山东钢铁:山东钢铁股份有限公司董事会风险管理与审计委员会2023年度履职情况报告

山东钢铁股份有限公司

董事会风险管理与审计委员会

2023年度履职情况报告

根据中国证监会、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规及《公司章程》《公司信息披露事务管理制度》《公司董事会风险管理与审计委员会工作细则》等规定山东钢铁股份有限公司(以下简

称“公司”)董事会风险管理与审计委员会在2023年度认真履行

职责充分发挥监督管理职能定期召开相关会议，认真审议各项议案，对公司重大事项发表建议或意见，为促进公司规范运作发挥了重要作用。现将2023年度履职情况报告如下。

一、风险管理与审计委员会基本情况

报告期内，董事会风险管理与审计委员会人员发生调整。

2023年8月17日，公司召开第七届董事会第二十五次会议，审

议通过《关于调整公司第七届董事会专门委员会委员的议案》，调整后的第七届董事会风险管理与审计委员会由王爱国先生、汪

晋宽先生、徐科先生、王向东先生、孙日东先生组成，王爱国先生为主任委员。

2024年3月8日，公司召开第七届董事会第三十四次会议，

审议通过《关于调整公司第七届董事会专门委员会委员的议案》，调整后的第七届董事会风险管理与审计委员会由王爱国先生、解

—1—旗先生、汪晋宽先生、徐科先生组成，王爱国先生为主任委员。

二、公司董事会风险管理与审计委员会年度会议召开情况

2023年度公司董事会风险管理与审计委员会共计召开会议四次。

2023年3月21日，公司召开第七届董事会风险管理与审计委员会第五次会议，会议审议通过了《关于风险管理与审计委员会2021年度履职情况报告》《关于2021年度财务审计报告的议案》《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》《关于会计师事务所从事2021年度公司审计工作的总结报告的议案》《关于续聘任会计师事务所的议案》。

2023年4月27日，公司召开第七届董事会风险管理与审计委员会第六次会议，会议审议通过了《关于公司2023年一季度报告的议案》。

2023年8月29日，公司召开第七届董事会风险管理与审计委员会第七次会议，会议审议并通过了《关于公司2023年半年度报告的议案》。

2023年10月28日，公司召开第七届董事会风险管理与审计委员会第八次会议，会议审议并通过了《关于公司2023年三季度报告的议案》。

三、董事会风险管理与审计委员会履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作，并有效协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通。

—2—1.评估外部审计机构的独立性和专业性。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）符合《证券法》规

定的相关要求，自受聘以来一直遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司委托的各项工作。

2.向董事会提出续聘或更换外部审计机构的建议。

公司于2023年2月15日，通过公开招标方式选聘信永中和事务所为外部审计机构，服务期为2023-2024年度。建议公司聘用信永中和会计师事务所继续作为公司2024年度的财务报表和内部控制的审计机构。

3.风险管理与审计委员会积极开展了相关协调工作，保证了

信永中和会计师事务所与公司管理层、内部审计部门、财务部门

及其他相关部门进行及时、有效地沟通。

风险管理与审计委员会认真审阅了信永中和会计师事务所

编制的内部控制和年报审计总体计划，与信永中和会计师事务所商定了公司2023年度审计工作的总体时间安排，并就审计范围、审计方法进行了充分的沟通。审计期间，信永中和会计师事务所按照审计程序，依据充分适当的审计证据，对公司遵守内控制度的情况、财务状况、经营成果及现金流量进行了审计，风险管理与审计委员会对管理层关注的重大事项、关联交易等情况，积极与信永中和会计师事务所沟通并审阅相关资料。按照审计时间安排，信永中和会计师事务所在约定时限内完成了所有审计程序，向风险管理与审计委员会提交了标准无保留意见的年报审计报

—3—告及内部控制审计报告。

风险管理与审计委员会认真审阅了信永中和会计师事务所

提交的2023年度年报审计报告及内部控制审计报告，一致认为，信永中和会计师事务所在对公司进行审计期间勤勉尽责，注册会计师能够遵守相关职业道德规范，出具的审计报告客观、公正，并同意将此报告提交公司董事会审议。

（二）指导开展公司内部审计工作，积极审查公司的内部控制制度，审阅内部控制自评价报告。

报告期内，风险管理与审计委员会及时督促公司有效开展

2023年内部审计工作，并对内部审计发现问题的整改工作提出指

导性意见，提高了内部审计工作的成效。

风险管理与审计委员会积极开展相关协调工作，指导公司组织开展内控自评价工作，完善内控制度、梳理业务流程、落实内部控制措施，推动内控体系不断完善，有效保证公司经营活动有序开展。

风险管理与审计委员会审阅了公司2023年度内部控制自评价报告，认为报告真实反映了公司内部控制情况，不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷，并同意将此报告提交公司董事会审议。

（三）严格审核公司财务信息披露情况。

报告期内，风险管理与审计委员会严格审核公司财务信息披露情况。公司能够严格遵守《上海证券交易所股票上市规则》和公司内部相关管理规定，认真履行财务信息披露义务。

—4—（四）加强自身学习，提升履职能力。