关于日照港股份有限公司关于日照港股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所(特殊普通合伙)
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关于日照港股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来
的专项说明
日照港股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金1-2
往来情况汇总表
GrantThornton
致同
致同会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京朝阳区建国门外大街22号
赛特广场5层邮编100004
电话+861085665588
传真+861085665120
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关于日照港股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字(2024)第110A004018号
日照港股份有限公司全体股东:
我们接受日照港股份有限公司(以下简称“日照港公司”)委托,根据
中国注册会计师执业准则审计了日照港公司2023年12月31日的合并及公司资
产负债表,2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公
司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2024)第110A005103
号无保留意见审计报告.
根据《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》等有关规定,日照港公司编制了本专项说明所附的日照港股份有限公
司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称
“汇总表”).
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是日照港公
司管理层的责任.我们对汇总表所载资料与我们审计日照港公司2023年度购
务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在
所有重大方面没有发现不一致.除了对日照港公司实施于2023年度财务报表
审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资
料执行额外的审计程序.为了更好地理解2023年度日照港公司非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读
GrantThorntonGrantThornton
致同
本专项说明仅供日照港公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他用
途.
固会计师事务所中国注册会计师中国注册会计师
特殊普通合伙)赵雷励
10001590134
中国注册会计师中国注册会计师
王振军
140200110001
中国·北京二〇二四年三月二十八日
日照港股份有限公司2023年度非经管性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表日照港股份有限公司2023年度非经管性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位日照港股份有限公司单位:万元非经管性资金占用资金占用方名称的关联关系计科目金余额额(不含利息)的利息(如有)发生金额2023年度偿还累计2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
现大股东及其理属企业
小计
市本股东技其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来资金往来方名称的关联关系往来方与上市公司计科目金余额上市公司核算的会2023年期初往来资额(不舍利息)2023年度往来累计发生金2023年度往来资金的利息发生金额2023年度偿还累计2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
大股东及其附属企业山东港口日照港集团有限公司控股股东应收账款1.192,816.852,696.94121.10港口业务经营性往来
山东港口日照港集团有限公司控股股东(注1)其他应收款24,394.6724,394.67_往来款非经管性往来
山东港口日照港集团有限公司控股股东其他应收款1.16893.62889.974.81保证金、押金经营性往来保证金、押金经营性往来
山东港口陆海国际物流日照有限公司同实际控制人应收账款2,019.4314,506.4315,258.761,267.10港口业务经营性往来
山东山港融商务管理有限公司同－母公司应收账款0.1314,739.4513,502.151,237.43港口业务经营性往来
山东港湾建设集团有限公司同-母公司应收账款1,095.131,088.631,326.81856.95港口业务经管性往来
