华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金
2026年中期报告
2026年6月30日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：国信证券股份有限公司
送出日期：二〇二六年八月三十一日
1华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意。
基金托管人国信证券股份有限公司根据本基金合同约定，于2026年8月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2026年1月1日起至6月30日止。
2华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标和基金净值表现.......................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
§4管理人报告...............................................8
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................13
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................13
§5托管人报告..............................................13
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................13
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............13
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................13
§6中期报告财务会计报告（未经审计）...................................13
6.1资产负债表.............................................13
6.2利润表...............................................15
6.3净资产变动表............................................16
6.4报表附注..............................................17
§7投资组合报告.............................................34
7.1期末基金资产组合情况........................................34
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................35
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细.......................36
7.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................37
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................39
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................39
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................39
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................39
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................39
7.10本基金投资股指期货的投资政策...................................39
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................40
7.12本报告期投资基金情况.......................................40
7.13投资组合报告附注.........................................40
3华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
§8基金份额持有人信息..........................................41
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................41
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................41
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................41
§9开放式基金份额变动..........................................41
§10重大事件揭示............................................41
10.1基金份额持有人大会决议......................................41
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................41
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................42
10.4基金投资策略的改变........................................42
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................42
10.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况..........................42
10.7基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况......................42
10.8其他重大事件...........................................43
§11影响投资者决策的其他重要信息....................................44
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................44
§12备查文件目录............................................44
12.1备查文件目录...........................................44
12.2存放地点.............................................44
12.3查阅方式.............................................44
4华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华夏中证港股通医疗主题 ETF
场内简称 港股医疗（扩位证券简称：港股通医疗 ETF 华夏）基金主代码520510交易代码520510基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2025年7月28日基金管理人华夏基金管理有限公司基金托管人国信证券股份有限公司
报告期末基金份额总额224728000.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所上海证券交易所上市日期2025年8月7日
2.2基金产品说明
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。本基金力投资目标
争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。
主要投资策略包括完全复制策略，替代性策略，存托凭证投资策略，投资策略衍生品投资策略，债券投资策略，资产支持证券投资策略，融资、转融通证券出借业务投资策略等。
业绩比较基准中证港股通医疗主题指数收益率
本基金为股票型基金，其预期风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
基金资产投资于港股，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、风险收益特征
