河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

公司代码：600020公司简称：中原高速河南中原高速公路股份有限公司

HENAN ZHONGYUAN EXPRESSWAY COMPANY LIMITED

2022年半年度报告

2022年8月12日

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人马沉重、主管会计工作负责人王铁军、彭武华及会计机构负责人（会计主管人员）

冯莉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本半年度报告中所涉及的发展战略、未来计划等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中对可能面对的风险进行了详细分析和描述，敬请查阅《第三节管理层讨论与分析》“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................22

第五节环境与社会责任...........................................24

第六节重要事项..............................................28

第七节股份变动及股东情况.........................................39

第八节优先股相关情况...........................................41

第九节债券相关情况............................................42

第十节财务报告..............................................47

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

备查文件目录

报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

证监会、中国证监会指中华人民共和国证券监督管理委员会国务院国资委指国务院国有资产监督管理委员会河南省国资委指河南省国有资产监督管理委员会河南证监局指中国证券监督管理委员会河南监管局河南银保监会指中国银行保险监督管理委员会河南监管局

交通厅、交通运输厅指河南省交通运输厅河南交通投资集团指河南交通投资集团有限公司

招商局公路、华建公司指招商局公路网络科技控股股份有限公司

中原高速、本公司、公司指河南中原高速公路股份有限公司高发公司指河南高速公路发展有限责任公司秉原投资指秉原投资控股有限公司英地置业指河南英地置业有限公司君宸置业指河南君宸置业有限公司中宇公司指河南中宇交通科技发展有限责任公司中石化中原高速公司指河南中石化中原高速石油有限责任公司中原信托指中原信托有限公司高速房地产公司指河南高速房地产开发有限公司中原银行指中原银行股份有限公司中原农险指中原农业保险股份有限公司资产管理公司指河南资产管理有限公司河南交科院指河南省交通科学技术研究院有限公司郑洛公司指河南交投中原高速郑洛建设有限公司商登高速指商丘至登封高速公路交投服务区公司指河南交投服务区管理有限公司中原产业基金指中原高速产业发展基金

上海秉原安指上海秉原安股权投资发展中心（有限合伙）

赛领汇鸿基金指上海赛领汇鸿股权投资基金合伙企业（有限合伙）监理公司指河南高速公路监理咨询有限公司

保理公司指河南交通投资集团（天津）商业保理有限公司建设集团指河南交投交通建设集团有限公司通瑞公司指河南通瑞高速公路养护工程有限责任公司通和公司指河南通和高速公路养护工程有限责任公司交易商协会指中国银行间市场交易商协会

元、万元、亿元指如无特别说明，指人民币元、万元、亿元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称河南中原高速公路股份有限公司公司的中文简称中原高速

公司的外文名称 Henan Zhongyuan Expressway CO. Ltd.公司的外文名称缩写 Zhongyuan Expressway公司的法定代表人马沉重

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名杨亚子李全召联系地址郑州市郑东新区农业东路100号郑州市郑东新区农业东路100号

电话0371-677176960371-67717695

传真0371-871668670371-87166867

电子信箱 zygs600020@163.com zygs600020@163.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址 郑州市金水区徐庄东路97号牛顿国际B座3楼H11公司注册地址的历史变更情况2004年5月26日，公司住所由“河南省郑州市中原路220号”变更为“河南省郑州市中原路93号”。

2012年8月31日，公司住所由“河南省郑州市中原路93号”变更为“郑州市郑东新区民生路1号”。

2020年2月11日，公司住所由“郑州市郑东新区民生路

1号”变更为“郑州市金水区徐庄东路97号牛顿国际B座3楼H11”。

公司办公地址郑州市郑东新区农业东路100号公司办公地址的邮政编码450016

公司网址 http://www.zygs.com

电子信箱 zygs600020@163.com报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点董事会秘书处报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股 上海证券交易所 中原高速 600020

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入4118217110.913022923799.3836.23

归属于上市公司股东的净利润333490848.21642318043.70-48.08归属于上市公司股东的扣除非经常性

305181287.93611210998.97-50.07

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额829898939.131720355759.28-51.76本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产12664284933.3812351112554.652.54

总资产49490978430.5546817424617.975.71

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.12750.2631-51.53

稀释每股收益（元／股）0.12750.2631-51.53扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.11490.2492-53.90（元／股）

加权平均净资产收益率（%）2.675.69减少3.02个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资

2.415.39减少2.98个百分点

产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

1、报告期，归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降48.08%，主要原因为：（1）受经

济下行和疫情等因素影响，本期通行费收入为17.87亿元，同比下降26.07%。（2）受房地产行业收入确认周期性影响，本期房地产销售收入为1.12亿元同比下降79.79%。

2、基本每股收益=归属于普通股股东的净利润（扣除本期应付的永续债股利）/发行在外的普

通股加权平均数。

3、平均净资产收益率=归属于普通股股东的净利润（扣除本期应付的永续债股利）/归属于普

通股股东的加权平均净资产。

上述数据根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算披露》（2010年修订）和财政部《企业会计准则解释第7号》的相关规定计算。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

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九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营主要为报告期资产相关的政业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定28015098.28府补助按照车流量比例计入标准定额或定量持续享受的政府补助除外当期损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占

-1565498.48用费

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1813370.29

其他符合非经常性损益定义的损益项目94628.87

减：所得税影响额22473.13

少数股东权益影响额（税后）25565.55

合计28309560.28

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司所属行业情况

公司所属行业为公路运输业，自成立上市以来主营业务为经营性收费公路的投资、建设、运营管理等。

交通运输是国民经济发展的基础，是社会生产、流通、分配、消费各环节正常运转和协调发展的先决条件，对保障国民经济持续健康快速发展、人民生活改善具有十分重要的作用。今年在大规模投资的带动下，我国交通运输业发展迅速，随着高速公路建设推进，我国已建成世界最大的高速公路网络。2020年8月，河南省政府印发《河南省高速公路网规划（2021—2035年）》，提出进一步完善高速公路网布局，《规划》实施为第一阶段至2025年，通车里程达到10000公里以上；第二阶段至2035年，通车里程达到13800公里，上述规划将带来更多的交通发展机遇。

然而，2020年因新冠疫情，公众出行意愿下降，叠加政策性免收费措施，对收费公路行业当年经营和现金流产生明显短期冲击。2022年以来局部城市疫情反复并有明显防范措施，对行业内部部分路段收费产生影响，但支持行业长期发展的供需关系并未发生实质变化。

（二）公司主营业务情况

报告期内，公司主营业务收入主要来源于交通运输业、房地产业、技术服务业。公司坚持以经济效益为中心，在主业稳健的基础上，大力发展多元化项目，目前已形成了以高速公路经营为主，银行、信托、保险、股权债权投资、基金、房地产、路域经济开发为辅的多元化发展战略格局。

1、高速公路运营业务

截至报告期末，公司管辖路段有机场高速、京港澳高速郑州至驻马店段、郑栾高速郑州至尧山段（原郑尧高速）、郑民高速、商登高速、德上高速永城段（原济祁高速），管养总里程约808公里。其中高速公路四车道里程约567公里，六车道约16公里，八车道约209公里，匝道16公里。

2、多元化业务

公司全资子公司秉原投资主要从事项目投资、投资管理、投资咨询。全资子公司高速房地产公司、英地置业、君宸置业主要从事房地产开发销售。此外，公司还参股中原信托、中原农险、资产管理公司、河南交科院及中原银行。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

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公司的核心业务主要为高速公路的投资建设和经营管理，公司坚持以经济效益为中心，大力发展主营业务，积极拓展多元化市场空间，不断提高市场化水平，进一步实现“主业突出、多元反哺”战略规划。在主业稳健的基础上，公司大力发展多元化项目。

1、独特的区位优势

公司经营的高速公路资产均位于河南省境内，河南省地处中原，承东启西，连贯南北，是全国交通运输干线的枢纽地带，具有独特的交通区位优势，使得河南交通在全国交通网中处于举足轻重的地位，在国家实施西部大开发战略过程中具有重要的战略地位。公司高速公路资产属于国家南北公路大动脉的重要区段，并与国家东西公路大动脉连云港霍尔果斯国道主干线在郑州交汇。

随着京港澳高速公路的贯通和国家西部大开发战略的实施以及深度融入国家“一带一路”战略，公司“雄踞中原、枢纽四方”的交通区位优势将进一步显现。

2、优质的核心资产

（1）机场高速公路全长27公里，2016年6月升级改造为双向八车道，扩容后的高速通道拉

近了郑州主城区与郑州航空港综合经济实验区的距离，双城生活更加畅达便捷。

（2）京港澳郑州至驻马店段高速公路全长182公里，为国家南北交通大动脉的重要区段，是河南省高速公路网络的核心组成部分。

（3）郑栾高速郑州至尧山段全长183公里，是河南省重要的能源和旅游高速大通道，被列为交通部勘察设计典型示范工程。

（4）郑州至民权高速公路全长121公里，是河南省中东部地区重要的区域性高速公路运输通道，缓解了国家交通大动脉连霍高速公路的交通压力，部分路段可实现军民共用战备功能。

（5）德上高速永城段全长56公里，是山东济宁至安徽祁门高速公路的重要组成部分。

（6）商丘至登封高速公路全长223公里，与多条高速公路便捷相连，为区域内较为完善、高

效的高等级公路运输体系，与郑少洛高速、洛卢高速共同在豫中地区形成一条东西向的公路运输快速通道，为河南省境内又一条横跨东西的连霍高速南复线大通道。

3、高效的管理团队

公司设立以来，按照现代企业制度要求，建立了较为完善的法人治理结构。公司董事会和经营管理团队创新进取、务实高效，坚持“以人为本”的经营管理理念，不断健全制度、完善机制，凝聚调动全体员工的积极性与创造性，培养了专业化的管理团队，推动公司高质量稳步发展。

4、专业的发展理念

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根据发展需要，公司紧紧抓住推动中部地区大通道大枢纽建设的重大历史机遇，瞄准建设交通强国战略目标，实施主辅并进的“双轮驱动”战略，打造协调稳定的“1+N”产业发展模式，实现中原高速跨越式发展。

5、优秀的融资平台

公司以保障持续发展为主线，通过融资渠道多元化，积极推进精准融资，提高资金使用效率，降低财务费用，严控资金风险。多年以来，公司现金流稳定、资本结构稳健、信贷记录良好、资信等级高、偿债能力强，与债权人长期建立并保持良好的信贷关系，为公司后续融资提供了强有力的保障。

三、经营情况的讨论与分析

2022年以来，公司按照“改进作风、降本增效”的工作思路，有效应对经济下行、疫情防控

的严峻挑战，统筹推进日常经营、安全生产、增收节支、公司治理、党的建设等重点工作，经营状况总体平稳。报告期内，公司实现营业收入41.18亿元，其中，通行费收入17.87亿元；实现利润总额4.03亿元；归属于上市公司股东的净利润3.33亿元；实现归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润3.05亿元。

单位：亿元

截止2022年6月30日，公司总资产494.91亿元，归属于上市公司股东的净资产126.64亿元，公司资产负债率74.35%，因为新建投资项目融资，资产负债率较上年末略有上升。

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单位：亿元项目2019年末2020年末2021年末2022年上半年末

资产负债率（%）75.1874.9873.5174.35

公司近三年同期经营活动净现金流如下所示，经营活动净现金流可用于公司的投资等需求。

单位：亿元

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2022年上半年工作主要归纳为八个方面：

（一）提质增效堵漏增收。实行通行费收入目标责任制，层层分解年度收费任务，及时掌握

各单位收入动态变化，定期分析对比，严格执行考核，形成“压力共担、动力同增”的工作促进局面；按照“精准对焦、严防严查”的标准，修订奖惩办法，更新治逃方法，完善追缴流程，细化治理手段，不断加大打逃堵漏力度；深化文旅融合多方合作，进一步挖掘整合郑尧、商登旅游大通道的资源优势，促进收费站引流增收。

（二）解堵保畅多措并举。实施郑州南站入口治堵改造，首创河南 ETC车道“双天线”和“无岛化、缩岛化”布局模式，提升土地使用率，提高交易成功率；在郑州南站入口设置四条郑港 ETC专用通道，实现收费车道“常抬杆”运行，服务郑港融合一体化建设；实施郑庵站解堵保畅工程，通过潮汐车道、X 射线绿通验货、广场管控系统、预约通行及诱导管理平台等措施，缓解收费站拥堵压力。针对重点时段、防疫查验等环节，制定“一站一策”服务保障方案，确保站区畅通；

强化应急运输专用通道管理，保障民生、防疫、应急物资优先快速通行。

（三）机电运维高效运行。紧盯门架及车道系统、视频云联网等关键指标，确保生产系统稳定；开展运营监督管理18项制度推广落实、专项工程规范化管理、门架及车道设备精调、机电创

新创意大赛、数字运维起始年等5项活动；推出高速公路机电系统维护水平（能力）评价标准、

高速公路信息化项目建设管理规范、机电设施标准化管理指南，进一步完善机电维护管理体系；

推进智慧调度信息管理系统开发应用、运营监督管理系统升级应用、自动化收费技术探索应用，促进业务与信息化的深度融合；组织开展9次线上培训，确保员工技术水平持续提升。

（四）养护工程顺利推进。制定《公司“美丽工程”考核管理办法（试行）》，完成日常养

护、专项工程、春季绿化补栽补种、路面灌缝工作；持续做好“7.20”特大暴雨灾害灾后重建工作；完成自然灾害综合风险公路水路承灾体普查；高质量做好“2021年度全省高速公路运营管理评价”工作，商丘、郑漯分公司养护管理排名位列全省前十；完成主线匝道独柱墩桥梁改造提升专项工作。

（五）路网环境安全畅通。重大节假日、恶劣天气、重大活动期间，高效应对车流高峰，所

辖路段通行有序，事故处理、道路救援效率明显提高，未发生严重拥堵、负面舆情和安全责任事故；处理路产案件468起，索赔路产损失300万元；开展路产索赔诉讼，通过法律手段维护路产权益，建立诉讼索赔机制，避免路产案件积压。加强穿（跨）越涉路施工许可管理，办理许可征求意见28件，规范涉路施工现场监管，保障施工路段畅通安全。

（六）资金保障稳定有力。以3.38%的票面利率发行永续中票10亿元，创2022年来全国交

通类企业及省内省属国企永续债发行利率新低；降低存量贷款利率，抓住利率窗口期，有效节约

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当年财务费用约1050万元，共计节约贷款存续期内财务费用约2.47亿元；低成本置换17.90亿元有息资金，增加净利润347.55万元，增加留存收益798万元；与合作的14家银行签订银行账户协定存款协议，协定存款利率整体提升至银行政策规定的上限水平，进一步提高存款利息收入，提升资金管理效益。

（七）党建引领不断强化。开展两期党员轮训，共有725名党员参加培训；组织规范化、标准化党支部验收准备工作，完成两次党建工作互查；发起“我的青春我的团、庆祝建团百年、弘扬五四精神”线上作品征集比赛，组织“微党课”竞赛选拔。广泛开展技能培训、岗位练兵、技术比武活动；做好消费扶贫、重大疾病医疗互助、“六必访”工作。

（八）党风廉政惩防并举。按照纪委落实党风廉政建设监督责任清单，严格落实领导干部、各

部门、各单位在党风廉政建设和反腐败工作中的责任，开展党员理想信念、党性党风党纪教育，定期推送廉洁提醒；召开郑州“7.20”特大暴雨灾害追责问责案件以案促改工作会，推动以案促改成果转化，放大标本兼治综合效应。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入4118217110.913022923799.3836.23

营业成本3168712790.791520664359.82108.38

销售费用12009279.6612968071.73-7.39

管理费用59152708.1359197618.07-0.08

财务费用642475466.15688261764.73-6.65

研发费用369618.16-100

经营活动产生的现金流量净额829898939.131720355759.28-51.76

投资活动产生的现金流量净额-2278010042.22-157743993.98-1344.12

筹资活动产生的现金流量净额1580985092.38-1459306280.39208.34

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用□不适用报告期，归属于上市公司股东的净利润3.33亿元，比上年同期下降48.08%。主要为：2022年上半年，受经济下行和疫情等因素影响，跨地区人员与车辆流动大幅减少，省内外尤其是跨省

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客运、货运车辆、物流运输流量大幅下滑，民众出行意愿降低，高速公路整体车流量锐减、通行费收入同比下降26.07%。此外，房地产收入确认周期性影响，房地产销售收入同比下降79.79%。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期本期上年期末期末期末金额数占数占较上项目名称本期期末数总资上年期末数总资情况说明年期产的产的末变比例比例动比

（%）（%）例（%）主要为本期应收河南省高速公路联网监控收费

应收款项291318358.150.59170769631.630.3670.59通信服务有限公司通行费收入增加所致主要为子公司君宸置业

预付款项7949029.540.02549202444.591.17-98.55预付土地出让金转入开发成本所致主要为本期短期借款增

短期借款1801505694.443.641086225814.452.3265.85加所致主要为本期支付上期未

应付账款517639081.321.05787380823.861.68-34.26付的应付款项所致应付职工主要为本期发放上年度

104654839.530.21168345239.600.36-37.83

薪酬未发放绩效工资所致其他应付主要为子公司秉原投资

790356681.771.60314735806.180.67151.12

款收到的租赁保证金增加主要为本期一年内到期

应付债券499500038.001.011544292247.233.30-67.66的应付债券转入一年内到期的非流动负债所致主要为公司持有的其他其他综合权益工具投资公允价值

-85871960.55-0.17-63462796.64-0.1435.31收益变动及联营企业其他综合收益变动综合所致少数股东主要为孙子公司少数股

31886121.910.0650724277.720.11-37.14

权益东减持股份所致

2.境外资产情况

□适用√不适用

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3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

（1）本公司以郑尧路、永亳淮高速公路商丘段及完成改扩建后的郑漯路郑州新郑机场至许昌

段收费经营权作为质押，与中国工商银行股份有限公司河南省分行、交通银行股份有限公司郑州分行、中国银行股份有限公司河南省分行、中国农业银行河南省分行四家银行建立的银团（以下简称“工行银团”）签订总金额最高不超过人民币107.75亿元的贷款合同。截至报告期末，项目贷款余额为人民币34.2162亿元。

（2）本公司以建成后的郑民高速公路郑州段、郑民高速公路开封段及完成改扩建后的漯河至

驻马店段30公里高速公路收费经营权作为质押，与中国银行股份有限公司河南省分行、中国工商银行股份有限公司河南省分行、中国农业银行股份有限公司河南省分行、中信银行股份有限公司

郑州分行、中国光大银行股份有限公司郑州分行、上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行六家

银行建立的银团（以下简称“中行银团”）签订总金额最高不超过人民币44.25亿元的贷款合同。

截止报告期末，项目前期流资贷款余额0元，固定资产贷款余额为16.6599亿元。

（3）本公司以济宁至祁门高速公路永城段收费经营权作为质押，与交通银行股份有限公司河

南省分行签订了人民币8.53亿元的固定资产贷款合同。截至报告期末，贷款余额为人民币1.1066亿元。

（4）本公司以建成后商丘至登封高速公路开封市境段公路收费经营权作为质押，与中国银行

股份有限公司郑州文化支行签订了人民币28亿元的固定资产借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币11.83亿元。

（5）本公司以建成后商丘至登封高速公路郑州境航空港区至登封项目收费经营权及其项下全

部收益作为质押，贷款人按贷款占有比享有质押权益，与交通银行股份有限公司河南省分行、中国进出口银行签订了人民币22亿元的银团贷款合同。截止报告期，贷款余额为人民币6.352亿元。

（6）本公司以建成后商登高速开封段项目收费权及其项下全部收益作为质押，贷款人按贷款

占有比享有质押权益，与中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行签订了人民币15亿元的固定资产借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币8.212亿元。

（7）本公司以建成后商登高速郑州段项目收费经营权及其项下全部收益作为质押，贷款人按

贷款占有比享有质押权益，与中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行签订了人民币15亿元的固定资产借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币5.6624亿元。

（8）本公司以建成后商登高速郑州段项目收费经营权及其项下全部收益作为质押，贷款人按

贷款占有比享有质押权益，与中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行签订了人民币8.8亿元

15/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

的固定资产借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币9.9492亿元。

（9）本公司以建成后郑州机场高速公路改扩建项目收费经营权作为质押，贷款人按贷款占有

比享有质押权益，与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了人民币5亿元的固定资产借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币0.925亿元。

（10）本公司以郑民高速郑开段高速公路与主合同项下贷款余额占该项目所获得的全部贷款

余额比例相同的车辆通行费收费权益作为质押，与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了人民币5亿元的固定资产借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币3.75亿元。

（11）本公司以郑民高速郑开段高速公路与主合同项下贷款余额占该项目所获得的全部贷款

余额比例相同的车辆通行费收费权益作为质押，与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了人民币5亿元的固定资产借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币3亿元。

（12）本公司以郑州机场至漯河段改扩建收费经营权作为质押，与中国工商银行股份有限公

司郑州分行签订了人民币12.5亿元的固定资产借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币3.75亿元。

（13）本公司以郑州机场至漯河段改扩建收费经营权作为质押，与中国工商银行股份有限公

司郑州分行签订了人民币29.5亿元的固定资产借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币

11.1813亿元。

（14）本公司以商登高速开封段高速公路与主合同项下贷款余额占该项目所获得的全部贷款

余额比例相同的车辆通行费收费权益作为质押，与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了人民币3.7亿元的固定资产借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币3.4亿元。

（15）高发公司以建成后的郑州至民权高速公路开封至民权段道路通行费收费经营权及其全

部收益作为质押，与中国银行股份有限公司郑州新区支行、中国工商银行股份有限公司河南省分行营业部、中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行、中信银行股份有限公司郑州分行建立的银团（以下简称中行银团）签订了最高不超过人民币21.79亿元的银团贷款。2018年12月24日，高发公司与本公司、中行银团各贷款人签订《债务转移合同》，各方同意将该项债务转移给本公司承担。截至报告期末，银团贷款余额为人民币20.727亿元。

（16）本公司以郑州至石人山高速公路项目《特许经营权协议书》项下享有的全部收益和收

益按贷款人贷款占郑州至石人山高速公路项目全部享有质押权益贷款的比例部分作为质押，与国家开发银行河南省分行签订了人民币5亿元的融资再安排借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币4.875亿元。

（17）本公司以商登高速郑州段项目《特许经营权协议书》项下享有的全部收益和收益按贷

16/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

款人贷款占商登高速郑州段项目全部享有质押权益贷款的比例部分作为质押，与国家开发银行河南省分行签订了人民币7亿元的融资再安排借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币6.93亿元。

（18）本公司以商登高速开封段项目《特许经营权协议书》项下享有的全部收益和收益按贷

款人贷款占商登高速开封段项目全部享有质押权益贷款的比例部分作为质押，与国家开发银行河南省分行签订了人民币7亿元的融资再安排借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币6.93亿元。

（19）本公司以郑州至漯河段高速公路收费权作为质押，与中国民生银行股份有限公司郑州

分行签订了人民币3.6164亿元的固定资产贷款借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币

2.5843亿元。

（20）本公司以商登高速商丘段项目《特许经营权协议书》项下享有的全部收益和收益按贷

款人贷款占商登高速商丘段项目全部享有质押权益贷款的比例部分作为质押，与国家开发银行河南省分行签订了人民币8亿元的融资再安排借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币7.92亿元。

（21）本公司以郑尧高速特许经营权及其项下的收费权作为质押，与中国民生银行股份有限

公司郑州分行签订了人民币8亿元的固定资产贷款借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币

3.975亿元。

（22）本公司以郑州至石人山高速公路项目《特许经营权协议书》项下享有的全部收益和收

益按贷款人贷款占郑州至石人山高速公路项目全部享有质押权益贷款的比例部分作为质押，与国家开发银行河南省分行签订了人民币5亿元的融资再安排借款合同。截至报告期末，借款余额为人民币4.865亿元。

（23）济宁至祁门高速公路永城段二期工程项目收费权及其项下全部收益作为质押与中国邮

政储蓄银行股份有限公司郑州市分行签订了人民币3.4亿元的固定资产借款合同。截至报告期末，借款余额0.95亿元。

（24）公司及英地置业、高速房地产公司银行存款期末余额中受限货币资金合计7687.51万元，其中河南华中石油销售有限公司涉及诉讼事项，公安机关冻结其在公司的质保金500万元，另有按揭回款保证金7187.51万元。

4.其他说明

□适用√不适用

17/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

截止报告期末，公司合并报表长期股权投资金额为550157.98万元，期初余额为524923.03万元，较期初增加25234.95万元，升幅4.81%，主要为：公司联营企业中原信托、中原农险、资产管理公司本期盈利及子公司秉原投资新增对其联营企业投资。

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元对当期利润项目名称期初余额期末余额当期变动的影响金额

中原银行股份有限公司162123115.00148550381.00-13572734.000河南省交通科学技术研究

804000.00804000.000.000

院有限公司

河南交通投资集团(天津)

