山东钢铁:山东钢铁股份有限公司2023年年度报告

2023年年度报告

公司代码：600022公司简称：山东钢铁山东钢铁股份有限公司

2023年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人解旗、主管会计工作负责人尉可超及会计机构负责人（会计主管人员）董永峰声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现利润总额-9821.60万元，净利润-7061.20万元，归属于母公司的净利润-39959.98万元。

鉴于公司2023年归属于母公司净利润为负数，公司2023年拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中描述存在的行业及竞争风险、宏观政策风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险内容。

十一、其他

□适用√不适用

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第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................22

第五节环境与社会责任...........................................34

第六节重要事项..............................................39

第七节股份变动及股东情况.........................................50

第八节优先股相关情况...........................................56

第九节债券相关情况............................................57

第十节财务报告..............................................59

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

备查文件目录报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

审议通过本次报告的董事会决议。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所山钢集团指山东钢铁集团有限公司

山东钢铁、公司、本公司指山东钢铁股份有限公司宝钢股份指宝山钢铁股份有限公司日照公司指山东钢铁集团日照有限公司董事会指山东钢铁股份有限公司董事会监事会指山东钢铁股份有限公司监事会股东大会指山东钢铁股份有限公司股东大会报告期指2023年度

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称山东钢铁股份有限公司公司的中文简称山东钢铁

公司的外文名称 SHANDONGIRONANDSTEELCOMPANYLTD

公司的外文名称缩写 SHANDONGSTEEL公司的法定代表人解旗

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名郭允义郭允义联系地址山东省济南市钢城区府前大街99号山东省济南市钢城区府前大街99号

电话0531-779206180531-77920789

传真0531-779207980531-77920798

电子信箱 sdgt600022@126.com sdgt600022@126.com

三、基本情况简介公司注册地址山东省济南市钢城区府前大街99号

公司注册地址的历史变更情况2019年，公司将注册地址由“山东省济南市工业北路21号”，变更为“山东省济南市钢城区府前大街99号”。

公司办公地址山东省济南市钢城区府前大街99号公司办公地址的邮政编码271104公司网址无

电子信箱 sdgt600022@126.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》https://epaper.cs.com.cn;《上海证券报》

https://paper.cnstock.com;《证券时报》

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https://xinpi.stcn.com;《证券日报》

http://epaper.zqrb.cn;

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司董事会办公室/监事会办公室/证券部

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所山东钢铁 600022 济南钢铁

六、其他相关资料

名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事

办公地址北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 9层务所（境内）

签字会计师姓名许保如、程安宾

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七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

2022年本期比上2021年

主要会计数据2023年年同期增

调整后调整前减(%)调整后调整前

营业收入90475061843.70102289420015.55102289420015.55-11.55110850917703.23110850917703.23扣除与主营业务无关的业务收入和不具

77959347293.0491580021977.9791580021977.97-14.8799996652891.1099996652891.10

备商业实质的收入后的营业收入

归属于上市公司股东的净利润-399599789.71553647084.34555153248.20-172.181224656161.391228178024.51归属于上市公司股东的扣除非经常性损

-624558874.48333681184.21335187348.07-287.171958512947.351962034810.47益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-1210990437.565458924429.515458924429.51-122.188464045985.438464045985.43

2022年末本期末比2021年末

上年同期

2023年末末增减（调整后调整前调整后调整前

%）

归属于上市公司股东的净资产21131260942.9621841651925.8921839636226.63-3.2521923032628.9921926554492.11

总资产66751416213.6669080480874.3669011483566.14-3.3772631025708.3172545786300.59

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(二)主要财务指标

2022年本期比上年2021年

主要财务指标2023年同期增减

调整后调整前(%)调整后调整前

基本每股收益（元／股）-0.03730.05170.0519-172.150.11450.1148

稀释每股收益（元／股）-0.03730.05170.0519-172.150.11450.1148扣除非经常性损益后的基本

-0.05840.03120.0313-287.180.18310.1834

每股收益（元／股）

加权平均净资产收益率减少4.34个

（%）-1.852.492.495.635.65百分点

扣除非经常性损益后的加权减少4.39个

平均净资产收益率（%）-2.891.501.489.019.02百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入24750493894.6622217744594.6021413507314.3622093316040.08归属于上市公司股东的

-309344299.1759694038.18-89560031.08-60389497.64净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益后的-326660550.47-68278267.47-126884786.78-102735269.76净利润经营活动产生的现金流

-1779439908.321438465534.62164931355.57-1034947419.43量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目2023年金额2022年金额2021年金额

非流动性资产处置损益，包括已计

229840234.946012952.05102137127.25

提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公

64554352.61214678188.18467525556.00

司正常经营业务密切相关、符合国

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家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外单独进行减值测试的应收款项减值

52785.09

准备转回

债务重组损益898133.50507311.40

受托经营取得的托管费收入660377.36660377.36660377.36除上述各项之外的其他营业外收入

109364960.83138407318.6954003795.50

和支出其他符合非经常性损益定义的损益

-1046770000.00项目

减：所得税影响额76670757.9573495492.21155497988.70

少数股东权益影响额（税后）102790083.0267195577.44156475749.86

合计224959084.77219965900.13-733856785.96

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润项目名称期初余额期末余额当期变动的影响金额

其他权益工具投资9599863.115347227.49-4252635.62300000.00

应收款项融资439360274.93519131063.3779770788.44

合计448960138.04524478290.8675518152.82300000.00

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年，面对异常复杂的国内外经济环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，公司坚持以习近

平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神，坚持党对国有企业的全面领导，顶住外部压力、克服内部困难，付出艰辛努力，公司坚决锚定“争上游、走在前”的目标定位，以商业计划书为总抓手，强化算账经营意识，内抓极致运营、外拓购销价差，生产运营在攻坚克难中总体保持平稳态势。1～12月份，公司累计生产生铁1062.33万吨、粗钢1485.18万吨、商品坯材1540.90万吨，比去年同期分别下降14.79%、4.52%、4.89%；实现营业收入904.75亿元、归属上市公司股东净利润-39959.98万元，比去年同期分别下降11.55%、171.98%。

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二、报告期内公司所处行业情况

（一）所处行业基本情况、发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位情况。

2023年是钢铁行业极具挑战的一年。面对严峻的市场形势，钢铁行业积极适应市场、主动对

接需求、调整品种结构、深化对标挖潜，生产经营整体保持平稳态势。同时，由于供给强于需求、成本重心实际下移幅度小于钢价降幅，钢铁行业运行呈现“需求减弱、价格下降、成本高企、利润下滑”的态势，提质增效难度加大。企业效益同比下降，行业盈利水平持续低位。

2024年，钢铁行业面临的国际国内形势依然复杂严峻，机遇和挑战并存。从外部环境看，不

确定性持续上升，世界经济仍面临高通胀、增长动力不足的风险。国际局势的复杂性、严峻性、不确定性依然在上升；2024年，加息周期对市场的影响将边际走弱，但受需求下降、供应链中断和大宗商品价格高企等因素影响，全球经济仍然面临高利率、高通胀的风险，增长动能不足。从国内形势看，经济回升向好，为钢铁稳增长注入新动力。2023年12月份召开的中央经济工作会议提出，我国经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变，2024年经济工作要坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”，在转方式、调结构、提质量、增效益上积极进取。从会议部署看，宏观政策将更精准发力、多做加法，用发展的办法解决问题；随着国家抓实抓好稳经济一揽子政策和接续措施全面落地见效，超大规模市场优势和内需潜力将继续为钢铁行业提供发展空间，国家产业结构优化将为钢铁行业稳增长注入新动力。

2022-2023年炼焦煤、铁矿石、钢材综合价格指数

（二）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响。

2023年，国家持续实施钢铁产量限产，山东省整体产量压减，公司粗钢产量下降，产能难以

有效发挥，效益受到一定影响。

9/1962023年年度报告（行业信息来源于中国钢铁工业协会、wind资讯、我的钢铁网站）

三、报告期内公司从事的业务情况

公司具有从焦化、烧结、球团、炼铁、炼钢到轧钢完整的生产工艺系统，整体装备水平较高。

钢材品种主要有中厚板、热轧板卷、冷轧板卷、型钢、优特钢、热轧带肋钢筋等，是全国著名的中厚板板材、齿轮钢和 H型钢生产基地。其中低合金结构钢热轧 H型钢获国家冶金产品实物特优质量奖，船舶及海洋工程结构钢热轧宽厚钢板、非调质机械结构钢等7类产品荣获国家冶金产品实物质量金杯奖。履带用热轧型钢、锚杆用热轧带肋钢筋、保证淬透性结构钢获评中钢协冶金产品实物质量品牌培育“金杯优质产品”，公司油气工程用热轧型钢、大型机械装备用高强度中厚钢板连续两届获得“中国钢铁工业产品开发市场开拓奖”。公司产品广泛应用于汽车、石油、铁路、桥梁、建筑、电力、交通、机械、造船、轻工、家电等多个重要领域，远销欧美、日本、韩国、中东、东南亚和香港等国家和地区。

公司主要产品及用途如下：

中厚板：拥有一条 3500mm 炉卷生产线、一条 4300mm 宽厚板生产线，整体设备和工艺技术达到国际领先水平。主要产品有：碳结钢板、低合金高强度结构钢板、造船及海洋工程用钢板、工程机械用钢板、压力容器用钢板、风电用钢板、管线用钢板、建筑结构用钢板、桥梁用钢板、磨

具用钢板、耐磨板、耐候板等。产品广泛应用于造船、工程机械、石油化工、风电、桥梁建筑、压力容器、磨具等领域。产品已成功应用到国内知名企业并远销欧美、日本、韩国、中东、东南亚和香港等国家和地区。

热轧板卷：公司现有一条 2050mm连续热轧板带生产线和一条酸洗板生产线。主要产品有：热轧宽带钢、酸洗卷两大系列上千个品种规格，具有较强劲的国际国内市场竞争力。

冷轧板卷：公司现有一条 2030mm 冷轧板带生产线并配套连续退火、连续热镀锌、罩式退火

炉等后处理生产线。主要产品有冷轧和热镀锌深冲/超深冲用钢、汽车用烘烤硬化钢、双相高强钢、低合金高强钢、高强无间隙原子钢、热成型高强钢、QP高强韧淬火配分钢、汽车覆盖件用钢；以

及焊丝专用钢、搪瓷用冷轧钢、耐候结构用冷轧钢、焊管专用钢等。产品实现国内汽车、家电领域稳定供货，并出口欧洲、韩国、东南亚、美洲等国家和地区。

型钢：公司是国内生产规模最大、品种规格最全、具有较强竞争力的 H 型钢生产基地之一，拥有大、中、小、异型钢四条生产线，其设备装备、工艺、自动化控制技术达到国际先进水平，具备年产 300万吨的生产能力。主要产品有：H型钢、工字钢、槽钢系列以及门架型钢、履带钢、磁悬浮轨排用 F型钢、钢板桩等。产品先后被运用到国内外重大工程建设项目中。

优特钢：具备年产260万吨优特钢材能力，是中国特大型特钢企业。主要产品有：汽车用钢、工程机械用钢、铁路矿山用钢、电站锅炉及石油化工用钢、轴承用钢、海洋系泊链及船用锚链用钢等。齿轮钢年销售量保持在70万吨左右是国内最大的齿轮钢供应企业。

螺纹钢：公司拥有四条建材生产线年产能350万吨。主要产品为热轧带肋钢筋、锚杆钢筋、预应力混凝土用螺纹钢筋(精螺纹)、离线热处理锚杆等。产品多次荣获“冶金产品实物质量金杯奖”“冶金行业品质卓越产品”“山东名牌产品”等荣誉称号。

公司针对不同产品，采取不同的经营模式。板材、型钢、优特钢以直销为主，经销商销售为辅；螺纹钢以经销商销售为主，以直销为辅。

报告期内，公司的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等并未发生重大变化。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）工艺装备优势

公司目前拥有相对完善的工艺装备及配套设施，所有钢铁生产设施已全部通过了工业和信息

化部钢铁企业规范准入审查，日照精品钢基地装备居世界先进水平。5100m 和 3800m 高炉、210吨转炉生产系统、4300mm中厚板生产线、2050mm热连轧生产线、2030mm冷连轧生产线、大中型

特钢棒材生产线、H型钢生产线等工艺装备已达到国内领先水平。

（二）产品优势

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公司拥有厚板、型钢、板带、棒材、优特钢等系列产品，产品结构丰富，品种覆盖面广，是国内品种大类比较齐全的钢铁生产企业。产品规格齐全，重点产品具备极限规格生产能力；产品质量好技术含量高，绿色环保，品牌效应突出，适应市场能力强。

（三）区域市场优势

公司所在的山东省属于我国经济发展具有活力、发展速度快、产业基础雄厚、经济实力强的

华东地区，介于环渤海经济圈和长三角经济圈之间，属于我国对外开放的前沿地带和中日韩东亚经济圈的核心区域。内陆自北而南依次与河北、河南、安徽、江苏4省接壤，既可接受多方辐射，又有着广阔的发展腹地。山东省是传统制造业大省和强省，是唯一拥有41个工业大类齐全的省份，钢材需求强，也是钢铁净输入省，2023年粗钢7455.9万吨，钢材需求量约7950万吨，省内净流入1890万吨。随着京津冀协同发展、长江经济带、“一带一路”国家战略、山东省“两区一圈一带”战略实施，都将为公司发展提供广阔的市场空间。

（四）产业布局优势

公司“突出沿海、优化内陆”的战略布局持续推进。公司日照钢铁精品基地沿海优势突出，拥有铁路、码头等物流专用配套设施，后发优势日益显现；济南钢城基地升级改造部分项目已经投产运行，为公司高质量发展提供了强力支撑。

（五）协同优势

公司所属母公司山钢集团现已形成以钢铁产业为主、多元产业协同发展的产业体系。除钢铁产业外，着力打造矿产资源、贸易物流、耐火材料、信息技术、钢结构建筑等近钢产业，进一步提升钢铁产业链的竞争优势，积极培育金融、城市服务等远钢产业。山钢集团相关产业的快速发展必将对公司钢铁产业健康发展、提高市场竞争力提供支持和保障作用。2023年，宝钢股份参股日照公司，公司将借助其先进的管理理念和工艺技术，加快日照公司建设发展，进一步提升公司的综合竞争优势。

（六）研发优势

公司建立了开放的技术创新体系现有国家级企业技术中心、博士后科研工作站、山东省院士

工作站、博士后创新实践基地、山东省洁净钢工艺开发工程实验室等研发平台，系军队一级供应商。先后与山东大学、北京科技大学、东北大学等多家知家高等院校及科研机构建立了长期稳定的技术合作关系，共建了人工智能技术创新中心、低碳炼铁共性技术创新联盟、金属材料智能制造技术创新中心等多个联合研究中心，大大提升了研发能力和技术水平。

公司累计拥有有效专利数量2037件，在2023年中国钢铁企业专利创新指数排名中位列第7位。

（七）绿色发展优势

公司秉承发展循环经济和科技节能减排的理念，通过技术创新，进一步强化结构节能、技术节能和管理节能，深化资源的梯级和循环利用，节能减排、循环经济和绿色发展工作成效显著。

公司所属主体单位先后获得国家有关部委、行业协会授予的“国家环境友好型企业”、“全国绿化模范单位”、“全国信息化与工业化融合促进节能减排试点示范企业”、“全国资源综合利用十佳企业”、“中国钢铁工业清洁生产环境友好企业”、“绿色工厂”、“山东省节能先进单位”等称号。公司所属日照公司和莱芜分公司全域达到环保绩效 A级评价，绿色发展水平继续巩固与提升。