市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场股价波动较大的风险、汇率风险、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险等。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称华夏基金管理有限公司国信证券股份有限公司信息披露姓名李彬薛璐
负责人联系电话400-818-66660755-22940163
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电子邮箱 service@ChinaAMC.com 03339@guosen.com.cn
客户服务电话400-818-66660755-61897778
传真010-631367000755-22940165深圳市罗湖区红岭中路1012号国信注册地址北京市顺义区安庆大街甲3号院证券大厦十六层至二十六层北京市朝阳区北辰西路6号院北深圳市福田区福华一路125号国信金办公地址
辰中心C座5层 融大厦19楼邮政编码100101518000法定代表人邹迎光张纳沙
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《证券日报》
登载基金中期报告的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com
基金中期报告置备地点基金管理人和/或基金托管人的住所/办公地址
2.5其他相关资料
项目名称办公地址注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元报告期（2026年1月1日-2026年6月30
3.1.1期间数据和指标
日）
本期已实现收益-6647802.23
本期利润-22558261.65
加权平均基金份额本期利润-0.1029
本期加权平均净值利润率-11.59%
本期基金份额净值增长率-13.93%
3.1.2期末数据和指标报告期末（2026年6月30日）
期末可供分配利润-50975814.79
期末可供分配基金份额利润-0.2268
期末基金资产净值173752185.21
期末基金份额净值0.7732
3.1.3累计期末指标报告期末（2026年6月30日）
6华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
基金份额累计净值增长率-22.68%
注：*所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
*本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
*期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*过去三个
-10.57%1.79%-10.97%1.79%0.40%0.00%月过去六个
-13.93%1.97%-14.14%1.98%0.21%-0.01%月自基金合
同生效起-22.68%1.85%-19.49%1.91%-3.19%-0.06%至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2025年7月28日至2026年6月30日）
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注：*本基金合同于2025年7月28日生效。
*根据本基金的基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同中投资范围、投资限制的有关约定。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州、青岛、武汉及沈阳设有分公司，在香港、深圳、上海、北京设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF
基金管理人、首批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人、首家加入
联合国责任投资原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF 基金管理人、首批公募养老目标基金管理
人、首批个人养老金基金管理人、境内首批中日互通 ETF 基金管理人、首批商品期货 ETF 基金管理
人、首批纳入互联互通 ETF 基金管理人、首批北交所主题基金管理人以及特定客户资产管理人、保
险资金投资管理人、公募 REITs 管理人、首批浮动管理费基金管理人、首批公募 REITs 指数基金管理人，境内首家承诺“碳中和”具体目标和路径的公募基金公司，香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
8华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在 ETF 基金管理方面积累了丰富的经验，形成了覆盖宽基指数、港股（QDII）指数、港股（港股通）指数、行业主题指数、策略指数、跨境指数、固收指数、商品指数等较为完整的产品线。
华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河证券基金研究中心《中国基金业绩评价报告》，截至2026年6月30日，华夏基金旗下多只产品近1年同类排名靠前（基金排名不作为产品未来表现的保证）：
主动权益产品：在混合型 FOF(权益资产 30%-60%)(A 类)中，华夏聚源优选三个月持有混合
（FOF）(A 类)排名第 1/25；在低碳环保行业股票型基金(A 类)中，华夏节能环保股票(A 类)排名第
1/10；在 TMT 与信息技术行业偏股型基金(A 类)中，华夏数字产业混合(A 类)排名第 2/64；在低碳
环保偏股型基金(A 类)中，华夏低碳经济一年持有混合(A 类)排名第 3/32；在债券型 FOF(A 类)中，华夏聚顺优选六个月持有债券（FOF）(A 类)排名第 3/24；在养老目标日期 FOF(2045)(A 类)中，华夏养老 2045 三年持有混合（FOF）(A 类)排名第 3/18；在养老目标日期 FOF(2050)(A 类)中，华夏养老 2050 五年持有混合（FOF）(A 类)排名第 3/15；在 QDII 混合基金(A 类)中，华夏移动互联混合（QDII）排名第 3/56、华夏新时代混合（QDII）排名第 5/56、华夏全球科技先锋混合（QDII）排名
第 7/56；在偏股型基金(股票上限 80%)(A 类)中，华夏成长混合排名第 13/149；在医药医疗健康行业偏股型基金(A 类)中，华夏乐享健康混合(A 类)排名第 15/89；在偏股型基金(股票上限 95%)(A 类)中，华夏线上经济主题精选混合排名第 25/220；在标准股票型基金(A 类)中，华夏创新前沿股票(A 类)排
名第43/354、华夏领先股票排名第49/354、华夏经济转型股票排名第57/354、华夏潜龙精选股票排
名第 66/354；在灵活配置型基金(基准股票比例 30%-60%)(A 类)中，华夏磐晟混合（LOF）排名第
35/397、华夏新锦程混合(A 类)排名第 62/397、华夏稳增混合排名第 79/397；在灵活配置型基金(基
准股票比例 60%-100%)(A 类)中，华夏高端制造混合(A 类)排名第 36/478；在偏股型基金(股票上下限 60%-95%)(A 类)中，华夏先进制造龙头混合(A 类)排名第 23/1941、华夏科技创新混合(A 类)排名第 78/1941、华夏成长先锋一年持有混合(A 类)排名第 116/1941、华夏核心科技 6 个月定开混合(A 类)
排名第 191/1941、华夏产业升级混合(A 类)排名第 212/1941、华夏国企创新混合发起式（A 类）排名
第249/1941、华夏成长机会一年持有混合排名第268/1941、华夏创业板两年定开混合排名第276/1941、华夏盛世混合排名第 292/1941、华夏创新驱动混合(A 类)排名第 365/1941、华夏科技前沿 6 个月定
开混合(A 类)排名第 372/1941、华夏行业景气混合(A 类)排名第 374/1941。
固收与固收+产品：在可转换债券型基金(A 类)中，华夏可转债增强债券 A 排名第 1/38；在普通债券型基金(可投转债)(A 类)中，华夏双债债券 A 排名第 1/280、华夏聚利债券 A 排名第 4/280、华夏债券 AB 排名第 74/280；在普通偏债型基金(股票上限不高于 30%)(A 类)中，华夏永康添福混合 A
9华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
排名第 2/307、华夏兴源稳健一年持有混合 A 排名第 17/307、华夏永顺一年持有混合 A 排名第
31/307；在短期纯债债券型基金(A 类)中，华夏安益短债债券 A 排名第 7/133、华夏 30 天滚动短债债
券发起式 A 排名第 8/133；在利率债纯债债券型基金(A 类)中，华夏鼎昭利率债债券 A 排名第 7/98；
在普通债券型基金(二级)(A 类)中，华夏鼎沛债券 A 排名第 10/540、华夏鼎清债券 A 排名第 12/540、华夏鼎利债券 A 排名第 47/540；在普通偏债型基金(股票上限高于 30%)(A 类)中，华夏永鑫六个月持有混合 A 排名第 17/245、华夏永泓一年持有混合 A 排名第 28/245；在长期纯债债券型基金(A 类)中，华夏鼎富债券 A 排名第 61/1041、华夏鼎航债券 A 排名第 67/1041、华夏鼎信债券 A 排名第