山东新巨龙能源有限责任公司持股5%以上股东之于公司应收账款10002,304.61,740.23664.38港口业务经营性往来
枣庄矿业(集团)有限责任公司持股5%以上股东之于公司应收账款83.013,440.122,916.73606.40港口业务经管性往来
日照港集团岚山港务有限公司同母公司应收账款4,861.324,577.6128371港口业务经管性往来
山东港航昌隆海运有限公司同-实际控制人应收账款646.1417,700.7618,112.42234.48港口业务经营性往来
日照港达船舶重工有限公司同-实际控制人应收账款165.48765.77705.77225.48港口业务经管性往来
山东能源集团煤炭储备有限公司同一实际控制人应收账款4,913.604,827.0886.52港口业务经管性往来
日照海港装卸有限公司母公司联管企业应收账款5.7861.4348.8818.33港口业务经营性往来
日照正泰装卸有限公司母公司联管企业应收账款-15.9617314.23港口业务经营性往来
山港昌瑞达矿业(山东)有限公司同-母公司应收账款二337.33327.2710.06港口业务经管性往来
山港快线(青岛)海运有限公司同-实际控制人应收账款16211996.76二1,149.029.85港口业务经营性往来
北京售港控股发展集团有限公司同实际控制人应收账款0.3069622-688.587.94港口业务经营性往来
日照金桥节能科技有限公司同母公司应收账款214117.194.22港口业务经管性往来
中林青港供应镇有限公司同实际控制人应收账款193.18190.043.14
日照金港物业服务有限公司同-母公司应收账款1.9771727.202.49港口业务经管性往来
日照港国际物流园区有限公司母公司联管企业应收账款387.98-385.53245港业务经营性往来
山港山海物业(日照)有限公司同实际控制人应收账款358.49356.821.67港口业务经管性往来
山东港口航运集团烟台集装箱海运有限公司同-实际控制人应收账款0.28166.69-166.430.54港口业务经管性往染
日照海通班轮有限公司周-母公司应收账款-2,915.942,915.220.72港口业务经营性往来
日照昌融物流有限公司同-母公司应收账款-230.31230.130.18港口业务经营性往来
日照港船机工业有限公司同实际控制人应收账款0.04124-1230.05港口业务经管性往来
山东港口工程管理咨询有限公司同-母公司应收账款_22.9722.930.04港口业务经管性往来港口业务经管性往来
中国日照外轮代理有限公司(注2)应收账款696.5143,586.0944,282.60港口业务经营性往来
山东港口国际贸易集团日照有限公司同-实际控制人应收账款101.29712.32813.61港业务经管性往来
山东港口科技集团有限公司同一实际控制人应收账款58.10_58.10港口业务经管性往来
山东港口产城融合发展日照有限公司同-母公司应收账款1.52223939.91港口业务经管性往来
山港陆海(济南)酒店管理有限公司同-实际控制人应收账款5.99二二5.99港口业务经营性往来
古照港华丰仓储有限公司母公司联营企业应收账款5.729.4335.14港口业务经营性往来
山东港航油运有限公司同一实际控制人应收账款3.5413.8217.36港口业务经管性往来
烟台南港国际船船代理有限公司同一实际控制人应收账款0.76二-0.76港口业务经管性往来港口业务经管性往来
日照中远海运船务代理有限公司同控股股东应收账款0.23-0.160.07港口业务经营性往染
日照海港沃佳农业科技有限公司母公司联管企业应收账款0.291.561.85港口业务经营性往来港口业务经营性往来
日照港湾工程检测有限公司母公司联营企业应收账款0.30411441港口业务经管性往来
山东港口能源有限公司日照分公司实际控制人联营企业应收账款0.106.496.59港口业务经管性往来
青岛港口装备制造有限公司同一实际控制人应收账款0.313.023.33
山东港湾建设集团有限公司日照公司同母公司其他应收款156.9994.89150.78101.10保证金、押金经管性往率保证金、押金经管性往率
日照港股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表日照港股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
编制单位:/日照港股份有限公司非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系计科目上市公司核算的会2023年期初占用资2023年度占用累计发生金2023年度占用资金2023年度偿还累计金余额上市公司核算的会2023年期初占用资2023年度占用累计发生金2023年度占用资金2023年度偿还累计额(不舍利息)上市公司核算的会2023年期初占用资2023年度占用累计发生金2023年度占用资金2023年度偿还累计的利息(如有)上市公司核算的会2023年期初占用资2023年度占用累计发生金2023年度占用资金2023年度偿还累计发生金额上市公司核算的会2023年期初占用资2023年度占用累计发生金2023年度占用资金2023年度偿还累计2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
