华电国际:华电国际电力股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的鉴证报告

华电国际电力股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的鉴证报告

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鉴证报告 1-2

以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项 1-3

说明

信永中和会计师事务所iineWingertifiedpublicaccountants 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层9/F,BIockA.FuHuaMansionNo.8,ChaoyangmenBeidajieDongchengDistrict,Beijing100027,P.R.China 联系电话:telephone:传真:facsimile: +86 (010)65542288+86(010)65542288+86(010)65547190+86(010)65547190

华电国际电力股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的鉴证报告

XYZH/2025ZZAA5B0483

华电国际电力股份有限公司

华电国际电力股份有限公司全体股东;

我们接受委托，对后附的华电国际电力股份有限公司（以下简称“华电国际”）管理层编制的截至2025年8月10日止的《华电国际电力股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明》（以下简称“专项说明”）执行了鉴证工作。

一、管理层的责任

按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号二一规范运作（2025年5月修订)》等相关规定编制专项说明是华电国际管理层的责任。这种责任包括设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，提供真实、合法、完整的证据，保证专项说明的真实、准确、完整，以及不存在由于虚假记录、误导性陈述或重大遗漏而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对华电国际管理层编制的专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 -—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对上述专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，华电国际管理层编制的专项说明已经按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 -规范运作（2025年5月修订)》的规定编制，在所有重大方面如实反映了华电国际截至2025年8月10日止以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的实际情况。

审计报告 (续)

四、报告使用范围

本鉴证报告仅供华电国际用于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金之目的使用,不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

中国注册会计师:

中国北京

二〇二五年八月十五日

华电国际电力股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明

截至2025年8月10日止

华电国际电力股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作（2025年5月修订）》等相关规定，华电国际电力股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）编制的以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明如下:

一、募集资金的基本情况

经上海证券交易所审核通过，并经中国证券监督管理委员会《关于同意华电国际电力股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可（2025）1033号）同意注册，本公司向特定对象发行人民币普通股（A股）705,349,794股，发行价格为4.86元/股，本次发行募集资金总额为人民币3,427,999,998.84元，扣除各项发行费用人民币21,566,592.45元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币3.406,433,406.39元，扣除承销费后实际到账的募集资金金额为人民币3,412,231，198.85元。上述募集资金已于2025年8月11日全部到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（XYZH/2025BJAA3B0582、XYZH/2025BIAA3B0583）。公司设立了募集资金专项账户对募集资金的存放和使用进行专户管理。公司与独立财务顾问、募集资金存放银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

二、募集资金投资项目使用计划

根据《华电国际电力股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》（以下简称“《交易报告书》”）披露的募集资金使用计划，本次交易募集配套资金将用于以下项目:

单位：元

序号项目名称拟投入募集资金金额

1 华电望亭2×66万千瓦机组扩建项目 2,000,000,000.00

2 支付本次重组现金对价、中介机构费用及相关税费 1,428,000,000.00

合计 3,428,000,000.00

三、以自筹资金预先投入募投项目的置换情况

根据公司《交易报告书》，在募集配套资金到位之前，公司可以根据实际情况以自有或自筹资金先行支付，待募集资金到位后再予以置换。截至2025年8月10日止，本公司以自筹资金预先投入募投项目的款项合计人民币1,008,525,160.84元。具体情况如下:

单位：元

项目项目投资总额募集资金拟投入金额以自筹资金预先投入的金额本次置换金额

华电望亭2×66万千瓦机组扩建项目 5,774,600,000.00 2,000,000,000.00 1,008,525,160.84 680,000,000.00

注：项目投资总额为项目工程动态投资额。

四、以自筹资金预先支付重组现金对价、中介机构费用及相关税费的置换情况

截至2025年8月10日止，本公司以自筹资金预先支付重组现金对价、中介机构费用及相关税费的具体情况如下:

单位：元

项目拟使用募集资金金额以自筹资金预先支付的金额本次置换金额

支付重组现金对价、中介机构费用及相关税费重组现金对价 1,428,000,000.00 4,097,512,653.32 1,412,231,198.85

中介机构费用及相关税费 32,435,096.59 -

合计 1,428,000,000.00 4,129,947,749.91 1,412,231,198.85

五、使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的实施计划

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025）10号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》等相关规定，本公司拟以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，尚需经过公司董事会审议通过,注册会计师出具鉴证报告，并由独立财务顾问发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

中国示中五股份售限公司

2025年8月15日

场二担 3℃ME 休-信℃℃ 5M

年度检验登记Annual Renewal Registration

年度检验登记Annual RenewalRegistration

本证书经检验合格、继续有效一年This certificate is v alid for another ycar afterihisrenewal

本证书经检验合格，继续有效一年This certificate is valid for another year afterthis renew al.

姓名邱欣

证书编号：110101364899

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