115/1041、华夏纯债债券 A 排名第 234/1041、华夏鼎茂债券 A 排名第 268/1041；在标准偏债型基金
(股票上下限 10%-30%)(A 类)中，华夏稳进增益一年持有混合 A 排名第 11/71。
在客户服务方面，2026年上半年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服务体验：（1）华夏基金管家客户端优化基金详情展示，增强信息可读性，从客户投资需求出发，进一步提升使用体验；（2）与国贸期货、新华信通等代销机构合作，拓展更加丰富的客户理财渠道；（3）开展“未来，我们继续一起走过”、“选择难度大？给你支个招”、“当前科技股的三国博弈”等活动，为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期硕士。曾任前海金融控股有限公司投资经理助理，华宝基金管理有限本基金的基公司基金经理
单宽之2025-07-28-10年金经理助理等。2024年2月加入华夏基金管理有限公司。历任数量投资部研究员。
注：*上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经理的，其“任职日期”为基金合同生效日。
*证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
10华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有45次，均为指数量化投资组合因投资策略需要发生的反向交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为中证港股通医疗主题指数，业绩基准为中证港股通医疗主题指数收益率(经估值汇率调整后)。中证港股通医疗主题指数从港股通证券范围内选取50只业务涉及医疗器械、医疗商业与服务、制药与生物科技服务等领域的上市公司证券作为指数样本，以反映港股通内医疗领域上市公司证券的整体表现。本基金主要采用完全复制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的指数，实现基金投资目标。
2026 年上半年，全球经济增速总体延续放缓态势，AI 产业作为经济增长新动能备受市场关注，
流动性环境目前维持总体宽松但未来美联储利率政策方向仍然存在博弈。地缘政治、石油危机等事件所展现出的国际关系不确定性尚存，一定程度上推动了国际秩序重构，同时也提升了国家安全、能源安全、供应链安全等多维度的战略考量，以人工智能为代表的科技板块的市场关注度较高。国内方面，在国际环境不确定性尚存的情况下，我国经济总体保持中长期稳健向好的发展态势，新质生产力的发展稳步推进，政策层面明确以科技创新引领现代化产业体系建设，积极推动传统产业高端化、智能化和绿色化，同时努力培育新兴产业和未来产业，以高质量发展的方式贯彻落实经济结构的转型升级。货币政策方面，央行在2026年上半年下调了结构性货币政策工具利率，在公开市场
11华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
操作中增加了隔夜逆回购操作品种等，继续实施适度宽松的货币政策；此外，央行增加了科技创新和技术改造再贷款以及支农支小再贷款额度，单设1万亿元民营企业再贷款，激励引导金融机构加大相关领域信贷投放，相关举措有利于助力经济结构转型优化，进而有望增强宏观经济韧性。
市场方面， A 股市场 2026 年上半年总体呈现震荡上涨行情，通信、电子等行业表现相对靠前，以人工智能为代表的科技板块是上半年最重要的投资主线之一，市场风格方面成长风格总体优于价值风格。
基金投资运作方面，报告期内，本基金在做好跟踪标的指数的基础上，认真应对投资者日常申购、赎回和成份股调整等工作。
为促进本基金的市场流动性和平稳运行，经上海证券交易所同意，部分证券公司被确认为本基金的流动性服务商。目前，本基金的流动性服务商包括长江证券股份有限公司、东海证券股份有限公司、方正证券股份有限公司、广发证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、兴业证券股份有
限公司、招商证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司、中信建投证券股份有限公司、中信
证券股份有限公司、华安证券股份有限公司、西部证券股份有限公司等。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2026年6月30日，本基金份额净值为0.7732元，本报告期份额净值增长率为-13.93%，同期经估值汇率调整的业绩比较基准增长率-14.14%。本基金本报告期跟踪偏离度为+0.21%，与业绩比较基准产生偏离的主要原因为日常运作费用、指数结构调整、申购赎回、成份股分红等产生的差异。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2026年下半年，海外发达经济体的流动性环境受通胀及经济增长等因素综合影响存在博弈，地缘政治事件的扰动或将持续，国际关系的不确定性或将贯穿全年，安全发展的重要性将进一步深化落实。国内方面，中国经济不改中长期稳中向好的趋势，新质生产力的稳步推进将进一步渗透到各行各业，助力优化产业结构并积极探索新的创新增长点。未来有效提升内需、完善供应链安全、促进科技自立自强有望继续成为经济发展的重要潜在抓手；随着一系列政策的推进落实，中国经济将继续展现出中长期稳健发展的韧性。
市场方面，经历了上半年的市场行情，投资者对以人工智能为代表的科技板块关注度较高，在前期积累了一定涨幅的科技板块需要注意下半年波动率边际放大的风险。未来如果全球流动性继续维持总体宽松，中国经济在政策组合拳的指导下继续稳健向好发展， A 股和港股市场将获得全球更多投资者的关注。与此同时，在经济转型升级、国际关系不确定性尚存的背景下市场结构性行情或将得以延续，成长与价值之间的风格轮动或将在下半年有所增强。
本基金将会根据基金合同要求，在紧密跟踪标的指数的基础上，做好相关投资工作。
12华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明报告期内，国信证券股份有限公司（以下称“托管人”）严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规的规定及基金合同的约定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益分配的情况等方面进行了必要的监督、复核和审查。
5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
托管人认真复核了本报告中的财务指标、净值表现等财务信息相关内容，认为其不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6中期报告财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金
13华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
报告截止日：2026年6月30日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2026年6月30日2025年12月31日
资产：
货币资金6.4.7.1266094.474365678.07
结算备付金--
存出保证金--
交易性金融资产6.4.7.2173001715.75202188354.94
其中：股票投资173001715.75202188354.94
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
应收清算款3081075.412733711.02
应收股利680965.5131233.60
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产6.4.7.5--
资产总计177029851.14209318977.63本期末上年度末负债和净资产附注号
2026年6月30日2025年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款3768.24-
14华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
应付赎回款--
应付管理人报酬69939.3796694.23
应付托管费13987.8819338.85
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债6.4.7.63189970.442827594.99
负债合计3277665.932943628.07
净资产：
实收基金6.4.7.7224728000.00229728000.00
未分配利润6.4.7.8-50975814.79-23352650.44
净资产合计173752185.21206375349.56
负债和净资产总计177029851.14209318977.63
注：报告截止日2026年6月30日，基金份额净值0.7732元，基金份额总额224728000.00份。
6.2利润表
会计主体：华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日
