山东钢铁股份有限公司山东钢铁股份有限公司
2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-2
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信永中和会计师募务所北京市东城区创门北大街系电+86(010)65542288
8号华大以A座9层telephone:+86(010)65542288
9/F,BlockA,FuHuaMansion.
ShineOincShineWingDongchengDistrict,Beljing.No.8,ChaoyangmenBeidajie.+86(010)65547190
certifiedpublicaccountants1ooo27,P.RChinafacsimile+86(010)65547190
关于山东钢铁股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024JNAA7F0012
山东钢铁股份有限公司
山东钢铁有限公司全体股东:
我们按照中国注册会计师审计准则审计了山东钢铁股份有限公司(以下简称山东钢
铁公司)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表
以及财务报表附注,并于2024年3月28日出具了XYZH/2024JNAA7B0278号无保留意见
的审计报告.
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》证监会公告[2022]26号),以及上海证券交易所相关披露的要求,
山东钢铁公司编制了本专项说明所附的山东钢铁公司2023年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表).编制和对外披露汇总表,并确保其真实
性、准确性及完整性是山东钢铁公司的责任.我们对汇总表所载资料与我们审计山东钢
铁公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了
核对,在所有重大方面没有发现不一致.
除对山东钢铁公司2023年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的汇总表
所载项目金额与我们审计山东钢铁公司2023年度财务报表时山东钢铁公司提供的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表
执行任何附加程序.
为了更好地理解山东钢铁公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读.
本专项说明仅供山东钢铁公司2023年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面
同意,不得用于其他任何目的.
1
信永中和信永中和专项说明(续)XYZH/2024JNAA7F0012
Shnei0i山东钢铁股份有限公司
(本页无正文)
信永中计师事务所(转通合伙)中国注册会计师:
中国注册会计师:
中国北京二〇二四年三月二十八日
2
附表附表
关于山东钢铁股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
编制单位山东销铁股份有限公司非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初占用资金余额金额(不含利息)报告期占用累计发生报告期偿还累计发生额期末占用资金余额占用形成原因占用性质
现大股东及其附职企业
小计7010080-二二二
前大股东及其附属企业
小计一一一
总计--二二
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初往来资金余额报告期往来累计发生金额(不含利息)报告期偿还累计发生额期末往来资金余额往来形成原因-往来性质
大股东及其附属企业莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制应收票据101,250.14806,067.48822,979.7484,337.88销售经营性往米
山东莱钢智慧供应链有限公司同受山钢集团控制应收票据15,923.6256,997.8863,921.509,000.00销售经营性往来
菜芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制应收款项融资10.0010.00销货经营性往来
莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制应收账款962.531,106,366.321,086,739.1020,589.75销售经营性往来
同受山钢集团控制应收账款1,963.113,683.105,627.0219.19销售经营性往来
山东钢铁集团有限公司同受山钢集团控制应收账款107.431,788.151,794.53101.05销售经营性往米
山东钢铁集团淄博张钢有限公司同受山钢集团控制应收账款40.8340.83销售经营性往来
山东金岭矿业股份有限公司同受山钢集团控制应收账款4.50300.50289.7515.25销售经营性往米
淄博张钢物业管理有限公司同受山钢集团控制应收账款27.9027.90销售经营性往来
山东钢铁集团财务有限公司同受山钢集团控制应收账款0.70281.91258.8223.79销售经营性往来
山东附材集团鲁耐窑业有限公司同受山钢集团控制应收账款0.230.23销售销货经营性往来经营性往来
莱钢集团烟台钢管有限公司同受山钢集团控制应收账款3,141.973,131.8110.16销售经营性往来
莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制预付款项13,253.87622,855.36629,976.886,132.35购货经营性往来
山东钢铁集团国际贸易有限公司同受山钢集团控制预付款项11,755.17166,791.73178,546.90购货经营性往来
山东莱钢国际贸易有限公司同受山钢集团控制预付款项432,984.29414,870.0118,114.28购货经营性往来
山东钢铁集团淄博张钢有限公司同受山钢集团控制预付款项2.432.43购货经营性往来
莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制其他应收款0.530.53销售经营性往来
淄博东方星城置业有限公司同受山钢集团控制其他应收款2.002.00销售经营性往来
山东钢铁集团财务有限公司同受山钢集团控制其他应收款40.6040.60销售经营性往来
山东鲁冶项目管理有限公司同受山钢集团控制其他应收款0.050.30销售经营性往来
小计--二一145,310.963,201,299.643,208,184.06138,426.54经营性往来
J上市公司的子公司及其附属企 山信软件股份有限公司 控股子公司 其他应收款 9.43 9.43 销售 经营性往来
山东钢铁集团日照有限公司控股子公司长期应收款608.827,756.658,206.44159.03借款利息非经营性往来
1其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初往来资金余额报告期往来累计发生金额(不含利息)报告期偿还累计发生额期末往来资金余额往来形成原因往来性质
1市绿网铁集团日照有限公司控股子公司其他应收款60,000.0060,000.00借款非经营性往来
东钢管集团日照有限公司控股子公司其他应收款97.2649.7847.48借款利息非经营性往来
计-250,508.8267,863.3478,156.22240,215.94
2关联白然人i00801e
i00801e
小计一-一
其他关联方及其附属企业日照港山钢码头有限公司联营企业其他应收款36,574.3230,361.026,213.30销售经营性往来
日照港山钢码头有限公司联营企业应收账款151.882,164.102,231.8484.14销窖经营性往米
贝斯山钢(山东)钢板有限公司合营企业预付款项12.368.2420.60购货经营性往来
山东台碧建材有限公司受母公司重大影响的其他企业应收票据30.0030.00销售经营性往来
莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司受母公司重大影响的其他企业应收账款13.8629.7019.8823.68销售经营性往来
莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司受母公司重大影响的其他企业应收账款0.700.971.510.16销售经营性往来
山东泰东实业有限公司受母公司重大影响的其他企业应收账款44.7519.0858.835.00销售经营性往米
山东钢铁集团永锋临港有限公司受母公司重大影响的其他企业应收账款62.561,951.511,920.2793.80销售经营性往米
山东省冶金设计院股份有限公司受母公司重大影响的其他企业应收账款960.324,006.943,779.781,187.48销售经营性往来
菜芜钢铁集团建筑安装工程有限公司受母公司重大影响的其他企业应收账款3.013.01销书经营性往米
山东力山特智能科技股份有限公司受母公司重大影响的其他企业应收账款483.84388.0495.80销经营性往来
山东金鼎集团有限公司受母公司重大影响的其他企业预付款项0.020.02购货经营性往来
小计一-二1,763.3044,754.8638,814.807,703.36一一
总计397,583.083,313,917.843,325,155.08386,345.84-一
注:山系的伏集团财务有限公司向本公司提金融服务,银持存次、贷次、结媒业务,存改按照中因人民银行领布的人民币存款基准利常上3%,于2023年1月1日及2023年12月31日存资的余资分期为1216万元、39378万元注:山系的伏集团财务有限公司向本公司提金融服务,银持存次、贷次、结媒业务,存改按照中因人民银行领布的人民币存款基准利常上3%,于2023年1月1日及2023年12月31日存资的余资分期为1216万元、39378万元
企业负责人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:
2
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统一社会信用代码营业执照□□扫描场主体身
场体
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91110101592354581W记、备案、许码、
监管信息,体铃
更应用服务.
(副本)(3-1)
□2
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名称信永中和会计师事务所(特殊音出资额6000万元
类型特殊普通合伙企业成立日期2012年03月02日
执事务合伙人李晓英,宋朝学青主要经营场所北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
经营范围审查企业会计报表出具审计报告险证企业资本,出具
验资报告:办理企业合共1研立清算事宜中的审计业
务,出具有关报告；基本建设年度财务决算审计:代理记
账:会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训:法律、
法规规定的其他业务.(市场主体依法自主选择经营项
目,开展经营活动；依法须经批准的项目,经相关部门批
准后依批准的内容开展经营活动:不得从事国家和本市产
业政策禁止和限制类项目的经营活动.)
登记机关
年09月
202304
2二
国家企业信用信息公示系统网址；市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家市场监督管理总局监制
http://www.gsxt.gov.cn国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告.
证书序号:0014624证书序号:0014624
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
凭证.
None
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的
应当向财政部门申请换发.
名称:信永中和会计师事特殊普X3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
租、出借、转让.
首席合伙人:谭小青4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.
经营场所:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座
8层
发证机关:北京市财政层
组织形式:特殊普通合伙
执业证书编号:11010136二C
日
批准执业文号:京财会许可[20110056号
批准执业日期:2011年07月07日中华人民共和国财政部制
11限
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长
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事
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年度检验登记年度险验资记设资汇
nmutalRcncwitRegistrtio计AnnalRencwalRcgistruon)fRes
合格
有证事份合格,续有告本证书经管验合格、综诊有效经票分备
(TbisrcrtificateisvalidToranothcrycaraftcThiscerttrcatcisvalidtoranothcryearaftcslin、cetiicasvac
thisrcnewalthi>rcncwalrcncie
证书编号:37010C030031
No.ot(ernficate
注册会:山东注册会计师协会
AuthnrcdfnstituteorCPAs
200110月23
发证期:
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年度检验登记年度检验登记
AnnualRencwalRegistration
AnnaalRcncwalRcgistration
尔本证书经检验合格继续有效一年本证书经检验合格继续有效一年
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主三thisrencwal.
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110101300387
4
t山东省注册会计师协会
2014年10月28年日
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注金计师工作单位变更事项登记注册会计师工作单位变更事项登记
年度检验登记rationofthcChangeofWorkingUnitbyaCPARegistrationofaChangcofWorkingUnitbyaCPA
AcpRraowRctir意调出问意调出
AgrcethchohdcrlobetransfcrredfroAgreetheholderlobelransfcrrcdfron
不证续险合限收一年
Ttictcavedtotanotcycaaft年个事务所CPA事务所CPA、
山年
转出协会盖章转出协会盖章
Stumnpofthetran-0utInstitutcofCPAsStampofthetransicr-out InstituteofCPAs
v0(年1月)日年月日
/m/d/m/d
.110101300387同意调入AgrcetheholdcrtobetranstcrredIo同当调入Agrcetheheidcrlobetransfcrcdlo
:会山东管注会计需协会
n7x事务所事务所
2014210282CPAsCPA、
转入协会盖卖转入协会盖章
Stampofthetr-inInxtrtutcofCPAsStaunpofthciranstcr-ninstituteofCPAs
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/m/d
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