3000000.003000000.000.000

商业保理有限公司

合计165927115.00152354381.00-13572734.000

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元占该公被投资的注册资本司股权主要经营活动总资产净资产净利润公司名称或认缴额比率

(%)

项目投资，投资管理，投资秉原投资70000100.00215290.01102528.27-1022.80咨询。

英地置业房地产开发、销售。40000100.00238972.94162913.71-9.79房地产开发、销售。（依法须经批准的项目，经相关部君宸置业150000100.00138992.92119151.82-19.39门批准后方可开展经营活动）。

18/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

占该公被投资的注册资本司股权主要经营活动总资产净资产净利润公司名称或认缴额比率

(%)

房地产开发与经营（凭证）；

建筑材料、装饰材料销售；

高速房地对外贸易经营；房屋租赁；

100000100.00248889.87147143.78-1944.17产公司场地租赁（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

园林绿化工程施工；工程管理服务；砼结构构件制造；

砼结构构件销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

许可项目：各类工程建设活

郑洛公司1000100.00222621.517756.66-1.35动；公路管理与养护（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为

准）

资金信托、动产信托、不动

产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企业资产的重

组、购并及项目融资、公司

理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批

中原信托准的证券承销业务；办理居40000031.911027758.19855378.0619422.14

间、咨询、资信调查等业务；

代保管及保险箱业务；以存

放同业、拆放同业、贷款、

租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

农业保险、财产损失保险、

责任保险、短期健康保险和

意外伤害保险、信用保险和

保证保险，其中农业保险及其他涉农保险保费收入总

中原农险21089825.862628651.15255201.1828957.46和占全部保费收入的比例

不低于60%；上述业务的再

保险业务；国家法律、法规允许的资金运用业务；经中国保监会批准的其他业务。

主要业务包括不良资产经资产管理

营、资产管理和投资、金融50000010.003614015.661433609.8531383.17公司服务，经营范围为：不良资

19/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

占该公被投资的注册资本司股权主要经营活动总资产净资产净利润公司名称或认缴额比率

(%)

产收购、管理和处置；投资及资产管理；私募基金管理；股权托管管理，受托资产管理；企业破产、清算等

管理服务；企业并购服务、

企业上市重组服务；财务、

投资、法律及风险管理咨询服务。

道路、桥梁、交通物流、交通机械等方面的科研及技

术咨询服务；新产品、新技

术、新工艺的研究、开发及转让；交通设施材料的研究；公路工程可行性研究及河南交科

报告的编制；仪器仪表、普46806.70---院通机械的技术研究及推广应用。公路工程勘察、测量、设计（凭有效资质证经营）；

交通信息咨询；电子产品研发；房屋租赁；环境与生态监测检测服务。

吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发

行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、

中原银行20075000.67---代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；

结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管理机构等监管机构批准的其他业务。

注：1、截止本公司半年度报告披露日，河南交科院、中原银行财务数据暂未提供。

2、2022年5月26日，中原银行增发A股13324823322股，现有A股总股本为29604823322股。增发后公司所持中原银行股份比例由原1.22%降至0.67%。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观经济环境变化风险

20/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

2022年俄乌冲突，国际形势动荡，全球经济受其影响，进出口贸易受阻，货运市场行情萧条，

石油价格超过历史新高，本年度已上调油价10次，油价持续走高，影响公众出行方式，车流量减少，给高速公路项目的运营带来不确定性。

风险对策：公司将坚持疫情常态化防控和加快企业高质量发展同时抓，认真做好道路通行保障工作；采取增收节支、降本增效的有力措施，开源节流、堵漏增收。

2、行业政策风险

收费公路行业的政策属性相当明显，行业对政策及细则变化的敏感度高，公司面临政策管控的压力仍较大。考虑到地方经济发展的物流成本及相关社会期望，未来收费公路政策调整方向和政策落地形式仍存在一定不确定性。2022年以来，局部城市疫情反复并有明显防控措施，对行业内部分路段收费产生影响。

风险对策：公司将密切关注政策动向，积极开展政策解读，适时制定应对策略与措施，认真研判车流量及车型结构变化特点，提高通行能力，切实维护公司及投资者利益。

3、融资风险

收费公路行业存量债务规模大，通行费收入难以覆盖行业债务本息，基建投资支出规模大，负债率较高，公司通过公开竞标方式中标的郑州至洛阳高速公路特许经营投资人项目，预计会使公司在未来几年对外融资需求仍较强烈，增量债务滚动存量债务，财务杠杆或持续居高。

风险对策：公司将继续加强资产负债约束，将资产负债率保持在合理水平。根据市场及相关政策要求，结合公司实际情况，选择并储备各类合适的权益融资产品。提高资金使用效率，抓住低成本市场时机，调整债务结构，确保公司资金链安全。

4、疫情风险

2022年上半年新冠肺炎疫情对高速公路行业发展的影响还将持续，受上海、深圳、吉林及我

省多地疫情聚集性爆发影响，形势严峻，跨地区人员与车辆流动大幅减少，省内外尤其是跨省客运、货运车辆、物流运输流量大幅下滑，民众出行意愿降低，高速公路整体车流量锐减。公司所管辖的收费站多属疫情爆发管控的重灾区，收费站广场设置疫情防控点，公众出行受限，高速公路车流量很难达到往年正常水平。

风险对策：公司将实时关注全国疫情防控形式，积极应对、创新思路，充分发挥高速公路全产业链优势，想方设法拓展经营市场，推进业务协同，全面降本增效，强化打逃堵漏，追缴通行费，促进经营运行总体保持平稳。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

21/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的决议刊登的会议届次召开日期会议决议查询索引披露日期

2021年年度 2022 年 5 月 www.sse.com.cn

2022年 5月 20日 http://www.sse.com.cn

股东大会21日临2022-031号公告表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用公司2021年年度股东大会于2022年5月20日上午在郑州经济技术开发区经南八路6号召开。

出席会议的股东和代理人共15人，代表股份总数1392940958股，占公司股份总数的61.9808%。

大会由公司董事会召集，公司董事长马沉重主持。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。股东大会以记名投票方式（包括现场投票和网络投票）表决，审议通过了以下非累积投票议案：《关于公司2021年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2021年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2021年度独立董事述职报告的议案》、《关于公司2021年年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2021年度财务决算报告的议案》、《关于公司2021年度利润分配预案的议案》、《关于公司2022年度财务预算方案的议案》、《关于续聘2022年度审计机构的议案》、

《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订完善公司制度的议案》、《关于选举独立董事的议案》、《关于选举监事的议案》。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形马书龙独立董事选举赵虎林独立董事离任段瑜监事选举刘经纬监事离任李长建总经理助理去世

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

1、2022年3月4日，公司总经理助理李长建先生因病不幸去世。

22/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

2、2022年4月25日，公司监事会收到公司监事刘经纬先生递交的书面辞职申请。刘经纬先

生因工作原因，申请辞去公司第七届监事会股东代表监事职务，辞职申请自送达公司监事会之日起生效。

3、公司独立董事赵虎林先生因连续担任公司独立董事将满六年，根据中国证监会《上市公司独立董事规则》和《上海证券交易所自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，赵虎林先生申请辞去第七届董事会独立董事、薪酬与考核委员会主任委员、战略委员会委员、审计委员会委员职务。

4、2022年5月20日，公司2021年年度股东大会审议通过了《关于选举独立董事的议案》、《关于选举监事的议案》。选举马书龙为公司第七届董事会独立董事，选举段瑜为公司第七届监事会监事。

上述情况详见公司2022-006、021、029、031号公告。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）

每10股派息数(元)（含税）

每10股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

23/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用√不适用

公司及各子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在违规排污情形，报告期内均不存在因环境问题受到行政处罚的情况。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

中原高速在项目建设、运营管理的各个方面及重要环节，都高度重视环境保护及资源节约工作，坚持打造低碳环保的“绿色中原”。

1.保护生态

认真学习贯彻习近平总书记视察河南、在黄河流域生态保护和高质量发展座谈会上的重要讲话精神，切实增强政治责任感和历史使命感，牢固树立环保意识和循环经济理念，建立绿色养护理念，积极推广应用生态环保的养护技术，加大创新力度，全面提升养护工程环保水平。积极推广应用沥青路面再生等路面养护先进技术，对原有的路面材料再生利用，保护环境、节约能源、降低工程造价、减少环境污染，解决道路在长期运营中，沥青路面产生的车辙、表面网裂、疲劳裂缝、平整度降低、摩擦系数衰减及路面沥青老化等表面问题。结合当地特征选择高速公路沿线绿化带植被，尽量栽植本地植物，分区分段栽植不同的树种，避免不同树种、不同高度、不同色彩的频繁变换而产生视觉混乱等负面影响，又防止单一树种造成病虫害爆炸式发生；加强对中分带绿化管养，及时清理杂草，针对不同的树种采取不同的养护措施，加强春秋适宜季节绿化的补

24/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告栽补种，及时采取浇灌、杀虫、修剪、施肥等养护措施，确保植被正常生长；及时清除外来入侵物种，防止外来物种入侵对沿线生物多样性的破坏。开展以高速公路扬尘污染防治为中心任务的文明施工工作，坚持湿法作业，落实专项资金，加大监管力度，常态化做好扬尘污染防治工作，长抓不懈。

2.防治污染

积极落实污染防治攻坚工作相关要求，加大对服务区大气污染治理和水环境治理力度，加强对服务区污水处理设备、厨房油烟净化设备的日常维护保养，并委托专业机构对服务区排放的污水、厨房油烟进行检测，确保处理后达到国家排放标准；积极推广垃圾分类工作，对垃圾进行分类处理，每日对垃圾容器进行清洗、消毒，以实际行动倡导对公共环境的保护；提高水的循环利用率，对处理后的污水回收再利用，主要用于服务区绿化灌溉、服务区广场日常洒水降尘等，促进再生水利用。

3.履行环境责任

贯彻绿色发展理念，提升工程建设行业绿色设计水平以绿色设计引领绿色建造，建设绿色公路示范工程。严格按照相关法律法规、批准的环境保护和水土保持设计进行建设，无重大环境污染事故。在保证质量、安全等基本要求的前提下，通过科学管理和技术进步，最大限度的节约资源、保护环境，实现节能、节地、节水、节材等目标。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司积极践行绿色低碳环保理念，大力推进绿色交通建设，所辖道路收费道口升级调整，大量启用 ETC专用车道，做到不停车通行，大大提升了高速公路通行效率，减少了汽车尾气排放。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

公司积极履行社会责任，主动作为，致力于巩固大峪镇王庄村脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。

1、加强基层党建，引领组织振兴

组织振兴是乡村振兴的根本保障，组织振兴的关键是党组织振兴。一是抓好两个建设。即党支部堡垒工程和党员队伍建设，严格执行“四议两公开”、账务公开、每周例会和值班坐班等基本制度；注重从村民组长、农村致富青年中发展党员。二是开展两个评比。在全体党员中开展五事争先先锋指数评比活动，每季度末进行评比公布；持续开展“党员联户帮、携手奔小康”活动，季度末进行评比公布。三是做到两个确保。即鼓励和支持党员领办创办企业，发展特色产业，确

25/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

保每个居民组都有2名以上党员致富带头人；培养村班子接续人才，确保村两委中保持2名以上

35岁左右年轻干部。通过这些举措，真正让每个党员干部明确方向、找到差距，创先争优、担当作为。

2、鼓励百花齐放，促进人才振兴

要实现乡村振兴，人才振兴是基础，农民增收是核心。一是选人。在新的村两委换届选举中，务求实效老中青结合，选好用好群众公认的领头人，苦干实干的土专家，视野开阔的年轻人。二是育人。在脱贫攻坚的过程中，王庄村出现一批“善经营、爱农业、懂技术”的新型农民人才。

三是引人。乡村人才们先富帮后富，带领周边群众共奔小康路。

3、帮促富民强村，助力产业振兴

产业兴旺是乡村振兴的核心。几年来，中原高速党委高度重视，大力帮扶，立足乡村旅游这条主线，推动农旅、文旅融合发展。公司协助打造藏书6000余册的共享农家书屋，新建总长度

3.08公里的“户户通”水泥硬化道路，实施王庄 AAA 级旅游景区基础设施改造提升项目。围绕乡

村旅游主题，提前布局、合理规划，以增加农民稳定收入和集体经济收益为目的，大力发展特色亮点产业，鼓励自主创业，稳固确保脱贫攻坚成果巩固，保障乡村振兴有效衔接。

一是引导农户转型发展。本着“宜种则种、宜养则养、宜果则果、宜住则住、宜商则商”的原则，鼓励自主创业。二是引进项目融合发展。随着王庄村乡村旅游的蓬勃发展和乡村面貌的整体改善，除吸引本村乡贤能人回乡创业外，河南恒盛农业公司、大美大峪实业公司农产品加工厂和防护用品公司等大中型企业也落户王庄，兴办工厂10余个。三是集体经济持续发展。巩固现有集体经济项目，确保保值增值。截至目前，村集体资产已达到700余万元，其中经营性资产460余万元，村集体经济年收益稳定突破40万元。四是积极推进消费帮扶，切实践行以购代捐口号，实现帮扶单位和脱贫户的各取所需，带动产业振兴。

4、坚持绿色发展，实现生态振兴

生活宜居是生态建设的重点。几年来，王庄村牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，在实施基建过程中突出环境美，在发展乡村旅游中突出田园美，在改善人居环境中突出村庄美。一是实施道路硬化，让山村连接世界。修建了16公里多的水泥道路，全部实现户户通。二是实施环境绿化，更新改造退化防护林，以营造生态林为主，完成新植生态林近300亩。并通过植树造林使森林覆盖率达85%。三是实施乡村亮化，对沿街农户用水用电、路灯架设、路面硬化和临街装饰统一规划、配套建设，实施了清洁小流域和农田提质增效工程，完成电网改造和饮水安全工程，全村安装了太阳能路灯，增设了信号塔，实现了通讯信号全覆盖。

5、立足塑形铸魂，推动文化振兴

26/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

文化振兴是乡村振兴的灵魂。近年来，王庄村不仅重视基础设施、生态环境和产业发展，更重视乡风文明和综合治理。一是建设了极富山村特色、备受村民欢迎的10个村级文化活动阵地及文体设施配套项目。对沿街住户围墙进行统一规划，给村里营造了浓厚的文化气息，让村民真正享受文化实惠。二是每年经常性开展近20项文化惠民活动，丰富了农民群众的精神文化生活，引导村民养成健康向上的生活方式，向新型农民转型。三是树立依靠勤劳创造美好生活的良好风气。

在全面推进乡村振兴的新征程上，中原高速将继续深入贯彻落实党中央决策部署，大力弘扬脱贫攻坚精神，进一步巩固脱贫攻坚成果，促进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，让脱贫群众和低收入群众过上更加美好的生活。

27/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用□不适用如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺时间有履及时承诺背景承诺方说明未完行应说类型内容及期限行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划

通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到中原高速股2006年5河南交通投

与股改相份总数百分之一时，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公月23日承其他资集团、招是是

关的承诺告，公告期间无需停止出售股份。诺；长期商公路有效2010年12月2日，河南交通投资集团出具《关于河南中原高速股份有限公司独立性的承诺函》，承诺：*在人员、资产、业务、财务及机构等方面，收购人（包括收购人控制的其他企业，下同）保证与中原高速做到相互独立。*收购人将严格遵守中国证监会关于上市公司与控股股东之间避免双重任职的规定；收购人不占用、支配中原高速的资产或干预中原高速对其资产的经营管理；收购人不

收购报告干预中原高速的财务、会计活动；收购人不以任何方式向中原高速

2010年12

书或权益下达经营性计划或指令，也不以任何方式侵犯中原高速经营管理的河南交通投月2日承

变动报告其他独立性；收购人将严格遵守对中原高速及其他股东的诚信义务，不是是资集团诺；长期书中所作以任何方式侵犯中原高速和其他股东利益；收购人对中原高速董有效

承诺事、监事候选人的提名，将遵循法律法规和中原高速公司章程规定的条件和程序，并且不以任何方式干预中原高速的人事选举和人事聘任。*收购人不会利用控股股东地位，谋求中原高速在业务经营等方面给予收购人优于独立第三方的条件或利益；对于与中原高速

经营活动相关的无法避免的关联交易，收购人将遵循公允、合理的市场定价原则，不会利用该等关联交易损害中原高速及其他股东的利益；收购人将严格按照相关法律法规、规范性文件以及中原高速

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如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺时间有履及时承诺背景承诺方说明未完行应说类型内容及期限行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划

的公司章程、关联交易决策制度的规定，在其董事会、股东大会审议表决关联交易时，履行回避表决义务；在收购人的业务、资产整合过程中，采取切实措施规范并减少与中原高速之间的关联交易，确保中原高速及其他股东的利益不受损害。

作为中原高速的控股股东，为了避免与中原高速产生同业竞争，河南交通投资集团于2010年12月2日出具《关于与河南中原高速公路股份有限公司避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：*收购人（包括收购人能够控制的其他企业，下同）管理下的其他公路、桥梁不2010年12解决同河南交通投与中原高速经营管理的公路、桥梁构成竞争。收购人将来也不开发、月2日承是是业竞争资集团建设可能与中原高速构成竞争的公路和桥梁项目。如因政府划拨或诺；长期其他任何原因导致收购人与中原高速构成竞争的公路或桥梁时，中有效原高速享有优先受让或投资控股该等公路或桥梁的权利。*收购人若违背上述承诺给中原高速或其他股东造成损失的，同意赔偿中原高速及其他股东所遭受的一切损失。

2016年3月3日，河南交通投资集团向公司出具《关于承诺履行

2016年3延期的函》，承诺：⑴将本公司作为河南交通投资集团高等级公路、月3日承

大型和特大型独立桥梁项目投资与经营业务的最终整合平台。⑵对诺；其中

解决同河南交通投于河南交通投资集团及所属公司的高等级公路、大型和特大型独立

⑵已完是是

业竞争资集团桥梁，用3年左右时间（即不晚于2019年3月4日），将符合注成⑴和

入上市公司条件的项目通过符合法律法规、中原高速及双方股东利

⑶长期有

益的方式注入中原高速。(3)河南交通投资集团及所属公司将继续效履行之前做出的支持中原高速发展的各项承诺。

华建公司于2000年12月在《河南高速公路发展有限责任公司、华2000年12与首次公解决同招商公路建交通经济开发中心与河南中原高速公路股份有限公司之重组协月承诺；是是开发行相业竞争议》中承诺不从事与公司的生产经营相竞争的业务。长期有效关的承诺

解决同招商公路华建公司于2001年12月出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。2001年12是是

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如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺时间有履及时承诺背景承诺方说明未完行应说类型内容及期限行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划

业竞争华建公司承诺若其业务发展可能与公司构成竞争，华建公司应提前月承诺；

与公司协商，消除同业竞争。华建公司承诺如因违反上述承诺给公长期有效司或其它股东造成损失的，将赔偿公司及其他股东的一切损失。

高发公司于2002年9月出具了《关于与河南中原高速公路股份有限公司土地使用权租赁有关事项的承诺函》，承诺公司租用发展公2003年7司土地使用权期满，如需要继续租用部分土地使用权，发展公司保月21日承其他高发公司是是

证同意公司在租赁期满前提出的书面续租要求，双方续签租赁合诺；长期同。在上述租赁及续租期间，发展公司不向公司提出任何调整、提有效高土地使用权租赁价格的要求。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

30/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司及控股子公司预计2022年与关联方发生的日常关联交易金额为60000.00万元。报告期内，公司及控股子公司实际发生日常关联交易金额为6583.30万元，其中养护服务及其他

4715.02万元，机电施工及其他110.11万元，租赁1753.10万元，培训5.07万元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

31/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

32/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额

河南交通投资集团有限公司母公司2714813.71-380426.512334387.20

河南交投交通建设集团有限公司母公司的全资子公司112125717.76-79455903.0132669814.75河南通瑞高速公路养护工程有限责

母公司的全资子公司15971157.40-2635183.7113335973.69任公司河南中天高新智能科技开发有限责

母公司的全资子公司133951.611709253.291843204.9048844293.27-8311423.0940532870.18任公司河南通安高速公路养护工程有限责

母公司的全资子公司12484060.65-4171805.938312254.72任公司河南通和高速公路养护工程有限责

母公司的全资子公司48913229.63-13617966.2335295263.40任公司

河南高速公路发展有限责任公司母公司的全资子公司856420.92114493.43970914.35

河南高速公路试验检测有限公司母公司的全资子公司3316001.60-1166539.602149462.00河南通源高速公路养护工程有限责

母公司的全资子公司5246281.03-1470327.233775953.80任公司河南现代交通道路科技有限责任公

母公司的全资子公司483733.70-483733.70司

河南交投服务区管理有限公司母公司的全资子公司20082946.94-14223953.465858993.4810092678.66-2850993.377241685.29

河南高速公路监理咨询有限公司母公司的全资子公司743948.00-743948.00

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河南交通投资集团（天津）商业保

母公司的全资子公司488159.3116470.32604629.62理有限公司河南中宇交通科技发展有限责任公

母公司的控股子公司9892102.59-5398125.084493977.51司

河南路港物流有限公司母公司的全资子公司100000.00100000.00河南中油高速公路油品股份有限公

母公司的控股子公司12499.9612499.96司

合计20216898.55-12514700.177702198.38272172598.22-120342911.75151829686.47关联债权债务形成原因工程结算关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响无

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

34/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

(六)其他重大关联交易

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目名称实施方式中标人中标金额合同签定日期与公司关联关系

2022年郑民高速公路郑公司控股股东交

开段路面病害处治专项公开招标建设集团2280.832022.6.24投集团的全资子工程公司

2022年德上高速公路永

城段K495+046～ 建设集团的全资

公开招标通瑞公司2279.072022.6.24

K536+066路面处治专项 子公司工程

2022年郑栾高速公路郑

建设集团的全资

许段路面病害处治专项公开招标通和公司2488.562022.7.20工程子公司

2022年德上高速公路永

城段 K495+046～ 建设集团的全资

1993.902022.7.20

K536+066路面处治专项 公开招标 通瑞公司 子公司二期工程

2022年郑栾高速公路平

建设集团的全资

顶山段路面病害处治专公开招标通和公司1099.862022.7.20项工程子公司

上述情况详见公司2022-032、038号公告。

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

(1)托管情况

□适用√不适用

(2)承包情况

□适用√不适用

(3)租赁情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币是租赁否租赁资租赁收出租方租赁方名租赁资产租赁起租赁终租赁收收益关关联关产涉及益对公名称称情况始日止日益确定联系金额司影响依据交易

35/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

漯河至驻河南省租赁

公司马店高速34437.772004-09-232032-09-23-614.96-614.96否其他交通厅合同公路土地河南交投公司所辖母公司租赁

公司服务区有服务区资81526.322019-04-012027-03-311128.931128.93是的全资合同限公司产子公司

36/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是是否为与上市被担保生日期担保担保主债务担保物否已经担保是担保逾反担保关联担保方担保金额担保类型关联方

公司的方(协议签起始日到期日情况（如有）履行完否逾期期金额情况关系担保

关系署日)毕全资子连带责任

英地置业购房者8478.72否否否其他公司担保高速房地全资子连带责任

购房者35633.44否否否其他产公司公司担保

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）-21032.66

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 44112.16公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B）

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 44112.16

担保总额占公司净资产的比例(%)3.47

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金

额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明

本公司的子公司高速房地产公司、英地置业及其孙子公司为商品房承购人向银行担保情况说明

提供抵押贷款担保44112.16万元，商品房产权证办下来后担保责任解除

37/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用□不适用根据《河南省政府国资委关于提请批复河南交通投资集团有限公司重组整合方案的请示》（豫国资文〔2022〕21号）和《河南省人民政府关于河南交通投资集团有限公司重组整合方案的批复》（豫政文〔2022〕30号），河南省政府以持有的河南省交通运输发展集团有限公司股权评估作价出资注入交投集团，整合后名称仍为“河南交通投资集团有限公司”，注册资本金500亿元。上述事项不涉及公司重大资产重组事项，公司控股股东仍为交投集团，实际控制人仍为河南省人民政府。具体情况详见公司2022-010、011号公告。

38/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)69679

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有质押、标记或股东性质股东名称报告期内增期末持股数比例限售条冻结情况（全称）减量(%)件股份股份数量数量状态河南交通投资集

0101331328545.090无0国有法人

团有限公司招商局公路网络

科技控股股份有034670488815.430无0国有法人限公司河南鸿宝集团有

0249303371.110无0其他

限公司

刘文华-49000154092970.690无0境内自然人

吴群11738500117385000.520无0境内自然人香港中央结算有

-8191027108482690.480无0其他限公司

邢荣贤064300000.290无0境内自然人

39/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

胡玉英79310056270720.250无0境内自然人

黄晖10000055001000.240无0境内自然人

奚标-76000041625000.190无0境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量河南交通投资集团有限公司1013313285人民币普通股1013313285招商局公路网络科技控股股份

346704888人民币普通股346704888

有限公司河南鸿宝集团有限公司24930337人民币普通股24930337刘文华15409297人民币普通股15409297吴群11738500人民币普通股11738500香港中央结算有限公司10848269人民币普通股10848269邢荣贤6430000人民币普通股6430000胡玉英5627072人民币普通股5627072黄晖5500100人民币普通股5500100奚标4162500人民币普通股4162500前十名股东中回购专户情况说不涉及明

上述股东委托表决权、受托表决不涉及

权、放弃表决权的说明

河南交通投资集团为本公司的控股股东，与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动

上述股东关联关系或一致行动人；招商局公路为本公司的第二大股东，与其他股东之间不存的说明在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知悉其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持不涉及股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

40/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

41/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)企业债券

□适用√不适用

(二)公司债券

√适用□不适用

1.公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币是否存投资者在终止债券利率交易适当性债券名称简称代码发行日起息日到期日还本付息方式交易机制上市交余额（%）场所安排（如易的风

有）险

河南中原高速公路股按年付息，到期上海面向合采用竞价、报

份有限公司面向合格17豫143213.一次还本，最后证券

2017-8-42017-8-42022-8-413.47933.40格机构价、询价和协否

投资者公开发行 2017 高速 SH 一期利息随本金 交易投资者议交易方式

年公司债券（第一期）的兑付一起支付所

河南中原高速公路股按年付息，到期上海面向合采用竞价、报

份有限公司面向合格18豫143495.一次还本，最后证券

2018-3-202018-3-202023-3-207.503.85格机构价、询价和协否

投资者公开发行 2018 高 01 SH 一期利息随本金 交易投资者议交易方式

年公司债券（第一期）的兑付一起支付所

河南中原高速公路股按年付息，到期上海面向合采用竞价、报

份有限公司面向合格18豫143560.一次还本，最后证券

2018-4-132018-4-132023-4-132.953.85格机构价、询价和协否

投资者公开发行 2018 高 02 SH 一期利息随本金 交易投资者议交易方式

年公司债券（第二期）的兑付一起支付所

42/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

5.公司债券其他情况的说明

√适用□不适用

（1）公司前述各期公司债券的担保方式为均无担保。

（2）公司针对公司债券的偿付制定了一系列计划，包括确定专门部门与人员、偿债计划的财务安排、加强募集资金使用监控、严格信息披露、做好组织协调等；公司前述各期公司债券在报告期内执行情况良好。

（3）截至报告期末，“17豫高速”仍处于存续期，公司已于2022年8月4日全额兑付本金及最后一期利息。

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

43/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

1.非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币投资者是否存在债券利率交易适当性终止上市债券名称简称代码发行日起息日到期日还本付息方式交易机制余额（%）场所安排交易的风（如有）险

按年付息，到河南中原高速公路21中原高银行中国银行

期一次还本，面向合股份有限公司 2021 速 MTN001 间债 间市场本

1021007602021-4-212021-4-212024-4-2153.79最后一期利息格投资否年度第一期中期票（乡村振券市币交易平随本金的兑付者据（乡村振兴）兴）场台一起支付河南中原高速公路银行中国银行面向合股份有限公司202222中原高间债间市场本

0122804462022-1-272022-1-272022-4-2702.29到期还本付息格投资否

年度第一期超短期 速 SCP001 券市 币交易平者融资券场台河南中原高速公路银行中国银行面向合股份有限公司202222中原高间债间市场本

0122813342022-4-72022-4-72022-7-682.27到期还本付息格投资否

年度第二期超短期 速 SCP002 券市 币交易平者融资券场台河南中原高速公路银行中国银行首次行权面向合股份有限公司202222中原高具有递延选择间债间市场本

1022807662022-4-142022-4-14日103.38格投资否

年度第一期中期票 速 MTN001 权 券市 币交易平

2025-4-14者

据场台河南中原高速公路银行中国银行面向合股份有限公司202222中原高间债间市场本

0122815272022-4-202022-4-202022-10-1452.29到期还本付息格投资否

年度第三期超短期 速 SCP003 券市 币交易平者融资券场台公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用

44/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

45/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

5.非金融企业债务融资工具其他情况的说明

√适用□不适用

（1）公司前述各期债券的担保方式为均无担保。

（2）公司针对债券的偿付制定了一系列计划，包括确定专门部门与人员、偿债计划的财务安

排、加强募集资金使用监控、严格信息披露、做好组织协调等；公司前述各期债券在报告期内执行情况良好。

（3）截至报告期末，公司已于 2022 年 4月 27 日全额兑付“22中原高速 SCP001”本金及利息。

（4）截至报告期末，“22中原高速 SCP002”仍处于存续期，公司已于 2022 年 7月 6日全额兑付本金及利息。

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(五)主要会计数据和财务指标

□适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末比上主要指标本报告期末上年度末变动原因

年度末增减（%）

流动比率0.68070.8841-23.01

速动比率0.17950.2232-19.56

上升0.84个百分

资产负债率（%）74.3573.51点本报告期本报告期比上年上年同期变动原因

（1-6月）同期增减(%)扣除非经常性损益后净主要系本期利润较

305181287.93611210998.97-50.07

利润上期减少所致主要系本期利润较

EBITDA全部债务比 0.0434 0.0682 -36.37上期减少所致主要系本期利润较

利息保障倍数1.58602.1875-27.50上期减少所致主要系本期新冠疫

现金利息保障倍数2.27293.2545-30.16情反弹，通行费收入同比减少所致主要系本期利润较

EBITDA利息保障倍数 2.4088 3.3826 -28.79上期减少所致

贷款偿还率（%）100.00100.00

利息偿付率（%）100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

46/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位：河南中原高速公路股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金七、11326185191.231192848989.45结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款七、2291318358.15170769631.63应收款项融资

预付款项七、37949029.54549202444.59应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、4188277160.42185312092.82

其中：应收利息

应收股利七、414408397.14买入返售金融资产

存货七、54899804860.173868981818.12合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、6132593078.53168270124.48

流动资产合计6846127678.046135385101.09

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、75501579837.865249230300.21

其他权益工具投资七、8149354381.00162927115.00

其他非流动金融资产七、93000000.003000000.00

投资性房地产七、10668966921.18608900122.36

固定资产七、1111954118686.2612301110912.67

在建工程七、1243752034.0936141172.11生产性生物资产油气资产

47/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

使用权资产七、13192527551.01203257457.73

无形资产七、1423924612033.6321919644795.89开发支出商誉

长期待摊费用七、155576718.886439110.35

递延所得税资产七、16191425433.93183576677.55

其他非流动资产七、179937154.677811853.01

非流动资产合计42644850752.5140682039516.88

资产总计49490978430.5546817424617.97

流动负债：

短期借款七、181801505694.441086225814.45向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、20517639081.32787380823.86

预收款项七、2131240740.0134011882.77

合同负债七、22201222361.14209823036.68卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、23104654839.53168345239.60

应交税费七、24195341278.59227638712.58

其他应付款七、25790356681.77314735806.18

其中：应付利息

应付股利七、258590000.073105972.27应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、265108942417.454111222311.85

其他流动负债七、271306487671.24

流动负债合计10057390765.496939383627.97

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、2824326553320.8024059925065.30

应付债券七、29499500038.001544292247.23

其中：优先股永续债

租赁负债七、3077143235.9381260900.46长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、311006956725.711034471823.99

递延所得税负债七、16827263289.33756254120.65其他非流动负债

非流动负债合计26737416609.7727476204157.63

48/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

负债合计36794807375.2634415587785.60

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、322247371832.002247371832.00

其他权益工具七、331799000000.001750000000.00

其中：优先股

永续债1799000000.001750000000.00

资本公积七、341349266249.611349266249.61

减：库存股

其他综合收益七、35-85871960.55-63462796.64专项储备

盈余公积七、361580424376.231580424376.23一般风险准备

未分配利润七、375774094436.095487512893.45归属于母公司所有者权益

12664284933.3812351112554.65（或股东权益）合计

少数股东权益31886121.9150724277.72所有者权益（或股东权

12696171055.2912401836832.37

益）合计负债和所有者权益（或

49490978430.5546817424617.97股东权益）总计

公司负责人：马沉重主管会计工作负责人：王铁军、彭武华会计机构负责人：冯莉母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位：河南中原高速公路股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金1176409599.341065844600.88交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十六、1287657267.15168457800.18应收款项融资

预付款项1409209.37785638.92

其他应收款十六、23999669890.821898165658.77

其中：应收利息

应收股利14408397.14

存货3585390.371478520.68合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产67318608.4967290336.44

流动资产合计5536049965.543202022555.87

非流动资产：

债权投资

49/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

其他债权投资长期应收款

长期股权投资十六、37638611713.397247331753.83

其他权益工具投资149354381.00162927115.00其他非流动金融资产

投资性房地产13903728.8914528986.67

固定资产11903631024.5312265808976.74

在建工程43752034.0936141172.11生产性生物资产油气资产

使用权资产188686177.13198534828.24

无形资产21712522417.5321899776370.70开发支出商誉

长期待摊费用48049.03130708.84

递延所得税资产113522133.39108511558.90

其他非流动资产6180554.404850000.00

非流动资产合计41770212213.3841938541471.03

资产总计47306262178.9245140564026.90

流动负债：

短期借款1801505694.441086225814.45交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款292923807.08509545477.46

预收款项17715477.5323203560.97

合同负债133858.2879614.28

应付职工薪酬61688062.53110910622.78

应交税费14610367.5621252214.04

其他应付款1144682727.241332118929.93

其中：应付利息

应付股利8590000.073105972.27持有待售负债

一年内到期的非流动负债5108108542.624109849177.40

其他流动负债1306487671.24

流动负债合计9747856208.527193185411.31

非流动负债：

长期借款24326553320.8024059925065.30

应付债券499500038.001544292247.23

其中：优先股永续债

租赁负债74635431.8578664438.83长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1006956725.711034471823.99

递延所得税负债792422620.73721413452.05其他非流动负债

50/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

非流动负债合计26700068137.0927438767027.40

负债合计36447924345.6134631952438.71

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2247371832.002247371832.00

其他权益工具1799000000.001750000000.00

其中：优先股

永续债1799000000.001750000000.00

资本公积1344860926.721344860926.72

减：库存股

其他综合收益-85871960.55-63539872.94专项储备

盈余公积1580424376.231580424376.23

未分配利润3972552658.913649494326.18所有者权益（或股东权

10858337833.3110508611588.19

益）合计负债和所有者权益（或

47306262178.9245140564026.90股东权益）总计

公司负责人：马沉重主管会计工作负责人：王铁军、彭武华会计机构负责人：冯莉合并利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入4118217110.913022923799.38

其中：营业收入七、384118217110.913022923799.38利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3905420895.632357368709.40

其中：营业成本七、383168712790.791520664359.82利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、3923070650.9075907276.89

销售费用七、4012009279.6612968071.73

管理费用七、4159152708.1359197618.07

研发费用七、42369618.16

财务费用七、43642475466.15688261764.73

其中：利息费用648585552.15696498594.03

利息收入6977756.088679713.42

加：其他收益七、4427802938.9841899531.35

51/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告投资收益（损失以“－”号填七、45167707825.76129256265.75

列）

其中：对联营企业和合营企业

169273324.24127431611.16

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、46-7632764.56-7315904.93号填列）资产减值损失（损失以“-”七、47-193181.83-4749649.63号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）400481033.63824645332.52

加：营业外收入七、484873457.806748868.02

减：营业外支出七、492560087.514288977.37四、利润总额（亏损总额以“－”号

402794403.92827105223.17

填列）

减：所得税费用七、5069604675.54184876066.31

五、净利润（净亏损以“－”号填列）333189728.38642229156.86

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

333189728.38646725265.43“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以-4496108.57“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

333490848.21642318043.70（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”-301119.83-88886.84号填列）

六、其他综合收益的税后净额-22409163.91-3005914.30

（一）归属母公司所有者的其他综

-22409163.91-3005914.30合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

-11396229.69-5945588.75合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综

-1216679.19-2813612.75合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变

-10179550.50-3131976.00动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合-11012934.222939674.45

52/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合

-11012934.222939674.45收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额310780564.47639223242.56

（一）归属于母公司所有者的综合

311081684.30639312129.40

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-301119.83-88886.84总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.12750.2631

（二）稀释每股收益(元/股)0.12750.2631

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

公司负责人：马沉重主管会计工作负责人：王铁军、彭武华会计机构负责人：冯莉母公司利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入十六、41805940300.422437525269.89

减：营业成本十六、4892646307.891219764554.74

税金及附加12035335.9413068440.39销售费用

管理费用25763273.4327223896.70研发费用

财务费用644395567.40689576852.15

其中：利息费用650196935.92697350619.67

利息收入6590615.808117527.32

加：其他收益27686215.3541728580.00投资收益（损失以“－”号填十六、5185249622.30174905690.90

列）

其中：对联营企业和合营企业

162489202.19117139879.54

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

53/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-6469563.93-7773876.53号填列）资产减值损失（损失以“-”-193181.83-4749649.63号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）437372907.65692002270.65

加：营业外收入4509756.266502216.90

减：营业外支出2523247.924205028.98三、利润总额（亏损总额以“－”号

439359415.99694299458.57

填列）

减：所得税费用69391777.69141316251.79

四、净利润（净亏损以“－”号填列）369967638.30552983206.78

（一）持续经营净利润（净亏损以

369967638.30552983206.78“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-22332087.61-4472264.36

（一）不能重分类进损益的其他综

-11396229.69-5945588.75合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

-1216679.19-2813612.75综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-10179550.50-3131976.00变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合

-10935857.921473324.39收益

1.权益法下可转损益的其他综

-10935857.921473324.39合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额347635550.69548510942.42

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：马沉重主管会计工作负责人：王铁军、彭武华会计机构负责人：冯莉

54/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

合并现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

1832538393.592585765343.05

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还36508673.60收到其他与经营活动有关的

七、51589458511.88222449651.32现金

经营活动现金流入小计2458505579.072808214994.37

购买商品、接受劳务支付的现

972354124.96435447171.52

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

375345741.04338285529.44

现金

支付的各项税费130571584.86216788523.02支付其他与经营活动有关的

七、51150335189.0897338011.11现金

经营活动现金流出小计1628606639.941087859235.09经营活动产生的现金流

829898939.131720355759.28

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金20790955.922631165.99

取得投资收益收到的现金51148124.526252896.93

55/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

七、5186161.2512448.47现金

投资活动现金流入小计72025241.698896511.39

购建固定资产、无形资产和其

2168383079.51146201731.25

他长期资产支付的现金

投资支付的现金181520140.072023312.85质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

七、51132064.3318415461.27现金

投资活动现金流出小计2350035283.91166640505.37投资活动产生的现金流

-2278010042.22-157743993.98量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金999000000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金5809410000.007007390000.00收到其他与筹资活动有关的

0.000.00

现金

筹资活动现金流入小计6808410000.007007390000.00

偿还债务支付的现金3546191781.507634517693.00

分配股利、利润或偿付利息支

705601129.30822445101.33

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

181557.00

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、51975631996.829733486.06现金

筹资活动现金流出小计5227424907.628466696280.39筹资活动产生的现金流

1580985092.38-1459306280.39

量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额132873989.29103305484.91

加：期初现金及现金等价物余

1116436116.16918591907.59

额

六、期末现金及现金等价物余额1249310105.451021897392.50

公司负责人：马沉重主管会计工作负责人：王铁军、彭武华会计机构负责人：冯莉母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

56/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

1716532094.052308394983.19

金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

34127577.8770024390.45

现金

经营活动现金流入小计1750659671.922378419373.64

购买商品、接受劳务支付的现

284760691.59161931446.81

金支付给职工及为职工支付的

317240945.51277032903.10

现金

支付的各项税费70188486.5088648325.00支付其他与经营活动有关的

231370281.7628121428.92

现金

经营活动现金流出小计903560405.36555734103.83经营活动产生的现金流量净

847099266.561822685269.81

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金29615580.00

取得投资收益收到的现金8070308.3811430000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

38220320.0580337753.22

现金

投资活动现金流入小计46290628.43121383333.22

购建固定资产、无形资产和其

33575284.96129961956.96

他长期资产支付的现金

投资支付的现金263422000.0023722995.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

2100000000.00210266282.00

现金

投资活动现金流出小计2396997284.96363951233.96投资活动产生的现金流

-2350706656.53-242567900.74量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金999000000.00

取得借款收到的现金5809410000.007007390000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计6808410000.007007390000.00

偿还债务支付的现金3546191781.507634517693.00

分配股利、利润或偿付利息支

691450308.41822445101.33

付的现金支付其他与筹资活动有关的

956595521.666089786.06

现金

57/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

筹资活动现金流出小计5194237611.578463052580.39筹资活动产生的现金流

1614172388.43-1455662580.39

量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额110564998.46124454788.68

加：期初现金及现金等价物余

1060844600.88814887077.84

额

六、期末现金及现金等价物余额1171409599.34939341866.52

公司负责人：马沉重主管会计工作负责人：王铁军、彭武华会计机构负责人：冯莉

58/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目减专般少数股东所有者权益

：

实收资本优其他综合项风其权益合计

其资本公积库盈余公积未分配利润小计(或股本)先永续债收益储险他他存股备准股备

一、上年期末余额2247371832.001750000000.001349266249.61-63462796.641580424376.235487512893.4512351112554.6550724277.7212401836832.37

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额2247371832.001750000000.001349266249.61-63462796.641580424376.235487512893.4512351112554.6550724277.7212401836832.37

三、本期增减变动

金额（减少以49000000.00-22409163.91286581542.64313172378.73-18838155.81294334222.92“－”号填列）

（一）综合收益总

-22409163.91333490848.21311081684.30-301119.83310780564.47额

（二）所有者投入

49000000.0049000000.00-18355478.9830644521.02

和减少资本

1．所有者投入的普

-18355478.98-18355478.98通股

2．其他权益工具持

49000000.0049000000.0049000000.00

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-46909305.57-46909305.57-181557.00-47090862.57

59/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-181557.00-181557.00

东）的分配

4．其他-46909305.57-46909305.57-46909305.57

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额2247371832.001799000000.001349266249.61-85871960.551580424376.235774094436.0912664284933.3831886121.9112696171055.29

2021年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一减项目专般少数股东所有者权益

：

实收资本优其他综合项风未分配利其权益合计资本公积库盈余公积小计

(或股本)其先永续债收益储险润他他存股备准股备

一、上年期末余2247371832.001750000000.001350081033.68-4998873.421525716772.115009787509.5311877958273.9083446990.2911961405264.19

60/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

额

加：会计政策变

-2931565.58-26384090.20-29315655.78-29315655.78更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余

2247371832.001750000000.001350081033.68-4998873.421522785206.534983403419.3311848642618.1283446990.2911932089608.41

额

三、本期增减变动金额（减少以-814784.07-3005914.30512552668.46508731970.09-19484361.92489247608.17“－”号填列）

（一）综合收益

-3005914.30642318043.70639312129.40-88886.84639223242.56总额

（二）所有者投

-814784.07-814784.07-19395475.08-20210259.15入和减少资本

1．所有者投入的

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

4．其他-814784.07-814784.07-19395475.08-20210259.15

（三）利润分配-129765375.24-129765375.24-129765375.24

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或-78658014.12-78658014.12-78658014.12

股东）的分配

4．其他-51107361.12-51107361.12-51107361.12

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

61/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

2247371832.001750000000.001349266249.61-8004787.721522785206.535495956087.7912357374588.2163962628.3712421337216.58

额

公司负责人：马沉重主管会计工作负责人：王铁军、彭武华会计机构负责人：冯莉母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

其他权益工具减：

项目实收资本(或优库专项资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

股本)先永续债其他存储备股股

一、上年期末余

2247371832.001750000000.001344860926.72-63539872.941580424376.233649494326.1810508611588.19

额

加：会计政策变更前期差错更正

62/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

其他

二、本年期初余

2247371832.001750000000.001344860926.72-63539872.941580424376.233649494326.1810508611588.19

额

三、本期增减变动金额（减少以49000000.00-22332087.61323058332.73349726245.12“－”号填列）

（一）综合收益

-22332087.61369967638.30347635550.69总额

（二）所有者投

49000000.0049000000.00

入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入49000000.0049000000.00资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-46909305.57-46909305.57

1．提取盈余公

积2．对所有者（或股东）的分配

3．其他-46909305.57-46909305.57

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转

63/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

2247371832.001799000000.001344860926.72-85871960.551580424376.233972552658.9110858337833.31

额

2021年半年度

其他权益工具减：

项目实收资本(或其他综合收专项

优先资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计股本)永续债其他益储备股股

一、上年期末余

2247371832.001750000000.001344860926.72-3234735.661525716772.113338845743.6710203560538.84

额

加：会计政策变

-2931565.58-26384090.20-29315655.78更前期差错更正其他

二、本年期初余

2247371832.001750000000.001344860926.72-3234735.661522785206.533312461653.4710174244883.06

额

三、本期增减变动金额（减少以-4472264.36423217831.54418745567.18“－”号填列）

（一）综合收益

-4472264.36552983206.78548510942.42总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入

的普通股

64/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

2．其他权益工

具持有者投入资本

3．股份支付计

入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-129765375.24-129765375.24

1．提取盈余公

积2．对所有者（或-78658014.12-78658014.12

股东）的分配

3．其他-51107361.12-51107361.12

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益

5．其他综合收

益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

2247371832.001750000000.001344860926.72-7707000.021522785206.533735679485.0110592990450.24

额

65/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

公司负责人：马沉重主管会计工作负责人：王铁军、彭武华会计机构负责人：冯莉

66/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

河南中原高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）系经河南省人民政府豫股批字[2000]64

号文批复，由河南高速公路发展有限责任公司（以下简称“高发公司”）、招商局公路网络科技控股股份有限公司（原名华建交通经济开发中心、招商局华建公路投资有限公司，以下简称“招商公路公司”）、河南省高速公路实业开发公司、河南省交通规划勘察设计院以及河南公路港务局五家股东发起，于2000年12月28日成立的股份有限公司。高发公司和招商公路公司分别以其在郑州至漯河高速公路（以下简称“郑漯路”）、郑州黄河公路大桥及其南接线（以下简称“黄河大桥”）的净

资产中所占份额作为出资，其余三家股东以现金出资，出资额分别为82322.74万元、35982.22万元、50 万元、50 万元以及 50 万元。本公司统一社会信用代码：91410000725823522K，设立时注册资本为人民币77000万元，经过公开发行股票和历年分配股票股利后，本公司注册资本现为人民币 224737.18 万元。注册地址：河南省郑州市金水区徐庄东路 97 号牛顿国际 B 座 3 楼 H11，法定代表人：马沉重。

2003年7月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]78号文《关于核准河南中原高速公路股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司采用上网定价方式向社会公开发行人民币普

通股（A 股）28000 万股，每股面值 1 元，每股发行价格 6.36 元。2003 年 8 月 8 日，本公司向社

会公开发行的 28000 万股人民币流通股（A 股）在上海证券交易所挂牌上市。发行后注册资本为

105000万元。

根据本公司2006年度第一次临时股东大会审议通过的利润分配方案：以2005年末总股本

105000万股为基数，向全体股东每10股派送红股4股，派现金1元（含税），共派发股利52500万元。本次股东大会还审议通过了资本公积转增方案，以2005年12月31日股本105000万股为基数，按每10股由资本公积金转增1股，共计转增10500万股，并于2006年度实施。本次送红股及转增后，注册资本增至人民币157500万元。

根据2006年6月12日召开股权分置改革相关股东会决议，本公司于2006年6月22日实施了股权分置改革方案：流通股股东每10股获得非流通股股东支付的3.08股股票和0.69元现金的对价。流通股股东共获得8624万股股份及1932万元现金。该方案完成后本公司股份总数维持不变。

2006年度股东大会审议通过了2006年度利润分配方案：以2006年末总股本157500万股为基数，向全体股东每10股派送红股1.7股，共计派发股票股利26775万股。本次送股后本公司注册资本为184275万元。

2007年度股东大会审议通过了2007年度利润分配方案：以2007年末总股本184275万股为基数，向全体股东每10股派送红股1.5股，现金0.20元（含税），共派发股利31326.75万元。本次送股后本公司注册资本为211916.25万元。

67/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

2008年度股东大会审议通过了2008年度利润分配方案：以2008年末总股本211916万股为基数，向全体股东每10股派送红股0.1股，现金0.50元（含税），共派发股利12714.975万元。本次送股后本公司注册资本为214035.41万元。

经国务院国有资产监督管理委员会批准及中国证券监督管理委员会核准，高发公司将其持有本公司的963889405股股份，河南省高速公路实业开发公司和河南公路港务局将其各持有本公司的585433股股份（合计持有本公司965060271股股份）全部无偿划转给河南交通投资集团有限公司（以下简称河南交通投资集团）持有。上述国有股权无偿划转的过户登记已于2011年5月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。此次国有股权划转过户后，河南交通投资集团持有本公司965060271股股份，占本公司总股本的45.09%，股份性质为国有法人股，为本公司的第一大股东。