单位：人民币元本期项目附注号2026年1月1日至2026年6月
30日
一、营业总收入-21891726.39
1.利息收入6589.42
其中：存款利息收入6.4.7.96589.42
债券利息收入-
资产支持证券利息收入-
买入返售金融资产收入-
其他利息收入-
2.投资收益（损失以“-”填列）-6182521.85
15华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
其中：股票投资收益6.4.7.10-7203289.22
基金投资收益6.4.7.11-
债券投资收益6.4.7.12-
资产支持证券投资收益6.4.7.13-
贵金属投资收益6.4.7.14-
衍生工具收益6.4.7.15-
股利收益6.4.7.161020767.37
其他投资收益-
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6.4.7.17-15910459.42
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）-
5.其他收入（损失以“-”号填列）6.4.7.18194665.46
减：二、营业总支出666535.26
1.管理人报酬483597.97
2.托管费96719.64
3.销售服务费-
4.投资顾问费-
5.利息支出-
其中：卖出回购金融资产支出-
6.信用减值损失6.4.7.20-
7.税金及附加-
8.其他费用6.4.7.2186217.65
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-22558261.65
减：所得税费用-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-22558261.65
五、其他综合收益的税后净额-
六、综合收益总额-22558261.65
6.3净资产变动表
会计主体：华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日
单位：人民币元
16华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
本期项目2026年1月1日至2026年6月30日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产229728000.00-23352650.44206375349.56
二、本期期初净资产229728000.00-23352650.44206375349.56三、本期增减变动额（减少以“-”-5000000.00-27623164.35-32623164.35号填列）
（一）、综合收益总额--22558261.65-22558261.65
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变动数（净资产减少以“-”号填-5000000.00-5064902.70-10064902.70列）
其中：1.基金申购款78000000.00-10905827.2667094172.74
2.基金赎回款-83000000.005840924.56-77159075.44
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净资产减少---以“-”号填列）
四、本期期末净资产224728000.00-50975814.79173752185.21报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：邹迎光，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2025〕705号文《关于准予华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限为不定期。本基金自2025年7月4日至2025年7月23日共募集507728000.00元（不含认购资金利息），业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2025）验字第 70035283_A31 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2025年7月28日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为507728000.00份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为国信证券股份有限公司。
17华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的标的指数为中证港股通医疗主题指数。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，基金还可投资于非成份股（含存托凭证、科创板、创业板、港股通标的股票及中国证监会注册或核准上市的股票）、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、衍生品（包括股指期货、股票期权、国债期货）、资产支持证券、货币市
场工具（含同业存单、债券回购等）、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可根据法律法规的规定参与融资、转融通证券出借业务。
6.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《公开募集证券投资基金信息披露内容与格式
准则第2号——定期报告的内容与格式》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的《公开募集证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号——年度报告和中期报告》编制，同时在信息披露方面也参考了中国证监会、中国基金业协会发布的基金行业实务操作的其他有关规定。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计
政策、会计估计一致。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6税项
18华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
根据财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》、财政部税务总局
公告2025年第4号《关于国债等债券利息收入增值税政策的公告》、中华人民共和国主席令第四十
一号《中华人民共和国增值税法》、中华人民共和国国务院令第826号《中华人民共和国增值税法实施条例》及财政部、税务总局公告2026年第10号《关于增值税法施行后增值税优惠政策衔接事项的公告》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）资管产品运营过程中发生的增值税应税交易，资管产品管理人为纳税人。自2026年1月
1日至2027年12月31日，资管产品管理人运营契约制资管产品过程中发生的增值税应税行为，可
以选择适用简易计税方法，按照3%的规定征收率计算缴纳增值税。
（2）自2026年1月1日至2027年12月31日，对公募证券投资基金（封闭式证券投资基金、开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券取得的收入免征增值税；对证券投资基金从
证券市场中取得的买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
（3）存款利息收入不征收增值税。
（4）自2026年1月1日至2027年12月31日，金融同业往来利息收入免征增值税。
（5）2025年8月8日起，对在该日期之后（含当日）新发行的国债、地方政府债券、金融债券的利息收入，恢复征收增值税。对在该日期之前已发行的国债、地方政府债券、金融债券（包含在2025年8月8日之后续发行的部分）的利息收入，继续免征增值税直至债券到期。
（6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（7）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
（8）对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入时
代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额，持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有
19华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收入按照10%的税率代扣所得税。
（9）基金在境内卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
（10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
（11）本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末项目
2026年6月30日
活期存款201839.45
等于：本金201711.32