（八）人才优势

公司人力资源丰富，核心管理团队稳定，拥有一批具有博士、硕士研究生学历的高级人才，经营管理人员均具备大学以上学历，整体管理水平较高。既有专业知识扎实的工程技术人员，也有实践经验丰富的技术工人，可为公司高质量可持续发展提供人才支撑。

五、报告期内主要经营情况

报告期内主要经营情况如下：

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：万元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入9047506.1810228942.00-11.55

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营业成本8685173.859660370.61-10.09

销售费用29073.8726714.828.83

管理费用120100.87138035.93-12.99

财务费用39466.6341688.96-5.33

研发费用208612.38209703.32-0.52

经营活动产生的现金流量净额-121099.04545892.44-122.18

投资活动产生的现金流量净额-7232.87-147310.16

筹资活动产生的现金流量净额-89537.00-412648.41

营业收入变动原因说明：受钢材销量及销售价格下降综合影响，营业收入较上年略有下降。

营业成本变动原因说明：受钢材销量下降及成本挖潜综合影响，营业成本较上年略有下降。

销售费用变动原因说明：基本持平，变动幅度不大。

管理费用变动原因说明：受工资性费用减少影响，管理费用略有下降。

财务费用变动原因说明：基本持平，变动幅度不大。

研发费用变动原因说明：基本持平，变动幅度不大。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：详见“5.现金流量分析”。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：详见“5.现金流量分析”。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：详见“5.现金流量分析”。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用报告期内主要经营情况如下

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:万元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利入比上本比上

分行业营业收入营业成本毛利率比上年增减（%）率（%）年增减年增减

（%）（%）

钢铁业7745332.667392531.364.56-14.98-13.55-1.57主营业务分产品情况营业收营业成毛利入比上本比上

分产品营业收入营业成本毛利率比上年增减（%）率（%）年增减年增减

（%）（%）

型材743435.23739857.830.48-12.10-10.70减少1.57个百分点

板材1833169.801649247.5910.03-11.91-11.46减少0.46个百分点

棒材565770.70597318.24-5.58-11.82-7.98减少4.41个百分点

卷材1910460.521824122.634.52-16.65-13.76减少3.20个百分点

钢筋1294076.741266496.412.13-9.48-12.76增加3.68个百分点

钢坯、生铁182020.99166243.938.67-51.38-54.81增加6.93个百分点

焦化、动力1137484.571077428.925.28-11.26-5.39减少5.88个百分点

其他78914.1271815.818.99-51.57-47.47减少7.12个百分点

合计7745332.667392531.364.56-14.98-13.55减少1.57个百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利

分地区营业收入营业成本入比上本比上毛利率比上年增减（%）率（%）年增减年增减

12/1962023年年度报告

（%）（%）

华东6534141.756307959.643.46-16.96-14.87减少2.37个百分点

华北760994.99632960.5716.820.61-8.91增加8.68个百分点

东北9227.479221.930.06-23.73-19.78减少4.92个百分点

中南203234.74213919.27-5.2618.4337.18减少14.39个百分点

西北5280.265112.653.17-41.19-38.70减少3.94个百分点

西南6594.396936.28-5.18-49.83-46.14减少7.21个百分点

出口225859.06216421.024.18-18.84-15.94减少3.31个百分点

合计7745332.667392531.364.56-14.98-13.55减少1.57个百分点

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品单位生产量销售量库存量

年增减（%）年增减（%）年增减（%）

型材万吨197.12197.385.63-1.19-0.651.00

板材万吨352.36431.555.130.01-1.69-13.47

棒材万吨122.28128.271.66-8.59-6.32-69.47

卷材万吨450.62483.057.42-7.91-9.29-5.47

钢筋万吨372.65374.480.63-1.50-1.36-75.58

合计1495.021614.7320.48-3.75-4.27-25.22

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：万元分行业情况本期金本期占上年同期额较上分行业成本构成项目本期金额总成本上年同期金额占总成本年同期

比例(%)比例(%)变动比

例(%)

原材料及燃动费6534731.0688.407586388.0988.72-0.32

钢铁业人工工资143338.581.94180977.932.12-0.18

其他714461.729.66783548.399.160.50

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用□不适用

1.基于业务整合和管理需要，公司本期注销山东钢铁集团聊城加工配送有限公司、莱芜山钢

利达物流有限公司、浙江山钢经贸有限公司、上海济钢经贸有限公司四家子公司。

2.公司向控股子公司山信软件股份有限公司实施非货币性增资，增资后公司所持山信软件股

份有限公司股份增加至75.97%。

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

13/1962023年年度报告

前五名客户销售额2556149.80万元，占年度销售总额28.25%；其中前五名客户销售额中关联方销售额2138263.66万元，占年度销售总额23.63%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额36289101.02万元，占年度采购总额44.01%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额53220199.04万元，占年度采购总额39.05%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

√适用□不适用

（1）.销售费用单位：元币种：人民币项目本年发生额上年发生额

职工薪酬111305013.62123733391.78

办公费10882220.249781627.71

折旧费411413.17891391.27

运杂费26843010.5442718992.14

业务招待费3064827.512219199.40

出口费用98654128.7862739982.88

维修费9882.3134400.15

吊装费3468144.30478718.86

其他36100096.4324550535.64

合计290738736.90267148239.83

（2）.管理费用单位：元币种：人民币项目本年发生额上年发生额

职工薪酬702175425.93835505256.34

折旧费70492772.0465328108.23

无形资产摊销115486750.15117001221.56

招待费6622335.984801219.77

租赁费103127937.02105124260.49

办公、公共费用及其他203103452.40252599252.36

合计1201008673.521380359318.75

（3）.财务费用单位：元币种：人民币项目本年发生额上年发生额

利息费用481654839.38536322774.85

减：资本化利息

减：利息收入112691896.30120019904.23

加：汇兑损益2479276.20-19065397.71

加：贴现利息支出

担保费3520000.00933962.26

手续费11336535.989345157.89

14/1962023年年度报告

项目本年发生额上年发生额

其他8367504.199373033.80

合计394666259.45416889626.86

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入2851828804.41

本期资本化研发投入3364542.73

研发投入合计2855193347.14

研发投入总额占营业收入比例（%）3.16

研发投入资本化的比重（%）0.004

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量1776

研发人员数量占公司总人数的比例（%）10.47%研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生21硕士研究生139本科1069专科381高中及以下166研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）423

30-40岁（含30岁，不含40岁）333

40-50岁（含40岁，不含50岁）687

50-60岁（含50岁，不含60岁）333

60岁及以上0

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

2023年末，公司现金及现金等价物余额44.14亿元，比上年减少21.77亿元。

(1).经营活动现金流量净额-12.11亿元，比上年减少66.70亿元。

销售商品、提供劳务收到的现金比上年减少162.40亿元，收到的税费返还减少3.95亿元；

购买商品、接受劳务支付的现金比上年减少85.30亿元，支付给职工以及为职工支付的现金减少

6.09亿元，支付的各项税金减少7.38亿元，支付的其他与经营活动有关的现金减少0.63亿元。

(2).投资活动产生的现金流量净额-0.72亿元，比上年增加14亿元。

15/1962023年年度报告

收回投资收到的现金比上年减少0.11亿元，处置固定资产收到的现金增加1.65亿元；购建固定资产支付的现金减少12.41亿元。

(3).筹资活动产生的现金流量净额-8.95亿元，比上年增加32.31亿元。

本期取得借款收到的现金减少65.45亿元，收到的其他与筹资活动有关的现金增加10亿元；

偿还债务支付的现金减少72.43亿元，分配股利及偿还利息支付的现金减少10.69亿元，支付的其他与筹资活动有关的现金减少4.64亿元。

单位：亿元币种：人民币

项目本年发生额上年发生额变动比例（%）

经营活动产生的现金流量净额-12.1154.59-122.18

投资活动产生的现金流量净额-0.72-14.73

筹资活动产生的现金流量净额-8.95-41.26

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：万元本期期末上期期末本期期末数占总资数占总资金额较上项目名称本期期末数上期期末数情况说明产的比例产的比例期期末变

（%）（%）动比例（%）对战略直供客户销

应收账款37391.510.5627774.210.4034.63售增加按履约义务确定合

合同资产27.91同结算款增加一年内到期的非流动本期收回融资租赁

4920.630.07-100.00

资产保证金

其他权益工具投资534.720.01959.990.01-44.30公允价值减少计提使用权资产折

使用权资产17440.110.2627006.620.39-35.42旧产能指标转无形资

其他非流动资产1222.310.02158971.392.30-99.23产预收土地租赁费减

预收款项109.070.00-100少期末应交增值税减

应交税费10002.980.1515506.450.22-35.49少

应付债券9900.000.14-100偿还公司债券

租赁负债8115.870.1217781.040.26-54.36偿还租金

长期应付款25087.830.3817134.540.2546.42新增融资租赁款

递延所得税负债13196.700.2021506.380.31-38.64处置固定资产其他权益工具投资

其他综合收益-805.28-0.01-380.01-0.01111.91公允价值减少

专项储备1757.120.03314.430.00458.83安全生产费节余

未分配利润132873.731.99205797.492.98-35.43分配利润、盈利减少

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

16/1962023年年度报告

单位：元币种：人民币项目年末账面价值受限原因

货币资金1727602368.89保证金等

应收票据474169.85质押借款

固定资产2023132483.04融资租赁

合计3751209021.78/

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

行业经营性信息分析如下：

17/1962023年年度报告

钢铁行业经营性信息分析

1.按加工工艺分类的钢材制造和销售情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

按加工工艺区产量（吨）销量（吨）营业收入营业成本毛利率（%）分的种类本年度上年度本年度上年度本年度上年度本年度上年度本年度上年度

冷轧钢材2359157.312446114.782364724.572432310.96989015.681089296.44954107.031070476.023.531.73

热轧钢材12591011.4213086156.5613785033.2914434954.415357897.306201054.955097530.895837061.474.865.87

2.按成品形态分类的钢材制造和销售情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

按成品形态产量（吨）销量（吨）营业收入营业成本毛利率（%）区分的种类本年度上年度本年度上年度本年度上年度本年度上年度本年度上年度

型材1971154.001994900.001973771.791986600.64743435.23845808.45739857.83828502.180.482.05

板带材3523581.583523292.224315527.824389863.201833169.802081121.271649247.591862793.5310.0310.49

棒材1222783.001337729.001282676.331369241.59565770.70641602.63597318.24649136.32-5.58-1.17

卷材4506167.154893262.094830487.135324934.501910460.522292162.791824122.632115285.754.527.72

钢筋3726483.003783088.033744849.083796625.441294076.741429656.251266496.411451819.712.13-1.55

18/1962023年年度报告

3.按销售渠道分类的钢材销售情况

□适用√不适用

4.特殊钢铁产品制造和销售情况

□适用√不适用

5.铁矿石供应情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

供应量（吨）支出金额铁矿石供应来源本年度上年度本年度上年度

国内采购2012950.953486531.35164643.57314225.07

国外进口21461649.4222894874.441873645.802003712.60

合计23474600.3726381405.792038289.372317937.67

6.废钢供应情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

供应量（吨）支出金额废钢供应来源本年度上年度本年度上年度

国内采购2353736.072689225.54678920.75879578.35

合计2353736.072689225.54678920.75879578.35

7.其他说明

□适用√不适用

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

2023年末本公司股权投资金额19.42亿元，较去年同期减少0.76亿元。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

√适用□不适用

2023年，公司持续推进莱芜分公司新旧动能转换系统优化升级改造项目实施，2023年全年完

成投资 34000万元，累计完成投资 852994万元。目前项目主要进展情况如下：（1）2×480m烧结机工程：1#烧结机于2020年5月8日实现月达产；2#烧结机于2020年6月26日实现月达产；

（2）1号 3800m 高炉、陶家岭区 2×120 吨转炉连铸系统于 2021年 12月建成投用；（3）特钢区

100吨转炉连铸工程，转炉系统于2023年1月19日投产，连铸系统于2023年8月31日完成热试。

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益本期计资产类本期公允价值变的累计公提的减期初数其他变动期末数别动损益允价值变值动

其他9599863.11-4252635.625347227.49

其他439360274.9379770788.44519131063.37

合计448960138.04-4252635.6279770788.44524478290.86

19/1962023年年度报告

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币持股公司名称注册资本比例经营范围净利润资产总额净资产

（%）莱芜钢铁冶金生态

1000.0051工程建设144.1432.05-3303.32

工程技术有限公司山钢青岛经贸有限

822.00100商品销售308.7717845.861645.44

公司山东莱钢环友化工

30000.00100工业加工-5479.8822647.2810255.47

能源有限公司莱芜天元气体有限

50581.14100工业加工414.4283127.0478179.98

公司山东钢铁集团日照

392698.3650.6金属冶炼64279.713831577.971909682.14

有限公司安徽山钢商贸有限

1200.00100商品销售371.887674.062306.67

公司淄博山钢经贸有限

1400.00100商品销售29.164745.001572.45

公司山信软件股份有限计算机技

18861.1475.975449.2462539.5733730.36

公司术山东钢铁集团财务财务融资

300000.0026.0219443.291419449.30389227.30

有限公司等

贝斯山钢（山东）钢铁生产

600万美元502291.4712432.48439.76

钢板有限公司销售

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1．钢铁行业格局

2023年我国钢材消费结构不断优化，制造业钢材消费比例持续提升，钢材市场展现出强大韧性，但钢铁行业利润继续收窄，行业盈利情况接近历史底部。

国家统计局公布的数据显示，2023年我国粗钢产量101908万吨，与上年基本持平；生铁产量87101万吨，同比增长0.7%；钢材产量136268万吨，同比增长5.2%。

20/1962023年年度报告

2023年，全国钢材出口9026万吨，同比增长2399万吨，增幅达36.2%；进口钢材765万吨，

同比减少292万吨，降幅达27.6%。考虑到钢坯进出口后，2023年折合粗钢表观消费量同比下降

3.5%。

钢铁行业利润处于历史低位。2023年钢铁行业（冶炼和压延加工）销售利润率处于主要工业行业倒数第一，钢铁行业亏损面积也大幅扩大，吨钢利润微乎其微，接近历史最差的水平。

2．钢铁行业发展趋势

随着“双控”、“双碳”政策的实施及长期影响，预计未来钢铁控产将会成为常态，发展低碳冶金及节能降耗将会成为钢铁行业未来一段时间技术攻关的重要内容。同时，预计未来我国钢铁行业的集中度将进一步提高，规模效应和生产效率将进一步提升，行业结构将逐步改变。钢铁生产也将由量转向质，降低成本、提高钢材质量、生产高附加值的品种、提高科技含量等将成为提升钢铁企业竞争力的重要途径。

（行业信息来源于国家统计局、海关总署、中国钢铁工业协会、我的钢铁网站）

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司愿景:成为钢铁业绿色智能，高端高效发展新标杆。

公司使命:为建设钢铁生态圈贡献新动能，为制造业高质量发展提供强支撑。

公司发展战略：融入钢铁生态圈，打造绿色智能行业新标杆。实施新旧动能转换，优化能源结构、工艺结构、技术结构；突出沿海，规模引领，打造中国板材精品基地；优化内陆，产品转型，打造中国型材特钢基地。践行新发展理念，打造城市钢厂绿色发展样板。

公司商业模式：充分发挥沿海内陆布局优势、区域市场优势、市场细分优势，极致提高效率，深入推进客户、人才、营销、生产、研发“五位一体”协同优势，全面对标找差，快速推进“三高两化”（高科技、高市占、高效率，生态化、国际化），打造产品特色和差异化优势，不断提升本质化运营水平、核心竞争力和比较优势。

(三)经营计划

√适用□不适用

1.2024年，公司计划生产生铁1150万吨、粗钢1607万吨、商品坯材1685万吨。

2.2024年，公司固定资产计划投资145720万元，详细情况见下表。

2024年计划投资

序号项目名称备注（万元）

该项目计划总投资17895万元，已完成投资

1炼钢厂新动区1#连铸机改造项目12895

5000万元，2024年计划投资12895万元。

炼铁厂老区原料场环保封闭及智该项目计划总投资33799万元，已完成投资

23799

能化改造项目30000万元，2024年计划投资3799万元特钢事业部小棒生产线升级改造该项目计划总投资93445万元，2024年计划

340000

项目投资40000万元。

股份公司供产销一体化管控平台该项目计划总投资34000万元，2024年计划

425000

（一期）投资25000万元。

5其他零星项目64026

合计145720

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.宏观经济政策风险

从国际看，经济逆全球化突出，贸易壁垒持续，世界经济复苏乏力，地缘政治冲突加剧，保护主义、单边主义上升，外部环境不利影响持续加大；从国内看，经历三年新冠疫情冲击，经济恢复发展本身有不少难题，长期积累的深层次矛盾加速显现，很多新情况新问题又接踵而至。外需下滑和内需不足碰头，周期性和结构性问题并存。

应对措施：加强国家财政、金融和产业政策研究，完整、准确、全面贯彻新发展理念，持续提升政策研究的前瞻性和有效性。抢抓宏观政策调整发展机遇，及时优化调整战略规划，全面落

21/1962023年年度报告

实“构建生态圈、打造新标杆”新发展方略，聚焦安全、绿色、智能、高效、精品等关键领域，坚持极致思维，深化精益运营，积极推进绿色低碳转型升级，打造更多比较优势，不断提升核心竞争能力，努力实现企业高质量发展。

2.原燃料价格及供应风险

全球铁矿石供应垄断局面短期内难以改观，铁矿石对外依存度高，焦煤等资源稀缺，钢铁产业链供应链自主可控能力较弱；地缘冲突加剧，供应链安全脆弱，安全保供风险增加。矿石、煤焦黑色系资源金融属性增强，国内外游资投机炒作频繁；节能减排政策持续深化，上游煤焦企业产能受限，内外部多种因素导致原燃料价格高位波动频繁，企业降本增效压力较大。

应对措施：

坚持“预测式”经营采购理念，加强原燃料供给和市场需求分析研判，构建原燃料采购模型，科学把控采购时机，及时调整采购策略；加强原燃料供应战略合作，巩固拓展国内原燃料采购渠道，深度聚合原燃料资源，加快形成国内、国外供应链安全保障格局，提升规模采购价格优势；

优化生产炉料结构，调整原燃料采购结构，合理控制原燃料库存，有效减少原燃料价格波动带来的不利影响，最大限度降低原燃料成本。

3.钢铁市场风险

2023年，国内钢材表观消费量下降3.5%，预计2024年将进一步下降。2023年，我国钢材出

口同比大幅增长，预计占全球贸易比重超过20%，或成为他国贸易保护重点关注对象，需警惕贸易摩擦加剧风险。国内经济恢复基础尚不牢固，房地产、基建、机加工等钢铁下游行业需求总体较弱，我国钢产量已经进入峰值平台期，处于减量调结构为主要特征的下行周期，供强需弱的钢材市场格局持续深化，市场价格低位震荡运行态势明显。

管控措施：

深化“预测式”经营，强化市场分析研判，准确把控市场节奏，动态调整营销策略；加大市场开拓力度，加强区域市场协同，深化战略长期合作，优化资源流向配置；持续优化产品结构，不断提升独有、领先、重点产品比例，稳定提升产品质量，极致降低成本费用；深耕终端市场，扎实推进 QCDVS 定制化服务模式，有效提升客户精准化服务和满意度水平，持续增强产品市场竞争力。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

2023年，公司持续推进规范化运营，严格履行法定程序，健全“三会一层”法人治理结构；

完善内部控制体系和约束机制，严格决策程序，有效控制防范风险，确保了法人治理结构协调、高效、合规运行。

1.关于股东与股东大会：公司按照《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司股东大会规则》及《公司章程》等法律和制度规范，进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序。公司能够平等对待所有股东，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，并能充分行使自己的权利。股东大会审议的各项议案均予以与会股东一定的时间进行审议和表达意见，公司董事、监事、高级管理人员对股东的提问予以答复，保证了中小股东的话语权。

2.关于董事与董事会：公司第七届董事会共有9名董事组成，2023年3名独立董事因任职满

6年申请辞去独立董事职务，公司增补1名独立董事后，目前共有3名独立董事。公司董事会的

人数和人员结构符合法律、法规的要求。公司董事本着为公司和全体股东负责的精神，认真依照《公司法》《公司章程》等法规和规章要求，积极出席董事会，在对公司发展战略、经营计划等重大事项决策、审议中，都能充分发表意见，提出建设性建议，并监督经理层履行董事会决议及日常工作，勤勉尽责，维护了公司和全体股东的合法权益。

22/1962023年年度报告

3.关于监事和监事会：公司第七届监事会由5名监事组成，其中股东代表监事3人，职工代

表监事2人，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够认真履行《公司法》《证券法》《公司章程》所赋予的职责，依法对公司董事会、经理层履行职责情况进行监督，向股东大会负责并报告工作。

4.关于绩效评估和激励约束机制：公司高级管理人员按《公司章程》规定的任职条件和选聘

程序由提名委员会审查，董事会聘任。董事会对高级管理人员进行契约化管理，对业绩和履职情况按年度进行考评；公司在章程和公司基本管理制度中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。

5.关于内幕信息知情人登记管理情况：公司制定了《内幕信息知情人登记备案管理制度》及

《信息报告责任制度》，严格规范内幕信息的管理，强化内幕信息保密工作。在定期报告的编制及筹划重大事项时，都按规定编制了《内幕信息知情人档案表》及《重大事项进程备忘录》，并按规定进行备案。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

公司具有独立的业务及自主经营能力，公司大股东严格规范自己的行为，通过股东大会参与公司的重大决策，行使股东权力，履行股东义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司与大股东进行的关联交易公平合理，公司与大股东确保人员、资产、财务分开和机构、业务独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用□不适用

山钢集团除山东钢铁外，目前尚有莱芜钢铁集团银山型钢有限公司（以下简称“银山型钢”）存在钢铁业务，具体情况如下：

为减少同业竞争，公司2014年11月与莱钢集团签订了关于银山型钢的《股权托管协议》，将股东表决权委托给本公司行使，银山型钢由本公司运营管理。2021年12月莱钢集团将其持有的银山型钢100%股权协议转让至山钢集团。公司与山钢集团签署了《莱芜钢铁集团银山型钢有限公司股权托管协议》，由公司继续受托管理银山型钢。目前，本公司与银山型钢不存在实质性同业竞争。

三、股东大会情况简介决议刊登的指决议刊登会议届召开定网站的查询的披露日会议决议次日期索引期

审议通过了《2022年度董事会工作报告》《2022年度监事会工作报告》《2022年度独立董事述职报告》《关于公司2022年年度报告及摘要的20222023议案》《关于公司2022年度固定资产投资完成年年度年 4 http://www.ss 2023 年 4 情况及 2023 年度固定资产投资计划的议案》股东大月 20 e.com.cn 月 21日《关于公司 2022 年度财务决算及 2023 年度财会日务预算的议案》《关于公司2022年度利润分配的议案》《关于公司2022年度日常关联交易协议执行情况及2023年度日常关联交易计划的议案》《关于聘任会计师事务所的议案》《关

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于2023年度公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬的议案》等10项议案。

2023

年第一

年 8 http://www.ss 2023 年 8 审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》《关次临时月 17 e.com.cn 月 18日于增补公司独立董事的议案》。

股东大日会

2023

2023年第二审议通过了《关于山东钢铁集团有限公司转让年 12 http://www.ss 2023年 12次临时山东钢铁集团日照有限公司股权暨山东钢铁股

月 25 e.com.cn 月 26日股东大份有限公司放弃优先购买权的议案》。

日会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从公司是否在公任期起始日任期终止日年初持年末持年度内股份增减变姓名职务性别年龄获得的税前报酬司关联方期期股数股数增减变动量动原因总额（万元）获取报酬

王向东董事、董事长男552019-10-092024-03-08是

徐金梧独立董事（离任）男742017-07-132023-08-178.00否

汪晋宽独立董事男662021-04-202024-04-2012.00否

王爱国独立董事男592021-04-202024-04-2012.00否

刘冰独立董事（离任）男512017-05-102023-05-095.00否

马建春独立董事（离任）女532017-07-132023-08-178.00否

苗刚董事男572019-10-092024-04-20否

孙日东董事男572019-12-202024-02-02是

陈肖鸿董事男552021-04-202024-04-20是

徐科独立董事男512023-08-172024-04-205.00否

高凤娟监事、监事会主席女492021-04-202024-04-2066.72否

罗文军监事男532021-04-202024-04-20是

徐峰监事男532021-04-202024-04-2053.00是

李东祥职工代表监事男562021-04-162024-04-2070.49否

高淑军职工代表监事男572019-11-112024-04-2065.33否

吕铭总经理男492019-09-172024-04-2097.88否

尉可超副总经理、财务负责人男572016-03-092024-04-2075.71否

张润生副总经理男542019-10-092024-04-20196.97否

周铭副总经理（挂职，离任）男532021-08-122023-05-11否金立山董事会秘书（离任）男582012-04-092023-04-2854.03否

合计//////730.13/

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姓名主要工作经历

历任济钢集团副总经理、党委常委，山东钢铁股份有限公司副总经理等职务。现任山东钢铁集团有限公司党委委员、副总经理，山东钢铁股王向东份有限公司党委书记、董事长，山东钢铁股份有限公司莱芜分公司党委书记，山东钢铁集团有限公司研究院院长。2024年3月8日辞去山东钢铁股份有限公司董事、董事长职务。

历任北京科技大学副校长、校长，山东钢铁股份有限公司独立董事等职务，2023年8月17日起不再担任山东钢铁独立董事职务；现任中国徐金梧

金属学会理事，兼任东北特殊钢集团股份有限公司、中钢国际工程技术股份有限公司独立董事。

历任中国仪器仪表学会理事，中国有色金属学会常务理事，教育部电子商务教学指导委员会委员，河北省第九届政协委员，河北省第十一届、汪晋宽

十二届人大代表，东北大学副校长等职务。现任东北大学信息科学与工程学院教授，博士生导师，山东钢铁股份有限公司独立董事。

历任济南大学管理学院、商学院院长等职务；现任山东财经大学智能会计与数字企业研究院院长，二级教授，特聘教授，博士生导师，山东钢铁股份有限公司独立董事。兼任教育部高等学校工商管理类专业教学指导委员会会计学专业教学指导分委员会委员，山东省高等学校工商王爱国

管理类专业教学指导委员会主任委员（含农林经济管理），济南市第十四、十五届政协委员，中国会计学会理事，海信视像科技股份有限公

司、浪潮电子信息产业股份有限公司、山东德州扒鸡股份有限公司、天诺光电材料股份有限公司独立董事。

刘冰现任山东大学管理学院教授，博士生导师；兼任银座集团股份有限公司独立董事。2023年5月9日辞去山东钢铁股份有限公司独立董事职务。

山东财经大学金融学院教授，九三学社山东省省委委员，九三学社山东财经大学委员会主委，济南市第十五届政协委员；山东钢铁股份有限马建春公司独立董事。兼职兰剑智能科技股份有限公司独立董事、山东能源集团财务有限公司外部董事。2023年8月17日起不再担任山东钢铁独立董事职务。

历任济钢集团有限公司党委组织部部长，董事、党委委员、工会主席等职务。现任济钢集团有限公司党委副书记、总经理，山东钢铁股份有苗刚限公司董事。

历任山钢集团党委组织部副部长、山东钢铁集团有限公司纪委委员、莱芜钢铁集团有限公司党委委员、纪委书记、山东钢铁集团有限公司战

孙日东略发展部总经理等职务。现任山东钢铁集团有限公司运营管理部总经理/信息化管理办公室主任，莱芜钢铁集团有限公司董事，山东钢铁股份有限公司董事。2024年2月2日辞去山东钢铁股份有限公司董事职务。

历任山东钢铁股份有限公司莱芜分公司工会副主席、莱钢集团银山型钢有限公司职工代表监事等职务；现任莱芜钢铁集团有限公司党委委员、陈肖鸿董事，山东钢铁股份有限公司董事。兼任东平铁路副董事长、中泰证券董事、莱商银行董事。

北京科技大学研究员、博导，华为-北京科技大学“5G+工业视觉联合实验室”主任，钢铁共性技术协同创新中心学术委员会主任。中国机械徐科

工程学会高级会员，中国图象图形学会机器视觉专委会委员、视觉测量专委会委员。2023年8月17日起担任山东钢铁独立董事。

历任山东钢铁集团有限公司纪委副书记，山东钢铁股份有限公司纪委书记等职务。现任山东钢铁股份有限公司党委副书记、工会主席、监事高凤娟会主席。

罗文军历任山东钢铁集团有限公司法务部总经理等职务；现任山东钢铁集团有限公司风险合规部总经理，山东钢铁股份有限公司监事。

历任山东钢铁集团有限公司办公室/党委办公室副主任、纪委、监察专员办公室/综合部部长等职务；现任山东钢铁股份有限公司监事、山东徐峰

钢铁股份有限公司莱芜分公司党委委员、纪委书记。

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李东祥山东钢铁集团日照有限公司资深首席会计师，山东钢铁股份有限公司职工代表监事。

历任山东钢铁股份有限公司莱芜分公司工会组织民管部部长、组织民管宣教文体部部长等职务。现任山东钢铁股份有限公司职工代表监事、高淑军工会副主席。

历任山东钢铁股份有限公司副总经理，山东工业职业学院院长、党委副书记等职务。现任山东钢铁集团有限公司党委委员，山东钢铁股份有吕铭

限公司党委副书记、总经理，山东钢铁股份有限公司莱芜分公司党委副书记、总经理。

历任山钢集团财务部长，济钢集团财务总监、莱芜分公司副总经理、山东钢铁股份有限公司副总经理等职务。现任山东钢铁股份有限公司财尉可超务负责人，总法律顾问，贝斯山钢(山东）钢板有限公司董事长，山钢集团财务有限公司董事。2023年12月29日不再担任山东钢铁股份有限公司副总经理职务。

历任山东钢铁股份有限公司济南分公司副总经理，济钢集团有限公司党委委员、副总经理，山东钢铁集团日照有限公司党委委员、副总经理，张润生

党委书记、总经理等职务。现任山东钢铁股份有限公司副总经理，山东钢铁集团日照有限公司董事长。

历任宝钢股份宝钢国际北方公司总经理、宝钢国际副总兼汽车板销售部总经理、山东钢铁股份有限公司副总经理（挂职）等职务；2023年5周铭

月11起辞去山东钢铁副总经理（挂职）职务。

历任济钢股份证券部部长，董事会秘书、董事，山东钢铁股份有限公司董事会办公室/监事会办公室主任、证券部部长，综合部部长，山东钢金立山

铁股份有限公司董事会秘书，山东钢铁集团日照有限公司董事。2023年4月28日辞去山东钢铁董事会秘书职务。

其它情况说明

□适用√不适用

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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任期起始任期终任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务日期止日期

