.54 5.56% 211216.71 6.04% -
London
CICC HK 1 204386097.43 4.94% 163508.89 4.68% -
Haitong Intl
1195195791.564.72%156156.624.47%-
Secs Co ltd
Macquarie
Bank Limited - 1 140340431.24 3.40% 140340.51 4.01% -
Hong Kong
Macquarie
Capital
1133091910.913.22%133091.913.81%-
Securities
(India) Pvt Ltd
Goldman Sachs 1 129118587.55 3.12% 129118.59 3.69% -
第 75 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
(India)
Securities
Private Limited
Morgan Stanley
And Co.
1112068351.442.71%98995.502.83%-
International
PLC
Morgan Stanley
India Private 1 106668042.27 2.58% 106668.04 3.05% -
Limited
Macquarie
Securities
1104723246.682.53%94250.462.70%-
(Korea)
Limited
Nomura
Financial
1104517263.132.53%94065.352.69%-
Investment
(Korea) Co Ltd
Citigroup
Global Markets
Taiwan
186393155.632.09%86393.102.47%-
Securities
Company
Limited
Nomura
International
179294248.901.92%79294.542.27%-
(Hk) Limited
Taipei Branch
Instinet LLC 1 33258774.27 0.80% 27215.64 0.78% -
MORGAN
STANLEY N
133166816.230.80%29850.140.85%-
CO INTL
SEOUL
Morgan Stanley
112547411.600.30%12547.410.36%-
Taiwan Limited
BOCI
Securities 1 - - - - -
Limited
China Int'l
Capital Corp 1 - - - - -
HK Secs
Credit Suisse
1-----
Ltd
瑞银证券1-----
第 76 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
中金证券1-----
注：1.上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
2.证券公司的选择标准：
1）资本金雄厚，信誉良好。
2）财务状况良好，经营行为规范，最近一年未因发生重大违规行为而受到有关管理机关处罚。
3）合规风控能力较强，内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。
4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要。
5）具备较完善的清算系统，能及时、高效地完成资金的结算交收。
6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为本基金提供宏
观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。
3.证券公司的选择程序：
1）本基金管理人定期组织相关部门依据证券公司的选择标准对候选券商进行评估，确定选用的券商。
2）本基金管理人与券商签订协议，并通知基金托管人。
4.本期无新增席位，无注销席位。
5.《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》自2024年7月1日起实施，2024年7月
1日至2024年12月31日期间，本公司旗下管理基金的股票交易佣金费率符合法规要求，即被动股
票型基金的股票交易佣金费率不得超过市场平均股票交易佣金费率，其他类型基金的股票交易佣金费率不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍。市场平均股票交易佣金费率由中国证券业协会定期测算并向行业机构通报。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易回购交易权证交易其他交易占当期债占当期回占当期权占当期基券商名称成交金成交金成交成交金券成交总购成交总证成交总金成交总额额金额额额的比例额的比例额的比例额的比例
摩根大通证券(中
--------
国)有限公司
第 77 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
UBS Securities
--------
Asia Limited
CLSA - - - - - - - -
Citigroup Global
Markets Korea - - - - - - - -
Securities Ltd
Citigroup Global
--------
Markets Ltd.Goldman Sachs
International - - - - - - - - -
London
CICC HK - - - - - - - -
Haitong Intl Secs
--------
Co ltd
Macquarie Bank
Limited - Hong - - - - - - - -
Kong
Macquarie Capital
Securities (India) - - - - - - - -
Pvt Ltd
Goldman Sachs
(India) Securities - - - - - - - -
Private Limited
Morgan Stanley
And Co. - - - - - - - -
International PLC
Morgan Stanley
India Private - - - - - - - -
Limited
Macquarie
Securities (Korea) - - - - - - - -
Limited
Nomura Financial
Investment - - - - - - - -
(Korea) Co Ltd
Citigroup Global
Markets Taiwan
--------
Securities
Company Limited
Nomura
International (Hk)
--------
Limited Taipei
Branch
Instinet LLC - - - - - - - -
第 78 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
MORGAN
STANLEY N CO - - - - - - - -
INTL SEOUL
Morgan Stanley
--------
Taiwan Limited
BOCI Securities
--------
Limited
China Int'l Capital
--------
Corp HK Secs
Credit Suisse Ltd - - - - - - - -
瑞银证券--------
中金证券--------
11.8其他重大事件
法定披露日序号公告事项法定披露方式期基金管理人公司网站及
摩根基金管理（中国）有限公司关于高级管理
1本基金选定的信息披露2024-01-18
人员变更的公告报纸
摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)暂
2停大额申购、定期定额投资及转换转入业务的同上2024-03-11
公告
摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)暂
3停申购、赎回、定期定额投资及转换转入业务同上2024-03-27
的公告
摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)暂
4停大额申购、定期定额投资及转换转入业务的同上2024-06-27
公告
摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)暂
5停大额申购、定期定额投资及转换转入业务的同上2024-07-04
公告
摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)限
6同上2024-07-19
制申购、定期定额投资及转换转入业务的公告
摩根基金管理（中国）有限公司关于旗下基金
7同上2024-09-27
所持停牌股票估值调整的公告
摩根基金管理（中国）有限公司关于增聘高级
8同上2024-10-26
管理人员的公告
摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)暂
9停申购、赎回、定期定额投资及转换转入业务同上2024-12-21
的公告
摩根基金管理（中国）有限公司关于旗下基金
10同上2024-12-28
改聘会计师事务所的公告
第 79 页共 80 页摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)2024 年年度报告
12影响投资者决策的其他重要信息
12.1影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会核准本基金募集的文件；
2、《摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)基金合同》；
3、《摩根亚太优势混合型证券投资基金(QDII)托管协议》；
4、法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、中国证监会要求的其他文件。
13.2存放地点
基金管理人或基金托管人处。
13.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
网址：am.jpmorgan.com/cn
摩根基金管理（中国）有限公司
二〇二五年三月三十一日
沪公网安备31011802005267号
