中国民生银行股份有限公司董事会审计委员会

2025年度履职情况报告

2025年，董事会审计委员会严格按照《银行保险机构公司治理准则》《上

市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

等内外部规定，紧密围绕监管部门公司治理要求及本行董事会工作部署，在审阅财务报告、监督评估内外部审计工作、促进内部控制完善、协调管理层与内外部

审计沟通等方面勤勉尽责，同时按照新《公司法》及本行章程有关规定，承接原监事会监督职能并认真落实。现将2025年度工作情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

2025年，本行第九届董事会审计委员会成员6名，主席为温秋菊，成员为宋

春风、梁鑫杰、曲新久、程凤朝和刘寒星。其中梁鑫杰董事自2025年1月任职资格获国家金融监督管理总局核准后，开始履职。

董事会审计委员会由6名非执行董事组成，其中独立非执行董事4名。审计委员会委员均为财经、法律、管理专家或国内知名公司主要负责人员，具有丰富的管理经验和成熟的金融、财务专业知识。本行董事会审计委员会结构合理，具有足够的专业性和独立性，可以确保审计委员会有效发挥监督职能。

本行董事会审计委员会各委员之间不存在任何实质关系（包括财务、业务、家族或其他重大或相关关系）。

二、董事会审计委员会会议召开情况

1.会议审议情况

2025年，董事会审计委员会共召开了十次会议，审议了本行2024年年度报

告、2024年度财务决算报告、2025年度财务预算报告、2024年内部控制评价报

告、续聘2025年度审计会计师事务所等26项议案；审阅并研究各项工作报告

31项，听取报告事项2项。会议审议议案及审阅报告情况如下：

会议届次时间议案个数提案内容

（一）审议事项

董事会审计委员会2025年1月31.关于毕马威华振会计师事务所向我行及2025年第一次会议14日子公司提供非鉴证服务的议案；

2.关于董事会审计委员会2024年履职报告及2025年工作计划的议案；

3.关于《中国民生银行2024年度业务连续性管理审计报告》的议案。

（二）审阅事项

1.中国民生银行负债质量及流动性风险管

理专项审计报告；

2.中国民生银行2024年反洗钱管理专项审计报告。

（一）审议事项关于制定《中国民生银行专业审计师管理办法》的议案

董事会审计委员会2025年3月1（二）审阅事项2025年第二次会议3日1.中国民生银行2024年绿色金融专项审计报告；

2.中国民生银行2024年理财业务专项审计报告。

审议事项

1.关于《中国民生银行2024年年度报告》

的议案；

2.关于《中国民生银行2024年度财务决算报告》的议案；

3.关于《中国民生银行2025年度财务预算报告》的议案；

4.关于《中国民生银行2024年度第三支柱董事会审计委员会2025年3月9信息披露报告》的议案；2025年第三次会议14日5.关于续聘中国民生银行2025年度审计会计师事务所及其报酬的议案；

6.关于《中国民生银行2024年度内部控制评价报告》的议案；

7.关于《中国民生银行2024年度内部审计工作及整改情况报告》的议案；

8.关于《中国民生银行2025年度内部审计工作计划》的议案；

9.关于问责事项的议案。

（一）审议事项1.关于《中国民生银行2025年第一季度报告》的议案；

2.关于《中国民生银行2025年第一季度第董事会审计委员会2025年4月

2025213三支柱信息披露报告》的议案；

年第四次会议日3.关于《中国民生银行2025年度内部控制评价方案》的议案。

（二）审阅事项

1.中国民生银行2025年一季度内部审计

工作报告；2.中国民生银行2024年关联交易管理专项审计报告；

3.中国民生银行2024年市场风险专项审

计报告；

4.中国民生银行2024年预期信用损失法

实施情况专项审计报告；

5.中国民生银行2024年金融资产风险分

类专项审计报告；

6.中国民生银行2024年绩效管理专项审计报告。

审议事项董事会审计委员会2025年6月202541关于《中国民生银行2024年度内部控制年第五次会议日管理建议书》的议案

（一）审议议题20257关于制定《优化内部审计体系提升附属机董事会审计委员会年月

20251构监督质效方案》的议案年第六次会议2日

（二）审阅事项中国民生银行2025年中期审阅计划

（一）审议议题1.关于《中国民生银行2025年半年度报告》的议案；

2.关于《中国民生银行2025年半年度第三董事会审计委员会2025年8月2支柱信息披露报告》的议案。2025年第七次会议15日（二）审阅事项1.关于《中国民生银行2024年度内部控制管理建议书》整改情况的报告；