2011年度股东大会审议通过了2011年度利润分配方案：以2011年末总股本214035.41万股为基数，向全体股东每10股派送红股0.5股，现金0.10元（含税），共派发股利12842.12万元。本次送股后本公司注册资本为224737.18万元。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前下设办公室、监察室、人力资源部、考核办、工程管理部、财务资产部、会计结算部、审计部、养护工程管理部、通行费管

理稽查部、运营监督管理中心、路产管理部、服务区管理部、投资经营部、董事会秘书处、信息

宣传中心、法律事务部等职能部门，15个不具有独立法人资格的分支机构，拥有河南英地置业有限公司（以下简称“英地置业”）、河南君宸置业有限公司（以下简称“君宸置业”）、秉原投资控股

有限公司（以下简称“秉原投资公司”）、河南高速房地产开发有限公司（以下简称“高速房地产”）、

河南交投中原高速郑洛建设有限公司（以下简称“郑洛建设”）、河南交投中原高速郑安建设有限公司（以下简称“郑安建设”）等子公司。

本公司属高速公路行业，本公司及子公司（以下简称“本集团”）业务性质为对公路等交通基础设施项目的投资与经营管理；房地产开发、销售；股权投资、投资管理、投资咨询；销售汽油、柴油、煤油等。本公司经营范围：高等级公路、大型和特大型独立桥梁等交通基础设施项目投资、经营管理和维护；高科技项目投资、开发；机械设备租赁与修理；汽车配件、公路建筑材料、机

电产品（不含汽车）、家具、百货、土特产品、工艺美术品、服装鞋帽、家用电器的销售；卷烟、

雪茄烟（凭证），饮食、住宿服务、副食销售（凭证），音像制品、书刊杂志出租、零售（凭证）（以上范围限分支机构经营）；技术服务、咨询服务；车辆清洗服务；货物配送（不含运输）；

房屋租赁；加油站设施、设备租赁；实物租赁；高速公路自有产权广告牌租赁、服务区经营管理。

（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营）。

本公司主要经营业务包括：经营管理郑州至漯河高速公路（以下简称“郑漯路”）、漯河至驻马

店高速公路（以下简称“漯驻路”）、郑栾高速郑州至尧山段（以下简称“郑尧路”）、郑州至民权高

速公路郑州至开封段（以下简称“郑民高速郑开段”）、德上高速永城段（原济祁高速）（一期工程）（以下简称“德上高速永城段一期”）、商丘至登封高速公路商丘至郑州航空港经济综合实验区段（以

68/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告下简称“商登高速商丘至航空港区段”）、德上高速永城段（原济祁高速）（二期工程）（以下简称“德上高速永城段二期”）、商丘至登封高速公路郑州航空港经济综合实验区至登封段（以下简称“商登高速航空港区至登封段”）、郑州至民权高速公路开封至民权段（以下简称“郑民高速开民段”）等，并按规定取得车辆通行费收入。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十二次会议于2022年8月12日批准。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本期的合并财务报表范围及变动详见本附注七、

合并范围的变更及本附注八、在其他主体中的权益。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.持续经营

√适用□不适用

根据本集团未来12个月现金流预测，结合预期的经营活动现金流入、本集团尚未使用的融资额度，本集团认为有足够的资金以满足营运资金、资本开支和偿债所需，无影响持续经营能力的重大事项。因此，本集团2022年度财务报表按持续经营基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、18、附注五、22和附注五、29。

1.遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2022年6月30日的财务状况及2022年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本集团的财务报表在所

69/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2.会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

除房地产业务外，本集团经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产业务的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；

资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律

70/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条

关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表编制方法”（2）），判断该多次交

易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、16“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本集团及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。

71/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本集团所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相

关规定进行后续计量，详见本附注五、16“长期股权投资”或本附注五、9“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资（”详见本附注四、16“长期股权投资（”2））和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权（”详见前段）

适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，

72/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、16“长期股权投资”（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产

生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。

8.现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短

（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：*属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；*用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收

73/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及*可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10.金融工具

√适用□不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

74/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风

险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、

以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

75/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10。

（5）金融资产减值

本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；

金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照

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该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，

处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本集团依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：应收通行费收入等账龄组合

应收账款组合2：合并范围内关联方款项

对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。详见下表：

组合类型按组合计提坏账准备的计提方法组合1账龄分析法组合2应收本集团合并范围内的关联方款项除有确凿

证据表明发生减值外，不计提坏账准备组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的账龄预期信用损失率%

1年以内（含1年）5

1-2年10

2-3年20

3-4年50

4-5年80

5年以上100

77/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

其他应收款

本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收往来款、保证金等账龄组合

其他应收款组合2：合并范围内关联方款项

其他应收款组合3：其他组合

对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。具体方法如下：

组合类型按组合计提坏账准备的计提方法组合1账龄分析法组合2应收本集团合并范围内的关联方款项除有确凿

证据表明发生减值外，不计提坏账准备组合3单项计提方法，即根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提

组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄预期信用损失率%

1年以内（含1年）5

1-2年10

2-3年20

3-4年50

4-5年80

5年以上100

组合3中，采用其他方法计提坏账准备的：

组合类型计提方法说明

支付股权认购款、竞拍保证金、联营企业合作划单项计提方法，即根据应收款项的预计未来现金款产生的应收款项流量现值低于其账面价值的差额进行计提信用风险显著增加的评估

本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

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已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本集团认为金融资产在下列情况发生违约：

借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或金融资产逾期超过90天。

已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

79/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收款项融资

√适用□不适用

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注四、9“金融工具”。

13.存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

本集团存货分为库存商品、低值易耗品、开发成本、开发产品等。

（2）发出存货的计价方法本集团存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时采用加权平均法计价。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发

生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

80/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

14.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、9。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

15.持有待售资产

√适用□不适用

本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。

其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则

第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净

81/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其

账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：

（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的

折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

（2）可收回金额。

16.长期股权投资

√适用□不适用长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制

下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

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采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本集团持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本集团应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本集团与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与

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方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司和联营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、23。

17.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别预计使用寿命（年）预计净残值率%年折旧（摊销）率%

房屋建筑物30~5051.90~3.17

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、23。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

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18.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法15~3053.17~6.33

安全设备年限平均法3~1556.33~31.67

监控设备年限平均法5~1059.50~19.00

收费设备年限平均法5~8511.88~19.00

通讯设备年限平均法5~1556.33~19.00

机械设备年限平均法5~1059.50~19.00

运输设备年限平均法5~1059.50~19.00其他设备年限平均法5519其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧额。

公路采用工作量法计提折旧，预计残值为零。

公路的折旧额=该期间公路的实际车流量×(公路的账面价值÷收费权经营期限内预测的总车流量)。其中：郑漯路的收费权经营期限为30年（详见本附注十五之2、（1）），漯驻路的收费权经营期限为28年（详见本附注十五之2、（2）），郑尧路的收费权经营期限暂定为30年（详见本附注十五之2、（4））。以上车流量统计均为收费口径，即按收费标准折算为收费标准最低车型的交通量。对实际车流量与预测车流量的差异，本公司每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流量，并调整以后年度每单位车流量应计提的折旧额，以保证全部路产价值在收费权经营期限内全部收回。当实际车流量与预测车流量产生重大差异时，本公司将重新预测总车流量并调整计提的折旧额。

本公司郑漯路、漯驻路预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司2019年出具的《京港澳高速公路郑州至漯河、漯河至驻马店段交通需求预测评估报告》中对郑漯路、漯驻路2019年

10月1日至剩余经营期限内预测的车流量计算的。

本公司郑尧路预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司2019年出具的《郑尧高速公路郑州至许昌、平顶山段交通需求预测评估报告》中对郑尧路2019年10月1日至剩余经营期限内预测的车流量计算的。

其他固定资产的折旧计提方法：

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本集团根据其他固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值，按年限平均法计提折旧，并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、23。

（4）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用

寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（5）大修理费用本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固

定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

19.在建工程

√适用□不适用

本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或无形资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、23。

20.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；*借

款费用已经发生；*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

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分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

21.使用权资产

√适用□不适用

使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注五、33“租赁”。

22.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

（1）本集团无形资产包括采用建设经营移交方式参与收费路桥建设业务获得的特许经营权、计算机软件、商标和土地使用权。

无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。其中特许经营权的实际成本包括建筑过程中支付的工程价款、发生的与建筑相关的成本费用，以及在收费路桥达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用及其他支出。

投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

与特许经营权有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入特许经营无形资产成本；其他后续支出于发生时计入当期损益。

本集团于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；

无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

各类无形资产的摊销方法：

*特许经营权的摊销方法如下：

收费路桥在达到预定可使用状态时，特许经营权采用工作量法在收费路桥经营期限内进行摊销。特许经营权的摊销额=该期间收费路桥的实际车流量×（收费路桥的特许经营权账面价值÷收费权经营期限内预测的总车流量）。其中：郑民高速郑开段的收费权经营期限暂定为30年（详见本附注十五之2、（5））、德上高速永城段一期的收费权经营期限暂定为30年（详见本附注十五之2、（6））、德上高速永城段二期的收费权经营期限暂定为30年（详见本附注十五之2、（7））、

商登高速商丘至航空港区段的收费权经营期限暂定为30年（详见本附注十五之2、（8））、商

登高速航空港区至登封段的收费权经营期限暂定为30年（详见本附注十五之2、（9））、郑民

高速开民段的收费权经营期限暂定为30年（详见本附注十五之2、（10））。以上车流量统计均为收费口径，即按收费标准折算为收费标准最低车型的交通量。

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对实际车流量与预测车流量的差异，本集团每三年将根据实际车流量重新预测剩余期限的总车流量，并调整以后年度每单位车流量应计提的摊销额，以确保相关收费路桥特许经营权可于摊销期满后全部摊销。当实际车流量与预测车流量产生重大差异时，本集团将重新预测总车流量并调整计提的摊销额。

本公司郑民高速郑开段预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司2019年出具的《郑民高速公路郑州至开封段交通需求预测评估报告》中对郑民高速郑开段2019年10月1日至剩余经营期限内预测的车流量计算的。

本公司德上高速（原济祁高速）永城段一期预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公

司2019年出具的《济宁至祁门高速公路永城段（一期工程）交通需求预测评估报告》中对德上高速（原济祁高速）永城段一期2019年10月1日至剩余经营期限内预测的车流量计算的。

本公司德上高速（原济祁高速）永城段二期预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公

司2019年出具的《济宁至祁门高速公路永城段（二期工程）交通需求预测评估报告》中对德上高速（原济祁高速）永城段二期2019年10月1日至剩余经营期限内预测的车流量计算的。

本公司商登高速航空港区至登封段预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司2019年出具的《商登高速公路密登段交通需求预测评估报告》中对商登高速航空港区至登封段2019年

10月1日至剩余经营期限内预测的车流量计算的。

本公司商登高速商丘至航空港区段预测总车流量系根据中交公路规划设计院有限公司2019年出具的《商登高速公路商丘至杞县段交通需求预测评估报告》、《商登高速公路杞县至航空港区段交通需求预测评估报告》中对商登高速商丘至航空港区段2019年10月1日至剩余经营期限内预测的车流量计算的。

本公司郑民高速开民段预测总车流量系中交公路规划设计院有限公司2019年出具的《郑民高速公路开封至民权段交通需求预测评估报告》中对郑民高速开民段2019年10月1日至剩余经营期限内预测的车流量计算的。

*其他使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

其他无形资产于取得时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

类别使用寿命摊销方法软件5直线法

土地使用权24.00~30.00直线法商标10直线法

本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

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资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、23。

(2).内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

23.长期资产减值

√适用□不适用

对子公司和联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资

产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

24.长期待摊费用

√适用□不适用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

25.职工薪酬

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并

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计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划为设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。

正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。

26.租赁负债

√适用□不适用

租赁负债的确定方法及会计处理方法，参见本附注五、33“租赁”。

27.预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现

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金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

28.优先股、永续债等其他金融工具

√适用□不适用

（1）金融负债与权益工具的区分

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理

本集团发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日计提利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都作为本集团的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

本集团发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。

29.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本集团将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内

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采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本集团不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；

*客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；

*本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：

*本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

*本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

*本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

*本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

*客户已接受该商品。

客户未行使的合同权利

本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

（2）具体方法

本集团主要营业收入系高速公路通行费收入、房地产销售收入、建造服务收入。

*高速公路通行费收入

通行费收入在劳务已经提供，且劳务收入和成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入本集团时按照车辆通行时收取及应收的金额予以确认。

*房地产销售收入

本集团房地产销售收入在售房合同已经签订，商品房已经完工验收并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。

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*建造服务收入

本集团与政府部门签订政府和社会资本合作协议（以下简称“PPP”），参与收费公路的建设、运营和维护。本集团根据 PPP 项目合同约定，在项目运营期间，有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，在 PPP 项目资产达到预定可使用状态时，将相关 PPP 项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产，并按照《企业会计准则第6号——无形资产》的规定进行会计处理。

本集团根据 PPP 项目合同约定，在合同开始日，识别合同中的单项履约义务，将交易价格按照各项履约义务的单独售价的相对比例分摊至各项履约义务。

本集团根据已经投入的成本（不包含借款费用）结合履约进度，采用投入法确认建造服务收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

30.合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本集团为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

*该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本集团将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本集团将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

*因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

93/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

31.政府补助

√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

32.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不

是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

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（2）对于与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相

应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

33.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或

支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。

（1）本集团作为承租人

本集团租赁资产的类别主要为土地使用权、房屋及建筑物等。

*初始计量

在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

*后续计量本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、18“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租

赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

95/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

*使用权资产的减值测试方法及减值计提方法

使用权资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。

*短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

（2）本集团作为出租人

本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团均为经营租赁。

*经营租赁本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

34.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

（1）金融资产的分类本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

96/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：

本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括

货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

（2）应收账款预期信用损失的计量

本集团通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本集团使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

（3）固定资产当中公路的折旧

固定资产中的公路采用工作量法计提折旧，需要管理层对郑漯路、漯驻路、郑尧路剩余经营期限内的车流量进行预测。

（4）无形资产当中特许经营权的初始计量及摊销

无形资产按照成本进行初始计量，本集团投资建设的高速公路在建成通车时，对特许经营权的初始计量需要管理层暂估收费路桥特许经营权的成本。特许经营权采用工作量法在收费路桥经营期限内进行摊销，需要管理层对郑民高速郑开段、德上高速永城段一期、商登高速商丘至航空港区段、德上高速永城段二期、商登高速航空港区至登封段、郑民高速开民段剩余经营期限内的车流量进行预测。

（5）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

35.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

36.其他

√适用□不适用公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

97/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

维修基金

本集团按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规定将收取的维修基金交付给土地与房屋管理部门时，减少代收的维修基金。

质量保证金

本集团按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建

安装工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项列支，保修期结束后清算

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税通行费收入、服务区商品等销售

3、9、13

收入增值额

增值税技术服务收入增值额、其他营业

5、6、11

收入增值税房地产销售收入5消费税营业税

城市维护建设税应交流转税额1、5或7

98/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

企业所得税应纳税所得额15、25教育费附加应交流转税额3地方教育费附加应交流转税额2

注1：本集团通行费收入按简易计税方法计缴增值税，其中郑漯路、漯驻路、郑尧路、郑民高速郑开段、德上高速永城段一期、德上高速永城段二期、商登高速商丘至登封段（即商登高速商丘至航空港区段、商登高速航空港区至登封段）、郑民高速开民段通行费收入的征收率为3%；

不动产租赁收入按简易计税方法计缴增值税，征收率为5%。本集团部分服务区、秉原投资公司、西藏秉原创业投资有限公司（以下简称“西藏秉原公司”）为增值税小规模纳税人，其应税收入按

3%的征收率计缴增值税。

注2：根据财税【2016】36号文，房地产开发企业中的一般纳税人，销售2016年4月30日前自行开发的房地产老项目，可以选择适用简易计税方法按照5%的征收率计税；销售2016年4月

30日后开发的新项目，按照10%的增值税税率计税。财政部、国家税务总局、海关总署公告2019

年第39号文将新项目的增值税税率调整为9%，自2019年4月1日起执行。本期本集团房地产销

售收入按简易计税方法计缴增值税，征收率为5%。

注3：城市维护建设税率根据纳税业务发生地域不同，税率分别为1%、5%和7%。

（1）企业所得税

企业所得税本集团除西藏秉原公司外适用的企业所得税税率为25%；本集团的孙公司西藏秉

原公司适用15%的企业所得税税率。

（2）土地增值税

根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增值额未超过扣除项目金额之和20%的，免缴土地增值税；增值额超过20%的，按税法规定的四级超率累进税率（30%-60%）计缴。根据国家税务总局国税发【2006】187号文和各地方税务局的有关规定，本集团从事房地产开发的子公司按实际房地产销售增值额计算缴交土地增值税。

（3）房产税

房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。

（4）个人所得税员工个人所得税由本集团代扣代缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部、税务总局、国家发展改革委公告2020年第23号）和西藏自治区人民政府《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定的通知》（藏政发（2021）9号），在2021年1月1日至2030年12月31日期间，从事《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占

99/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

企业收入总额60%（含本数）以上的，执行西部大开发15%的企业所得税税率。本公司的孙公司西藏秉原公司适用该优惠政策。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金71054.04215837.55

银行存款1326010709.071191970187.40

其他货币资金103428.12662964.50

合计1326185191.231192848989.45

其中：存放在境外的款项总额

因抵押、质押或冻结等

76875085.7876412873.29

对使用有限制的款项总额

其他说明：

注1：本集团银行存款期末余额中受限货币资金合计76875085.78元，其中5000000.00元因河南华中石油销售有限公司涉及诉讼事项，公安机关冻结其在本集团的质保金5000000.00元，另有按揭回款保证金71875085.78元，上述款项由于不能随时用于支付，在现金流量表中不作为现金及现金等价物反映。

注2：期末，除上述款项外，本集团不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

2、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内306240756.32

1年以内小计306240756.32

1至2年

2至3年200290.50

3年以上

3至4年453116.50

4至5年14245.00

5年以上

合计306908408.32

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

100/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类别提账面计提账面比例比例金额金额比价值金额金额比例价值

(%)(%)

例(%)

(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合

计提坏306908408.3210015590050.175.08291318358.15180029684.191009260052.565.14170769631.63账准备

其中：

组合1306908408.3210015590050.175.08291318358.15180029684.191009260052.565.14170769631.63

合计306908408.32/15590050.17/291318358.15180029684.19/9260052.56/170769631.63

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内306240756.3215312037.825

1至2年10

2至3年200290.5040058.1020

3至4年453116.50226558.2550

4至5年14245.0011396.0080

5年以上100

合计306908408.3215590050.17

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核其他变期末余额计提转回销动

账龄组合9260052.566329997.6115590050.17

合计9260052.566329997.6115590050.17

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

101/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款期末余额单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额合计数的比例河南省高速公路联网

监控收费通信服务有302797123.3298.6615139856.17限公司郑州市保障性住房中

1997000.000.6599850.00

心

合计304794123.3299.3115239706.17

其他说明：

√适用□不适用

本集团本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为304794123.32元，占应收账款期末余额合计数的比例为99.31%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为15239706.17元。

3、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内5904411.2774.28548780360.9099.92

1至2年1915534.3024.1265655.030.05

2至3年24387.250.01

3年以上129083.971.62132041.410.02

合计7949029.54549202444.59

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数的单位名称预付款项期末余额

比例%

小米建设发展有限公司3108634.6239.11

河南省豫南燃气有限公司1400000.0017.61国网河南省电力公司郑州供电

536545.176.75

公司河南中天高新智能科技股份有

512650.506.45

限公司

浪潮通用软件有限公司440301.895.54

合计5998132.1875.46其他说明

√适用□不适用

102/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

本集团按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为5998132.18元，占预付账款期末余额合计数的比例为75.46%。

4、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利14408397.14

其他应收款173868763.28185312092.82

合计188277160.42185312092.82应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

河南资产管理有限公司14408397.14

合计14408397.14其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内55094707.43

1年以内小计55094707.43

1至2年81848231.72

2至3年43488773.07

3年以上

3至4年25119113.27

4至5年2574037.89

5年以上18935870.94

合计227060734.32

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款54614120.25175320886.64

保证金12673996.4712409822.06

服务区经营收入16550981.9910691988.51

土地收储补偿款111814447.0031814447.00

备用金3086368.022290158.18

其他28320820.594673994.52

合计227060734.32237201296.91

103/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

48887909.633001294.4651889204.09

额

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1302766.951302766.95本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余

50190676.583001294.4653191971.04

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

坏账准备51889204.091302766.9553191971.04

合计51889204.091302766.9553191971.04

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)河南金水金科

先支后退的1至2年、2

建设发展有限120000000.0052.8516000000.00土地平整费至3年公司

104/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

许昌市建安区土地奖励资

21544000.001年以内9.491077200.00

人民政府金郑州市二七区金水源街道办

拆迁补偿款19256467.001年以内8.48962823.35事处工作筹备组许昌市东城区土地收储补

12557980.003至4年5.536278990.00

土地储备中心偿款河南快捷高速服务区租赁

公路服务有限8200000.005年以上3.618200000.00收入公司

合计/181558447.00/79.9632519013.35

5、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备

原材料2686771.312686771.31550232.31550232.31在产品

库存商品898619.06898619.06928288.37928288.37周转材料消耗性生物资产合同履约成本

开发成本3848729948.663848729948.662839448060.782839448060.78

开发产品1065401075.3917911554.251047489521.141045966790.9117911554.251028055236.66

合计4917716414.4217911554.254899804860.173886893372.3717911554.253868981818.12

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

开发产品17911554.2517911554.25

105/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

合计17911554.2517911554.25

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用□不适用

截至2022年6月30日，本集团存货（开发成本及开发产品）中利息资本化金额为19947996.51元。

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

（1）存货跌价准备/合同履约成本减值准备本期转回或转销存货跌价准备项目确定可变现净值的具体依据的原因按开发产品的估计售价减去估开发产品计的销售费用以及相关税费后的金额

（2）开发成本预计竣工预计总投期末跌价项目名称开工时间期末余额上年末余额

时间资（万元）准备许昌英地

泰和院二、2018年2022年97000266419044.95420027817.84三期新郑英地

运河上苑2018年2022年84800637220807.73631242109.33项目

英鹏.凤池2021年5

2024年177700764520745.76763607612.33

桂苑项目月

1136项目216891554.22211553720.59

奥兰天和2018年112022年6

25000262842599.11246252215.63

家园三期月月

2021年8

奥兰景园111339.17535042954.49533294608.29月

2022年82024年11

君悦华庭1800001165121242.4032798976.77月月

郑东奥兰671000.00671000.00

合计3848729948.662839448060.78

说明：1136项目土地坐落于贾鲁河东、京黄公路西，土地性质为出让，用途为养殖，土地面积757391.70平方米，于2006年5月18日取得郑国用（2006）第0299号土地使用证，终止日期为

2056年5月18日。子公司高速房地产获取土地后，对该地块进行了平整，装修整理管理用房等工程。截至2022年6月30日，已完成收储面积49691.31平方米，剩余土地用途尚未完成变更。根据《郑州市人民政府关于印发郑州市国有土地收购补偿办法补充规定的通知》，预计项目土地收购后可获得补偿金额高于其成本，故无需对1136项目用地计提跌价准备。

（3）开发产品项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额期末跌价准

106/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

备

天骄华庭一2012年4238031.703578492.50659539.20期

天骄华庭二2014年34310454.7428978350.105332104.64期

许昌英地泰2015年26690560.0726690560.074713746.01和院项目一期一批

许昌英地泰2017年25388075.87372098.8725015977.008378698.55和院项目一期二批

许昌英地泰2022年179930191.1850841580.90129088610.28和院项目北地块一期一批

郑东新区金2017年104655843.1324472211.3280183631.81台府邸项目

高速奥兰花2010年12月64071726.88398557.9063673168.98园

奥兰人和家2018年3月5870626.965870626.96园

商丘高速花2010年12月10257192.3810257192.383731333.38园一期

商丘高速花2015年8月5741956.895741956.89园二期

保亭奥兰花2015年6月11626819.8511626819.85园

奥兰天和家2015年5月7661629.117661629.11384728.20园二期

奥兰天和家2014年1月4075289.294075289.29703048.11园一期

奥兰和园2020年1月203343537.8254097218.21149246319.61

保亭奥兰花2021年12月538035046.222242603.10540277649.32园二期

合计1045966790.91182172794.28162738509.801065401075.3917911554.25

6、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同取得成本3767414.504603169.43应收退货成本

增值税留抵税额25443621.8962849817.14

预缴的各项税费81624698.5477837189.75

待认证进项税21757343.6022979948.16

合计132593078.53168270124.48

107/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

7、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初权益法下宣告发放期末被投资单位减少其他综合其他权益计提减其备期末余额追加投资确认的投现金股利余额投资收益调整变动值准备他余额资损益或利润