加：应计利息128.13
定期存款-
等于：本金-
加：应计利息-
其中：存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款64255.02
等于：本金64247.23
加：应计利息7.79
合计266094.47
注：其他存款为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金。
20华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2026年6月30日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票210059349.69-173001715.75-37057633.94
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场----债
银行间市场----券
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计210059349.69-173001715.75-37057633.94
注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款的估值增值。
6.4.7.3衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
6.4.7.5其他资产无。
6.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末项目
2026年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费-
21华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
应付证券出借违约金-
应付交易费用-
其中：交易所市场-
银行间市场-
应付利息-
预提费用108722.71
应退替代款3081247.73
合计3189970.44
6.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期项目2026年1月1日至2026年6月30日
基金份额（份）账面金额
上年度末229728000.00229728000.00
本期申购78000000.0078000000.00
本期赎回（以“-”号填列）-83000000.00-83000000.00
本期末224728000.00224728000.00
注：申购含红利再投（如有）、转换入份额（如有），赎回含转换出份额（如有）。
6.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末6980122.35-30332772.79-23352650.44
本期期初6980122.35-30332772.79-23352650.44
本期利润-6647802.23-15910459.42-22558261.65本期基金份额交易产生的变
-191274.47-4873628.23-5064902.70动数
其中：基金申购款1657781.15-12563608.41-10905827.26
基金赎回款-1849055.627689980.185840924.56
本期已分配利润---
本期末141045.65-51116860.44-50975814.79
6.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元
22华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
本期项目
2026年1月1日至2026年6月30日
活期存款利息收入5929.85
定期存款利息收入-
其他存款利息收入659.57
结算备付金利息收入-
其他-
合计6589.42
注：其他存款利息收入为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金产生的利息收入。
6.4.7.10股票投资收益
6.4.7.10.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期项目
2026年1月1日至2026年6月30日
卖出股票成交总额74660495.65
减：卖出股票成本总额81674041.48
减：交易费用189743.39
买卖股票差价收入-7203289.22
6.4.7.10.2股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元本期项目
2026年1月1日至2026年6月30日
赎回基金份额对价总额77159075.44
减：现金支付赎回款总额77159075.44
减：赎回股票成本总额-
减：交易费用-
赎回差价收入-
6.4.7.10.3股票投资收益——申购差价收入无。
6.4.7.10.4股票投资收益——证券出借差价收入无。
23华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
6.4.7.11基金投资收益无。
6.4.7.12债券投资收益无。
6.4.7.13资产支持证券投资收益无。
6.4.7.14贵金属投资收益无。
6.4.7.15衍生工具收益
6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
6.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益无。
6.4.7.16股利收益
单位：人民币元本期项目
2026年1月1日至2026年6月30日
股票投资产生的股利收益1020767.37
其中：证券出借权益补偿收入-
基金投资产生的股利收益-
合计1020767.37
6.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元本期项目名称
2026年1月1日至2026年6月30日
1.交易性金融资产-15910459.42
——股票投资-15910459.42
——债券投资-
——资产支持证券投资-
——基金投资-
——贵金属投资-
24华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
——其他-
2.衍生工具-
——权证投资-
3.其他-
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增值
-税
合计-15910459.42
6.4.7.18其他收入
单位：人民币元本期项目
2026年1月1日至2026年6月30日
基金赎回费收入-
替代损益194665.46
合计194665.46
6.4.7.19持有基金产生的费用无。
6.4.7.20信用减值损失无。
6.4.7.21其他费用
单位：人民币元本期项目
2026年1月1日至2026年6月30日
审计费用16315.34
信息披露费59507.37
证券出借违约金-
银行费用2745.30
证券组合费7649.64
合计86217.65
6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
25华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
6.4.9关联方、关联关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称与本基金的关系华夏基金管理有限公司基金管理人
国信证券股份有限公司（“国信证券”）基金托管人华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(“华夏中证港股通该基金是本基金的联接基金医疗主题 ETF 发起式联接”)
中信证券股份有限公司（“中信证券”）基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期关联方名称2026年1月1日至2026年6月30日成交金额占当期股票成交总额的比例
中信证券143058357.36100.00%
6.4.10.1.2权证交易无。
6.4.10.1.3债券交易无。
6.4.10.1.4债券回购交易无。
6.4.10.1.5基金交易无。
6.4.10.1.6应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元关联方名称本期
26华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
2026年1月1日至2026年6月30日
当期占当期佣金总占期末应付佣金期末应付佣金余额佣金量的比例总额的比例
中信证券22888.68100.00%--
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。根据证监会公告[2024]3号《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自2024年7月1日起，针对被动股票型基金，不再通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用。针对其他类型基金，不再通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期项目