王向东山东钢铁集团有限公司党委委员、副总经理2017.02

山东钢铁集团有限公司运营管理部总经理/信息化2019.102024.02孙日东管理办公室主任

莱芜钢铁集团有限公司董事2019.012024.02

陈肖鸿莱芜钢铁集团有限公司党委委员、董事2017.04

罗文军山东钢铁集团有限公司风险合规部总经理2019.10

徐峰山东钢铁集团有限公司纪委常委、纪委综合部部长2019.122023.01在股东单位任职无情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期徐金梧中国金属学会理事汪晋宽东北大学教授

王爱国山东财经大学会计学院院长，二级教授，特聘教授，博士生导师刘冰山东大学教授马建春山东财经大学教授苗刚济钢集团有限公司总经理

徐科北京科技大学研究员、博导在其他单位任职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报公司董事的报酬由董事会预算、薪酬与考核委员会提出提案，经酬的决策程序董事会审议通过后由股东大会批准；公司监事的报酬经监事会审

议后由股东大会批准；公司高级管理人员的报酬由董事会预算、

薪酬与考核委员会提出提案，经董事会批准。

董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避薪酬与考核委员会或独立董第七届董事会预算、薪酬与考核委员会第五次会议研究了《关于事专门会议关于董事、监事、2023年度公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬的议案》，5高级管理人员报酬事项发表名委员一致同意该议案，并同意提交公司董事会审议。

建议的具体情况

董事、监事、高级管理人员报根据公司相关薪酬及考核管理办法，考核经营业绩等指标，确定酬确定依据公司董事、监事和高级管理人员的报酬。

董事、监事和高级管理人员报730.15万元酬的实际支付情况

报告期末全体董事、监事和高730.15万元级管理人员实际获得的报酬合计

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(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因徐金梧独立董事离任任职满六年马建春独立董事离任任职满六年刘冰独立董事离任任职满六年徐科独立董事选举新任金立山董事会秘书离任达到退出现职年龄

周铭副总经理（挂职）离任工作调整

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议审议通过了《关于与经理层签订<2023年度契约化聘用协议>

第七届董事会第2023年1月和<2023年度经营业绩目标责任书>的议案》《关于公司经理二十次会议11日层人员市场化选聘办法的议案》。

审议通过了《2022年度董事会工作报告》《2022年度总经理工作报告》《2022年度独立董事述职报告》《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》《关于公司2023年度生产经营计划的议案《》关于公司2022年度固定资产投资完成情况及2023年度固定资产投资计划的议案》《关于公司2022年度财务决算及2023年度财务预算的议案》《关于公司2022年度利润分配的议案》《关于公司2022年度日常关联交易协议执行情况及2023年度日常关联交易计划的议案》《山东钢铁股份有限

第七届董事会第2023年3月公司关于山东钢铁集团财务有限公司2022年度风险评估报告二十一次会议29日的议案》《关于公司2022年度内部控制评价报告与内部审计报告的议案》《关于会计师事务所从事2022年度公司审计工作的总结报告的议案》《关于聘任会计师事务所的议案》《关于公司 2022年度社会责任暨 ESG报告的议案》《关于 2023年度公司董事、监事及高级管理人员年度薪酬的议案》《关于制订<山东钢铁股份有限公司独立董事工作制度>的议案》《关于召开2022年度股东大会的议案》《关于控股子公司山东钢铁集团日照有限公司转让码头项目土地、海域使用权的议案》等

18项议案。

第七届董事会第2023年4月

审议通过了《关于公司2023年第一季度报告的议案》。

二十二次会议26日审议通过了《关于注销山东钢铁股份有限公司南京销售分公司的议案》《关于山东钢铁股份有限公司莱芜分公司资产减值准第七届董事会第2023年5月备财务核销的议案》《关于山东钢铁股份有限公司莱芜分公司二十三次会议31日炼钢厂新动区1#连铸机改造项目的议案》《关于山东钢铁股份有限公司莱芜分公司炼铁厂老区原料场环保封闭及智能化改造项目的议案》4项议案。

审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》《关于增补公司独

第七届董事会第2023年8月立董事的议案》《山东钢铁股份有限公司关于公开挂牌转让持二十四次会议1日有的参股公司菏泽聚隆能源有限公司股权的议案》《关于召开

29/1962023年年度报告

2023年第一次临时股东大会的议案》4项议案。

第七届董事会第2023年8月审议通过了《关于调整公司第七届董事会专门委员会委员的议二十五次会议17日案》。

审议通过了《关于公司2023年半年度报告及摘要的议案》《山

第七届董事会第2023年8月东钢铁股份有限公司关于山东钢铁集团财务有限公司2023年二十六次会议30日半年度风险持续评估报告的议案》。

审议通过了《关于放弃山东莱钢铁源炉料有限公司股权优先购

第七届董事会第2023年9月买权的议案》《关于注销山东钢铁集团日照有限公司参股公司二十七次会议25日山东中岚铁路运营有限公司的议案》。

审议通过了《关于公司2023年第三季度报告的议案》《关于

第七届董事会第2023年10月资产减值准备财务核销的议案》《关于修订<山东钢铁股份有二十八次会议27日限公司董事会授权事项清单>的议案》3项议案。

第七届董事会第2023年11月

审议通过了《关于组建采购中心的议案》。

二十九次会议16日审议通过了《关于山东钢铁集团有限公司转让山东钢铁集团日

第七届董事会第2023年12月照有限公司股权暨山东钢铁股份有限公司放弃优先购买权的三十次会议8日议案》《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》。

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数王向东否1111900否3徐金梧（离是55400否2

任）汪晋宽是1111900否3王爱国是11111000否2

刘冰（离是32210否1

任）马建春（离是55400否2

任）苗刚否11101010否2孙日东否1111900否2陈肖鸿否11111000否1

徐科（新是66500否1

任）连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数11

其中：现场会议次数1通讯方式召开会议次数9现场结合通讯方式召开会议次数1

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(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会王爱国、汪晋宽、徐科、王向东、孙日东

提名委员会汪晋宽、王爱国、徐科、王向东、孙日东

薪酬与考核委员会王爱国、汪晋宽、徐科

战略委员会王向东、汪晋宽、苗刚、孙日东、陈肖鸿

(二)报告期内提名委员会召开2次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

第七届董事会提名委员会第五次会议

2023年3审议通过了议案，同审议了《董事会提名委员会2022年度履职情况报无月29日意提交董事会审议。

告》。

2023年7第七届董事会提名委员会第六次会议审议了《关审议通过了议案，同无月31日于对公司独立董事候选人资格进行审查的议案》。意提交董事会审议。

(三)报告期内风险管理与审计委员会召开4次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

第七届董事会风险与审计委员会第九次会议审议了

《风险管理与审计委员会2022年度履职情况报告》

《关于2022年度财务审计报告的议案》《关于公司审议通过了各项

2023年3

2022年度内部控制评价报告与内部审计报告的议议案，同意提交董无

月29日案》《关于会计师事务所从事2022年度公司审计工事会审议。作的总结报告的议案》《关于续聘任会计师事务所的议案》5项议案。

审议通过了议案，

2023年4第七届董事会风险与审计委员会第十次会议审议了

同意提交董事会无

月26日《关于公司2023年一季度报告的议案》。

审议。

第七届董事会风险管理与审计委员会第十一次会议审议通过了议案，

2023年8审议了《关于公司2023年半年度报告及摘要的议同意提交董事会无月28日案》。审议。

2023年审议通过了议案，

第七届董事会风险管理与审计委员会第十二次次会

10月27同意提交董事会无

议审议了《关于公司2023年三季度报告的议案》。

日审议。

(四) 报告期内战略规划与 ESG委员会召开 1次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

2023年 3 第七届董事会战略规划与 ESG委员会第三次会议审议通过了各议案，

无月 29日审议了《关于战略规划与 ESG委员会 2022年度履同意提交董事会审

31/1962023年年度报告职情况的报告》《关于公司2023年度生产经营计议。划的议案》《关于公司2022年度固定资产投资完成情况及2023年度固定资产投资计划的议案》。

(五)报告期内预算薪酬与考核委员会召开2次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

第七届董事会预算薪酬与考核委员会第四次会议2023年1审议了《关于与经理层签订<2023年度契约化聘用审议通过了议案，同无

月11日协议>和<2023年度经营业绩目标责任书>的议意提交董事会审议。

案》。

第七届董事会预算薪酬与考核委员会第五次会议

审议通过了各议案，2023年3审议了《董事会预算薪酬与考核委员会2022年度同意提交董事会审无月29日履职情况报告》《关于2023年度公司董事、监事议。

及高级管理人员年度薪酬的议案》。

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量9875主要子公司在职员工的数量6660在职员工的数量合计16535母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数8046专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员12381销售人员443技术人员2677财务人员163行政人员871合计16535教育程度

教育程度类别数量（人）本科及以上5473大专5043大专以下6019合计16535

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司根据人员岗位类别差异分别实行不同的薪酬制度。高管人员与中层干部实行契约化管理、目标责任制工资制，其他人员实行岗效工资制。一线市场销售人员原则上实行底薪＋提成工资制。

32/1962023年年度报告

科研人员原则上实行科研人员基薪+项目工资制。对于特聘专业技术人才或者高管人员，实行谈判工资制。所属子公司日照公司试点实施员工持股计划，达到短期激励和长期激励相结合的目的。

(三)培训计划

√适用□不适用

建立多元化培训体系。充分发挥统筹优势、协同优势，整合培训资源，强化线下与线上培训有机结合，构建融合创新、无缝衔接、共建共享的多元化培训管理机制，形成点面结合、上下协同、一体推进的培训工作新格局。建立完善常态化青年人才选拔培养使用机制，实施“推青计划”，以建立青年员工职业生涯规划为载体，以建立三级青年后备人才体系为牵动，以实施“青年精英人才培养工程”为抓手，统筹推进管理、专业技术、技能三支青年人才队伍建设。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

公司章程第198条规定：具备现金分红条件的，公司应当采用现金分红进行利润分配。在资金充裕，保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，且足额提取盈余公积金后，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

现金分红条件：

1.母公司累计未分配利润为正值；

2.审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

3.满足公司正常生产经营的资金需求，且无重大投资计划等事项发生（募集资金项目除外）。

重大投资计划是指公司未来十二个月拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或超过

公司最近一期经审计净资产的百分之三十，且绝对金额超过一亿元；或超过公司最近一期经审计总资产的百分之三十。

2023年，公司向全体股东每10股派发现金红利0.3元（含税），共计分配股利320965486.62元（含税），占2022年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例为57.82%。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

33/1962023年年度报告

其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司依据《落实董事会职权事项实施方案》，制订《经理层成员薪酬管理办法》《经理层成员业绩考核办法》，并与高管层签订契约化协议和目标责任书，根据目标完成情况兑现高管薪酬。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

公司持续深化内部控制体系建设，2023年新制（修）订9项内部控制专业管理制度，并及时发布实施，132项规章制度有效运行，内部控制制度体系日趋健全，公司治理更为规范。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

完成了山东钢铁集团聊城加工配送有限公司、上海济钢经贸有限公司、浙江山钢经贸有限公

司、莱芜山钢利达物流有限公司的注销。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司内部控制评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

公司聘请的信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年内部控制的有效性进行了

独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）42578.65

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

公司拥有济南钢城和日照两基地。济南钢城基地主要污染物分废气、废水两大类。大气污染物种类有颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、氟化物、二噁英类、铅及其化合物、林格曼黑度、二甲

34/1962023年年度报告

苯、甲苯、硫酸雾、苯、非甲烷总烃、苯并[a]芘、氰化氢、酚类、氨（氨气）、硫化氢、苯系物、挥发性有机物等19种，有组织排放口共计187个，大气污染物排放执行标准：《山东省火电厂大气污染物排放标准》DB37/664-2019、《山东省钢铁工业污染物排放标准》DB37/990-2019、《炼焦化学工业污染物排放标准》GB16171-2012。废水污染物种类有 pH值、悬浮物、化学需氧量、氨氮、五日生化需氧量、总氮、总磷、动植物油、石油类、挥发酚、硫化物、苯、总氰化物、多环芳烃、

苯并[a]芘、氟化物、总铁、总锌、总铜等 19种。废水直接排放口 1 个，废水污染物排放执行标准：《山东省钢铁工业污染物排放标准》DB37/990-2013。所有污染物均经过环保设施处理后达标排放。2023年颗粒物、SO2、NOx、化学需氧量、氨氮累计排放 2466.1t、775.4t、1511.5t、248.7t、

96.3t，分别达到年度排放许可总量的 83.1%、38.5%、41.3%、12.7%、49.1%，未超出许可量指标。

日照基地大气排放口数量如下：原料场13个，球团7个，烧结13个，焦化21个，炼铁15个，炼钢22个，轧钢45个，燃气发电1个，原料仓储2个，以上排放口均为有组织排放，烟气经净化处理后达标排放。废气执行《山东省钢铁工业污染物排放标准》（DB37/990-2020）标准限值、《山东省区域性大气污染物综合排放标准》（DB37/2376-2020）标准限值、《炼焦化学工业污染物排放标准》（GB16171-2012）标准限值。废水不外排，回用废水执行《城市污水再利用工业用水水质》（GB/T19923-2005）。运营期噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）

3类、4a类标准，施工期噪声执行《建筑施工场界环境噪声排放限值》（GB125231-2011）。固体废

物执行《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）及修改单和《危险废物贮存污染控制标准》（GB18598-2001）及修改单。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

济南钢城基地配备废气处理设施191套，其中布袋除尘器126套，电除尘器9套，脱硫脱硝设施 31套，干法除尘 2套，湿法除尘 15套，VOCs治理设施 6套，塑烧板除尘器 2套。

有组织排放治理方面，焦炉煤气采用 HPF脱硫+精脱硫工艺，实现源头达标；高炉和转炉煤气采用成熟先进的干法除尘工艺；焦炉烟气采用氢氧化钙脱硫+高温陶瓷滤管脱硝和活性焦脱硫脱硝工艺；烧结机采用四电场电除尘+活性焦脱硫脱硝工艺；轧钢精轧机采用塑烧板除尘，加热炉采用低氮燃烧+SDS小苏打干法脱硫工艺；其他污染源除尘系统采用高效覆膜滤料袋式除尘器方式除尘。

以上措施确保全厂废气排放满足《关于推进实施钢铁行业超低排放的意见》、《山东省钢铁工业大气污染物排放标准》等法规标准要求。

无组织排放治理方面，焦化工序原料储存及输送采用封闭筒仓；炼铁工序料场采取防风抑尘网，实施料堆覆盖、抑尘剂喷淋、雾炮抑尘、地面硬化，料场出口配套建设车辆清洗设施；产尘点及落料点采取封闭、收尘等措施，无可见烟粉尘逸散；建设环保管控治一体化平台，实现有组织、无组织集中管控。

建设有综合污水处理厂1套，处理后废水稳定达标排放，各产线水处理系统运行稳定。

采取消音、隔声、阻断等噪声治理技术，有效降低噪声传播，岗位及厂界噪声稳定达标。

济南钢城基地2023年各项环境目标和指标稳中有升：环保设施同步运行率100%，工业水重复利用率 97.50%，COD 排放量 0.012千克/吨钢，颗粒物排放量 0.23千克/吨钢，二氧化硫排放量

0.13千克/吨钢，氮氧化物排放量0.24千克/吨钢，均达到了清洁生产一级标准。

日照基地大气污染物达标排放，2020年全部工序已达到超低排放标准，通过超低排放评估和备案，并在中钢协公示。原料场、烧结、球团、炼铁、炼钢、渣处理、轧钢、电厂等的上料、转

运过程各产尘点采用高效布袋除尘器，除尘效率大于 99.9%，有组织源颗粒物排放浓度≤10mg/Nm，

厂界无组织排放浓度≤0.8mg/Nm。原料场采用全封闭料场，烧结、球团烟气均经各自的电除尘后，进入烟气净化系统进行脱硫脱硝，烟气净化采用活性焦脱除技术和循环流化床脱硫+SCR脱硝项目，