一、合营企业小计

二、联营企业

中原信托有限公司2735176626.2861976661.16-1216679.192795936608.25中原农业保险股份有限公

613782099.6074889195.14-11458634.468070308.38669142351.90

司

河南资产管理有限公司613768745.8125623345.89522776.5414408397.14625506471.10上海卓衍资产管理中心（有

225612803.40530140.07117917.69-531442.04225493583.74限合伙）（注1）上海秉原吉股权投资发展

218288188.95180133164.33-1140047.20397281306.08中心（有限合伙）（注2）河南绿地商城置业有限公

303265080.459598759.65312863840.10

司上海秉鸿丞股权投资发展

245944901.6520000000.00-333655.10-77076.3043077816.14182456354.11中心（有限合伙）（注3）上海秉原安股权投资发展

285702693.55990000.00673038.23-989855.79285029799.53中心（有限合伙）（注4）北京红土嘉辉创业投资有

6657001.7576366.246733367.99

限公司杭州秉荣投资管理有限公

1032158.77103996.291136155.06

司上海秉原秉鸿股权投资管

理有限公司（注5）

小计5249230300.21181653304.4020790955.92169273324.24-12229613.4165556521.665501579837.86

合计5249230300.21181653304.4020790955.92169273324.24-12229613.4165556521.665501579837.86

108/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

其他说明

注1：上海卓衍资产管理中心（有限合伙）（以下简称"上海卓衍"）为有限合伙企业，西藏秉原公司、宁波秉荣投资管理中心（有限合伙）为有限合伙人，认缴出资数额分别为150000万元、

2000万元，认缴比例分别为98.6518%、1.3153%。杭州秉荣投资管理有限公司为普通合伙人，认缴

出资数额为50万元，认缴比例为0.0329%。上海卓衍产生的利润按各合伙人对项目实际缴付的出资比例进行分配收益。截至2022年6月30日，西藏秉原公司实际出资27917.19万元，本期按出资人协议约定享有的权益计算确认投资收益-531442.04元。

注2：上海秉原吉股权投资发展中心（有限合伙）（以下简称"上海秉原吉"）为有限合伙企业，秉原投资公司、嘉兴秉鸿宁川创业投资合伙企业（有限合伙）、朱晓鸥为有限合伙人，认缴出资数额分别为19995万元、28900万元、500万元，认缴比例分别为40.48%、58.50%、1.01%。上海秉原秉鸿股权投资管理有限公司（以下简称"上海秉原秉鸿"）为普通合伙人，认缴出资数额5万元，认缴比例为0.01%。截至2022年6月30日，秉原投资公司实际出资金额为35753.32万元，本期按出资人协议约定享有的权益计算确认投资收益-1140047.20元。

注3：上海秉鸿丞股权投资发展中心（有限合伙）（以下简称"上海秉鸿丞"）为有限合伙企业，西藏秉原公司、朱晓鸥为有限合伙人，认缴出资数额分别为43000万元、595万元，认缴比例分别为98.6238%、1.3647%。上海秉原秉鸿为普通合伙人，认缴出资数额为5万元，认缴比例为0.0115%。

上海秉鸿丞产生的利润按各合伙人对项目实际缴付的出资比例进行分配收益。截至2022年6月30日，西藏秉原公司实际出资30136.56万元，本期按出资人协议约定享有的权益计算确认投资收益-333655.10元；按约定享有的权益计算确认其他综合收益调整-77076.30元。

注4：上海秉原安股权投资发展中心（有限合伙）（以下简称"上海秉原安"）为有限合伙企业，西藏秉原公司、宁波秉荣投资管理中心（有限合伙）为有限合伙人，认缴出资金额分别为150000万元、2000万元，认缴比例分别为98.6193%、1.3149%，杭州秉荣投资管理有限公司为普通合伙人，认缴出资数额100万元，认缴比例为0.0658%。截至2022年6月30日，西藏秉原公司实际出资

24611.29万元，本期按出资人协议约定享有的权益计算确认投资收益-989855.79元。

注5：上海秉原秉鸿股权投资管理有限公司由子公司秉原投资控股有限公司及孔强共同出资设立，出资额分别为69.80万元、130.20万元，持股比例分别为34.90%、65.10%。上海秉鸿已发生超额亏损，秉原投资公司以长期股权投资成本减记至零为限，不再确认应分担的损失份额。本期秉原投资公司未确认联营企业损失份额24470.48元，累计未确认损失份额272874.84元。

109/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

8、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

中原银行股份有限公司148550381.00162123115.00

河南省交通科学技术研究院有限公司804000.00804000.00

合计149354381.00162927115.00

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他综指定为以公允价值计其他综本期确合收益量且其变动计入其他合收益累计项目认的股累计损失转入留综合收益的原因转入留利得利收入存收益存收益的金额的原因本股权投资是本公司中原银行股份

128599619.00出于战略目的而计划

有限公司长期持有的投资河南省交通科本股权投资是本公司学技术研究院出于战略目的而计划有限公司长期持有的投资

其他说明：

□适用√不适用

9、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

权益工具投资3000000.003000000.00

合计3000000.003000000.00

其他说明：

注：截止2022年6月30日，其他非流动金融资产期末余额为分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，系秉原投资公司持有的未上市公司河南交通投资集团（天津）商业保理有限公司的股权，持股比例3.00%。

10、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

110/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

1.期初余额719613359.83719613359.83

2.本期增加金额71302339.8371302339.83

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

71302339.8371302339.83

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额790915699.66790915699.66

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额105845512.42105845512.42

2.本期增加金额11235541.0111235541.01

（1）计提或摊销11235541.0111235541.01

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额117081053.43117081053.43

三、减值准备

1.期初余额4867725.054867725.05

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额4867725.054867725.05

四、账面价值

1.期末账面价值668966921.18668966921.18

2.期初账面价值608900122.36608900122.36

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

截止2022年6月30日，本公司的子公司郑州奥兰由开发产品转入投资性房地产的两间商铺8号楼1-2层102、8号楼1-2层103产权证书尚在办理中，账面价值合计为4105372.89元。

11、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产11950064602.4012299595514.68

固定资产清理4054083.861515397.99

合计11954118686.2612301110912.67

111/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目郑漯路漯驻路郑尧路通讯设施监控设施收费设施其他设备房屋及建筑物机器设备运输工具安全设备合计

一、账面原值：

1.期初余额7293473265.993376105825.007411043567.9175006173.15148618638.47406345892.91127553929.361110570624.3015231403.42117475685.74986041735.8221067466742.07

2.本期增加金

-16216.00-8019.99-1225242.18472620.9216123404.4241728.32-16800.0015371475.49额

（1）购置

142312.81472620.9241728.32656662.05

（2）在建工

187852.05187852.05

程转入

（3）企业合并增加

（4）决算金

-16216.00-8019.99-1555407.04-16800.00-1596443.03额调整

（5）其他增

16123404.4216123404.42

加

3.本期减少金

15130881.992462777.605168594.383524662.671061425.005025876.957047807.3739422025.96

额

（1）处置或

15130881.992462777.605168594.383524662.671061425.005025876.957047807.3739422025.96

报废

4.期末余额

7293473265.993376105825.007411043567.9174989957.15133479736.49402657873.13122857955.901123169366.0514169978.42112491537.11978977128.4521043416191.60

二、累计折旧

1.期初余额3503903856.121321512940.662184636626.1557352573.9783949902.72144996649.3681871588.36456673302.038456774.7784212750.72835436537.488763003502.34

2.本期增加金

142353187.4974128683.7169693571.501127585.674518309.8722420781.796305531.2525780285.97543111.182636445.2712663026.37362170520.07

额

（1）计提142353187.4974128683.7169693571.501127585.674518309.8722420781.796305531.2525780285.97543111.182636445.2712663026.37362170520.07

3.本期减少金

14374337.872339638.714910050.592587862.731008353.754774583.076695331.5436690158.26

额

（1）处置或

14374337.872339638.714910050.592587862.731008353.754774583.076695331.5436690158.26

报废

4.期末余额

3646257043.611395641624.372254330197.6558480159.6474093874.72165077792.4483267069.02479865725.277991532.2082074612.92841404232.319088483864.15

三、减值准备

1.期初余额4867725.054867725.05

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

112/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

报废

4.期末余额

4867725.054867725.05

四、账面价值

1.期末账面价

3647216222.381980464200.635156713370.2616509797.5159385861.77237580080.6939590886.88638435915.736178446.2230416924.19137572896.1411950064602.40

值

2.期初账面价

3789569409.872054592884.345226406941.7617653599.1864668735.75261349243.5545682341.00649029597.226774628.6533262935.02150605198.3412299595514.68

值

113/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋及建筑物187658721.93

安全设施4215027.28

监控设施4721962.27

其他设备925946.42

机械设备78628.10

通讯设施2937710.54

合计200537996.54

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

截止2022年6月30日，本公司郑尧路经营期限尚未取得相关部门的批复；本公司的子公司英地置业前期由开发产品转入固定资产的两间档案室 4c-401、4c-402，金台府邸住宅 8 间 4c-302、

4c-301、4c-101、4c-102、4c-201、4c-202、1-602、1-604、产权证书尚在办理中，账面价值合计为

10072433.74元。

期末质押的高速公路资产净值9754080869.85元。

固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他已报废待处置设备7371109.864639242.16

减：固定资产清理减值准

-3317026.00-3123844.17备

合计4054083.861515397.99

12、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程43752034.0936141172.11工程物资

合计43752034.0936141172.11

114/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备始祖山隧道提

2939743.002939743.002939743.002939743.00

升优化工程中原高速交通

创新服务中心36231060.4336231060.4328726267.1128726267.11建设项目

其他工程4581230.664581230.664475162.004475162.00

合计43752034.0943752034.0936141172.1136141172.11

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中：

本期利息本期本期工程累本期转入资本利息期初本期增加金其他期末计投入工程利息资金项目名称预算数固定化累资本余额额减少余额占预算进度资本来源资产计金化率

金额比例(%)化金

金额额(%)额始祖山隧道提未完

3608000.002939743.002939743.0081.48自筹

升优化工程工中原高速交通未完

创新服务中心300000000.0028726267.117504793.3236231060.4312.08自筹工建设项目

合计303608000.0031666010.117504793.3239170803.43////

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

13、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额561759307.316685681.27568444988.58

2.本期增加金额136441.18136441.18

（1）本期新增136441.18136441.18

3.本期减少金额1847077.431847077.43

4.期末余额561759307.314975045.02566734352.33

二、累计折旧

1.期初余额363224479.071963051.78365187530.85

115/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

2.本期增加金额9848651.111017696.7910866347.90

(1)计提9848651.111017696.7910866347.90

3.本期减少金额1847077.431847077.43

(1)处置

4.期末余额373073130.181133671.14374206801.32

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值188686177.133841373.88192527551.01

2.期初账面价值198534828.244722629.49203257457.73

116/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

14、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目特许经营权-经营土地使用权专利权非专利技术软件及商标特许经营权-建设合计

一、账面原值

1.期初余额23938686990.931182329512.6819548587.1919350488.2225159915579.02

2.本期增加金额-4111897.152192311787.682188199890.53

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

（4）决算调整-4111897.15-4111897.15

（5）投资建设2192311787.682192311787.68

（6）在建工程转入

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额23934575093.781182329512.6819548587.192211662275.9027348115469.55

二、累计摊销

1.期初余额2707570395.44519270704.7012801602.923239642703.06

2.本期增加金额152273825.9629946339.891012486.94183232652.79

（1）计提152273825.9629946339.891012486.94183232652.79

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额2859844221.40549217044.5913814089.863422875355.85

三、减值准备

1.期初余额562213.5465866.53628080.07

117/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额562213.5465866.53628080.07

四、账面价值

1.期末账面价值21074168658.84633112468.095668630.802211662275.9023924612033.63

2.期初账面价值21230554381.95663058807.986681117.7419350488.2221919644795.89

其他说明：

√适用□不适用

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

截止2022年6月30日，郑栾高速郑州至尧山段建设用地面积34.64公顷、郑州至漯河公路改扩建工程建设用地面积24.1716公顷、漯河至驻马店高速公路改扩建工程建设用地面积55.4452公顷、郑民高速郑开段高速公路建设用地面积89.4954公顷、商登高速商丘至航空港区段高速公路建设用地面积

914.1368公顷、郑州机场高速公路改扩建工程建设用地面积77.2919公顷，郑民高速开民段全部建设用地的土地使用权证书尚在办理中。

截止2022年6月30日，本公司郑民高速郑开段、郑民高速开民段、德上高速永城段一期、德上高速永城段二期、商登高速收费经营期限尚未取得相关部门的批复。

（3）特许经营权-建设：根据河南省发改委《关于郑州至洛阳高速公路项目核准的批复》（豫发改基础〔2022〕169号）批复，该项目路线全长约99公里，其中项目起点位于荥阳市贾峪镇周新庄东南，设马米路枢纽互通式立交，与郑州西南绕城高速相交；终点位于伊滨区刘窑西，设龙门枢纽互通式立交，与二广高速相交。该项目为政府和社会资本（PPP）合作项目，经批复的项目初步设计概算为 201.67 亿元，项目采用 BOT 模式。

（4）其他说明：期末质押的高速公路收费权资产净值21074168658.84元。

118/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

15、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额办公区空中

花园及走廊25000.7725000.77租费办公室装修

6414109.58837390.705576718.88

费

合计6439110.35862391.475576718.88

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备30770848.527692712.1230766802.957691700.73内部交易未实现利润可抵扣亏损

信用减值准备68777975.6817194025.4261149256.7115286845.67其他权益工具投资公允

139978882.1034994720.53126406148.1031601537.03

价值变动

长期股权投资46891044.437482775.9246891044.437482775.92

固定资产4045.571011.394045.571011.39

无形资产24179236.326044809.0824179236.326044809.08

应付职工薪酬99343531.5124197101.2599343531.5124197101.25

递延收益104902018.0726225504.52104902018.0726225504.52

土地增值税差异169187478.8342296869.70169187478.8342296869.70

投资性房地产6708778.731006316.814841156.54726173.48

专项应付款23978697.005994674.2523978697.005994674.25

可弥补亏损11911650.062977912.5211911650.062977912.52合并抵销存货中未实现

61268001.6615317000.4252199048.0213049762.01

委贷利息、内部计息

合计787902188.48191425433.93755760114.11183576677.55

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债非同一控制企业合并资产评估增值

119/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

资产折旧、摊销差

3169697211.34792424302.842885660536.64721415134.16

异投资性房地产税

26343481.126585870.2726343481.126585870.27

会差异联营企业金融资

188343108.0828251466.22188343108.0828251466.22

产公允价值变动合并抵销投资收

益中未实现内部6600.001650.006600.001650.00股权转让收益

合计3384390400.54827263289.333100353725.84756254120.65

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所得递延所得税资抵销后递延所项目产和负债期末税资产或负债期产和负债期初得税资产或负互抵金额末余额互抵金额债期初余额

递延所得税资产191425433.93183576677.55

递延所得税负债827263289.33756254120.65

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异10814819.9910814819.99

可抵扣亏损197361320.67305295399.71

合计208176140.66316110219.70

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2022年4835449.144835449.14

2023年48977021.5388275642.04

2024年7408512.0467695071.78

2025年29106177.7177634243.32

2026年73005187.7166854993.43

2027年34028972.54

合计197361320.67305295399.71/

17、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

120/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产预付长期

资产购建6608402.746608402.747107462.897107462.89款待抵扣进

3328751.933328751.93704390.12704390.12

项税

合计9937154.679937154.677811853.017811853.01

18、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款1800000000.001085050000.00

应付利息1505694.441175814.45

合计1801505694.441086225814.45

19、应付票据

□适用√不适用

20、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

暂估工程款112021350.0397167253.79

工程质保金171066857.60186837220.01

工程款231354316.47494238533.81

其他3196557.229137816.25

合计517639081.32787380823.86

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

河南省公路工程局集团有限公司27508612.57工程未结算、未到质保期

121/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

河南省中创建筑工程有限公司22385050.72工程未结算、未到质保期河南中天高新智能科技股份有限

21940794.88工程未结算、未到质保期

公司

河南交投交通建设集团有限公司18529236.41工程未结算、未到质保期

河南安信建设集团有限公司16780444.69工程未结算、未到质保期

合计107144139.27/

21、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金和承包费31240740.0134011882.77

合计31240740.0134011882.77

(2).账龄超过1年的重要预收款项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因中国移动通信集团河南有限公

7314824.73预收未来经营期租赁费

司中国石化销售股份有限公司河

7527731.05预收未来经营期租赁费

南郑州石油分公司

合计14842555.78/

22、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

郑东新区金台府邸项目1769803.007042654.00

天骄华庭二期35000.00许昌英地泰和院项目北地块

3767457.0041446484.00

一期一批许昌英地泰和院项目南地块

10000.00

一期一批许昌英地泰和院项目南地块

278590.00

一期二批许昌英地泰和院项目南地块

42822235.0019073387.00

一期三批许昌英地泰和院项目二期一

3443603.00

批

新郑英地运河上苑项目28925853.0027023475.40

奥兰和园5614994.1514193928.39

保亭奥兰花园一期2001626.811120971.81

保亭奥兰花园二期9685795.009685795.00

奥兰天和96225211.0084873049.00

奥兰人和1000000.00450000.00

122/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

高速奥兰花园106750.00106750.00

商丘高速花园一期（西区）65000.0023000.00

预收管理费3857628.972996736.12

其他1926404.211473215.96

合计201222361.14209823036.68

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因许昌英地泰和院项目北地块一期

-37669027.00项目完工交付一批

许昌英地泰和院项目一期三批23748848.00新增销售合同

合计-13920179.00/

23、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬159012149.34278718312.26334284591.66103445869.94

二、离职后福利-设定提存

9333090.2643234741.0151358861.681208969.59

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计168345239.60321953053.27385643453.34104654839.53

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

146952634.47162612020.00214577812.6094986841.87

补贴

二、职工福利费15545294.5515545294.55

三、社会保险费6346948.3623753683.1423717871.786382759.72

其中：医疗保险费13735.5615132114.3415132114.3413735.56

工伤保险费736281.09736281.09

生育保险费832142.50832142.50

其他保险费6333212.807053145.217017333.856369024.16

四、住房公积金22323888.3622323888.36

五、工会经费和职工教育

4256081.833512363.666231190.971537254.52

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

劳务费1456484.6850971062.5551888533.40539013.83

合计159012149.34278718312.26334284591.66103445869.94

123/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险57753.7428289730.4928289730.4957753.74

2、失业保险费1237238.761237238.76

3、企业年金缴费9275336.5213707771.7621831892.431151215.85

合计9333090.2643234741.0151358861.681208969.59

其他说明：

√适用□不适用

本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本集团分别按2022年1-6月社会保险缴费基数的16%、0.7%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

年金计划：本集团根据相关规定参加母公司河南交通投资集团有限公司企业年金计划，根据该计划，本集团年缴费总额为年度工资总额的8%，按照职工个人缴费基数的6%分配至职工个人账户，剩余部分记入企业账户，作为对本计划建立时临近退休职工的补偿性缴费。本集团按月度将全部缴费款项按时、足额汇至托管人开立的企业年金基金受托财产托管账户。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

24、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税16541691.6913991246.07消费税

营业税40055.4140055.41

企业所得税4226717.5814882645.38

个人所得税296455.724897979.40

城市维护建设税968454.371184808.86

土地增值税167507894.97185053580.46

土地使用税2913686.203883522.31

房产税1631319.362136043.07

地方教育费附加614243.51657845.62

教育费附加353203.25452316.42

其他247556.53458669.58

合计195341278.59227638712.58

25、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

124/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

应付股利8590000.073105972.27

其他应付款781766681.70311629833.91

合计790356681.77314735806.18应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利

划分为权益工具的优先股\永

8590000.073105972.27

续债股利

优先股\永续债股利-永续

8590000.073105972.27

债

优先股\永续债股利-XXX

应付股利-XXX

应付股利-XXX

合计8590000.073105972.27其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

暂估待摊支出79635128.9682272353.96

保证金299728751.9157490831.86

购房诚意金72631585.8028778957.80

代扣代缴税金5304798.336105898.54

其他324466416.70136981791.75

合计781766681.70311629833.91

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因郑州航空港经济综合实验区（郑州新郑综合保税区）财政6982000.00尚未结清局

中牟县交通运输局5400000.00尚未结清

郑州交通建设投资有限公司4000000.00尚未结清河南省第一建筑工程集团有

3714640.00尚未结清

限责任公司河南中天高新智能科技股份

3095633.44尚未结清

有限公司

合计23192273.44/

其他说明：

□适用√不适用

125/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

26、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款2616055563.002652915600.00

1年内到期的应付债券2392684224.181347058849.61

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债8891888.809431148.42

应付利息91310741.47101816713.82

合计5108942417.454111222311.85

27、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

短期应付债券1300000000.00应付退货款

应付利息6487671.24

合计1306487671.24

短期应付债券的增减变动：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债期债券面发行券发行初本期按面值计提溢折价本期期末名称值日期期金额余发行利息摊销偿还余额限额

2022

河南中原高速公路股份有限年190公司2022年度第一期超短期100500000000.00500000000.002823287.67502823287.67月27天融资券日

2022

河南中原高速公路股份有限年490公司2022年度第二期超短期100800000000.00800000000.004229041.10804229041.10月7天融资券日

2022

河南中原高速公路股份有限年4177公司2022年度第三期超短期100500000000.00500000000.002258630.14502258630.14月20天融资券日

///

合计1800000000.001800000000.009310958.91502823287.671306487671.24

28、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款17975098883.8018013700665.30抵押借款保证借款

信用借款8967510000.008699140000.00

一年内到期的长期借款-2616055563.00-2652915600.00

126/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

合计24326553320.8024059925065.30

其他说明，包括利率区间：

√适用□不适用

注：本公司于2006年11月22日与中国工商银行股份有限公司河南省分行、交通银行股份有

限公司郑州分行、中国银行股份有限公司河南省分行、中国农业银行河南省分行四家银行建立的银团（以下简称“工行银团”）签订了《河南中原高速公路股份有限公司贷款合同》，由工行银团向本公司提供最高不超过人民币107.75亿元的贷款或信托担保，其中贷款包括最高不超过人民币92.75亿元的项目贷款（郑尧路项目56.55亿元，郑漯路改扩建项目26.25亿元，永亳淮高速公路商丘段项目9.95亿元），最高不超过人民币15亿元的流动资金贷款；信托担保本金部分最高不超过人民币40亿元。贷款期限为：项目贷款自首次提款日起20年（含宽限期），流动资金自首次提款日起3年。本公司按工行银团各贷款人提供的项目贷款金额，分别以建成后的郑尧路收费权、永亳淮高速公路商丘段收费权以及完成改扩建后的郑漯路郑州新郑机场至许昌段收费权作为工行

银团相应贷款的质押物，质押给工行银团作为本公司履约担保，质押合同待工行银团认为具备签署质押合同条件时签署。2007年12月21日，郑尧路建成通车。2008年12月12日，本公司与工行银团签订了结构化融资项目银团贷款公路收费权质押合同，以郑尧路收费权作为结构化融资项目银团贷款合同中郑尧路项目贷款的质押担保。2018年12月21日，本公司与河南高速公路发展有限责任公司（以下简称高发公司）、工行银团-中国工商银行股份有限公司河南省分行、工行银

团-中国农业银行河南省分行签订债务转移合同，四方同意将本公司为建设永亳淮高速公路商丘段项目而在工行银团-中国工商银行股份有限公司河南省分行、工行银团-中国农业银行河南省分行取

得的贷款本金及其利息转移给高发公司承担。截止2022年6月30日，上述合同项目贷款的实际提款额为80.0048亿元，已偿还（含债务转移）45.7886亿元，项目贷款余额34.2162亿元。

本公司于2009年10月21日与中国银行股份有限公司河南省分行、中国工商银行股份有限公

司河南省分行、中国农业银行股份有限公司河南省分行、中信银行股份有限公司郑州分行、中国

光大银行股份有限公司郑州分行、上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行六家银行建立的银团（以下简称“中行银团”）签订了《河南中原高速公路股份有限公司44.25亿元整体融资项目银团贷款合同》，由中行银团向本公司提供最高不超过人民币44.25亿元的贷款，用于漯驻路改扩建和郑民高速公路项目建设（其中：漯驻路改扩建项目18亿元，郑民高速公路项目26.25亿元）。贷款期限为：项目贷款自首次提款日起20年（含建设期），项目前期流动资金在44.25亿元额度内自该笔贷款提款日起0-3年。本公司按中行银团各贷款人提供的项目贷款金额，分别以建成后的郑民高速公路郑州段收费权、郑民高速公路开封段收费权以及完成改扩建后的漯河至驻马店段30公

里高速公路收费权作为中行银团相应贷款的质押物，质押给中行银团作为本公司履约担保，质押合同待中行银团认为具备签署质押合同条件时签署。截止2022年6月30日，上述合同项目前期流资贷款余额0.00元，固定资产贷款余额为16.6599亿元。

127/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

本公司于2013年3月22日与交通银行股份有限公司河南省分行（以下简称“交行河南省分行”）

签订了《固定资产贷款合同》，交行河南省分行向本公司提供8.53亿元贷款用于建设济祁高速永城段一期工程，贷款期限为15年，该贷款以济宁至祁门高速公路永城段收费权质押担保。截止

2022年6月30日，上述贷款的实际提款额为6亿元已偿还4.8934亿元，贷款余额1.1066亿元。

本公司于2014年12月与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》，中行郑州文化支行向本公司提供28亿元贷款用于建设商丘至登封高速公路开封市境段项目建设，贷款期限为20年，该贷款以建成后商丘至登封高速公路开封市境段公路收费权质押担保。截止

2022年6月30日，上述贷款的实际提款额为13亿元已偿还1.17亿元，贷款余额11.83亿元。

本公司于2015年1月与交通银行股份有限公司河南省分行、中国进出口银行签订了《商丘至登封高速公路郑州段工程项目人民币资金银团贷款合同》。交通银行河南省分行作为牵头行和代理行、中国进出口银行作为联合牵头行组成贷款银团，其中交通银行河南省分行初始承诺贷款额

15亿元、中国进出口银行初始承诺贷款额7亿元，用于商丘至登封高速公路郑州段工程项目建设。

贷款期限为18年，至第一笔贷款提款日起。该贷款以“公司所依法享有的商丘至登封高速公路郑州境航空港区至登封工程项目建成后的与《主合同》项下银团贷款余额占商丘至登封高速公路郑州境段工程项目所获得的全部贷款余额比例相同的收费权及其项下全部收益”质押担保。截止2022年6月30日，上述贷款实际提款额为9.38亿元，已偿还3.028亿元，贷款余额6.352亿元。

本公司于2015年2月4日与中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行签订了《固定资产借款合同》，中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行向本公司提供15亿元贷款用于商登高速开封段项目建设，贷款期限为20年，该贷款以建成后商登高速开封段项目收费权及其项下全部收益质押担保，贷款人按贷款占有比享有质押权益。截止2022年6月30日，上述贷款实际提款额为9亿元，已偿还0.788亿元，贷款余额8.212亿元。

本公司于2015年5月5日与中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行签订了《固定资产借款合同》，中国工商银行股份有限公司郑州商都路支行向本公司提供15亿元贷款用于商登高速郑州段项目建设，贷款期限为20年，该贷款以建成后商登高速郑州段项目收费权及其项下全部收益质押担保，贷款人按贷款占有比享有质押权益。截止2022年6月30日，上述贷款实际提款额为

6.2亿元，已偿还0.5376亿元，贷款余额5.6624亿元。

本公司于2016年1月20日与中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行签订了《固定资产借款合同》，中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行向本公司提供8.8亿元贷款用于商丘至登封高速公路郑州境段项目建设项目，贷款期限为21年，该合同以出质标的的应收账款作为质押担保；出质标的为：本公司根据合法享有的商丘至登封高速公路郑州境段项目建成后的与《固定资产借款合同》项下贷款余额占商丘至登封高速公路郑州境段项目所获得的全部贷款余额比例相同的收费权及其项下全部收益。本公司于2017年7月20日与中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行签订了《固定资产借款合同及应收账款质押合同和应收账款质押登记协议变更协议》将

128/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

原合同项下贷款额度变更为15亿元，其他条件不变。截止2022年6月30日，上述贷款实际提款额为13.6亿元，已偿还3.6508亿元，贷款余额9.9492亿元。

本公司于2016年7月12日与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》，中行郑州文化支行向本公司提供5亿元贷款用于郑州机场高速公路改扩建项目建设，贷款期限为240个月，本公司以依法享有处分权的郑州机场高速公路改扩建项目收费权具备办理条件时提供质押担保，质押比例以贷款金额占郑州机场高速公路改扩建项目全部银行贷款比例确认。

截止2022年6月30日，上述贷款实际提款额为1亿元，已偿还0.0750元，贷款余额0.9250亿元。

本公司于2018年3月29日与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》，中行郑州文化支行向本公司提供5亿元贷款用于置换郑民高速郑开段存量融资及日常经营周转，贷款期限为10年，本公司以依法享有处分权的郑民高速郑开段高速公路收费权益为质权人的债权设立质押担保，质押标的为郑民高速郑开段高速公路与主合同项下贷款余额占该项目所获得的全部贷款余额比例相同的车辆通行费收费权益，截止2022年6月30日，上述贷款实际提款额为5亿元，已偿还1.25亿元，贷款余额3.75亿元。

本公司于2018年7月27日与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》，中行郑州文化支行向本公司提供5亿元贷款用于置换郑民高速郑开段存量融资及日常经营周转，贷款期限为10年，中原高速以依法享有处分权的郑民高速郑开段高速公路收费权益为质权人的债权设立质押担保，质押标的为郑民高速郑开段高速公路与主合同项下贷款余额占该项目所获得的全部贷款余额比例相同的车辆通行费收费权益，截止2022年6月30日，上述贷款实际提款额为4亿元，已偿还1亿元，贷款余额3亿元。

本公司于2018年12月17日与中国工商银行股份有限公司郑州分行签订了《固定资产支持融资借款合同》，贷款金额为12.5亿元，贷款期限至2023年12月25日止，用于置换京港澳高速许昌至漯河项目存量固融，本公司以郑州机场至漯河段改扩建收费权为质押物，质押给该银行作为本公司的履约担保。截止2022年6月30日，上述贷款的实际提款额为12.5亿元，已偿还8.75亿元，贷款余额为3.75亿元。

本公司于2018年12月17日与中国工商银行股份有限公司郑州分行签订了《固定资产支持融资借款合同》，贷款金额为29.5亿元，贷款期限至2038年11月30日止，用于置换存量融资，本公司以郑州机场至漯河段改扩建收费权为质押物，质押给该银行作为本公司的履约担保。截止2022年6月30日，上述贷款的实际提款额为11.197亿元，已偿还0.0157亿元，贷款余额为11.1813亿元。

本公司于2019年5月10日与中国银行股份有限公司郑州文化支行签订了《固定资产借款合同》，中行郑州文化支行向本公司提供3.7亿元贷款用于置换商登高速开封段存量融资，贷款期限为10年，本公司以依法享有处分权的商登高速开封段高速公路收费权益为质权人的债权设立质押担保，质押标的为商登高速开封段高速公路与主合同项下贷款余额占该项目所获得的全部贷款

129/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

余额比例相同的车辆通行费收费权益，截止2022年6月30日，上述贷款实际提款额为3.7亿元，已偿还0.3亿元，贷款余额3.4亿元。

高发公司于2017年2月23日与中国银行股份有限公司郑州新区支行、中国工商银行股份有

限公司河南省分行营业部、中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行、中信银行股份有限公司郑州分行建立的银团（以下简称中行银团）签订了《郑州至民权高速公路开封至民权段项目人民币资金银团贷款合同》，由中行银团向高发公司提供最高不超过人民币21.79亿元的贷款。贷款期限为20年，自实际提款日起算，若分期提款，则自第一个实际提款日起算。高发公司按中行银团各贷款人提供的项目贷款金额，以建成后的郑州至民权高速公路开封至民权段道路通行费收费权及其全部收益作为中行银团相应贷款的质押物。2018年12月24日，高发公司与本公司、中行银团各贷款人签订《债务转移合同》，各方同意将该项债务转移给本公司承担。截止2022年6月30日，上述合同项目贷款的实际提款额为21.7826亿元，已偿还1.0556亿元，项目贷款余额20.727亿元。

本公司于2021年3月19日与国家开发银行河南省分行签订了《人民币资金借款合同》，贷款金额5亿元用于郑州至石人山高速公路项目融资再安排，贷款期限至2035年9月18日止。本公司以合法享有的郑州至石人山高速公路项目《特许经营权协议书》项下享有的全部权益和收益按贷款人贷款占郑州至石人山高速公路项目全部享有质押权益贷款的比例提供质押担保。截止

2022年6月30日，上述贷款提款额为5亿元，已偿还0.125元，贷款余额为4.875亿元。

本公司于2021年4月6日与国家开发银行河南省分行签订了《人民币资金借款合同》，贷款金额7亿元用于商登高速郑州段项目融资再安排，贷款期限至2036年4月5日止。本公司以合法享有的商丘至登封高速公路郑州境段项目《特许经营权协议书》项下享有的全部权益和收益按贷款人贷款占商丘至登封高速公路郑州境段项目全部享有质押权益贷款的比例提供质押担保。截止

2022年6月30日，上述贷款提款额为7亿元，已偿还0.07元，贷款余额为6.93亿元。

本公司于2021年4月9日与国家开发银行河南省分行签订了《人民币资金借款合同》，贷款金额7亿元用于商登高速开封段项目融资再安排，贷款期限至2036年4月8日止。本公司以合法享有的商丘至登封高速公路开封境段《特许经营权协议书》项下享有的全部权益和收益按贷款人贷款占商丘至登封高速公路开封境段项目全部享有质押权益贷款的比例提供质押担保。截止2022年6月30日，上述贷款提款额为7亿元，已偿还0.07元，贷款余额为6.93亿元。

本公司于2021年4月15日与中国民生银行股份有限公司郑州分行签订了《固定资产贷款借款合同》，贷款金额3.6164亿元用于置换京港澳高速公路2021年到期贷款，贷款期限至2029年

11月23日止。本公司以京港澳高速郑州至漯河段高速公路收费权为质押物，质押给中国民生银

行股份有限公司郑州分行作为本公司的质押担保。截止2022年6月30日，上述贷款的实际提款额为2.7123亿元，已偿还0.1280元，贷款余额为2.5843亿元。

本公司于2021年5月27日与国家开发银行河南省分行签订了《人民币资金借款合同》，贷款金额8亿元用于商登高速商丘段项目融资再安排，贷款期限至2036年5月26日止。本公司以

130/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

合法享有的商登高速商丘段项目《特许经营权协议书》项下享有的全部权益和收益按贷款人贷款

占商登高速商丘段项目全部享有质押权益贷款的比例提供质押担保。截止2022年6月30日，上述贷款实际提款额为8亿元，已偿还0.08元，贷款余额为7.92亿元。

本公司于2021年8月27日中国民生银行股份有限公司郑州分行签订了《固定资产贷款借款合同》，贷款金额8亿元用于置换郑尧高速工行银团融资项下未来到期贷款，贷款期限至2031年

8月20日止。本公司以郑尧高速特许经营权及其项下的收费权提供质押担保。截止2022年6月

30日，上述贷款的实际提款额为4亿元，已偿还0.025元，贷款余额为3.975亿元。

本公司于2021年11月5日与国家开发银行河南省分行签订了《人民币资金借款合同》，贷款金额5亿元用于郑州至石人山高速公路项目融资再安排，贷款期限至2035年9月18日止。本公司以合法享有的郑州至石人山高速公路项目《特许经营权协议书》项下享有的全部权益和收益按贷款人贷款占郑州至石人山高速公路项目全部享有质押权益贷款的比例提供质押担保。截止

2022年6月30日，上述贷款提款额为4.99亿元，已偿还0.125元，贷款余额为4.865亿元。

本公司于2021年11月17日与中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行签订了《固定资产支持融资借款合同》，贷款金额3.4亿元用于归还其他公路项目银行固定资产类贷款存量债务，贷款期限为9.92年。本公司以合法享有的济宁至祁门高速公路永城段二期工程项目收费权及其项下全部收益提供质押担保。截止2022年6月30日，上述贷款提款额为1亿元，已偿还0.05元，贷款余额为0.95亿元。

29、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额面向合格投资者公开发行2018

749792225.23年公司债券（第一期）面向合格投资者公开发行2018

295000000.00年公司债券（第二期）河南中原高速公路股份有限公司2021年度第一期中期票据（乡499500038.00499500022.00村振兴）

合计499500038.001544292247.23

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(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计提本期期末面值溢折价摊销名称日期期限金额余额发行利息偿还余额面向合格投资者公开发行

1002017/8/43+2年2000000000.001347058849.6122914810.00746700.341347805549.95

2017年公司债券（第一期）

面向合格投资者公开发行

1002018/3/203+2年1500000000.00749792225.2314437500.0086449.00749878674.23

2018年公司债券（第一期）

面向合格投资者公开发行

1002018/4/133+2年1300000000.00295000000.005678749.98295000000.00

2018年公司债券（第二期）

河南中原高速公路股份有限

公司2021年度第一期中期1002021/4/213年500000000.00499500022.009475000.0216.00499500038.00票据（乡村振兴）

减：一年内到期部分期末余

-1347058849.61-2392684224.18额

合计///5300000000.001544292247.2352506060.00833165.34499500038.00

其他说明：

√适用□不适用

注：*本公司于2017年8月4日发行存续期为3+2年的面向合格投资者公开发行的2017年第一期公司债券，按面值发行，第一期发行总额为20亿元，票面发行利率4.95%，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，利息按年支付，到期还本，扣除承销费后折实际年利率5.06%，其中2020年偿付债券面值14.5207亿元，转售债券面值8亿元。2020年8月4日，本公司将本期债券后2年票面利率下调至3.4%。

132/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

*本公司于2018年3月20日发行存续期为3+2年的面向合格投资者公开发行的2018年第一

期公司债券，按面值发行，第一期发行总额为15亿元，票面发行利率5.67%，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，利息按年支付，到期还本，扣除承销费后折实际年利率5.78%。其中本期偿付债券面值12.25亿元，转售债券面值4.75亿元。2021年3月20日，本公司将本期债券后2年票面利率下调至3.85%。

*本公司于2018年4月13日发行存续期为3+2年的面向合格投资者公开发行的2018年第二

期公司债券，按面值发行，第二期发行总额为13亿元，票面发行利率5.21%，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，利息按年支付，到期还本，扣除承销费后折实际年利率5.32%。其中本期偿付债券面值10.05亿元。2021年4月13日，本公司将本期债券后2年票面利率下调至3.85%。

*本公司于2021年4月21日发行存续期为3年的2021年度第一期中期票据（乡村振兴），按面值发行，第一期发行总额为5亿元，票面发行利率3.79%，利息按年支付，到期还本，扣除承销费后折实际年利率3.89%。

30、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁负债86035124.7390692048.88

一年内到期的租赁负债-8891888.80-9431148.42

合计77143235.9381260900.46

31、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助1034471823.9927515098.281006956725.71与资产相关

合计1034471823.9927515098.281006956725.71/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计与资产本期新本期计入

入营业其他相关/负债项目期初余额增补助其他收益期末余额外收入变动与收益金额金额金额相关郑民高速公路开与资产

封段机场跑道段18895345.60193487.8518701857.75相关车购税补助

133/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

南水北调中线一期工程总干渠潮与资产

河段机场高速公10522078.40400734.7810121343.62相关路大桥工程补偿款济祁高速永城段与资产

3442865.8145450.373397415.44

项目补助相关济祁高速永城段与资产

永城北出口建设23814732.66261983.4323552749.23相关补助郑州机场高速公路改扩建工程及与资产

428282212.0716310884.67411971327.40

新增分离式立交相关项目补助京港澳高速公路漯河至驻马店段改扩建工程驻马与资产

160842032.235797209.85155044822.38

店互通式立交设相关计变更项目补助款郑民高速公路开与资产

封段项目交通设18644659.17190921.3318453737.84相关施建设补助款商登高速新郑段与资产

中华路互通工程131535625.47545673.86130989951.61相关补助款商登高速密登段与资产

五里堡立交工程119051834.10528388.91118523445.19相关补助款取消省界收费站与资产

68931610.782981910.5265949700.26

补助相关商登高速郑密段与资产

万邓互通立交工50508827.70258452.7150250374.99相关程补助款

合计1034471823.9927515098.281006956725.71

32、股本

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数224737.18224737.18

33、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用□不适用

2019年8月，本公司与中国工商银行股份有限公司--理财计划代理人及中国工商银行股份有

限公司河南省分行签订《债权投资协议》，中国工商银行股份有限公司--理财计划代理人通过中国工商银行股份有限公司河南省分行向本公司发放可续期委托债权 9.5 亿元人民币，期限为 3+N 年，第 1-3 年初始利率为 5.9%固定利率，第 4 年起利率逐年重置为当期利率基础上跳升 300BP，利率跳升累计计算，以9.5%/年（含）为上限。本次发行的永续债无到期期限，在本公司行使赎回权之前

134/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

长期存续；永续债赎回的真实选择权属于本公司，未来是否赎回，属于本公司可控制范围内的事项，不构成交付现金或其他金融资产给其他单位，或在潜在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务；公司有权选择递延支付当期应付利息和递延支付当期应偿还本金，且不受次数限制；永续债第1-3年初始利率为5.9%固定利率，第4年起利率逐年重置为当期利率基础上跳升 300BP，利率跳升累计计算，以 9.5%/年（含）为上限，利率的跳升有最高票息限制，且封顶利率未超过同期同行业同类型工具平均的利率水平，不构成间接义务；强制付息事件在减少注册资本、向股东分红（按规定上缴国有资本收益除外）时触发，属于本公司可控制范围内的事项；

在清偿顺序及清算方法上，永续债与发行人对其股东、法定代表人或负责人、主要出资人或关键管理人员的债务，并且与发行人对其他债权人的同类债务处于平等地位，在可预见的未来，公司具有持续经营能力，发生清算几乎不具有可能性。由此，本公司将上述永续债划分为权益工具，对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

2022年4月18日，公司向工行理财计划代理人偿还永续委托债权投资款9.5亿元人民币。

2019年11月，本公司与工银理财有限责任公司及中国工商银行股份有限公司河南省分行签订

《债权投资协议》，工银理财有限责任公司通过中国工商银行股份有限公司河南省分行向本公司发放可续期委托债权 8 亿元人民币，期限为 3+N 年，第 1-3 年初始利率为 5.7%固定利率，第 4 年起利率逐年重置为当期利率基础上跳升 300BP，利率跳升累计计算，以 9.5%/年（含）为上限。本次发行的永续债无到期期限，在本公司行使赎回权之前长期存续；永续债赎回的真实选择权属于本公司，未来是否赎回，属于本公司可控制范围内的事项，不构成交付现金或其他金融资产给其他单位，或在潜在不利条件下与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务；公司有权选择递延支付当期应付利息和递延支付当期应偿还本金，且不受次数限制；永续债第1-3年初始利率为

5.7%固定利率，第 4 年起利率逐年重置为当期利率基础上跳升 300BP，利率跳升累计计算，以 9.5%/年（含）为上限，利率的跳升有最高票息限制，且封顶利率未超过同期同行业同类型工具平均的利率水平，不构成间接义务；强制付息事件在减少注册资本、向股东分红（按规定上缴国有资本收益除外）时触发，属于本公司可控制范围内的事项；在清偿顺序及清算方法上，永续债与发行人对其股东、法定代表人或负责人、主要出资人或关键管理人员的债务，并且与发行人对其他债权人的同类债务处于平等地位，在可预见的未来，公司具有持续经营能力，发生清算几乎不具有可能性。由此，本公司将上述永续债划分为权益工具，对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

135/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告本公司于2022年4月12日至4月13日发行了河南中原高速公路股份有限公司2022年度第一期中期票据(以下简称”中期票据”)，实际发行总额为人民币10亿元，扣除承销费等相关交易费用后实际收到现金人民币9.99亿元。根据本期中期票据的发行条款，本公司附有按年利率每年派发现金利息的权利，并无偿还本金或支付任何利息的合约义务，中期票据的初始年利率为3.38%，每3年重置一次。除非发生强制付息事件，本期中期票据的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。于本期中期票据的每个票面利率重置日，本公司有权按面值加应付利息(包括递延支付的所有利息及其孽息)赎回该中期票据。本公司认为本期中期票据并不符合金融负债的定义，将发行总额扣除相关交易费后实际收到的金额确认为权益，宣告派发利息则作为利润分配处理。

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期增加本期减少期末发行在外的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

工行理财计划代理人-

950000000.00950000000.00

债权投资协议工银理财有限责任公司

800000000.00800000000.00

-债权投资协议河南中原高速公路股份

有限公司2022年度第一999000000.00999000000.00期中期票据

合计1750000000.00999000000.00950000000.001799000000.00

136/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

34、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

1358353193.751358353193.75

溢价）

其他资本公积-9086944.14-9086944.14

合计1349266249.611349266249.61

35、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：

减：税前期前期后计入计入归其他期初其他属期末

项目本期所得税前综合减：所得税税后归属于母余额综合于余额发生额收益费用公司收益少当期当期数转入转入股留存损益东收益

一、不能重分类进损益的其-60925310.0

-14789413.19-3393183.50-11396229.69-72321539.77他综合收益8

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其

25344853.67-1216679.19-1216679.1924128174.48

他综合收益

其他权益工具投资公允价-86270163.7

-13572734.00-3393183.50-10179550.50-96449714.25值变动5企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他

-2537486.56-11012934.22-11012934.22-13550420.78综合收益

其中：权益法下可转损益的

-2537486.56-11012934.22-11012934.22-13550420.78其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

-63462796.6

其他综合收益合计-25802347.41-3393183.50-22409163.91-85871960.55

4

36、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积1277625828.751277625828.75

任意盈余公积302798547.48302798547.48储备基金企业发展基金其他

137/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

合计1580424376.231580424376.23

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《公司法》、《公司章程》的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

37、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润5487512893.455009787509.53调整期初未分配利润合计数（调增+，-26384090.20调减－）

调整后期初未分配利润5487512893.454983403419.33

加：本期归属于母公司所有者的净利

333490848.21743468498.44

润

减：提取法定盈余公积57639169.70提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利78658049.04转作股本的普通股股利

应付永续债股利46909305.57103061805.58

期末未分配利润5774094436.095487512893.45

38、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4076670924.123130815571.502971982451.501483457132.26

通行费业务1787054116.19877251138.322417208703.301204136763.98

郑漯路766575714.13285570927.33989607383.36381874623.61

漯驻路294432188.99133266004.56339969482.58160159183.78

郑尧路253454272.97154980039.33416665172.13234578185.74郑民路郑开

140041025.1965803437.80216351748.1299979018.80

段德上高速永

53184217.5247935430.0559430155.1161919172.88

城段商登高速商

230902511.45160103332.11329059776.31236331254.19

丘至登封段郑民高速开

48464185.9429591967.1466124985.6929295324.98

民段

房地产销售111550668.0775498293.32551989284.05276746123.00

公路建设2178066139.862178066139.86

138/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

技术服务业

2784464.152574245.28

务

其他业务41546186.7937897219.2950941347.8837207227.56服务区经营

213443.362535047.45446363.562707967.80

业务

租赁业务33110835.2924775981.9240928343.9415611540.94

物业费收入6770117.3110580229.018381593.879446694.50

其他1451790.835960.911185046.519441024.32

合计4118217110.913168712790.793022923799.381520664359.82

39、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税

营业税37357.4937357.49

城市维护建设税4178436.675258260.31

教育费附加1791352.773075009.05

资源税440306.52516328.67

房产税4030886.724170266.64

土地使用税3252568.363629905.81

车船使用税106649.92133998.84

印花税900804.791001625.80

土地增值税7138051.4856034341.12

地方教育费附加1194236.182050183.16

合计23070650.9075907276.89

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

40、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬2152795.861803039.67

销售佣金7511101.597662358.52

广告推介费1329086.621580637.06

运杂费8000.00106982.00

折旧及摊销97655.0465323.34

业务招待费11953.007858.68

其他898687.551741872.46

合计12009279.6612968071.73

41、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

139/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬46100157.4442780352.22

咨询、中介机构费及三会会费1877426.433382656.19

办公、通讯及车辆使用费2380431.333064780.49

物业及房屋租赁费2774379.933446548.45

折旧及摊销3699513.212818071.60

业务招待费1227319.231549531.47

交通差旅费140493.77530631.82

宣传费42240.00589100.00

其他910746.791035945.83

合计59152708.1359197618.07

42、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

研发人员薪酬328765.77

折旧及摊销36252.39试验费

其他4600.00

合计369618.16

43、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用总额（注）648585552.15696498594.03

减：利息资本化

减：利息收入-6977756.08-8679713.42

减：汇兑收益

手续费及其他867670.08442884.12

合计642475466.15688261764.73

其他说明：

注：其中本期租赁负债的利息费用为人民币1991915.52元。

44、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额郑州机场高速公路改扩建工程及新增分离

16310884.6723251201.76

式立交项目补助京港澳高速公路漯河至驻马店段改扩建工

5797209.857596929.09

程驻马店互通式立交设计变更项目补助款

稳岗补助3625962.94

2019年取消省界收费站工程补助资金2981910.523175471.77

商登高速新郑段中华路互通工程补助款545673.861032008.65

140/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

商登高速新密段五里堡互通工程补助款528388.91838130.80南水北调中线一期工程总干渠潮河段机场

400734.78571248.29

高速公路大桥工程补偿款郑民路郑开段机场跑道段车购税补助递延

193487.85348226.15

收益郑民高速公路开封段项目交通设施建设补

190921.33343607.05

助款济祁高速永城段永城北出口建设补助递延

261983.43334371.13

收益

商登高速郑密段万邓互通立交工程补助款258452.71488800.10

三代手续费收入246803.78170016.06

济祁高速永城段项目补助递延收益45450.3759611.86

增值税进项税加计扣除40911.2463945.70

其他125.68

合计27802938.9841899531.35

45、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益169273324.24127431611.16

处置长期股权投资产生的投资收益3147541.29交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

资金拆借利息收入-1565498.48-1322886.70

合计167707825.76129256265.75

46、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-6329997.61-8144896.84

其他应收款坏账损失-1302766.95828991.91债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失

141/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

合同资产减值损失

合计-7632764.56-7315904.93

47、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失-2341312.85

十一、商誉减值损失

十二、其他

十三、固定资产清理减值损失-193181.83-2408336.78

合计-193181.83-4749649.63

48、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助500000.00500000.00

赔偿补偿收入3315074.746436568.973315074.74流动资产毁损报废利

5000.00

得

长款收入6428.1018784.696428.10

其他1051954.96288514.361051954.96

合计4873457.806748868.024873457.80计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

142/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

49、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠5400.04

滞纳金、罚款支出35246.5981422.7935246.59

诉讼赔偿支出1057505.14

其他2524840.923144649.402524840.92

合计2560087.514288977.372560087.51

50、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用3049560.36104999120.07

递延所得税费用66555115.1879876946.24

合计69604675.54184876066.31

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额402794403.92

按法定/适用税率计算的所得税费用100698600.99

子公司适用不同税率的影响813154.45

调整以前期间所得税的影响-47503.09非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

-1399685.11的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

11450836.76

异或可抵扣亏损的影响

权益法核算的合营企业和联营企业损益-40622300.55

其他-1288427.91

所得税费用69604675.54

143/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

51、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到保证金及押金248805085.724223676.37

政府补助500000.003625962.94

承包、出租收入46512676.8949264623.57

利息收入6355060.228679713.42

购房诚意金217133447.4393642371.00收到河南交通投资集团有限公司

1565888.711014924.90

“僵尸企业”退休退养托管费

收到往来款61606800.7546133916.25

退回留抵增值税7510958.05

其他6979552.168353504.82

合计589458511.88222449651.32

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付保证金11281536.291424902.87

销售费用、管理费用付现20453546.3523438778.14

退购房诚意金10450692.00

代付“僵尸企业”退休退养费2617218.271077361.70

支付往来款99559567.8149834285.01

其他16423320.3611111991.39

合计150335189.0897338011.11

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

在建工程项目利息及投资收入86161.2512448.47

合计86161.2512448.47

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付在建工程投标保证金5266282.00

银行理财产品投资收益、委托贷款利息收入相应的税金附加

处置子公司支付的现金流量净额132064.3313149179.27

合计132064.3318415461.27

144/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

退权益性永续债本金950000000.00

退少数股东投资款18324520.16

发行短期应付债券手续费、登记费654284.60148549.00

购买少数股东股权款2564900.00

租赁费用6653192.067020037.06

合计975631996.829733486.06

52、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润333189728.38642229156.86

加：资产减值准备193181.834749649.63

信用减值损失7632764.567315904.93

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

372155030.12545579616.67

性生物资产折旧

使用权资产摊销10866347.9010755769.01

无形资产摊销182773440.06296013112.60

长期待摊费用摊销862391.47471363.36

处置固定资产、无形资产和其他长期

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）650855854.69696486619.83

投资损失（收益以“－”号填列）-167707825.76-129256265.75递延所得税资产减少（增加以“－”-4455572.8875726890.31号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”

71009168.684142317.12号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-1079527600.1526046564.59经营性应收项目的减少（增加以

1427239045.30-192367781.24“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-975187015.07-267537158.64“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额829898939.131720355759.28

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

145/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1249310105.451021897392.50

减：现金的期初余额1116436116.16918591907.59

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额132873989.29103305484.91

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1249310105.451116436116.16

其中：库存现金71054.04215837.55

可随时用于支付的银行存款1249135623.291115557314.11可随时用于支付的其他货币资

103428.12662964.50

金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1249310105.451116436116.16

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

53、所有权或使用权受到限制的资产

（1）本集团因融资而质押受限的资产情况详见附注七、28之长期借款。

（2）本集团所有权或使用权受限的银行存款情况详见附注七、1之货币资金。

54、政府补助

1.政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额郑民高速公路开封段

机场跑道段车购税补18701857.75其他收益18701857.75助

南水北调中线一期工10121343.62其他收益10121343.62

146/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

程总干渠潮河段机场高速公路大桥工程补偿款济祁高速永城段项目

3397415.44其他收益3397415.44

补助济祁高速永城段永城

23552749.23其他收益23552749.23

北出口建设补助郑州机场高速公路改

扩建工程及新增分离411971327.40其他收益411971327.40式立交项目补助京港澳高速公路漯河至驻马店段改扩建工

155044822.38其他收益155044822.38

程驻马店互通式立交设计变更项目补助款郑民高速公路开封段

项目交通设施建设补18453737.84其他收益18453737.84助款商登高速新郑段中华

130989951.61其他收益130989951.61

路互通工程补助款商登高速密登段五里

118523445.19其他收益118523445.19

堡立交工程补助款

取消省界收费站补助65949700.26其他收益65949700.26商登高速郑密段万邓

50250374.99其他收益50250374.99

互通立交工程补助款稳岗补贴其他收益

2.政府补助退回情况

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

147/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式河南交投中原高速郑州市经济土木工程建通过投资设郑州100郑洛建设技术开发区筑业立有限公司河南交投中原高速郑州市金水土木工程建通过投资设郑州100郑安建设区筑业立有限公司河南英地郑州市郑东通过投资设置业有限郑州房地产开发100新区立公司郑州市英郑州市经济通过英地置鹏置业有郑州房地产开发100技术开发区业投资设立限公司许昌英地通过英地置置业有限许昌许昌县房地产开发100业投资设立公司河南英地郑州市金水通过英地置物业服务郑州物业服务100区业投资设立有限公司新郑市英通过英地置地置业有郑州新郑市房地产开发100业投资设立限公司河南君宸郑州市金水通过投资设置业有限郑州房地产开发100区立公司秉原投资北京市海淀通过投资设控股有限北京项目投资100区立公司通过上海秉西藏秉原拉萨经济技原股权投资创业投资拉萨创业投资100术开发区有限公司投有限公司资设立上海昊夏资产管理上海市浦东非同一控制上海投资

中心（有限新区下企业合并合伙）上海秉钰上海市浦东非同一控制投资管理上海投资100新区下企业合并有限公司上海秉乐上海市浦东非同一控制资产管理上海投资新区下企业合并

中心（有限

148/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

合伙）上海秉洁资产管理上海市浦东非同一控制上海投资

中心（有限新区下企业合并合伙）郑州昂峰郑州高新技房屋租赁经非同一控制实业有限郑州术产业开发100营下企业合并公司区郑州佳库郑州高新技房屋租赁经非同一控制实业有限郑州术产业开发100营下企业合并公司区郑州利凰郑州高新技房屋租赁经非同一控制实业有限郑州术产业开发100营下企业合并公司区郑州唐昌郑州高新技房屋租赁经非同一控制实业有限郑州术产业开发100营下企业合并公司区河南高速房地产开同一控制下郑州郑州市房地产开发100发有限公企业合并司郑州奥兰郑州市管城同一控制下置业有限郑州房地产开发100区企业合并公司信阳奥兰信阳市平桥同一控制下置业有限信阳房地产开发100区企业合并公司海南奥兰海南省保亭保亭黎族苗同一控制下置业有限房地产开发100县族自治县企业合并公司河南高速郑州市郑东同一控制下物业服务郑州物业管理90新区企业合并有限公司通过河南高中牟奥兰郑州市中牟速房地产开置业有限中牟批发业100县发有限公司公司投资设立通过河南高河南郑东郑州市金水速房地产开奥兰置业郑州房地产业100区发有限公司有限公司投资设立

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

149/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法中原信托河南省郑州

郑州信托业31.91032权益法有限公司市中原农业河南省郑州

保险股份郑州保险业25.8618权益法市有限公司河南资产不良资产收河南省郑州

管理有限郑州购、管理和103.19权益法市公司处置北京红土嘉辉创业北京市海淀北京创业投资20权益法投资有限区公司杭州秉荣浙江省杭州

投资管理杭州投资34.9权益法市有限公司上海秉原安股权投上海市浦东资发展中上海股权投资权益法新区

心（有限合伙）上海秉原吉股权投上海市浦东资发展中上海股权投资权益法新区

心（有限合伙）上海秉鸿丞股权投上海市浦东资发展中上海股权投资权益法新区

心（有限合伙）河南绿地郑州市管城商城置业郑州房地产开发20权益法区有限公司上海卓衍资产管理上海市浦东上海投资权益法

中心（有限新区合伙）

注1：本公司与河南省农业综合开发公司、河南省豫资城乡投资发展有限公司等17家公司共

同发起设立中原农业保险股份有限公司（以下简称“中原农业保险”），为中原农业保险的第二大股东，在董事会中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权，能够对中原农业保险施加重大影响，对其按权益法核算。

150/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

注2：本公司与河南投资集团有限公司、大河传媒投资有限公司、国投资产管理公司、中原

信托有限公司、中州蓝海投资管理有限公司、河南颐城控股有限公司、建业住宅集团（中国）有

限公司等共同发起设立河南资产管理有限公司（以下简称“河南资管公司”），为河南资管公司的并

列第二大股东，在董事会中派有代表，并享有相应的实质性的参与决策权，能够对河南资管公司

施加重大影响，对其按权益法核算。

注3：上海秉原安股权投资发展中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人杭州

秉荣投资管理有限公司（委派代表：张晓庆）为执行合伙事务的合伙人。

注4：上海秉原吉股权投资发展中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海

秉原秉鸿股权投资管理有限公司（委派代表：孔强）为执行合伙事务的合伙人。

注5：上海秉鸿丞股权投资发展中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人上海

秉原秉鸿股权投资管理有限公司（委派代表：孔强）为执行合伙事务的合伙人。

注6：上海卓衍资产管理中心（有限合伙）全体合伙人一致同意委托普通合伙人杭州秉荣投

资管理有限公司（委派代表：原艳芬）为执行合伙事务的合伙人。

注7：上述各合伙企业的合伙协议约定的主要条款：全体合伙人一致同意委托普通合伙人为

执行合伙事务的合伙人，对外代表合伙企业并执行合伙事务，其他有限合伙人不执行合伙企业事务；合伙人收益按实际出资额的比例进行分配；合伙人会议的表决为一人一票制；有限合伙人对

合伙企业经营活动可行使监督权。秉原投资公司、西藏秉原公司可通过合伙人会议的表决参与合伙企业的经营决策政策的制订，但其作为有限合伙人既不能执行合伙企业事务，又在合伙人会议表决中不具有多数票，因此秉原投资公司、西藏秉原公司对合伙企业仅构成重大影响。

151/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海卓衍资产上海卓衍资中原信托有限中原农业保险河南资产管理河南绿地商城中原信托有限中原农业保险河南资产管理河南绿地商城管理中心（有产管理中心公司股份有限公司有限公司置业有限公司公司股份有限公司有限公司置业有限公司限合伙）（有限合伙）

流动资产1571880197.743896784237.727298929052.357772129598.16149197821.621632050633.743359611923.1520023006157.838782212833.69149194616.13

其中：现金和现金等价物

非流动资产8879430021.002389727245.9328841227566.72130801775.8778802291.588645531135.642061062225.917424019099.06130816044.5178922502.91

资产合计10451310218.746286511483.6536140156619.077902931374.03228000113.2010277581769.385420674149.0627447025256.898913028878.20228117119.04

流动负债1567698923.573707411129.236160358658.296338612173.451581286502.583047966360.768836060294.497195453475.91

非流动负债139422113.8827088542.7615643699489.40142514747.9223783762.066718425909.07201250000.00

负债合计1707121037.453734499671.9921804058147.696338612173.451723801250.503071750122.8215554486203.567396703475.91

少数股东权益2236949789.082154851595.29

归属于母公司股东权益8744189181.292552011811.6612099148682.301564319200.58228000113.208553780518.882348924026.249737687458.041516325402.29228117119.04

按持股比例计算的净资产份额2795936608.25669142351.90625506471.10312863840.10225493583.742735176626.28613782099.60613768745.81303265080.45225612803.40调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值

对联营企业权益投资的账面价值2795936608.25669142351.90625506471.10312863840.10225493583.742735176626.28613782099.60613768745.81303265080.45225612803.40存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入396197747.881597895332.171231205231.99950541284.26359290172.801170818060.61555782928.70876949361.09财务费用所得税费用

净利润194221371.51289574566.11313831652.5947993798.29-539735.59187294551.8385172050.38399876625.4548741933.00-1254147.09终止经营的净利润

其他综合收益-3812807.85-44307180.695227765.38-8866995.005218034.501397204.74

综合收益总额190408563.66245267385.42319059417.9747993798.29-539735.59178427556.8390390084.88401273830.1948741933.00-1254147.09

本年度收到的来自合营企业的股利8070308.3814103201.96

152/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

其他说明本集团对上述各联营企业的权益投资无公开报价的公允价值。

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计872636982.77757624944.67下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-2283195.561781528.83

--其他综合收益-77076.301466350.06

--综合收益总额-2360271.863247878.89

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、交易性金融资产、其他权益

工具投资、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券。

各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。

董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸

153/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。

本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。

本集团银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收账款、其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。

本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。

本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的99.31%（2021年前五大客户：99.61%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的79.96%（2021年前五大公司：81.55%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2022年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为346.9亿元（2021年12月31日：194.99亿元）；本集团尚未发

行的短期融资券及超短期融资券额度为37亿元（2021年12月31日为：50亿元）。根据各银行的相关政策，本集团在提前向银行申请的情况下，可在原有贷款合同条款的基础上进行贷款展期，截至本报告报出日，本集团尚未对已到期银行贷款进行展期。2022年7月1日至本报告报出日，

154/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

本集团累计取得各类债务融资本金177500万元。于2022年6月30日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

2022.6.30

项目一年以内一年至五年以内五年以上合计

金融负债：

短期借款180150.57180150.57

应付账款29792.8721651.06319.9851763.91

其他应付款51127.6421935.715113.3278176.67一年内到期的非

510005.05510005.05

流动负债其他流动负债（不

130648.77130648.77含递延收益）

长期借款1045129.321387526.012432655.33

应付债券49950.0049950.00金融负债和或有

901724.901138666.091392959.313433350.30

负债合计

于2021年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

2021.12.31

项目一年以内一年至五年以内五年以上合计

金融负债：

短期借款108622.58108622.58

应付账款56643.8621667.08427.1478738.08

其他应付款16082.7714963.22116.9931162.98一年内到期的非

410179.12410179.12

流动负债其他流动负债（不含递延收益）

长期借款1047125.741358866.762405992.50

应付债券154500.00154500.00金融负债和或有

591528.331238256.041359410.893189195.26

负债合计

155/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险和其他价格风险。

*利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。

本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：

项目2022.6.302021.12.31固定利率金融工具

金融负债609293.00407798.00

其中：短期借款180000.00108505.00

合计609293.00407798.00浮动利率金融工具

金融负债2684260.892661284.07

其中：短期借款

合计2684260.892661284.07

于2022年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本集团的净利润及股东权益将减少或增加约9975.11万元（2021年12月31日：9638.92万元）。

对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

*其他价格风险

156/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

其他价格风险，是指利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2022年6月30日，本集团的资产负债率为74.35%（2021年12月31日：73.51%）。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资148550381.00804000.00149354381.00

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

其他非流动金融资产3000000.003000000.00持续以公允价值计量的

148550381.003804000.00152354381.00

资产总额

（六）交易性金融负债

157/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司对持有的中原银行股份有限公司（以下简称“中原银行”）股权期末价值进行了评估。通过模拟中原银行在 A 股市场的交易价格，再考虑缺少流动折扣率，估算得出的中原银行的市场价格为每股0.6066元，本公司期末持有中原银行244903275股，相应的公允价值为148550381.00元。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收账款、其他应收款、短期借款、

应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款及应付债券、长期借款和应付债券等。

158/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

对公路、水

运、航空等交

通运输业、交

通物流业、运输服务业的河南交通投投资与经营河南省郑

资集团有限管理；酒店管2674726.2745.0945.09州市公司理；国内贸易

（国家有专项专营规定的除外）；技术服务；咨询服务。

本企业最终控制方是河南省人民政府

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1

□适用√不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系河南绿地商城置业有限公司子公司高速房地产联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系河南高速公路发展有限责任公司同一母公司河南中宇交通科技发展有限责任公司同一母公司河南省公路工程局集团有限公司母公司的联营企业河南通安高速公路养护工程有限责任公同一母公司

159/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

司河南中天高新智能科技股份有限公司同一母公司河南交投交通建设集团有限公司同一母公司河南通和高速公路养护工程有限责任公同一母公司司河南通瑞高速公路养护工程有限责任公同一母公司司河南高速公路试验检测有限公司同一母公司河南通源高速公路养护工程有限责任公同一母公司司河南高速公路监理咨询有限公司同一母公司河南省公路工程监理咨询有限公司同一母公司河南现代交通道路科技有限责任公司同一母公司河南交投服务区管理有限公司同一母公司河南路港物流有限公司同一母公司河南中油高速公路油品股份有限公司同一母公司

董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额河南省公路工程局集团有

养护服务、工程建设3060.83限公司河南通和高速公路养护工

养护服务、路产修复1708.863164.83程有限责任公司河南交投交通建设集团有

工程建设665.55限公司河南通瑞高速公路养护工

养护服务、路产修复1441.051974.59程有限责任公司河南中天高新智能科技股

购买商品、工程建设10.09297.02份有限公司河南通安高速公路养护工

养护服务、路产修复689.231488.63程有限责任公司河南通源高速公路养护工

养护服务、路产修复568.311396.60程有限责任公司河南现代交通道路科技有

养护服务、路产修复302.62326.24限责任公司河南交投服务区管理有限

电费8.77公司河南高速公路发展有限责

服装费0.91任公司河南中宇交通科技发展有

监理费1.3537.43限责任公司河南交通投资集团有限公

培训费5.08司

160/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额河南省公路工程局集团有

检测费18.87限公司河南交投服务区管理有限

电费44.9158.94公司河南通瑞高速公路养护工

电费5.415.05程有限责任公司河南交投交通建设集团有

电费20.9226.89限公司河南通和高速公路养护工

电费3.875.62程有限责任公司河南高速公路发展有限责

监理费33.25任公司河南交通投资集团有限公

物业费23.5818.87司河南中天高新智能科技股

电费4.94份有限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入河南交投服务区管

服务区资产11289314.0312812392.83理有限公司河南交投交通建设

房屋及车辆租赁54818.05103289.98集团有限公司河南通瑞高速公路

养护工程有限责任房屋及设备租赁38888.85公司河南高速公路发展

车位租赁571.429142.85有限责任公司河南中天高新智能

房屋及土地租赁611148.60416331.96科技股份有限公司河南路港物流有限

设备租赁402619.04公司

161/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁未纳入租赁负债计量承担的租赁负债利息和低价值资产租赁的的可变租赁付款额支付的租金增加的使用权资产支出

出租方名称租赁资产种类租金费用（如适用）（如适用）本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生额额额额额额额额额额河南高速公

路发展有限土地使用权5172538.835781453.92责任公司关联租赁情况说明

√适用□不适用

注1：本公司与高发公司于2001年6月15日及2002年9月6日分别签订《土地租赁合同书》和《关于<土地租赁合同书>的修改协议》，本公司向高发公司承租郑漯路、黄河大桥用地，其中郑漯路土地使用权面积计8824426.41平方米，黄河大桥土地使用权面积计1241147.20平方米，租赁期限自2000年12月28日至2020年12月27日止共计20年，两项租金合计每年17083200.74元。2007年4月20日，本公司与高发公司签署《资产转让协议》，

向高发公司收购郑漯路漯河、许昌服务区及黄河大桥和郑漯路沿线的附属设施等资产，共计329072674.74元。

2009年4月17日，经本公司第三届第七次董事会批准，本公司与高发公司就资产转让过程中的实际情况签署了《补充协议书》，对原《资产转让协议》进行了调整：

A.将 2001 年及 2002 年土地租赁协议中约定的土地租赁面积自 2009 年 1 月 1 日起调整为 9949021.03 平方米（其中郑漯路土地使用权面积计 8706053.83平方米，黄河大桥土地使用权面积计1242967.20平方米），租赁期限不变，其中郑漯路土地租金计11892708.72元；2018年12月28日，本公司与高发公司就前述资产转让及租赁事宜签署《补充协议（二）》，就京港澳高速收费站周边土地征用、补偿及租赁土地面积调减事项，达成补充协议。

2020年12月，本公司与高发公司签订《京港澳高速公路郑州至漯河段土地租赁续签合同书》，确认京港澳高速公路郑州至漯河段土地使用权租赁面

积为8697933.66平方米，租赁期限为2020年12月28日至2030年12月27日，每年租金为11882474.14元。

162/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

B.将 2007 年资产转让协议中总计 20181558.00 元的土地使用权 3853.33 平方米和房屋 9912.06 平方米由原资产转让调整为资产租赁，租赁期限自 2007年1月1日起至2026年12月31日止共计20年期，租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报废为止，原支付的转让价款也相应转为预付的长期租赁费。

定价依据：以中兴华会计师事务所有限责任公司出具的“中兴华评报字[2007]第308号《”郑州黄河公路大桥及郑漯路附属设施转让项目资产评估报告》

及河南金地评估咨询有限公司所出具的“河南金地公司（2006）高速汇总报告”《土地估价汇总报告》所确定的评估价格为准。

注2：2010年4月，本公司与高发公司签订协议，约定将2007年资产转让协议中总计3137400.00元的土地使用权26298.45平方米由原资产转让调整为资产租赁，租赁期限自2007年1月1日起至2026年12月31日止共计20年期，租赁期限到期后自动续展至该部分土地使用权和房产使用权到期或报废为止，原支付的转让价款也相应转为预付的长期租赁费计入“使用权资产”中。

注3：2020年8月17日，本公司与高发公司就前述资产转让及租赁事宜签署《机场高速老机场站租赁高发资产补充协议书（二）》，就新郑机场收费站租赁土地及房屋调减租金事项，达成补充协议：由于新郑市人民政府征收高发公司部分租赁土地及房屋，就已征收部分的土地及房屋提前终止上述租赁协议，并将该部分租赁标的物对应剩余租期的租金退还本公司。

163/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

(3).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬475.97498.37

(4).其他关联交易

√适用□不适用

母公司河南交通投资集团有限公司就河南中天高新智能科技股份有限公司、河南交投交通建

设集团有限公司等关联单位履行与本公司订立的建设合同、养护合同，向本公司提供履约担保，担保期限自合同签订生效之日起至本公司签发工程接受证书及被担保人通过竣工后试验之日且承