2026年1月1日至2026年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费483597.97
其中：应支付销售机构的客户维护费48839.87
应支付基金管理人的净管理费434758.10
注：*支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
*基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×年费率/当年天数。
*客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销
售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期项目
2026年1月1日至2026年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费96719.64
注：*支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
*基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×年费率/当年天数。
27华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
6.4.10.2.3销售服务费无。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易无。
6.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。
6.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况无。
6.4.10.5各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。
6.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份本期末2026年6月30日上年度末2025年12月31日关联方名称持有的基金份持有的基金份持有的基金份额额占基金总份持有的基金份额额占基金总份额的比例额的比例华夏中证港股通医
疗主题 ETF 发起式 33841800.00 15.06% 23256400.00 10.12%联接
中信证券2511400.001.12%649100.000.28%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及相关法律文件有关规定支付。
6.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期关联方名称2026年1月1日至2026年6月30日期末余额当期利息收入
国信证券活期存款201839.455929.85
中信证券券商存款64255.02659.57
注：本基金的活期银行存款由基金托管人国信证券保管，存放在具有基金托管资格的银行，按银行同业利率或约定利率计息。
28华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
中信证券券商存款为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金，按银行同业利率或约定利率计息。
6.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
6.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
6.4.11利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
6.4.12期末（2026年6月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元复牌股票股票停牌停牌期末估复牌数量期末期末开盘备注
代码名称日期原因值单价日期（股）成本总额估值总额单价重大事
02629 MIRXES-B2026-04-01 10.78- - 11700 437371.59 126110.85-
项
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
6.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
6.4.13金融工具风险及管理
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
29华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
6.4.13.2信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
6.4.13.3流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
除在“6.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。
6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。
在资产端，本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股，如需对组合进行调整时，由于投资标的流动性较好，市场冲击成本较小，基金投资组合收益偏离投资目标收益的风险较小。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。
在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。
如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。
6.4.13.4市场风险
30华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。
本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。
因此，利率风险不是本基金的主要风险。
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。
6.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末
2026年6月30日
项目美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
货币资金----
交易性金融资产-173001715.75-173001715.75
衍生金融资产----
应收清算款----
应收利息----
应收股利----
应收申购款----
其他资产----
资产合计-173001715.75-173001715.75以外币计价的负债
应付在途资金----
应付清算款----
应付换汇款----
应付赎回款----
31华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
应付赎回费----
负债合计----上年度末
2025年12月31日
项目美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
货币资金----
交易性金融资产-202188354.94-202188354.94
衍生金融资产----
应收清算款----
应收利息----
应收股利----
应收申购款----
其他资产----
资产合计-202188354.94-202188354.94以外币计价的负债
应付在途资金----
应付清算款----
应付换汇款----
应付赎回款----
应付赎回费----
负债合计----
6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设除汇率以外的其他市场变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析2026年6月30日2025年12月31日
港币相对人民币升值5%8650085.7910109417.75
港币相对人民币贬值5%-8650085.79-10109417.75
6.4.13.4.3其他价格风险
32华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。
本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。
本基金管理人通常用敏感性指标来衡量市场价格风险。
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2026年6月30日2025年12月31日
项目占基金资产占基金资产净公允价值公允价值
净值比例（%）值比例（%）
交易性金融资产－股票投资173001715.7599.57202188354.9497.97
交易性金融资产－基金投资----
交易性金融资产－债券投资----
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计173001715.7599.57202188354.9497.97
注：*本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。