脱硫效率达 99%以上、脱硝效率达 80%以上，净化后烟气颗粒物浓度≤10mg/Nm ，二氧化硫浓度≤

35mg/Nm，氮氧化物浓度≤50mg/Nm；炼铁环境除尘采用高效脉冲布袋除尘器，颗粒物排放浓度≤

10mg/Nm ；炼钢除尘采用预荷电直通袋式除尘器和低压脉冲袋式除尘器；焦炉采用分段燃烧技术，

并设置低氮燃烧装置、炉外烟气脱硫脱硝系统，净化后烟气颗粒物浓度≤10mg/Nm ，二氧化硫浓

度≤30mg/Nm ，氮氧化物浓度≤100mg/Nm，焦化环境除尘采用低压脉冲袋式除尘器。

无组织排放治理方面，日照基地各工序内部采取循环用水、串级排水；污水处理执行特别排放限值，焦化、冷轧生化处理废水全部进入膜法处理回用；全厂废水处理建立了预处理、深度处

35/1962023年年度报告

理、浓盐水再利用的生产流程，水处理采用高效、安全、可靠的先进技术和工艺，实现工业废水零排放。

日照基地噪声控制措施按照《工业企业厂界环境噪声排放标准》中 3类标准要求（昼间 65dB(A)夜间 55dB(A)）实施设计和建设。压缩机设有防喘振保护装置；破碎机、振动筛、磨机等震动较大设备设置橡胶垫或减震弹簧减震；泵的进/出口与管道之间均为柔性连接，空气动力性噪声设备进出口及放空管道末端均安装消声器；发电机、汽轮机、磨机等强噪声设备均设置在建筑物内，利用建筑物进行隔声降噪。

日照基地 2023年排污许可量：SO2、NOx、颗粒物年排放许可排放量，分别为 3295.27 吨、6884.41吨、4728.56吨；2023 年污染物实际排放量（排污许可执行报告口径）：SO2排放量 745.28t，NOx排放量 2033.62t，颗粒物排放量 3220.99t。污染物总量控低于许可总量，吨钢污染物排放量符合《钢铁行业清洁生产评价指标体系》Ⅰ级标准。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用济南钢城基地2023年完成新动区炼钢厂辐射源环境影响评价登记备案；完成新旧动能转换升

级改造项目 2*65MW发电工程、特钢区 100吨转炉连铸工程、制氧 110kV变电站工程、陶家岭 110kV

变电站（北侧）工程、陶家岭 110kV 变电站（南侧）工程项目、安家岭 110kV 变电站工程、特钢

事业部高端制造装备用高品质稀土特殊钢关键技术研究及产业化配套项目（一期）等7个项目竣工环境保护验收。

2013年2月28日，日照基地《山东钢铁集团有限公司日照钢铁精品基地环境影响报告书》取得国家环境保护部的批复（环审〔2013〕71号）。2013年3月1日，国家发展改革委发布了《关于山东钢铁集团有限公司日照钢铁精品基地项目核准的批复》（发改产业〔2013〕447号），正式核准了日照钢铁精品基地项目。

日照基地全部建设项目均取得环保部门环评批复，共计15项，目前14项已经建设完成并已经组织验收，1项正在建设。已于2017年12月14日取得辐射安全许可证，于2017年12月27日取得排污许可证，并根据实际变化情况，及时进行了排污许可证的变更或重新申领。2018年10月30日取得日照钢铁精品基地项目（一步）噪声和固体废物污染防治设施竣工环境保护验收批复。

2019年1月26日，日照钢铁精品基地项目（一步）水和大气等污染防治设施竣工环境保护验收通过专家评审。2020年4月份一期（二步）工程通过专家验收。各类环保信息按要求及时向社会公众进行公示，并于2018年7月23日取得环境管理体系认证证书，后续根据审核计划组织了体系内审和外审。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

济南钢城基地依据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国安全生产法》《危险废物经营单位编制应急预案指南》《危险化学品安全管理条例》和《废弃危险化学品污染环境防治办法》，制定了《突发环境污染事件应急预案》，成立了应急组织机构，并明确了相关职责。根据突发环境污染事件的性质、危害程度、涉及范围，突发环境污染事件划分为特别重大（Ⅰ级）、重大（Ⅱ级）、较大（Ⅲ级）和一般（Ⅳ级）四级。2023年完成突发环境事件应急预案修编并在济南市生态环境局备案，与济南生态环境监测中心联合开展突发环境事件应急监测演练，公司环保管理技术人员70余人参加演练，进一步提升了应急反应能力。

日照基地已编制公司级《突发环境事件综合应急预案》《水突发环境事件专项应急预案》《气突发环境事件专项应急预案》《危险废物突发环境事件专项应急预案》《辐射事故专项应急预案》

并发布实施，2018年1月22日于日照市环境保护局岚山分局备案。根据国家环保应急相关规定，环境应急预案于2021年到期，日照基地及时组织对应急预案进行修订，修改完成《突发环境事件风险评估报告》《突发环境事件应急资源调查报告》《综合应急预案》等七项应急管理文件。2021年3月组织专家审查，4月在生态环境主管部门完成备案。2023年根据应急演练计划组织了各类环保事故应急演练，提升了环保应急处置能力。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

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济南钢城基地根据《排污许可管理办法（试行）》《排污单位自行监测技术指南钢铁工业及炼焦化学工业》等相关规定，制定了环境自行监测方案，在工作中严格按照相关规定及方案进行监测，并将监测数据进行公开。

日照基地依据《排污单位自行监测技术指南钢铁工业及炼焦化学工业》（HJ878-2017）编制

企业自行监测方案，并严格按照要求组织监测。目前55套（含内部相关方单位）大气污染物在线监控系统已与环保部门联网，实时监控排污数据，信息公开。根据国家相关标准要求不需要安装在线监测设施的污染源，委托具有环保监测资质的第三方进行监测，监测结果及时进行公示。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是减少排放二氧化碳2462467当量（单位：吨）减碳措施类型（如1.济南钢城基地：使用清洁能源发（1）聚焦高强度钢筋升级换代、绿色低碳转型，成功解决了高强钢筋抗震性能电、在生产过程中稳定性差技术难题，开发了 600MPa 及 635MPa 强度级别钢筋，全年 HRB600（E）使用减碳技术、研及以上级别高强钢筋累计生产超过 1.6 万吨，实现了批量稳定供货，较 HRB400E发生产助于减碳的平均可减少单位建筑面积钢筋用量约12～20%。

新产品等）（2）开展高炉喷吹煤粉添加助燃剂项目工业实验，从一期的实验结果来看，高炉可降低燃料比 5kg/t 以上，生产应用后单座高炉全年可降低碳排放达 5 万吨以上。

（3）突破宽厚板热送热装组织性能及表面质量波动技术难题，热送热装率从

58.67%提升到71.26%，全年待温时间减少144.92小时，吨钢降低煤气消耗

0.073GJ/t。

（4）立足风电产业绿色化升级，成功开发 500MPa 风电用钢板，塔架极限承载能

力提升 40%，突破 4.5m 常规直径塔架承载限制，拓宽适应性边界；相同厚度条件下，节材10%以上，实现疲劳寿命提升27%。目前已成功交付新疆哈密大南湖项目整塔样机 Q500ME 首批订单 240 吨，新疆达坂城 5MW 片塔样机端部 Q500MD 高强风电钢板塔筒卷制，正在积极筹备 500MPa 风电钢板示范应用全球首发工作。

（5）开展了烧结烟气 CO 排放预测模型及减排技术研究工作，建立了 265m 烧结

线 CO 排放预测模型，并开发出铜-锰基、铜-钴基、铜-铈基低温催化氧化催化剂，

针对 12000mg/Nm CO含量的烧结烟气，在160℃温度下，CO催化氧化转化率达 80%，

CO 排放浓度降至 1600mg/Nm 以下，降低碳排放效果显著。

2.日照基地：

（1）研究开发了具有自主知识产权的 EH550、EH690超高强海工钢板，产品具有

高强度、耐低温、耐腐蚀的综合良好性能，在最新一代系列风电安装船等海工装备推广使用，为发展海洋战略和开发海洋资源提供了高品质钢铁材料，带动示范应用效果显著。

（2）积极协同日照市政府推进低品质热源外供涛雒片区采暖和渔民养殖，年外

供热水热量近 200 万吉焦，预计节标煤 6.8 万吨，减排 CO217.7 万吨，减排污染物550余吨，节省海产养殖水资源6000余万吨，构建“钢铁-社区”“钢铁-渔业”生态产业链，有效促进区域环境改善。

（3）2023 年应用转炉顶底复吹 CO2冶炼资源化利用项目，12 月顺利完成热试。

该项目的成功实施将有效解决炼钢脱磷、脱氮、控氧和底吹长寿等诸多炼钢工艺

37/1962023年年度报告难题，调试稳定后预计可增加煤气回收量 4.5m3/t。

具体说明

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

√适用□不适用详见 2024 年 3 月 30 日登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山东钢铁股份有限公司 2023年度社会责任暨 ESG 报告》。

(二)社会责任工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

总投入（万元）49.8

其中：资金（万元）

物资折款（万元）49.8响应援疆消费扶贫号召，山东钢铁各级工会组织购买新疆特色农产品49.8万元。

惠及人数（人）帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等）具体说明

□适用√不适用

38/1962023年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履如未能是否是否行应说及时履承诺背承诺承诺承诺有履及时承诺时间承诺期限明未完行应说景类型方内容行期严格成履行明下一限履行的具体步计划原因本承诺在存续山东通过托管方上市公司合法与重大解决钢铁式对银山型有效存续且山资产重

同业集团钢进行管理，2021.12否钢集团拥有存是不适用不适用组相关竞争有限收取50万元续上市公司控的承诺公司托管费。制权期间持续有效。

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

39/1962023年年度报告

境内会计师事务所报酬126境内会计师事务所审计年限4

境内会计师事务所注册会计师姓名许保如、程安宾境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限5名称报酬

内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）42

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币关联交易方关联关系关联交易内容关联交易金额

山东钢铁集团国际贸易有限公司同受山钢集团控制运输加工维修等劳务784.87

山东钢铁集团国际贸易有限公司同受山钢集团控制原辅材料166006.86

山东钢铁集团日照国际贸易有限公司同受山钢集团控制运输加工维修等劳务1748.91

山东钢铁集团日照国际贸易有限公司同受山钢集团控制原辅材料387252.61

济钢集团国际贸易有限责任公司同受山钢集团控制原辅材料7480.89

山东莱钢国际贸易有限公司同受山钢集团控制原辅材料432984.29

40/1962023年年度报告

埃尔顿发展有限公司同受山钢集团控制原辅材料507609.43

莱钢资产经营管理（青岛）有限公司同受山钢集团控制工程劳务140.96

莱芜钢铁集团建筑安装工程有限公司受山钢集团重大影响运输加工维修等劳务14639.87

莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司受山钢集团重大影响原辅材料2941.95

莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司受山钢集团重大影响原辅材料33350.82

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制动力及其他164080.63

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制原辅材料40747.47莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制铁水钢水钢锭钢坯等半成

1048482.33

品

莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制钢铁产品404623.19

莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制动力及其他163722.09

莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制综合服务11860.74

莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制原辅材料42649.35

莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司同受山钢集团控制其他36.34

莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司同受山钢集团控制备品备件75.47日照港山钢码头有限公司联营企业运输加工维修等劳务9996.34日照岚山疏港铁路有限公司联营企业运输加工维修等劳务5974.77

山东钢铁集团有限公司母公司运输加工维修等劳务415.43

山东金鼎集团有限公司受山钢集团重大影响原辅材料624.55

山东金鼎集团有限公司受山钢集团重大影响其他1223.82

山东金鼎集团有限公司受山钢集团重大影响综合服务4747.55

山东金岭矿业股份有限公司同受山钢集团控制原辅材料2988.43

山东金岭铁矿有限公司同受山钢集团控制运输加工维修等劳务2063.20

山东昆仑材料科技集团有限公司受山钢集团重大影响原辅材料29827.24

山东莱钢铁源炉料有限公司受山钢集团重大影响原辅材料9158.48

山东蓝鲸复合材料科技有限公司受山钢集团重大影响原辅材料9.88

山东蓝鲸复合材料科技有限公司受山钢集团重大影响其他159.48

山东蓝天商旅车业有限公司受山钢集团重大影响运输加工维修等劳务7508.54

山东力山特智能科技股份有限公司受山钢集团重大影响运输加工维修等劳务39603.66

山东力山特智能科技股份有限公司受山钢集团重大影响专用设备等7494.76

山东鲁碧建材有限公司受山钢集团重大影响原辅材料35377.63

山东鲁碧建材有限公司受山钢集团重大影响备品备件17714.61

山东鲁欣冶金科技有限公司受山钢集团重大影响运输加工维修等劳务627.08

山东鲁欣冶金科技有限公司受山钢集团重大影响原辅材料7638.13

山东鲁冶项目管理有限公司同受山钢集团控制工程劳务1599.98

山东鲁中物流发展有限公司受山钢集团重大影响运输加工维修等劳务33156.47

山东耐火材料集团有限公司同受山钢集团控制运输加工维修等劳务1072.57

山东耐火材料集团有限公司同受山钢集团控制原辅材料2547.59

山东省冶金设计院股份有限公司受山钢集团重大影响工程劳务94212.76

山东泰东实业有限公司受山钢集团重大影响原辅材料27469.26

山东泰东实业有限公司受山钢集团重大影响备品备件5625.37

山东泰东实业有限公司受山钢集团重大影响工程劳务20.81

山东泰东实业有限公司受山钢集团重大影响运输加工维修等劳务14887.67

山东冶金机械厂有限公司同受山钢集团控制备品备件2766.32

山东冶金机械厂有限公司同受山钢集团控制原辅材料1493.05

山东冶金机械厂有限公司同受山钢集团控制运输加工维修等劳务159.24

山钢供应链管理（深圳）有限公司同受山钢集团控制原辅材料31531.11

山钢国贸（青岛）物流有限公司同受山钢集团控制运输加工维修等劳务1254.63

山钢金控（青岛）国际贸易有限公司同受山钢集团控制原辅材料699.74

淄博铁鹰球团制造有限公司同受山钢集团控制原辅材料306.81

山东钢铁集团国际贸易有限公司同受山钢集团控制电子产品49.06

山东钢铁集团国际贸易有限公司同受山钢集团控制钢铁产品2072.60

山东钢铁集团国际贸易有限公司同受山钢集团控制原辅材料30.64

山东钢铁集团日照国际贸易有限公司同受山钢集团控制钢铁产品8881.69

济钢集团国际贸易有限责任公司同受山钢集团控制钢铁产品39128.05

山东莱钢国际贸易有限公司同受山钢集团控制钢铁产品39256.48

41/1962023年年度报告

山东莱钢国际贸易有限公司同受山钢集团控制原辅材料7447.22

山东莱钢国际贸易有限公司同受山钢集团控制其他0.95

埃尔顿发展有限公司同受山钢集团控制钢铁产品347523.70

贝斯山钢（山东）钢板有限公司合营企业其他2.10

贝斯山钢（山东）钢板有限公司合营企业钢铁产品8533.66

莱钢资产经营管理（青岛）有限公司同受山钢集团控制动力及其他14.42

莱钢资产经营管理（青岛）有限公司同受山钢集团控制电子产品0.24

莱芜钢铁集团建筑安装工程有限公司受山钢集团重大影响钢铁产品6.38

莱芜钢铁集团建筑安装工程有限公司受山钢集团重大影响动力及其他132.44

莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司受山钢集团重大影响钢铁产品81.14

莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司受山钢集团重大影响动力及其他28.02

莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司受山钢集团重大影响电子产品2.60

莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司受山钢集团重大影响动力及其他0.91

莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司受山钢集团重大影响电子产品6.05

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制铁水、钢坯11341.37

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制原辅材料1628092.99

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制动力及其他266817.92

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制运输加工维修等劳务6181.51

莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制运输加工维修等劳务3390.41

莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制动力及其他292.69

莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司同受山钢集团控制其他0.45

莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司同受山钢集团控制钢铁产品661.41日照港山钢码头有限公司联营企业动力732.08日照港山钢码头有限公司联营企业土地、海域租赁费1227.38日照港山钢码头有限公司联营企业转让土地使用权5317.18日照港山钢码头有限公司联营企业海域使用权34112.00