包人按照合同约定缴纳质量保证金之日止，担保明细如下：

担保金额（万被担保人担保项目

元）河南中天高新智能科技

高速公路通信系统接入网升级改造工程430.81股份有限公司河南通安高速公路养护

京港澳高速公路郑漯段中分带绿化提升专项工程105.47工程有限责任公司河南通源高速公路养护

京港澳高速公路漯驻段中分带绿化提升专项工程42.93工程有限责任公司河南交投交通建设集团

京港澳高速公路漯驻段桥梁安全防护能力提升专项工程129.53有限公司河南交投交通建设集团

郑民高速公路桥头跳车整治专项工程87.77有限公司河南交投交通建设集团

京港澳高速公路郑漯段路面病害处治专项工程446.31有限公司河南通和高速公路养护

京港澳高速公路郑漯段中分带绿化提升专项工程106.82工程有限责任公司河南通和高速公路养护

京港澳高速公路郑漯段路面病害处治专项三期工程75.49工程有限责任公司河南通和高速公路养护

京港澳高速公路郑漯段桥梁安全防护能力提升专项工程209.68工程有限责任公司河南交投交通建设集团

京港澳高速公路郑漯段路面病害处治专项四期工程366.96有限公司河南中天高新智能科技

郑民高速郑庵收费站解堵保畅工程51.27股份有限公司河南中天高新智能科技

全程监控加密完善提升工程146.57股份有限公司河南中天高新智能科技

服务区（停车区）安装车牌识别装置工程67.9股份有限公司

河南通瑞高速公路养护 2022 年德上高速公路永城段 K495+046～K536+066 路面处

227.91

工程有限责任公司治专项工程河南交投交通建设集团

2022年郑民高速公路郑开段路面病害处治专项工程228.08

有限公司河南通和高速公路养护2021年机场高速公路绕城互通分离式路基

52.99

工程有限责任公司 （K11+715-K14+175）绿化提升养护专项工程

164/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备河南中天高新

预付款项智能科技股份1843204.90有限公司河南交投服务

其他应收款区管理有限公5858993.48292949.6720082946.941004147.35司河南中天高新

其他应收款智能科技股份133951.616697.58有限公司

合计5858993.48292949.6720216898.551010844.93

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额河南省公路工程局集

应付账款51765781.94124889720.08团有限公司河南交投交通建设集

应付账款32469193.38111893263.09团有限公司河南通瑞高速公路养

应付账款13313492.7715592109.33护工程有限责任公司河南中天高新智能科

应付账款34757459.7542155842.14技股份有限公司河南通安高速公路养

应付账款8292254.7212484060.65护工程有限责任公司河南通和高速公路养

应付账款35295263.4048913229.63护工程有限责任公司河南高速公路发展有

应付账款5000.005000.00限责任公司河南高速公路试验检

应付账款2045614.003130590.60测有限公司河南通源高速公路养

应付账款3775953.805246281.03护工程有限责任公司河南现代交通道路科

应付账款483733.70技有限责任公司河南高速公路监理咨

应付账款743948.00询有限公司河南中宇交通科技发

应付账款3638958.519172813.59展有限责任公司河南交投交通建设集

预收款项9000.0040833.30团有限公司

165/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

河南中天高新智能科

预收款项189950.39635608.00技股份有限公司河南高速公路发展有

预收款项571.42限责任公司河南交投服务区管理

预收款项56000.512961237.88有限公司河南中油高速公路油

预收款项12499.9612499.96品股份有限公司河南交通投资集团有

其他应付款2032631.592657295.00

限公司（注1）河南交通投资集团有

其他应付款65906.5657518.71限公司河南交投服务区管理

其他应付款7104620.007104620.00有限公司河南通瑞高速公路养

其他应付款22480.92379048.07护工程有限责任公司河南高速公路试验检

其他应付款103848.00185411.00测有限公司河南省公路工程局集

其他应付款3920013.246482280.24团有限公司河南高速公路发展有

其他应付款965914.35850849.50限责任公司河南中天高新智能科

其他应付款5585460.046052843.13技股份有限公司河南交投交通建设集

其他应付款190966.37190966.37团有限公司河南路港物流有限公

其他应付款100000.00司河南通安高速公路养

其他应付款20000.00护工程有限责任公司河南交通投资集团

其他应付款（天津）商业保理有604629.62488159.30限公司河南中宇交通科技发

其他应付款855019.00719289.00展有限责任公司河南交投交通建设集

合同负债655.00655.00团有限公司河南交投服务区管理

合同负债81064.7826820.78有限公司河南交通投资集团有

合同负债235849.05限公司

合计317568.8327475.78

注1：其他应付河南交通投资集团有限公司款项系子公司高速房地产受河南交通投资集团委托代为管理僵尸企业所代收的款项。

自2009年起，河南省公路局筑路机械厂（以下简称“筑路机械厂”）、郑州胜达路桥工程处、河南省公路局服装厂和河南省豫筑交通工程有限公司四家企业由河南交通投资集团整体接收并代管，产权仍然隶属于河南省交通运输厅公路管理局。根据豫交集团运【2011】200号文件关于筑路

166/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

机械厂等三家企业改制相关工作的通知要求，河南交通投资集团将河南省公路局筑路机械厂、河南省公路局服装厂、郑州胜达路桥工程处等三家企业交由高速房地产履行出资人职责，负责三家企业的改制和职工安置工作。由于高速房地产系受河南交通投资集团委托代为管理僵尸企业，相关支出预先向河南交通投资集团收取后借支给僵尸企业，故高速房地产将支付给僵尸企业的款项作为代收代付核算。截止2022年6月30日，高速房地产应付河南交通投资集团2032631.59元（2021年12月31日：2657295.00元），该金额系交投集团预拨付处置费用。

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）资本承诺

项目期末余额（万元）期初余额（万元）已签约但尚未于财务报表中确认的

大额发包合同78777.2913166.38

（2）租赁事项

*本公司与高发公司于2001年6月15日及2002年9月6日分别签订《土地租赁合同书》和

《关于<土地租赁合同书>的修改协议》，本公司向高发公司承租郑漯路、黄河大桥用地，其中郑漯路土地使用权面积计8824426.41平方米，黄河大桥土地使用权面积计1241147.20平方米，租赁期限自2000年12月28日至2020年12月27日止共计20年，两项租金合计每年17083200.74元。

2007年4月20日，本公司与高发公司签署《资产转让协议》，向高发公司收购郑漯路漯河、许昌服务区及黄河大桥和郑漯路沿线的附属设施等资产。

2009年4月17日，本公司与高发公司签订《补充协议书》，根据协议约定，对双方之间的资

产转让及租赁关系进行全面梳理，对实际租赁面积进行了调整。

2018年12月28日，本公司与高发公司就前述资产转让及租赁事宜签署《补充协议（二）》，

就京港澳高速收费站周边土地征用、补偿及租赁土地面积调减事项，达成补充协议。

2020年8月17日，本公司与高发公司签订《机场高速老机场站租赁高发资产补充协议书（二）》，

就新郑机场收费站租赁土地及房屋调减租金事项达成补充协议。

2020年12月，本公司与高发公司签订《京港澳高速公路郑州至漯河段土地租赁续签合同书》，

就调整京港澳高速公路郑州至漯河段土地使用权租赁面积、租赁期限及租金等事项达成协议。

上述租赁事项详见本附注十二、5之（2）。

167/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

*本公司向河南省交通运输厅租赁漯驻路沿线所占面积为4120803.066平方米的土地使用权，租赁期限自2004年9月23日起20年，为满足漯驻路经营管理的需要，协议租赁期限满20年后自动续展8年，至漯驻路28年收费期限届满为止。28年的总租金共计34437.77万元，本公司已于

2004年11月30日预付了上述全部租金。

除存在上述承诺事项外，截止2022年6月30日，本集团无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

原告被告案由受理法院标的额（元）案件进展情况以前年度河南华中石油经营权转让合河南省高级人对方撤回申

本公司（注1）33151300.00

销售有限公司同纠纷案民法院请，尚待执行郑州高新技术因对方涉及刑河南华中石油合作建设经营

本公司（注2）产业开发区人12400000.00事案件，本公销售有限公司协议纠纷案民法院司上诉被驳回

注1：2014年9月25日，本公司与河南华中石油销售有限公司（以下简称“华中石油公司”）及郑州标准石化有限公司三方共同签订了《京港澳高速公路郑州至驻马店段许昌、漯河、驻马店服务区加油站经营权转让合同》（以下简称《转让合同》），因华中石油公司逾期未支付经营权转让费，本公司于2016年8月31日向郑州中院提起诉讼，要求判令确认解除本公司与华中石油公司签订的《转让合同》；华中石油公司支付所欠本公司经营权转让费2166.09万元及违约金

1149.04万元（暂计至2016年8月31日，应计算至实际支付日为止）；华中石油公司办理危险化

学品经营许可证、成品油证等相关许可证、经营执照的变更和交接手续；本公司对京港澳高速许

昌服务区两座加气站资产、华中石油公司南阳市第七加油站资产及经营权享有抵押权并优先受偿；

本公司对华中石油公司持有的南阳新捷新能源有限公司33%的股权享有质押权并优先受偿；诉讼费由华中石油公司承担。

2017年8月30日，郑州中院做出（2016）豫01民初1445号《民事判决书》，确认解除《转让合同》，华中石油公司向本公司支付经营权转让费2166.09万元及违约金。华中石油公司不服本判决，向河南省高级人民法院提出上诉，2018年7月10日，本公司收到河南省高级人民法院（2018）豫民终748号民事裁定书，本案按华中石油公司自动撤回上诉处理。2018年10月17日收到河南华中石油销售有限公司向河南省高级人民法院提出的民事申诉。2019年6月17日，本公司收到河

168/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

南省高级人民法院判决书，本案按华中石油公司撤回再审申请处理。目前该案尚未执行，无法合理预计该事项可能发生的损失或收益。

注2：2014年9月25日，本公司与华中石油公司签订了《京港澳高速公路许昌服务区天然气汽车 LNG（液化天然气）加气站合作建设经营协议书》（以下简称《合作建设经营协议书》），因华中石油公司未依约履行协议义务，本公司于2016年8月31日向郑州高新技术产业开发区人民法院提起诉讼，要求判令确认解除双方签订的《合作建设经营协议书》；确认扣除华中石油公司的建设期履约保证金300万元和经营保证金200万元；华中石油公司向本公司支付所欠经营许

可费620.00万元和违约金620.00万元；华中石油公司向本公司依约无偿交付加气站所有设施、设备；诉讼费由华中石油公司承担。2018年4月17日，郑州高新技术产业开发区人民法院因对方涉嫌非法吸收公众存款立案刑事侦查，驳回本公司的起诉。本公司上诉，2018年8月6日，本公司收到河南省郑州市中级人民法院（2018）豫01民终9973号民事裁定书，驳回本公司上诉，维持原裁定。

（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

截至2022年6月30日，本公司合并范围内的子公司英地置业、高速房地产及其子公司、孙公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的情况如下：

被担保单位名称担保事项金额期限备注自借款担保合同签订之日起至房为商品房承购人地产权证办妥正

商品房承购人向银行提供抵押441121600.00式抵押登记，并将贷款担保房地产权证交由贷款人保管之日止

截至2022年6月30日，本集团不存在其他应披露的或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

169/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

十五、其他重要事项

1、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为4个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本集团报告分部包括：

1.高速收费路桥分部，通行费及服务区经营业务；

2.房地产开发分部，房地产开发及销售业务；

3.投资业务分部，投资、管理及咨询业务；

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币高速收费路桥房地产开发分未分配的金项目投资业务分部分部间抵销合计分部部额

营业收入3984006440.28125414483.278796187.364118217110.91

其中：对外营业收入3984006440.28125414483.278796187.364118217110.91分部间交易收入

其中：主营业务收入3965120256.05111550668.074076670924.12

营业成本3070715293.1189151803.868854368.50-8674.683168712790.79

其中：主营业务成本3055317278.1875504319.97-6026.653130815571.50

营业费用682194176.7762054161.817681535.67-15221769.41736708104.84

营业利润/（亏损）437354908.10-17261645.07-10541660.90-9070568.50400481033.63

资产总额（注）49428950656.116205457190.392144461794.78185065035.88-8472956246.6149490978430.55

负债总额（注）37804150240.011976464226.641092778389.60827261639.33-4905847120.3236794807375.26

补充信息：

折旧和摊销费用552904476.845122680.818632699.93-2648.03566657209.55折旧和摊销以外的非现金费用

信用减值损失-6487563.48-1145201.08-7632764.56

资产减值损失-193181.83-193181.83

注：于2022年6月30日，各分部资产不包括递延所得税资产185065035.88元，各分部负债不包括递延所得税负债827261639.33元。

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

（1）根据交通部交财发[2001]152号《关于郑州至漯河高速公路等路桥收费权经营期限的批复》，郑漯路收费权经营期限为30年，该经营期限自本公司成立之日起计算。

（2）根据交通部交财发[2004]111号《关于有偿转让河南漯河至驻马店高速公路收费权经营期限的批复》，漯驻路收费经营期限为28年，该经营期限自收购之日（2004年9月23日）起计算。

（3）本公司于2009年4月17日召开的第三届董事会第七次会议决议和2009年5月12日召开

的2008年度股东大会决议，同意本公司对投资的漯河至驻马店高速公路进行改扩建。2011年2月

24日，国家发展和改革委员会下发“发改基础[2011]387号”文，对河南省漯河至驻马店公路改扩建工

170/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

程项目予以核准。该项目于2015年12月主体完工建成通车，驻马店服务区改扩建工程于2017年4月完工，已暂估结转固定资产及无形资产。

2015年1月8日，驻马店市人民政府高速公路建设指挥部向公司京港澳高速公路漯河至驻马店

改扩建工程项目部发函，建议对京港澳高速公路驻马店互通式立交形式进行设计变更，所需全部资金由驻马店市政府全额投资，本公司负责建设。2015年4月7日，河南省交通运输厅下发《关于京港澳高速公路漯河至驻马店段改扩建工程驻马店互通式立交设计变更的批复》（豫交文（2015）169号），同意设计变更方案，核定设计变更方案比原施工图设计增加23606.72万元，所增费用由驻马店市政府解决。京港澳高速公路驻马店互通式立交作为项目尾工工程于2018年5月完工，已暂估结转固定资产。截至2022年6月30日，累计收到补助款21000.00万元，已结转递延收益。

（4）本公司郑尧路于2007年12月21日正式通车，根据河南省发展和改革委员会与河南省交

通运输厅“豫发改收费[2007]1900号”《关于郑州至尧山高速公路车辆通行费标准的批复》，郑尧路目前通行费收费标准试行期一年，期满由河南省发展和改革委员会与河南省交通运输厅根据试行期收支情况核定正式收费年限和收费标准。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公司第二届董事会第三十二次会议审议决定，本公司对郑尧路的收费权经营期限暂定为30年，自通车之日起计算。待郑尧路收费权经营期限获批准后，按照批准的年限执行。

2008年12月29日，本公司收到河南省发展和改革委员会与省交通厅“豫发改收费[2008]2526号”

《关于郑州至尧山高速公路车辆通行费标准的批复》，根据该批复，郑州至尧山高速公路原试行的车辆通行费标准不变。截止2022年6月30日，郑尧路收费权经营期限尚未获得批准，本公司仍按通车时暂定的30年计算。

（5）本公司投资建设的郑民高速郑开段于2011年12月29日正式通车，2011年12月26日，本公司收到河南省发展和改革委员会与省交通厅“豫发改收费[2011]2325号”《关于郑州至民权高速公路郑开段等车辆通行费收费标准的批复》。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公司2012年2月17日第四届董事会第六次会议审议决定，本公司对郑民路的收费权经营期限暂定为

30年，自通车之日起计算。待郑民高速郑开段收费权经营期限获批准后，按照批准的年限执行。

（6）本公司投资建设的德上高速（原济祁高速）永城段（一期工程）于2012年12月12日正式通车，2012年11月23日，本公司收到河南省发展和改革委员会与省交通厅“豫发改收费[2012]1960号《”关于济宁至祁门高速公路永城段和林州至长治（省界）高速公路车辆通行费收费标准的批复》。

根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公司2013年3月28日第四届董事会第二十二次会议审议决定，同意本公司在获得德上高速（原济祁高速）永城段（一期工程）收费权经营期限正式批复前，暂按30年收费权经营期限对德上高速（原济祁高速）永城段（一期工程）特许经营权进行摊销。

（7）本公司投资建设济宁至祁门高速公路豫皖界至连霍高速段项目（德上高速永城段二期）于2015年12月19日建成通车，并收到河南省发展和改革委员会与省交通厅《关于商丘至登封高速公路商丘至郑州航空港经济综合实验区段济宁至祁门高速公路永城段（二期）车辆通行费收费标准

171/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告的批复》（豫交文[2015]707号）。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公司2016年

2月1日第五届董事会第十四次会议审议决定，同意本公司在获得德上高速（原济祁高速）永城段

二期收费权经营期限正式批复前，暂按30年收费权经营期限对德上高速（原济祁高速）永城段二期特许经营权进行摊销。

（8）本公司投资建设商丘至登封高速公路中的商丘至郑州航空港经济综合实验区段项目于2015年12月19日建成通车，并收到河南省发展和改革委员会与省交通厅《关于商丘至登封高速公路商丘至郑州航空港经济综合实验区段济宁至祁门高速公路永城段（二期）车辆通行费收费标准的批复》（豫交文[2015]707号）。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公司2016年2月1日第五届董事会第十四次会议审议决定，同意本公司在获得商登高速商丘至航空港区段收费权经营期限正式批复前，暂按30年收费权经营期限对商登高速商丘至航空港区段特许经营权进行摊销。

（9）本公司投资建设商丘至登封高速公路中的郑州航空港经济综合实验区至登封段项目于2017年9月26日建成通车，并收到河南省发展和改革委员会与省交通厅《关于商登高速公路郑州航空港经济综合实验区至登封段车辆通行费收费标准有关事项的批复》（豫交文[2017]420号）。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公司2017年10月31日第五届董事会第三十四次会议审议决定，同意本公司在获得商丘至登封高速公路郑州航空港经济综合实验区至登封段收费权经营期限正式批复前，暂按30年收费权经营期限对商登高速航空港区至登封段相关资产进行摊销。

此外本公司于2017年6月6日召开第五届董事会第二十八次会议审议通过《关于商丘至登封高速公路郑州境段新增五里堡互通立交的议案》及《关于商丘至登封高速公路郑州境段新增中华路互通立交的议案》。新密市人民政府出具《关于商丘至登封高速公路郑州境新密段五里堡 K190+437处增设互通立交工程的承诺函》（新密政函〔2016〕35号），承诺新增设该互通立交的相关费用由新密市以商登高速工程补助资金（配套资金）形式支付给本公司，补助资金以河南省发展和改革委员会（以下简称“省发改委”）批复的互通立交工程概算为准，由本公司限额包干使用。2017年3月13日，省发改委下发《关于商登高速郑州境段新增五里堡互通立交设计变更的批复》（豫发改设计〔2017〕260号），同意变更工程新增概算14613万元。新郑市人民政府出具《关于加快推进商丘至登封高速公路郑州境增设中华路互通立交及万邓路跨越商登高速分离式立交加宽改造工程的复函》，同意将增设中华路互通立交工程相关费用由新郑市以商登高速工程补助资金（配套资金）形式支付给本公司，补助资金以省发改委批复的互通立交设计变更工程概算为准。2017年4月24日，省发改委下发《关于商登高速郑州境段新增中华路互通立交设计变更的批复》（豫发改设计〔2017〕408号），核定新增加概算17187万元。2018年12月，中华路互通立交已完工通车；2019年2月，

五里堡互通立交完工通车；2020年6月，万邓路分离式立交完工通车。截至2022年6月30日，累计收到上述项目补助款33611.94万元，已结转递延收益。

（10）本公司于2018年12月通过股权置换形式置入的郑民高速开民段，系由河南高速公路发

展有限责任公司投资建设，于2016年9月26日正式通车。2016年9月20日，高发公司收到省发改

172/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

委与省交通厅《关于郑民高速公路开封至民权段车辆通行费收费标准的批复》。根据国务院颁布的《收费公路管理条例》规定，经本公司2019年1月14日第六届董事会第十五次会议审议，同意本公司在获得郑州至民权高速公路开封至民权段收费权经营期限正式批复前，从建成通车之日起暂按

30年收费权经营期限对郑民高速开民段相关资产进行摊销。

（11）根据交通厅豫交规划函（2020）10号《关于下达我省取消高速公路省界收费站工程投资计划的通知》，省交通厅根据《交通运输部关于下达2019年取消高速公路省界收费站设施和系统建设改造投资计划的通知》（交规划函(2019)961号），下达本公司取消高速公路省界收费站中央车购税补助资金共7992.6万元，已于2020年收到补助款，计入递延收益核算。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内302797123.32

1年以内小计302797123.32

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计302797123.32

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面

计提比价值比例计提比金额比例(%)金额金额金额价值

例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备302797123.3210015139856.175287657267.15177324000.191008866200.015168457800.18

其中：

账龄组合302797123.3210015139856.175287657267.15177324000.191008866200.015168457800.18

合计302797123.32/15139856.17/287657267.15177324000.19/8866200.01/168457800.18

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

173/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

1年以内302797123.3215139856.175

合计302797123.3215139856.175

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核其他变期末余额计提转回销动

坏账准备8866200.016273656.1615139856.17

合计8866200.016273656.1615139856.17

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款期末余额单位名称应收账款期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例（%）河南省高速公路联网

监控收费通信服务有302797123.32100302797123.32限公司

本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为302797123.32元，占应收账款期末余额合计数的比例为100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为

15139856.17元。

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利14408397.14

其他应收款3985261493.681898165658.77

合计3999669890.821898165658.77应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

河南资产管理有限公司14408397.14

合计14408397.14

174/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内3150557600.04

1年以内小计3150557600.04

1至2年89478332.60

2至3年177608127.23

3年以上

3至4年18002132.31

4至5年334835000.00

5年以上242455953.24

减：坏账准备-27675651.74

合计3985261493.68

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款3961789767.201880618912.91

服务区经营收入16550981.9910691988.51

土地补偿款31814447.0031814447.00

备用金2715801.962290158.18

保证金45258.0245258.02

其他20889.25184638.12

减：坏账准备-27675651.74-27479743.97

合计3985261493.681898165658.77

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

24478449.513001294.4627479743.97

额

2022年1月1日余

24478449.513001294.4627479743.97

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

175/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

本期计提195907.77195907.77本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余

24674357.283001294.4627675651.74

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核期末余额计提其他变动转回销

坏账准备27479743.97195907.7727675651.74

合计27479743.97195907.7727675651.74

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)河南交投中原高速郑洛往来款及利

2101934127.521年以内52.38

建设有限公息司郑州市二七区金水源街

拆迁补偿款19256467.001年以内0.48962823.35道办事处工作筹备组许昌市东城土地收储补

区土地储备12557980.003至4年0.316278990.00偿款中心河南快捷高服务区租赁

速公路服务8200000.005年以上0.28200000.00收入有限公司河南交投服服务区租赁

务区管理有5858993.481年以内0.15292949.67收入限公司

合计/2147807568.00/53.5215734763.02

176/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

对子公司投资3548026282.143548026282.143284604282.143284604282.14

对联营、合营企业投

4090585431.254090585431.253962727471.693962727471.69

资

合计7638611713.397638611713.397247331753.837247331753.83

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减值本期计提准备被投资单位期初余额本期增加期末余额减少减值期末准备余额河南高速房地产开

1128698149.201128698149.20

发有限公司河南英地置业有限

431754637.94431754637.94

公司河南君宸置业有限

999993400.00200000000.001199993400.00

公司秉原投资控股有限

700000000.00700000000.00

公司河南交投中原高速

10000000.0010000000.00

郑安建设有限公司河南交投中原高速

24158095.0053422000.0077580095.00

郑洛建设有限公司

合计3284604282.14263422000.003548026282.14

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初期末减值准备追加投减少投权益法下确认其他综合收其他权宣告发放现金计提减其单位余额余额期末余额资资的投资损益益调整益变动股利或利润值准备他

一、合营企业小计

二、联营企业中原信托有

2735176626.2861976661.16-1216679.192795936608.25

限公司中原农业保

险股份有限613782099.6074889195.14-11458634.468070308.38669142351.90公司河南资产管

613768745.8125623345.89522776.5414408397.14625506471.10

理有限公司

小计3962727471.69162489202.19-12152537.1122478705.524090585431.25

合计3962727471.69162489202.19-12152537.1122478705.524090585431.25

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

177/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1787054116.19877251138.322417208703.301204118149.83

其他业务18886184.2315395169.5720316566.5915646404.91

合计1805940300.42892646307.892437525269.891219764554.74

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益11430000.00

权益法核算的长期股权投资收益162489202.19117139879.54

处置长期股权投资产生的投资收益27215580.00交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

资金拆借利息收入22760420.1119120231.36

合计185249622.30174905690.90

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享28015098.28受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金

-1565498.48占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

178/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1813370.29

其他符合非经常性损益定义的损益项目94628.87

减：所得税影响额22473.13

少数股东权益影响额（税后）25565.55

合计28309560.28

注：其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为固定资产清理减值损失、“三代”手续费返还及进项税加计扣除。

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

2.670.12750.1275

利润扣除非经常性损益后归属于

2.410.11490.1149

公司普通股股东的净利润

注：2019年8月，本公司与中国工商银行股份有限公司--理财计划代理人及中国工商银行股份有限公司河南省分行签订《债权投资协议》，中国工商银行股份有限公司--理财计划代理人通过中国工商银行股份有限公司河南省分行向本公司发放可续期委托债权9.5亿元人民币。2019年11月，本公司与工银理财有限责任公司及中国工商银行股份有限公司河南省分行签订《债权投资协

179/180河南中原高速公路股份有限公司2022年半年度报告议》，工银理财有限责任公司通过中国工商银行股份有限公司河南省分行向本公司发放可续期委托债权8亿元人民币。本公司于2022年4月12日至4月13日发行了2022年度第一期中期票据，实际发行总额为人民币10亿元，扣除承销费等相关交易费用后实际收到现金人民币9.99亿元。本公司将上述可续期委托债权投资及2022年度第一期中期票据划分为其他权益工具-永续债，本期应发放永续债股利46909305.57元，在计算每股收益及加权平均净资产收益率时，已在归属于普通股股东的净利润中扣除当期应发放的永续债股利。

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：马沉重

董事会批准报送日期：2022年8月12日修订信息

□适用√不适用