*由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除中证港股通医疗主题指数以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析2026年6月30日2025年12月31日
-5%-8636900.72-10501962.09
+5%8636900.7210501962.09
6.4.14公允价值
6.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
33华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末公允价值计量结果所属的层次
2026年6月30日
第一层次172875604.90
第二层次126110.85
第三层次-
合计173001715.75
6.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内证券涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等导致流通受限的情况，本基金根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值所属层次。本基金政策以导致各层次之间转换的事项发生日作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。
6.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
截至2026年6月30日止，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
6.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，其账面价值与公允价值差异很小。
6.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资173001715.7597.72
其中：股票173001715.7597.72
2基金投资--
3固定收益投资--
34华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资--产
7银行存款和结算备付金合计266094.470.15
8其他各项资产3762040.922.13
9合计177029851.14100.00
注：*股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。
*本基金本报告期末通过港股通机制投资香港股票的公允价值为173001715.75元，占基金资产净值比例为99.57%。
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有境内股票。
7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）
保健148706515.2985.59
必需消费品23235682.3713.37
工业1059518.090.61
材料--
房地产--
非必需消费品--
公用事业--
金融--
能源--
通讯服务--
信息技术--
合计173001715.7599.57
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
35华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
7.3.1期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净值比例
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值
（%）
102269药明生物94150028293797.9516.28
202359药明康德19010025377615.2614.61
306618京东健康49405014091878.078.11
402268药明合联1940009612850.845.53
502228晶泰控股13240008797195.535.06
601099国药控股5160007130413.344.10
700241阿里健康24760006623631.783.81
801548金斯瑞生物科技5900006267196.243.61
901530三生制药2500003667452.382.11
1001801信达生物515003560533.872.05
1106160百济神州234003463221.531.99
1203692翰森制药1320003395891.531.95
1301093石药集团5380003256940.901.87
1401177中国生物制药8410003221286.931.85
1506990科伦博泰生物85003220322.841.85
16 02252 微创机器人-B 158500 3158039.11 1.82
1709926康方生物410003135508.931.80
1801066威高股份10300002835902.611.63
1901833平安好医生4157002520172.521.45
2002607上海医药2475002450613.831.41
2100853微创医疗4230002266837.331.30
2203759康龙化成1357002150985.791.24
2301302先健科技17800002133506.221.23
2401951锦欣生殖10405001780340.761.02
2500867康哲药业1830001633951.000.94
2606699时代天使264001520240.440.87
36华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
2702172微创脑科学1540001498075.040.86
2802666环球医疗3870001492412.090.86
2903347泰格医药474001431043.830.82
3002273固生堂605001354668.750.78
3106078海吉亚医疗1404001118230.330.64
3202096先声药业1290001103623.060.64
3303933联邦制药1480001083637.720.62
3400656复星国际3065001059518.090.61
3506821凯莱英107001011131.170.58
3601789爱康医疗214000953511.560.55
37 02315 百奥赛图-B 21500 872814.58 0.50
3803320华润医药236000869105.870.50
3906127昭衍新药45800739502.580.43
4000512远大医药178000726628.930.42
4102192医脉通85500505717.580.29
42 09606 映恩生物-B 2300 361976.90 0.21
4302291心泰医疗40000354368.400.20
4401858春立医疗36500270418.700.16
4506826昊海生物科技13800183625.370.11
4602609佰泽医疗50400174661.930.10
47 02629 MIRXES-B 11700 126110.85 0.07
48 02575 轩竹生物-B 8000 92622.17 0.05
49 06681 脑动极光-B 30000 41950.97 0.02
50 02617 药捷安康-B 1000 10031.75 0.01
注：所用证券代码采用当地市场代码。
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计买入金额
净值比例（%）
102269药明生物9502516.254.60
37华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
206618京东健康6306075.283.06
302359药明康德5574606.582.70
402228晶泰控股3241010.631.57
500241阿里健康3120336.541.51
602268药明合联2889627.601.40
701099国药控股2738550.731.33
801530三生制药2101684.551.02
901548金斯瑞生物科技1872229.290.91
1000867康哲药业1778864.880.86
1109926康方生物1664529.070.81
1201177中国生物制药1569283.140.76
1301093石药集团1396022.860.68
1403692翰森制药1390141.980.67
1506990科伦博泰生物1369922.710.66
1606160百济神州1277976.630.62
1701801信达生物1254114.240.61
1801833平安好医生1252153.540.61
1901066威高股份1186559.250.57
2001302先健科技1148896.440.56
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计卖出金额
净值比例（%）
102269药明生物13917004.186.74
206618京东健康6605484.093.20
302359药明康德5983460.862.90
409688再鼎医药3694562.201.79
502228晶泰控股3494687.991.69
600241阿里健康3242693.571.57
702268药明合联3019658.951.46
38华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
801099国药控股2509783.641.22
906990科伦博泰生物2338243.521.13
1001093石药集团2126522.881.03
1101548金斯瑞生物科技1863504.520.90
1201801信达生物1625099.410.79
1309926康方生物1548911.760.75
1406160百济神州1539882.610.75
1501833平安好医生1385578.940.67
1600656复星国际1377704.340.67
1703320华润医药1299579.060.63
1801066威高股份1122517.470.54
1901177中国生物制药1099835.570.53
2001530三生制药1089693.130.53
注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额68397861.71
卖出股票收入（成交）总额74660495.65
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10本基金投资股指期货的投资政策
39华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.12本报告期投资基金情况
7.12.1报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
7.13投资组合报告附注
7.13.1报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券
的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.13.2基金投资的前十名股票未超出基金合同约定的备选股票库。
7.13.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金-
2应收清算款3081075.41
3应收股利680965.51
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计3762040.92
7.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
40华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户户均持有的华夏中证港股通医疗主题机构投资者个人投资者数（户） 基金份额 ETF 发起式联接占总份额占总份额占总份额持有份额持有份额持有份额比例比例比例
346164931.5243195700.0019.22%147690500.0065.72%33841800.0015.06%
注：本章节持有人户数合计按份额级别汇总，未予以合并剔重。
8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本
57800.000.03%
基金
8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
0
部门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
§9开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2025年7月28日）基金份额总额507728000.00
本报告期期初基金份额总额229728000.00
本报告期基金总申购份额78000000.00
减：本报告期基金总赎回份额83000000.00
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额224728000.00
§10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
41华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期未发生影响基金管理人经营或公募基金运营业务的诉讼。
本报告期内无涉及本基金财产、本基金托管业务的诉讼事项。
10.4基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况
10.6.1管理人受调查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人未受到调查或处罚。
10.6.2管理人相关从业人员受调查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人相关从业人员未受到调查或处罚。
10.6.3托管人受调查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的基金托管业务不涉及受调查或处罚等情况。
10.6.4托管人相关从业人员受调查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人相关从业人员无受调查或处罚等情况。
10.7基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况
10.7.1基金租用或者通过证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元券商名称占当期股占当期佣备注数量成交金额票成交总佣金金总量的额的比例比例
中信证券6143058357.36100.00%22888.68100.00%-
注：*为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择研究服务证券公司的标准，即：
i 投研部门根据证券公司的总体资质情况、财务状况、研究服务能力、经营行为及风控合规能力等情况，选择证券公司进入交易合作库，并进行跟踪评估，对合作库证券公司进行调整。
ii 投研部门牵头制定证券公司研究服务评价制度，建立健全对证券公司研究服务的定期评价机制。评价指标包括但不限于：业绩贡献、反馈速度、观点或数据质量等。
42华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
*为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择交易服务证券公司的标准，即：
i 投资部门根据证券公司的总体资质、财务状况、经营行为和合规风控能力、交易服务能力等情况，选择证券公司进入交易合作库，并进行跟踪监控，对合作库证券公司进行调整。
ii 投资部门牵头制定证券公司交易服务评价制度，建立健全对证券公司交易服务的定期评价机制。
iii 投资部门定期对证券公司的交易服务开展评价，评价指标包括但不限于：交易服务成本、交易服务能力、交易系统稳定性、交易系统支持能力、应急交易能力等。
*证券公司专用交易单元选择程序：
i 投资、研究部门牵头制定规范、合理的合作证券公司管理制度，明确证券公司准入标准、退出程序等。合规管理部门对合作证券公司管理制度进行合规性审查。
ii 投资、研究部门根据上述标准进行评估并确定选用的证券公司。
iii 本基金管理人与被选择的证券公司签订交易单元租用协议/证券经纪服务协议。
*除本表列示外，本基金本报告期未选择其他交易单元作为本基金交易单元。
*本报告期内，本基金租用的券商交易单元未发生变更。
10.7.2基金租用或者通过证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期券商名占当期占当期占当期债券回称债券成权证成基金成成交金额成交金额购成交成交金额成交金额交总额交总额交总额总额的的比例的比例的比例比例中信证
--------券
10.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指中国证监会规定报刊及
1数证券投资基金暂停申购、赎回业务的公2026-03-31
网站告华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指中国证监会规定报刊及
2数证券投资基金暂停申购、赎回业务的公2026-05-20
网站告华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指中国证监会规定报刊及
3数证券投资基金暂停申购、赎回业务的公2026-06-26
网站告
43华夏中证港股通医疗主题交易型开放式指数证券投资基金2026年中期报告
§11影响投资者决策的其他重要信息
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期无需要披露的单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
1、中国证监会准予基金注册的文件；
2、基金合同；
3、托管协议；
4、法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇二六年八月三十一日
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沪公网安备31011802005267号