山东钢铁集团财务有限公司同受山钢集团控制电子产品263.90

山东钢铁集团房地产有限公司同受山钢集团控制电子产品31.93

山东钢铁集团永锋临港有限公司受山钢集团重大影响钢铁产品13.02

山东钢铁集团永锋临港有限公司受山钢集团重大影响电子产品1713.98

山东钢铁集团有限公司母公司其他1789.79

山东金鼎集团有限公司受山钢集团重大影响动力及其他1998.27

山东金岭矿业股份有限公司同受山钢集团控制其他374.34

山东金岭铁矿有限公司同受山钢集团控制动力及其他380.66

山东昆仑材料科技集团有限公司受山钢集团重大影响动力382.12

山东莱钢智慧供应链有限公司同受山钢集团控制钢铁产品79537.79

山东莱钢智慧供应链有限公司同受山钢集团控制其他2.00

山东蓝天商旅车业有限公司受山钢集团重大影响动力及其他58.01

山东力山特智能科技股份有限公司受山钢集团重大影响动力及其他7536.47

山东鲁碧建材有限公司受山钢集团重大影响动力及其他37806.84

山东鲁碧建材有限公司受山钢集团重大影响原辅材料7214.42

山东鲁碧建材有限公司受山钢集团重大影响运输加工维修等劳务994.53

山东鲁欣冶金科技有限公司受山钢集团重大影响动力及其他1681.53

山东鲁欣冶金科技有限公司受山钢集团重大影响工程劳务5.00

山东鲁冶项目管理有限公司同受山钢集团控制其他44.96

山东鲁中物流发展有限公司受山钢集团重大影响钢铁产品6942.44

山东鲁中物流发展有限公司受山钢集团重大影响动力及其他279.96

山东省冶金设计院股份有限公司受山钢集团重大影响电子产品3564.87

山东省冶金设计院股份有限公司受山钢集团重大影响动力及其他3013.59

山东泰东实业有限公司受山钢集团重大影响运输加工维修等劳务17.12

山东泰东实业有限公司受山钢集团重大影响原辅材料1699.91

山东泰东实业有限公司受山钢集团重大影响钢铁产品1009.67

山东泰东实业有限公司受山钢集团重大影响动力及其他3086.88

山东信莱物业管理有限公司同受山钢集团控制其他1.94

山东冶金机械厂有限公司同受山钢集团控制钢铁产品16424.93

山东冶金机械厂有限公司同受山钢集团控制动力及其他2.85

42/1962023年年度报告

济南市钢城小额贷款股份有限公司同受山钢集团控制其他0.21

莱钢集团烟台钢管有限公司同受山钢集团控制钢铁产品2780.51

山钢供应链管理（深圳）有限公司同受山钢集团控制钢铁产品14761.90

山钢国际融资租赁（山东）有限公司同受山钢集团控制其他0.15

山钢国贸（青岛）物流有限公司同受山钢集团控制其他0.04

山钢金控（青岛）国际贸易有限公司同受山钢集团控制钢铁产品4976.50

山钢金控融资租赁（深圳）有限公司同受山钢集团控制其他0.57

山钢金控资产管理（深圳）有限公司同受山钢集团控制其他0.29

山钢资本控股（深圳）有限公司同受山钢集团控制其他3.26

舜泰商业保理(上海)有限公司同受山钢集团控制其他0.13

合计6444939.05

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

2023年12月8日和12月25日，公司分别召开第七届董事会第三十次会议和2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于山东钢铁集团有限公司转让山东钢铁集团日照有限公司股权暨山东钢铁股份有限公司放弃优先购买权的议案》。山东钢铁集团有限公司将其持有的山东钢铁集团日照有限公司48.6139%的股权转让给宝山钢铁股份有限公司。山东钢铁股份有限公司在本次交易中同意山东钢铁集团有限公司将其持有的山东钢铁集团日照有限公司股权转让给宝山钢铁股份

有限公司并放弃优先购买权。2024年1月2日，日照公司已完成此次股权转让的工商变更登记手续。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金关联方关联关系提供资金期初余额发生额期初余额期末余额

莱钢集团烟台钢管有限公司同受山钢集团控制10.16

43/1962023年年度报告

莱芜钢铁集团建筑安装工程有限公司受山钢集团重大影响3.01

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制962.5320589.75

莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制1963.1119.19日照港山钢码头有限公司联营企业151.8884.14

山东钢铁集团财务有限公司同受山钢集团控制0.7023.79

山东钢铁集团矿业有限公司同受山钢集团控制2.79

山东钢铁集团永锋临港有限公司受山钢集团重大影响62.5693.80

山东钢铁集团有限公司母公司107.43101.05

山东钢铁集团淄博张钢有限公司同受山钢集团控制40.8340.83

山东力山特智能科技股份有限公司受山钢集团重大影响483.8495.80

山东耐材集团鲁耐窑业有限公司同受山钢集团控制0.23

山东耐火材料集团有限公司同受山钢集团控制3.181.06

山东省冶金设计院股份有限公司受山钢集团重大影响960.321187.48

山东泰东实业有限公司受山钢集团重大影响44.755.00

淄博张钢物业管理有限公司同受山钢集团控制27.90

莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司受山钢集团重大影响0.700.16

莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司受山钢集团重大影响13.8623.68

山东金岭矿业股份有限公司同受山钢集团控制4.5015.25

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制101250.1484337.88

山东莱钢智慧供应链有限公司同受山钢集团控制15923.629000.00

山东鲁碧建材有限公司受山钢集团重大影响30.00

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制10.00

贝斯山钢（山东）钢板有限公司合营企业12.36

莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制13253.876132.35

山东钢铁集团国际贸易有限公司同受山钢集团控制11755.17

山东金鼎集团有限公司受山钢集团重大影响0.02

山东莱钢国际贸易有限公司同受山钢集团控制18114.28

山东钢铁集团淄博张钢有限公司同受山钢集团控制2.43

莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制0.53日照港山钢码头有限公司联营企业6213.30

山东钢铁集团财务有限公司同受山钢集团控制40.60

山东鲁冶项目管理有限公司同受山钢集团控制0.05

淄博东方星城置业有限公司同受山钢集团控制2.00

山东金岭矿业股份有限公司同受山钢集团控制0.30

济钢集团国际贸易有限责任公司同受山钢集团控制1308.93

莱钢资产经营管理（青岛）有限公司同受山钢集团控制2740.741023.77

莱芜钢铁集团建筑安装工程有限公司受山钢集团重大影响2557.624567.12

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制11857.79

莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制10092.739972.20

莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司同受山钢集团控制51.35日照港山钢码头有限公司联营企业637.462951.49

山东钢铁集团国际贸易有限公司同受山钢集团控制18262.79124378.61

山东钢铁集团日照国际贸易有限公司同受山钢集团控制13667.3730066.50

山东钢铁集团有限公司母公司67.807.80

山东金鼎集团有限公司受山钢集团重大影响1769.581684.79

山东金岭铁矿有限公司同受山钢集团控制58.261603.78

山东莱钢国际贸易有限公司同受山钢集团控制75538.16536.83

山东莱钢铁源炉料有限公司受山钢集团重大影响18626.7018632.05

山东蓝鲸复合材料科技有限公司受山钢集团重大影响237.49

山东蓝天商旅车业有限公司受山钢集团重大影响52.4035.21

山东力山特智能科技股份有限公司受山钢集团重大影响13732.789447.86

44/1962023年年度报告

山东鲁碧建材有限公司受山钢集团重大影响3660.704242.61

山东鲁欣冶金科技有限公司受山钢集团重大影响1130.14678.96

山东鲁冶项目管理有限公司同受山钢集团控制639.08891.16

山东鲁中物流发展有限公司受山钢集团重大影响3375.401132.61

山东耐火材料集团有限公司同受山钢集团控制2963.04848.72

山东省冶金设计院股份有限公司受山钢集团重大影响10209.3635010.00

山东昆仑材料科技集团有限公司受山钢集团重大影响839.13556.62

山东泰东实业有限公司受山钢集团重大影响13480.4313292.21

山东泰东冶金材料有限公司受山钢集团重大影响126.36

山东冶金机械厂有限公司同受山钢集团控制2335.891308.26

山钢供应链管理（深圳）有限公司同受山钢集团控制222.482272.04

山钢国贸（青岛）物流有限公司同受山钢集团控制181.26159.99

山钢金控（青岛）国际贸易有限公司同受山钢集团控制3.62

山钢资本控股（深圳）有限公司同受山钢集团控制3.62

莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司受山钢集团重大影响9409.865878.54

莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司受山钢集团重大影响4927.48688.39

山东金岭矿业股份有限公司同受山钢集团控制335.18

淄博铁鹰球团制造有限公司同受山钢集团控制3.25

莱芜钢铁集团建筑安装工程有限公司受山钢集团重大影响985.641458.03

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制257147.58394100.00

莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制72.45121.55

山东钢铁集团日照国际贸易有限公司同受山钢集团控制70000.00160925.00

山东金鼎集团有限公司受山钢集团重大影响508.59332.97

山东金岭铁矿有限公司同受山钢集团控制330.77

山东蓝鲸复合材料科技有限公司受山钢集团重大影响42.19

山东蓝天商旅车业有限公司受山钢集团重大影响23.8136.74

山东力山特智能科技股份有限公司受山钢集团重大影响3714.618545.58

山东鲁碧建材有限公司受山钢集团重大影响998.791619.11

山东鲁欣冶金科技有限公司受山钢集团重大影响173.21527.21

山东鲁冶项目管理有限公司同受山钢集团控制53.20

山东鲁中物流发展有限公司受山钢集团重大影响3529.063044.14

山东耐火材料集团有限公司同受山钢集团控制1134.531262.16

山东省冶金设计院股份有限公司受山钢集团重大影响4131.372077.53

山东泰东实业有限公司受山钢集团重大影响8990.862711.17

山东泰东冶金材料有限公司受山钢集团重大影响52.17

山东冶金机械厂有限公司同受山钢集团控制964.83734.35

山钢供应链管理（深圳）有限公司同受山钢集团控制185.00

山钢国贸（青岛）物流有限公司同受山钢集团控制54.08

莱芜钢铁集团鲁南矿业有限公司受山钢集团重大影响8621.99

贝斯山钢（山东）钢板有限公司合营企业1523.261103.18

济钢集团国际贸易有限责任公司同受山钢集团控制1344.94

莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制369.82

莱芜钢铁集团建筑安装工程有限公司受山钢集团重大影响0.4262.38

莱芜钢铁集团淄博锚链有限公司同受山钢集团控制1.961.96

山东钢铁集团国际贸易有限公司同受山钢集团控制392.38358.60

山东金鼎集团有限公司受山钢集团重大影响0.010.01

山东莱钢永锋钢铁有限公司受山钢集团重大影响194.40

山东莱钢智慧供应链有限公司同受山钢集团控制8063.133631.00

山东鲁碧建材有限公司受山钢集团重大影响433.73454.75

山东鲁中物流发展有限公司受山钢集团重大影响303.44236.34

山东耐火材料集团有限公司同受山钢集团控制0.250.25

45/1962023年年度报告

山东泰东实业有限公司受山钢集团重大影响77.0282.01

山东泰东冶金材料有限公司受山钢集团重大影响11.49

山东冶金机械厂有限公司同受山钢集团控制233.44822.55

山钢供应链管理（深圳）有限公司同受山钢集团控制3039.69412.92

山钢资本控股（深圳）有限公司同受山钢集团控制673.35

山钢金控（青岛）国际贸易有限公司同受山钢集团控制716.58

莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司受山钢集团重大影响176.1118.53

莱钢资产经营管理（青岛）有限公司同受山钢集团控制31.8031.80

莱芜钢铁集团建筑安装工程有限公司受山钢集团重大影响624.66506.39

莱芜钢铁集团银山型钢有限公司同受山钢集团控制70.9070.90

莱芜钢铁集团有限公司同受山钢集团控制5.025.02

山东钢铁集团房地产有限公司同受山钢集团控制2.00

山东钢铁集团有限公司母公司3400.001700.00

山东金鼎集团有限公司受山钢集团重大影响99.46184.56

山东蓝鲸复合材料科技有限公司受山钢集团重大影响23.80

山东蓝天商旅车业有限公司受山钢集团重大影响2.507.90

山东力山特智能科技股份有限公司受山钢集团重大影响100.15203.40

山东鲁碧建材有限公司受山钢集团重大影响35.0025.00

山东鲁欣冶金科技有限公司受山钢集团重大影响227.3580.40

山东鲁中物流发展有限公司受山钢集团重大影响409.58412.06

山东耐火材料集团有限公司同受山钢集团控制14.0014.00

山东省冶金设计院股份有限公司受山钢集团重大影响299.60303.08

山东泰东实业有限公司受山钢集团重大影响592.41496.80

山东泰东冶金材料有限公司受山钢集团重大影响105.00

山钢国贸（青岛）物流有限公司同受山钢集团控制60.50

山钢金控（青岛）国际贸易有限公司同受山钢集团控制50.00

莱芜钢铁集团莱芜矿业有限公司受山钢集团重大影响12.1012.10

合计147074.24146129.91605682.50865461.26

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币每日最本期发生额关联关存款利率关联方高存款期初余额本期合计存本期合计取期末余额系范围限额入金额出金额山东钢铁集同受山

团财务有限钢集团6000000.35%-2%568742.1610172101.5010301485.77439357.89公司控制

合计///568742.1610172101.5010301485.77439357.89

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额贷款利率范期初期末关联方关联关系贷款额度本期合计本期合计围余额余额贷款金额还款金额山东钢铁集团同受山钢

8750002.48%-2.58%60000.0060000.00

财务有限公司集团控制

46/1962023年年度报告

合计///60000.0060000.00

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额山东钢铁集团

同受山钢集团控制授信87500070969.05财务有限公司

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币委托方名受托方名托管资产托管起始托管终止托管托管收益是否关联关联称称情况日日收益确定依据交易关系山东钢铁山东钢铁莱芜钢铁集团有限股份有限集团银山

2021-12-15注147.17协商是母公司

公司公司型钢有限公司股权山东钢铁山东钢铁山东冶金

集团有限股份有限机械厂有2020-05-01注218.87协商是母公司公司公司限公司托管情况说明

注1：合同约定的股权托管企业的受托终止日为：至目标股权转让并过户至受托方名下或由委托方出售并过户至第三方名下或双方协商一致终止本协议之日止。

注2：合同约定的股权托管企业的受托终止日为：至目标股权转让并过户至受托方名下或由委托方出售并过户至第三方名下或目标公司注销或双方协商一致终止本协议之日止。

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币租赁资产是否关出租方名称租赁方名称租赁收益关联关系情况联交易山东钢铁股份有日照鲁碧新材料科