2.中国民生银行2025年上半年内部审计

工作及整改情况报告。

（一）审议议题1.关于《中国民生银行2025年第三季度报告》的议案；

2.关于《中国民生银行2025年第三季度第三支柱信息披露报告》的议案。

董事会审计委员会2025年102（二）审阅事项2025年第八次会议月21日1.中国民生银行五年发展规划2025年上半年执行情况评估报告；

2.中国民生银行2025年三季度内部审计

工作及整改情况报告；

3.中国民生银行信息科技突发事件专项审计报告。

（一）审议议题董事会审计委员会2025年11

20251关于修订《中国民生银行内部控制办法》年第九次会议月26日的议案。（二）审阅事项

1.中国民生银行2024年资本管理专项审

计报告；

2.中国民生银行2024年度消费者权益保

护专项审计报告；

3.中国民生银行2024年度信用风险内部

评级体系运行情况报告；

4.中国民生银行2024年度信用风险内部

评级体系验证政策执行情况报告；

5.中国民生银行预期信用损失法模型2024年度投产后验证报告；

6.中国民生银行2024年机构洗钱风险自

评估工作报告；

7.中国民生银行2024年度监管通报及整

改计划报告；

8.中国民生银行2025年上半年监管监督

发现问题整改工作进展情况报告；

9.中国民生银行2024年度消费者权益保

护监管评价通报及整改情况报告；

10.中国民生银行2025年上半年消费者权

益保护工作报告；

11.中国民生银行2025年上半年小微金融

暨普惠金融工作报告；

12.中国民生银行2025年度薪酬管理制度

实施情况及高级管理人员薪酬方案的报告；

13.中国民生银行2025年上半年数据治理工作报告。

（三）报告事项1.国家金融监督管理总局金融消保局《关于2025年一季度银行业消费投诉情况的监管通报》；

2.国家金融监督管理总局金融消保局《关于2025年上半年银行业消费投诉情况的监管通报》。

（一）审议议题1.关于《中国民生银行2025年度整合审计计划》的议案；

2025122.关于毕马威华振会计师事务所向我行及董事会审计委员会年2025123子公司提供非鉴证服务的议案；年第十次会议月日3.关于修订《中国民生银行股份有限公司董事会审计委员会工作细则》的议案。

（二）审阅事项

1.关于全行2025年一至三季度投诉监测分析及消保工作动态的报告；

2.消费者权益保护专题培训——关于金融

机构消费者权益保护监管评价办法的解读及工作安排。

2.委员参会情况

董事会审计委员会委员出席2025年度审计委员会会议情况如下：

成员实际出席次数/应出席次数非执行董事

宋春风10/10

梁鑫杰9/9独立非执行董事

温秋菊10/10

曲新久10/10

程凤朝10/10

刘寒星10/10

三、董事会审计委员会2025年主要工作

1.定期审核本行财务报告，及时披露财务信息

根据年度报告披露要求及董事会工作程序，审计委组织开展了2024年度财务报告审计，及时完成了报告审核，重点关注财务报告重大会计事项、会计政策及实务，同时完成年度财务预决算报告、中期及季度财务报告、第三支柱信息披露定期报告的审核工作，有效保证了财务报告的真实、准确及完整性。

2.强化对外部审计的监督评价，提高外部审计质量

按照职责要求，组织完成年度外部审计师工作评估并提出续聘建议，审核外部审计机构的审计费用；持续强化对审计师工作独立性、客观性和有效性的监督，及时审阅中期及年度外部审计计划，与审计师就整体安排、审计重点关注等进行深入沟通，督导外审工作高质量开展；听取外部审计师就本行内部控制的管理建议，并督导经营管理层做出回应。3.监督指导内部审计工作，提升内部审计质效持续督导内部审计工作的开展，审议年度内部审计计划，并督促内部审计计划的实施，定期听取内部审计工作报告；指导内部审计健全完善工作体系，优化各项工作机制；组织内部控制评价工作，审议内部控制评价方案及报告，客观评价内部控制建立和实施情况，推动内部控制机制完善；审阅预期信用损失法实施、关联交易、反洗钱等专项审计报告，并按照监管要求提交董事会审阅，提示关注内部审计发现的重要问题并切实整改。

4.稳步承接原监事会监督职责，助力公司治理效能不断提升

2025年9月，审计委员会稳步有序承接原监事会职责，并根据自身实践，

不断探索完善公司治理的新途径，强化治理协同与监督闭环。按照法律法规和规章制度要求，结合本行章程及工作实践，对本行《董事会审计委员会工作细则》进行全面修订，确保监督基础更加坚实；逐步承接原监事会监督职责，对战略、风险、履职等事项进行监督。

中国民生银行股份有限公司董事会审计委员会

2026年3月30日