上海电力股份有限公司

年报信息披露重大差错责任追究规定

（2026年4月24日修订）

经公司董事会2026年第一次临时会议审议通过

第一条为提高上海电力股份有限公司（以下简称“公司”）的规

范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高公司年报信息披露的质量和透明度，强化信息披露责任意识，加大对年报信息披露责任人的问责力度，根据《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）《企业会计准则》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《上海电力股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《上海电力股份有限公司信息披露管理规定》（以下简称《信息披露管理规定》）等有关规定，结合公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定所称责任追究，是指年报信息披露工作中由于有关

人员不履行或不正确履行职责或由于其他个人原因发生失职、渎职、失

误等行为，对公司造成重大经济损失并造成不良社会影响时的追究与处理。

第三条本规定适用于公司的董事、高级管理人员，公司各部门、各分公司以及下属全资、控股子公司的负责人，控股股东、实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。

第四条年报信息披露重大差错责任追究应遵循以下原则：实事求

是、客观公正、有错必究；过错与责任相适应；责任与权利相对等。

1第五条公司信息披露主管部门在董事会秘书领导下负责收集、汇

总与追究责任有关的资料，按本规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。

第六条有下列情形之一的应当追究有关责任人的责任：

（一）违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》等国家法律法

规的规定，造成年报信息披露发生重大差错或其他不良影响的；

（二）违反中国证监会、上海证券交易所发布的上市公司年报内容

与格式准则、临时报告内容与格式指引、信息披露业务备忘录等规范性文件，造成年报信息披露发生重大差错或其他不良影响的；

（三）违反《公司章程》、公司《信息披露管理规定》及公司其他

内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成其他不良影响的；

（四）未按照公司年报信息披露工作中的规程办事，造成年报信息披露发生重大差错或其他不良影响的；

（五）年报信息披露工作过程中不及时沟通、汇报，造成重大失误或其他不良影响的；

（六）由于其他个人原因，造成年报信息披露发生重大差错或其他不良影响的。

第七条有下列情形之一的，公司应当对责任人从重或加重处罚：

（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的；

（二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；

（三）不执行董事会依法作出的处理决定的；

（四）公司董事会认为有其他应当从重或者加重处罚的情形的。

2第八条有下列情形之一的，公司应当对责任人从轻、减轻或者免

于处罚：

（一）责任人有效阻止不良后果发生的；

（二）责任人主动纠正错误，并且挽回全部或者大部分损失的；

（三）确因意外、不可抗力等非主观因素造成的；

（四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处罚的情形的。

第九条公司董事会在对责任人作出处理决定前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申辩的权利。

公司董事与责任人之间有关联关系的，在公司董事会对相关处理意见进行表决时，有关联关系的董事应当回避表决，同时，有关联关系的董事也不得接受其他董事的委托代为表决。

第十条追究责任的形式包括：

责令改正、责令作出书面检讨、通报批评、警告、严重警告、调离

工作岗位、停职、降职、降级、撤职、解除劳动合同（辞退、开除）、

降薪、一次性经济处罚（罚款）、责令赔偿给公司造成的部分或全部经济损失。

责任人的违法违规行为情节严重，涉嫌构成犯罪的，公司还应当依法移交司法机关处理。

第十一条公司董事会在作出处理决定时，可视情节决定采取上述一种或同时采取数种形式追究责任人的责任。

第十二条公司董事会决定对责任人进行一次性经济处罚的，具体处罚金额由董事会视情节确定。

第十三条本规定未尽事宜，应当依照国家有关法律法规执行。

3第十四条本规定的解释权归本公司董事会。

第十五条本规定自发布之日起施行，2022年2月9日发布的《年报信息披露重大差错责任追究办法》（SEP-02.06.01.01-04）同时废止。

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