土地638.04是其他限公司技有限公司山东钢铁股份有日照泰东环保科技

土地221.34是其他限公司有限公司

山东钢铁股份有山东鲁中钢铁物流土地30.00是其他

47/1962023年年度报告

限公司有限公司山东钢铁股份有日照鲁碧新型建材

土地37.80是其他限公司有限公司山东钢铁股份有山东力山特智能科

土地21.60是其他限公司技股份有限公司山东钢铁股份有山东泰东实业有限

土地85.23是其他限公司公司山东钢铁股份有莱芜钢铁集团建筑

机床设备54.83是其他限公司安装工程有限公司山东钢铁集团有山东钢铁股份有限

房屋776.21是母公司限公司公司莱芜钢铁集团有山东钢铁股份有限

房屋2510.54是同受山钢集团控制限公司公司莱芜钢铁集团有山东钢铁股份有限

土地8178.98是同受山钢集团控制限公司公司租赁情况说明租赁收益为出租方收益。

(二)担保情况

□适用√不适用

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

48/1962023年年度报告

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用□不适用

公司认真贯彻落实有关部署，严格按照《保障中小企业款项支付条例》要求，维护中小企业合法权益，加强采购及合同管理，按照约定付款期限及时支付款项。公司本期不存在违约拖欠中小企业的货物、工程、服务等款项。

49/1962023年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)225568年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)222774

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数0

（户）

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或股东名称报告期内增比例限售条冻结情况期末持股数量股东性质（全称）减(%)件股份股份状数数量态量山东钢铁集团有限

2723900388280055036.290无0国有法人

公司莱芜钢铁集团有限

0199678542418.660无0国有法人

公司

50/1962023年年度报告

山东省财金投资集

01387104451.300无0国有法人

团有限公司

于忠42563300425633000.400无0境内自然人中国农业银行股份

有限公司－中证

-17053700301004150.280无0未知

500交易型开放式

指数证券投资基金大连大盛投资管理

有限公司－大盛投

24519700291097000.270无0未知

资尊荣一号私募证券投资基金

方哲859600277947000.260无0境内自然人香港中央结算有限

24817921248179210.230无0未知

公司

赵明2836800218683000.200无0境内自然人

申艳青0212125690.200无0境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量山东钢铁集团有限公司3882800550人民币普通股3882800550莱芜钢铁集团有限公司1996785424人民币普通股1996785424山东省财金投资集团有限公司138710445人民币普通股138710445于忠42563300人民币普通股42563300

中国农业银行股份有限公司－中证

500交易型开放式指数证券投资基30100415人民币普通股30100415

金

大连大盛投资管理有限公司－大盛

29109700人民币普通股29109700

投资尊荣一号私募证券投资基金方哲27794700人民币普通股27794700香港中央结算有限公司24817921人民币普通股24817921赵明21868300人民币普通股21868300申艳青21212569人民币普通股21212569前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、无放弃表决权的说明

公司前10名股东中，山东钢铁集团有限公司、莱芜钢铁集团有限公司之间存在关联关系，山东钢铁集团有限公司为莱芜钢铁集团上述股东关联关系或一致行动的说有限公司的控股股东；未知上述2家股东与其他股东之间是否存明

在关联关系或一致行动关系，亦未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数无量的说明前十名股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位:股前十名股东参与转融通出借股份情况

股东名期初普通账户、信用账期初转融通出借股份期末普通账户、信用账户期末转融通出借股

称（全户持股且尚未归还持股份且尚未归还

51/1962023年年度报告

称）比例比例比例比例数量合计数量合计数量合计数量合计

（%）（%）（%）（%）中国农业银行股份有限公司

－中证

301004150.445592400301004150.288687500

500交易

型开放式指数证券投资基金前十名股东较上期发生变化

√适用□不适用

单位:股前十名股东较上期末变化情况

期末转融通出借股份且尚期末股东普通账户、信用账户持股以本报告期

股东名称（全称）未归还数量及转融通出借尚未归还的股份数量

新增/退出

数量合计比例（%）数量合计比例（%）卢林丙退出不适用不适用卢木溪退出不适用不适用方兴退出不适用不适用于忠新增不适用不适用大连大盛投资管

理有限公司－大盛投资尊荣一号新增不适用不适用私募证券投资基金香港中央结算有新增不适用不适用限公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称山东钢铁集团有限公司单位负责人或张宝才法定代表人

成立日期2008.03主要经营业务以自有资金对外投资及投资管理；非融资性担保服务；企业管理咨询及服务；

黑色金属冶炼、压延、加工；生铁、钢锭、钢坯、钢材、球团、焦炭及焦化产

品、炼钢副产品、建筑材料、水泥及制品、水渣、铸锻件、铸铁件、标准件、

52/1962023年年度报告

铝合金、保温材料、耐火材料及制品的生产、销售；机电设备制造，机械加工；

建筑安装；集团所属企业生产的产品和所需设备、原料经营及进出口（涉及经营许可制度的凭证经营）；冶金废渣、废气综合利用；工程设计及工程承包；

房地产开发；房屋、设备租赁；技术开发、技术咨询服务；广告的制作、发布、代理服务；企业形象策划服务；会议及展览服务；工艺美术品及收藏品（不含象牙及其制品）销售；书、报刊及其他出版物的印刷(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

报告期内控股1.山东钢铁集团有限公司通过间接方式持有深市上市公司山东金岭矿业股份

和参股的其他有限公司（股票代码：000655）58.41%的股份，并受托管理金岭矿业58.41%境内外上市公股份；2.山东钢铁集团有限公司通过间接方式持有沪市上市公司中泰证券股份

司的股权情况有限公司（股票代码：600918）15%的股份。3.山东钢铁集团有限公司间接持有联交所上市公司鲁证期货股份有限公司（股票代码：1461.HK）9.47%的股份。

（山钢集团间接持有中泰证券15%股权，中泰证券直接持有鲁证期货63.10%的股份）。

其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

53/1962023年年度报告

(二)实际控制人情况

1法人

□适用√不适用

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

54/1962023年年度报告

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用□不适用2023年12月29日，山钢集团股东山东省国资委、山东国惠投资控股集团有限公司（以下简称“山东国惠”）、山东省财欣资产运营有限公司（以下简称“山东财欣”）与中国宝武钢铁集

团有限公司（以下简称“中国宝武”）签署了《关于山东钢铁集团有限公司之股权转让协议》，山东省国资委、山东国惠、山东财欣向中国宝武转让所持山钢集团合计49%的股权。本次股权转让后，山东省国资委持有山钢集团35.7%股权，中国宝武持有山钢集团49%股权，山东国惠持有山钢集团10.2%股权，山东财欣持有山钢集团5.1%股权，山东国惠、山东财欣均授权山东省国资委代为行使股东表决权，山东省国资委合计持有山钢集团51%表决权。公司的控股股东、实际控制人不变，控股股东仍为山钢集团，实际控制人仍为山东省国资委。

55/1962023年年度报告

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

56/1962023年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)企业债券

□适用√不适用

(二)公司债券

√适用□不适用

1.公司债券基本情况

单位：元币种：人民币债券利率还本付交易债券名称简称代码发行日起息日到期日余额（%）息方式场所山东钢铁股份有按年付上海

限公司2019年非 G19鲁息，到期证券

1514502019/4/172019/4/182024/4/185.20%

公开发行绿色公钢1一次还交易

司债券（第一期）本所公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

√适用□不适用债券名称付息兑付情况的说明

G19鲁钢 1 2023年 4月 18日完成债券 0.99 亿元本金及利息的兑付，剩余债券余额为零。

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址联系人联系电话北京市西城区金融大街5号（新盛东兴证券股份有限公司董林茂010-66553459

大厦）12、15层上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4.报告期末募集资金使用情况

□适用√不适用募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用√不适用报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5.信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

57/1962023年年度报告

G19鲁钢 1于 2023年 4月 18 日全部回售，本年度未进行评级。

6.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

7.公司债券其他情况的说明

□适用√不适用

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(五)报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用√不适用

(六)报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用√不适用

(七)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位:亿元币种:人民币本期比上年同主要指标2023年2022年变动原因

期增减（%）归属于上市公司股东的扣

-6.253.34-287.17盈利下降除非经常性损益的净利润

流动比率0.510.56-8.59正常变动

速动比率0.340.39-11.93正常变动

资产负债率（%）54.1353.90.23正常变动

EBITDA全部债务比 0.13 0.22 -41.09 盈利下降

利息保障倍数0.773.81-79.88盈利下降经营活动产生的现金流量

现金利息保障倍数-1.7612.19-114.44净额减少

EBITDA利息保障倍数 6.57 8.41 -21.84 盈利下降

贷款偿还率（%）100100

利息偿付率（%）100100

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

58/1962023年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

XYZH/2024JNAA7B0278山东钢铁股份有限公司

山东钢铁股份有限公司全体股东：

(一)审计意见

我们审计了山东钢铁股份有限公司（以下简称山东钢铁公司）财务报表，包括2023年12月

31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山东钢铁公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二)形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于山东钢铁公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

(三)关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1.销售收入确认事项

关键审计事项审计中的应对相关信息参见财务报表附注“三、23.收入确（1）了解、评价和测试与收入确认相关认原则和计量方法”以及附注“五、44.营业收入的内部控制设计和运行的有效性；和成本”。

（2）充分利用分析性复核，对收入、成

山东钢铁公司的销售收入主要源于钢铁产品本、毛利、存货、应收及合同负债、经营现金销售，属于在某一时点履行的履约义务，在客户流等方面，与公司历史数据对比、与同行业进取得相关商品的控制权时确认收入。2023年度山行对比，查找异常变动并分析其原因，对于异

59/1962023年年度报告

东钢铁公司营业收入904.75亿元。营业收入是公常情况，获取充分适当的证据作为支撑；

司利润表的重要科目，是公司的主要利润来源，

（3）选取样本，检查销售合同，识别与收入确认的准确性和完整性对公司利润影响较

控制权转移相关的合同条款与条件，评价山东大，因此我们将收入确认作为关键审计事项。

钢铁公司收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（4）执行细节测试，对本年度记录的交

易选取样本，核对销售明细、销售合同、收款资料、发货单据、销售发票等以评价收入确认

的真实性；结合合同负债等科目审计，选择主要客户函证本年度销售额以评价收入确认的完整性；

（5）对资产负债表日前后的销售交易进

行截止测试，评价收入是否计入恰当的会计期间；检查与收入确认相关的信息在财务报表中

的列报与披露是否充分、适当；

（6）就山东钢铁公司销售产品的相关交易，选取样本，对年末应收账款余额、合同负债余额及销售交易金额执行函证程序。

2.在建工程核算事项

关键审计事项审计中的应对相关信息参见财务报表附注“三、16.在建工（1）了解和评价与工程项目相关的内部程”以及附注“五、15.在建工程”。控制设计和执行，测试内部控制的有效性；

2023年山东钢铁公司在建工程期末余额为（2）通过实地观察，了解在建工程的建

41.10亿元，占合并资产总额的6.16%，山东钢铁设情况；

公司正在实施的新旧动能转换项目总投资额较

（3）选取在建工程本期增加的样本，通大，山东钢铁公司对在建工程的核算以及在建工过检查工程合同、款项支付情况、工程进度台

程转入固定资产时点的判断，会对在建工程的账账，以确认在建工程核算的完整性、准确性；

面价值以及营业收入、营业成本等产生影响，而且该影响对合并财务报表具有重要性；因此，我（4）针对本年度结转固定资产的在建工们将在建工程的核算作为关键审计事项。程，检查已结转固定资产的工程项目的监理报告，查看生产记录，了解相关生产情况、产能利用率情况，以判断是否符合结转固定资产的条件；

（5）检查利息资本化是否正确，复核计

算资本化利息的借款费用、资本化率、实际支出数及资本化开始和停止时间；

（6）检查与在建工程相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

60/1962023年年度报告

(四)其他信息

山东钢铁公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括山东钢铁公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

(五)管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估山东钢铁公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算山东钢铁公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督山东钢铁公司的财务报告过程。

(六)注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应

对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对山东钢铁公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致山东钢铁公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就山东钢铁公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务

报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

61/1962023年年度报告

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：许保如（项目合伙人）

中国注册会计师：程安宾

中国北京二○二四年三月二十八日

62/1962023年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:山东钢铁股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七、16141499546.017891778572.52交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、41129039513.88875169511.13

应收账款七、5373915091.89277742128.20

应收款项融资七、7519131063.37439360274.93

预付款项七、8887134113.09957510447.45应收保费

其他应收款七、9507954004.34465313580.45

其中：应收利息

应收股利300000.00买入返售金融资产

存货4814050714.604983219728.30

合同资产七、6279124.56持有待售资产

一年内到期的非流动资产49206307.95

其他流动资产七、13259896169.90235501576.43

流动资产合计14632899341.6416174802127.36

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、171936348762.962007844612.76

其他权益工具投资七、185347227.499599863.11其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产七、2139100819983.0339132303657.36

在建工程七、224109749555.824359163531.95生产性生物资产油气资产

使用权资产七、25174401147.07270066191.99

无形资产七、265924077993.884700993881.14开发支出商誉

长期待摊费用七、281843873.921983034.08

递延所得税资产七、29853705243.85834010069.91

其他非流动资产七、3012223084.001589713904.70

非流动资产合计52118516872.0252905678747.00

资产总计66751416213.6669080480874.36

流动负债：

短期借款七、293650661565.243630502097.81

63/1962023年年度报告

交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、359014189369.717382243900.30

应付账款七、369556438771.1710122673814.66

预收款项七、371090717.40

合同负债七、382213969065.913007050845.36

应付职工薪酬七、39450643395.86573844609.71

应交税费七、40100029804.13155064460.88

其他应付款七、41538467126.37636928642.70

其中：应付利息

应付股利1694029.601694029.60持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、432773854951.142946747505.18

其他流动负债七、44287699366.19390916551.61

流动负债合计28585953415.7228847063145.61

非流动负债：

长期借款七、455687338378.416134499999.95

应付债券99000000.00

其中：优先股永续债

租赁负债七、4781158662.45177810414.04

长期应付款七、48250878262.19171345381.85

长期应付职工薪酬七、49831794186.851035632629.21

预计负债七、5021405522.9721405522.97

递延收益七、51539831131.41563261930.08

递延所得税负债七、29131966992.61215063758.50其他非流动负债

非流动负债合计7544373136.898418019636.60

负债合计36130326552.6137265082782.21

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、5310698849554.0010698849554.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、558123125083.018123125083.01

减：库存股

其他综合收益七、57-8052772.51-3800136.89

专项储备七、5817571183.053144254.03

盈余公积七、59971030627.74962358258.47一般风险准备

未分配利润七、601328737267.672057974913.27

归属于母公司所有者权益（或股东权益）

21131260942.9621841651925.89

合计

少数股东权益9489828718.099973746166.26

所有者权益（或股东权益）合计30621089661.0531815398092.15

负债和所有者权益（或股东权益）总计66751416213.6669080480874.36

公司负责人：解旗主管会计工作负责人：尉可超会计机构负责人：董永峰

64/1962023年年度报告

母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:山东钢铁股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金4792702394.826145606810.88交易性金融资产衍生金融资产

应收票据995284757.40680781700.00

应收账款十九、1206303598.23160746633.84

应收款项融资346489484.44388026253.00

预付款项383567195.46665937875.73

其他应收款十九、2655481551.09177247297.10

其中：应收利息

应收股利300000.0087206348.20

存货1727644970.961898507762.50合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产901590294.446088194.44