其他应收款336.90286.9050.00保证金、押金经营性往来保证金、押金经营性往来
山港山海物业(日照)有限公司山东港口国际贸易集团日照有限公司同-实际控制人同一实际控制人其他应收款36.94-36.94保证金:押金经管性往来保证金:押金经管性往来
山东港口烟台港集团有限公司同一实际控制人其他应收款35.59二35.59保证金、押金经营性往来保证金、押金经营性往来
同一实际控制人其他应收款20.00二20.00保证金、押金经营性往来保证金、押金经营性往来
山东港口航运集团有限公司其他应收款9.009.00代垫港使费经营性往来
同一实际控制人其他应收款5.00-5.00保证金、押金经营性往来保证金、押金经营性往来
龙口港集团有限公司同一实际控制人其他应收款0.10-0.10保证金、押金经营性往来保证金、押金经营性往来
烟台港集团莱州港有限公司山东港口产城融合发展日照有限公司同-母公司其他应收款0.9410.94保证金,押金经营性往来保证金,押金经营性往来
同-母公司其他应收款2.9617.7819.900.84保证金,押金经管性往来保证金,押金经管性往来
同-实际控制人其他应收款0.399.018.920.48保证金、押金经管性往来保证金、押金经管性往来
烟台中理外轮理货有限公司同一实际控制人其他应收款二0.390.340.05代垫港使费经营性往来代垫港使费经营性往来
中国日照外轮代理有限公司(注2)其他应收款1.1726.7527.92代收代付港建费经管性往来代收代付港建费经管性往来
日照中燃船舶燃料供应有限公司母公司联管企业其他应收款130.13-130.13预付费用经管性往来
日照正泰装卸有限公司母公司联管企业其他应收款74.6474.73保证金、押金经营性往来保证金、押金经营性往来
母公司联营企业其他应收款0.366.396.75保证金、押金经管性往来保证金、押金经管性往来
日照海港装卸有限公司母公司联营企业合同资产1,060.8394.65966.18港口业务经管性往来港口业务经管性往来
山港快线(青岛)海运有限公司同一实际控制人合同资产4528445284港口业务经管性往来
日照海通班轮有限公司同一母公司合同资产二280.51280.51港口业务经营性往来
究矿能源集团股份有限公司持股5%以上股东之子公司合同资产-60.55-60.55港口业务经营性往来
之子公司同一实际控制人合同资产5.2534.4739.72港口业务经管性往来港口业务经管性往来
中国日照外轮代理有限公司(注2)合同资产749.72749.72港口业务经营性往来
日照港联合国际船舶代理有限公司同-实际控制人合同资产170170港口业务经营性往来
同一实际控制人合同资产270270港口业务经营性往来
同－实际控制人合同资产204204港口业务经管性往来
日照港融港口服务有限公司同-母公司预付款项250.00--250.00预付费用经管性往来
同一实际控制人预付款项321632.16港口费经管性往来
烟台港股份有限公司联合通用码头分公司山港山海物业(日照)有限公司同一实际控制人预付款项7.2924.377.2924.37预付费用经管性往来
日照中燃船舶燃料供应有限公司母公司联营企业预付款项38.62491.84506.9823.48预付费用经营性往来
同-母公司预付款项6.496.49预付费用经管性往来
山东港口工程管理咨询有限公司同一实际控制人预付款项3.453.45预付费用经管性往来
青岛港湾职业技术学院同-实际控制人预付款项103.13102.131.00预付费用经管性往来
预付款项0.170.17预付费用经营性往来
青岛港国际物流有限公司同一母公司长期应收款8,227.14411.368,638.50港口业务经营性往来
同一实际控制人其他非流动资产84.28148.69190.9742.00工程款经管性往来
山东港口科技集团日照有限公司同一实际控制人同-母公司其他非流动资产12.9012.90工程款经营性往来
山东港口工程管理咨询有限公司山东港口集团财务有限责任公司同一实际控制人银行存款53,834.421,997,206.37521.961,940,209.76110,831.03存款经营性往来
属企业上市公司的子公司及其附日照港股份岗山港务有限公司子公司其他应收款32,742.115,816.3938,558.50关联往来款非经管性往来
日照港世德港航有限公司子公司其他应收款55,980.1155,980.11关联往来款非经营性往来
日照港集装箱发展有限公司子公司其他应收款7,516.507,516.50关联往来款非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业
小计125,755.722,189,254.42521.962,123,923.87191,086.27
None
注1:本公司本期同一控创下金企业合开日照建集装箱发限有限公司,山东地口日照集团有限公司合并的占用资公司资金243A6司万元,因同一控制十金业合共进湖重光合并财务报表币形成及经管性资合占用,上大资金已在本期偿止
注2本因日累外轮代理有限公司司照外绕代理)原为本公司关联方日照员融稳流有限公司(“告融物法)于公司,2023年5月品融物流已转计其所持日照外轮代理股权、23年本日照外轮代理不再为公司关联方.
本表已于2024年3月28日获第比准
公司法定代表人:主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人:
