上海国际机场股份有限公司

董事会审计委员会年报工作规程

第一条为了进一步提高公司年报编制和披露质量，充

分发挥公司董事会审计委员会（下称“审计委员会”）在年

报编制和披露方面的作用，根据中国证监会相关要求及《公司章程》《公司信息披露管理制度》《公司董事会审计委员会工作细则》等规定，制定本规程。

第二条审计委员会应当在公司年报编制和披露过程

中切实履行责任和义务，勤勉尽责地开展工作。

第三条审计委员会应当与会计师事务所协商确定公

司本年度财务报告审计工作的时间安排，督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。

第四条审计委员会应当在年审注册会计师进场前审

阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。

第五条年审注册会计师进场后，审计委员会应当加强

与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

第六条审计委员会应当对年度财务会计报告进行表决，形成决议后提交公司董事会审核。

第七条审计委员会应当出具对会计师事务所履行监

—1—督职责的情况报告，并向公司董事会提交对会计师事务所履职情况评估报告以及下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

第八条审计委员会依据本规程形成的文件应按有关规定在年报中予以披露。

第九条本规程与有关法律、行政法规、部门规章、规

范性文件或《上市规则》等规定及《公司章程》相悖时或有

任何未尽事宜，应按以上法律、行政法规、部门规章、规范性文件或《上市规则》及《公司章程》执行。

第十条本规程为公司内部制度，任何人不得根据本规

程向公司或任何公司董事、高级管理人员或其他员工主张任何权利或取得任何利益或补偿。

第十一条本规程由公司董事会负责制定、修改和解释。

第十二条本规程经公司董事会审议通过后生效。

2026年4月

—2—