其他流动资产58944867.1321200161.94

流动资产合计10068009113.9710144142689.43

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款900000000.002499000000.00

长期股权投资十九、311473580161.0111498371581.69

其他权益工具投资5347227.499599863.11其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产12871239410.7012363870299.90

在建工程2809749286.872628267072.64生产性生物资产油气资产

使用权资产167583896.03255741087.24

无形资产705164499.96626868094.73开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产559422746.56620345169.04

其他非流动资产107679500.00

非流动资产合计29492087228.6230609742668.35

资产总计39560096342.5940753885357.78

流动负债：

短期借款1060945680.551265130138.86交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3875607566.963066475829.96

65/1962023年年度报告

应付账款5273064796.475233532727.65预收款项

合同负债803299632.121139436603.26

应付职工薪酬372229678.81451951082.32

应交税费46298244.4474786852.44

其他应付款452416241.76503078751.18

其中：应付利息

应付股利1694029.601694029.60持有待售负债

一年内到期的非流动负债954543026.861877765711.07

其他流动负债104428952.17148126758.44

流动负债合计12942833820.1413760284455.18

非流动负债：

长期借款5113000000.004795000000.00

应付债券99000000.00

其中：优先股永续债

租赁负债78028744.10171177998.17长期应付款

长期应付职工薪酬797504166.70988456444.42

预计负债21405522.9721405522.97

递延收益17011506.5518281427.03

递延所得税负债72805568.02151611943.62其他非流动负债

非流动负债合计6099755508.346244933336.21

负债合计19042589328.4820005217791.39

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）10698849554.0010698849554.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积7939018591.267939018591.26

减：库存股

其他综合收益-8052772.51-3800136.89

专项储备7940078.79606201.52

盈余公积971030627.74962358258.47

未分配利润908720934.831151635098.03

所有者权益（或股东权益）合计20517507014.1120748667566.39

负债和所有者权益（或股东权益）总计39560096342.5940753885357.78

公司负责人：解旗主管会计工作负责人：尉可超会计机构负责人：董永峰

66/1962023年年度报告

合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入七、6190475061843.70102289420015.55

其中：营业收入七、6190475061843.70102289420015.55

二、营业总成本91096102287.28101129296460.82

其中：营业成本七、6186851738539.5496603706129.24

税金及附加七、62271826235.17364159976.07

销售费用七、63290738736.90267148239.83

管理费用七、641201008673.521380359318.75

研发费用七、652086123842.702097033170.07

财务费用七、66394666259.45416889626.86

其中：利息费用481654839.38536322774.85

利息收入112691896.30120019904.23

加：其他收益七、67245293250.00214678188.18

投资收益（损失以“－”号填列）七、6830706605.57108333249.96

其中：对联营企业和合营企业的投资收益33086865.57111833270.14

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-2819878.80-5238167.43

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71-4755108.264926001.85

资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72-87625547.80-126249213.24

资产处置收益（损失以“－”号填列）七、73173666516.70899115.29

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-263754727.371362710896.77

加：营业外收入七、74193141676.17164502042.67

减：营业外支出七、7527602997.1020980887.22

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-98216048.301506232052.22

减：所得税费用七、76-27604071.9490278547.71

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-70611976.361415953504.51

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-70611976.361415953504.51

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-399599789.71553647084.34

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）328987813.35862306420.17

六、其他综合收益的税后净额-4252635.62-2175776.94

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-4252635.62-2175776.94

1．不能重分类进损益的其他综合收益-4252635.62-2175776.94

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动七、77-4252635.62-2175776.94

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-74864611.981413777727.57

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-403852425.33551471307.40

（二）归属于少数股东的综合收益总额328987813.35862306420.17

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.03730.0517

（二）稀释每股收益(元/股)-0.03730.0517

公司负责人：解旗主管会计工作负责人：尉可超会计机构负责人：董永峰

67/1962023年年度报告

母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入十九、456820364708.4164517466714.47

减：营业成本十九、456002475095.9763423083487.23

税金及附加131278757.36178137038.45

销售费用226317943.41220827404.79

管理费用550584166.73704058680.05

研发费用734121959.23618430514.85

财务费用125267468.82121689784.09

其中：利息费用251666971.86228720071.17

利息收入163698271.70122093698.81

加：其他收益23718315.3949991854.71

投资收益（损失以“－”号填列）十九、5879885004.461738264830.52

其中：对联营企业和合营企业的投资收益68923205.94111354950.12以摊余成本计量的金融资产终止确认收

-274310.03益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-2727655.262709563.10

资产减值损失（损失以“-”号填列）-6369623.76-48605841.44

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-55174642.28993600211.90

加：营业外收入147191473.96151640571.35

减：营业外支出23177092.116830780.37

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）68839739.571138410002.88

减：所得税费用-17883953.12-137465767.23

四、净利润（净亏损以“－”号填列）86723692.691275875770.11

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”

86723692.691275875770.11号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-4252635.62-2175776.94

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-4252635.62-2175776.94

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-4252635.62-2175776.94

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

六、综合收益总额82471057.071273699993.17

公司负责人：解旗主管会计工作负责人：尉可超会计机构负责人：董永峰

68/1962023年年度报告

合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金61978579108.9578218337579.63

收到的税费返还1296133.88396746555.15

收到其他与经营活动有关的现金七、78535110865.44509548478.32

经营活动现金流入小计62514986108.2779124632613.10

购买商品、接受劳务支付的现金58174417815.6166704830793.40

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金4008501488.514617019685.42

支付的各项税费869881866.431608005632.39

支付其他与经营活动有关的现金七、78673175375.28735852072.38

经营活动现金流出小计63725976545.8373665708183.59

经营活动产生的现金流量净额-1210990437.565458924429.51

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金10856968.63

取得投资收益收到的现金104582715.3799211133.73

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

520457124.11355509255.00

的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计625039839.48465577357.36

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

697368535.911938678918.10

的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计697368535.911938678918.10

投资活动产生的现金流量净额-72328696.43-1473101560.74

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金7338586237.0313884065460.59

收到其他与筹资活动有关的现金七、781000000000.00

筹资活动现金流入小计8338586237.0313884065460.59

偿还债务支付的现金6676268877.5813919519198.89

分配股利、利润或偿付利息支付的现金1532032232.672601067973.13

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润787065728.071544512795.16

支付其他与筹资活动有关的现金七、781025655149.751489962437.81

筹资活动现金流出小计9233956260.0018010549609.83

筹资活动产生的现金流量净额-895370022.97-4126484149.24

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1761150.85-2638601.95

五、现金及现金等价物净增加额-2176928006.11-143299882.42

加：期初现金及现金等价物余额6590825183.236734125065.65

六、期末现金及现金等价物余额4413897177.126590825183.23

公司负责人：解旗主管会计工作负责人：尉可超会计机构负责人：董永峰

69/1962023年年度报告

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金28906396751.5839826334735.44

收到的税费返还10332542.55

收到其他与经营活动有关的现金324667662.57371393308.65

经营活动现金流入小计29231064414.1540208060586.64

购买商品、接受劳务支付的现金28382240135.6335048002903.92

支付给职工及为职工支付的现金2498827841.302958218455.73

支付的各项税费293157897.56673389848.68

支付其他与经营活动有关的现金522906298.531293269521.20

经营活动现金流出小计31697132173.0239972880729.53

经营活动产生的现金流量净额-2466067758.87235179857.11

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金70155213.54172603541.13

取得投资收益收到的现金904637941.001771894607.33

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

129871729.82355502995.00

收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金781562124.81976464497.74

投资活动现金流入小计1886227009.173276465641.20

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

170283965.1860710000.00

支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金600000000.001009308888.00

投资活动现金流出小计770283965.181070018888.00

投资活动产生的现金流量净额1115943043.992206446753.20

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金3700000000.007174000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计3700000000.007174000000.00

偿还债务支付的现金3130000000.006992000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金593622539.48880402185.20

支付其他与筹资活动有关的现金99666985.2715382491.09

筹资活动现金流出小计3823289524.757887784676.29

筹资活动产生的现金流量净额-123289524.75-713784676.29

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-540781.10-2971546.69

五、现金及现金等价物净增加额-1473955020.731724870387.33

加：期初现金及现金等价物余额5574048510.823849178123.49

六、期末现金及现金等价物余额4100093490.095574048510.82

公司负责人：解旗主管会计工作负责人：尉可超会计机构负责人：董永峰

70/1962023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权所有者权益合

减：益计

实收资本(或其他综合资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计

股本)收益股

一、上年年末余额10698849554.008123125083.01-3800136.893144254.03962358258.472057974913.2721841651925.899973746166.2631815398092.15

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额10698849554.008123125083.01-3800136.893144254.03962358258.472057974913.2721841651925.899973746166.2631815398092.15三、本期增减变动金额（减少以“－”-4252635.6214426929.028672369.27-729237645.60-710390982.93-483917448.17-1194308431.10号填列）

（一）综合收益总额-4252635.62-399599789.71-403852425.33328987813.35-74864611.98

（二）所有者投入和减少资本-24179483.61-24179483.61

1．所有者投入的普通股-24179483.61-24179483.61

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配8672369.27-329637855.89-320965486.62-787419573.61-1108385060.23

1．提取盈余公积8672369.27-8672369.27

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-320965486.62-320965486.62-787419573.61-1108385060.23

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备14426929.0214426929.02-1306204.3013120724.72

1．本期提取78990334.9178990334.9122359924.10101350259.01

2．本期使用-64563405.89-64563405.89-23666128.40-88229534.29

（六）其他

四、本期期末余额10698849554.008123125083.01-8052772.5117571183.05971030627.741328737267.6721131260942.969489828718.0930621089661.05

71/1962023年年度报告

2022年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计

一、上年年末余额10946549616.008195383401.45319958380.44-1624359.951109017.53834137369.842270957827.6821926554492.1110667270779.2532593825271.36

加：会计政策变更342895.683178967.443521863.129680.133531543.25前期差错更正其他

二、本年期初余额10946549616.008195383401.45319958380.44-1624359.951109017.53834480265.522274136795.1221930076355.2310667280459.3832597356814.61三、本期增减变动金额（减少以-247700062.00-72258318.44-319958380.44-2175776.942035236.50127877992.95-216161881.85-88424429.34-693534293.12-781958722.46“－”号填列）

（一）综合收益总额-2175776.94553647084.34551471307.40862306420.171413777727.57

（二）所有者投入和减少资本-247700062.00-72258318.44-319958380.44-8500000.00-8500000.00

1．所有者投入的普通股-8500000.00-8500000.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他-247700062.00-72258318.44-319958380.44

（三）利润分配127877992.95-769808966.19-641930973.24-1548786377.49-2190717350.73

1．提取盈余公积127877992.95-127877992.95-

2．提取一般风险准备-

3．对所有者（或股东）的分配-641930973.24-641930973.24-1548786377.49-2190717350.73

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备2035236.502035236.501445664.203480900.70

1．本期提取76054425.6776054425.6722020064.0398074489.70

2．本期使用-74019189.17-74019189.17-20574399.83-94593589.00

（六）其他

四、本期期末余额10698849554.008123125083.01-3800136.893144254.03962358258.472057974913.2721841651925.899973746166.2631815398092.15

公司负责人：解旗主管会计工作负责人：尉可超会计机构负责人：董永峰

72/1962023年年度报告

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

项目

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年年末余额10698849554.007939018591.26-3800136.89606201.52962358258.471151635098.0320748667566.39

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额10698849554.007939018591.26-3800136.89606201.52962358258.471151635098.0320748667566.39

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-4252635.627333877.278672369.27-242914163.20-231160552.28

（一）综合收益总额-4252635.6286723692.6982471057.07

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配8672369.27-329637855.89-320965486.62

1．提取盈余公积8672369.27-8672369.27

2．对所有者（或股东）的分配-320965486.62-320965486.62

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备7333877.277333877.27

1．本期提取44233473.5644233473.56

2．本期使用-36899596.29-36899596.29

（六）其他

四、本期期末余额10698849554.007939018591.26-8052772.517940078.79971030627.74908720934.8320517507014.11

73/1962023年年度报告

2022年度

项目

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年年末余额10946549616.008011276909.70319958380.44-1624359.957088.26834137369.84642482233.0420112870476.45

加：会计政策变更342895.683086061.073428956.75前期差错更正其他

二、本年期初余额10946549616.008011276909.70319958380.44-1624359.957088.26834480265.52645568294.1120116299433.20

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-247700062.00-72258318.44-319958380.44-2175776.94599113.26127877992.95506066803.92632368133.19

（一）综合收益总额-2175776.941275875770.111273699993.17

（二）所有者投入和减少资本-247700062.00-72258318.44-319958380.44---

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他-247700062.00-72258318.44-319958380.44

（三）利润分配127877992.95-769808966.19-641930973.24

1．提取盈余公积127877992.95-127877992.95

2．对所有者（或股东）的分配-641930973.24-641930973.24

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备599113.26599113.26

1．本期提取44042563.0644042563.06

2．本期使用-43443449.80-43443449.80

（六）其他

四、本期期末余额10698849554.007939018591.26-3800136.89606201.52962358258.471151635098.0320748667566.39

公司负责人：解旗主管会计工作负责人：尉可超会计机构负责人：董永峰

74/1962023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

山东钢铁股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由济南钢铁股份有限公司（以下简称“济南钢铁”）于2012年2月27日更名而来。济南钢铁是经山东省经济体制改革办公室鲁体改函字[2000]第40号《关于同意设立济南钢铁股份有限公司的函》批准，成立于2000年12月 29日。公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]80 号文批准向社会公开发行普通股 A股股票，并于2004年6月29日在上海证券交易所上市交易。

本公司统一社会信用代码号 91370000726230489L；注册地址：山东省济南市钢城区府前大街

99号；总部地址：山东省济南市钢城区府前大街99号。

本公司属于黑色金属冶炼和压延加工行业，主要从事钢铁冶炼业务。主要产品为型材、板材、棒材、卷材、钢筋、焦炭及炼焦化产品等。

本财务报表于2024年3月28日由本公司董事会批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。

2.持续经营

√适用□不适用

本公司对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估

计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准本期重要的应收款项核单项金额超过1000万元的

75/1962023年年度报告

销

重要的非全资子公司单一主体收入、净资产、资产总额占本公司合并报表相关项目的10%以上的

联合营企业单项投资金额占该类投资总额的比重10.00%以上的在建工程投资活动投资超过3000万元

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司。本公司判断控制的标准为，本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

对于共同经营项目本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

9.现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

76/1962023年年度报告

本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇

兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。

11.金融工具

√适用□不适用

（1）金融工具的确认和终止确认本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同

现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本公司需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

在判断合同现金流量特征时，本公司需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对（货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现

77/1962023年年度报告

金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小）等。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

本公司该分类的金融资产主要包括：其他债权投资、应收款项融资。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本公司仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本公司该分类的金融资产为其他权益工具投资。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入

其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产。

本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

78/1962023年年度报告

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合

终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货币时间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本公司基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：

金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险

79/1962023年年度报告的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1）应收款项和合同资产的减值测试方法

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收

票据、应收款项融资、合同资产等应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于划分为组合的应收账款，本公司参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

2）应收票据组合分类及确定依据

银行承兑汇票组合：承兑人为信用风险较小的银行

商业承兑汇票组合：根据承兑人的信用风险划分（同应收账款）

对于划分为组合的银行承兑汇票（含在应收款项融资科目列示的部分），该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失。对于划分为组合的商业承兑汇票，按照应收账款预期信用损失率计提信用减值损失准备。

3）其他应收款组合分类及确定依据

单项计提:若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

账龄组合:参照应收账款确定方法。

不计提组合:政府类款项、押金保证金类。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部

80/1962023年年度报告分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交

付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

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12.应收票据

√适用□不适用应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用