重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、本报告经公司第八届董事会第十次会议审议通过。公司全体董事出席董事会会议，未有董事对本报告提出异议。

三、本半年度报告未经审计。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则出具了审阅意见。

四、公司负责人张佑君先生、主管会计工作负责人史本良先生及会计机构负责人西志颖女士声明：保证半年度报告中财务

报告的真实、准确、完整。

五、本公司2023年上半年度无利润分配或公积金转增股本方案。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、本公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

八、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

九、本公司不存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性的情况。

十、重大风险提示

本集团的业务高度依赖于中国及其他业务所处地区的整体经济及市场状况，中国及国际资本市场的波动，都将对本集团经营业绩产生重大影响。

本集团面临的风险主要包括：因国家法律法规和监管机构条例调整，如业务管理和规范未能及时跟进，而造成的法律以及合规风险；面对国内外资本市场的深刻变化，而战略规划未能相应调整的战略风险；因业务模式转型、新业务产生、新技术出现等方面的变化，而带来的内部运营及管理风险；持仓金融头寸的市场价格变动可能导致的市场风险；因借款人、交易对手或持仓金融头寸的发行人无法履约或信用资质恶化而导致的信用风险；在履行偿付义务时遇到资金短

缺而产生的流动性风险；因内部流程管理疏漏、信息系统故障或人员行为不当等可能引起的操作风险；因公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价而引起的声誉风险；因开展国际化业务及金融创新业务等

带来的汇率风险等。其中，信用风险、市场风险和合规风险是当前面临的主要风险。

针对上述风险，本集团建立了全面风险管理体系，从组织架构、管理制度、管理机制、信息技术等方面进行防范，持续优化业务流程和风险管控措施，以确保公司风险可测、可控、可承受。目录第一节　释义1

第二节　公司简介和主要财务指标5

第三节管理层讨论与分析12

第四节公司治理32

第五节　环境与社会责任35

第六节　重要事项39

第七节　股份变动及股东情况55

第八节　债券相关情况58

第九节　财务报告71

第十节　证券公司信息披露220

附录：信息披露索引222备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件报告期内公司在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿在其他证券市场公布的半年度报告

公司《章程》第一节

释　义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、中信证券指中信证券股份有限公司本集团指本公司及其子公司中国证监会指中国证券监督管理委员会深圳证监局指中国证券监督管理委员会深圳监管局西藏证监局指中国证券监督管理委员会西藏监管局上交所指上海证券交易所深交所指深圳证券交易所北交所指北京证券交易所中国结算指中国证券登记结算有限责任公司上海清算所指银行间市场清算所股份有限公司香港交易所指香港交易及结算所有限公司香港联交所指香港联合交易所有限公司全国社保基金指全国社会保障基金上海联合产权交易所指上海联合产权交易所有限公司中信集团指中国中信集团有限公司中信股份指中国中信股份有限公司中信有限指中国中信有限公司中信金控指中国中信金融控股有限公司

中信证券（山东）指中信证券（山东）有限责任公司中信证券国际指中信证券国际有限公司

CLSA B.V. 指 一家根据荷兰法律成立的私人有限公司，于 2013年 7月 31日成为中信证券国际的全资子公司金石投资指金石投资有限公司中信证券投资指中信证券投资有限公司中信期货指中信期货有限公司

中信证券华南、广州证券指中信证券华南股份有限公司（原“广州证券股份有限公司”）华夏基金指华夏基金管理有限公司金通证券指金通证券有限责任公司

CITIC Securities Finance MTN 指 CITIC Securities Finance MTN Co. Ltd.

2第一节　释义常用词语释义

中信金石基金指中信金石基金管理有限公司中信信托指中信信托有限责任公司中信保诚指中信保诚人寿保险有限公司中信出版指中信出版集团股份有限公司中信投控指中信投资控股有限公司

越秀资本指广州越秀资本控股集团股份有限公司（原“广州越秀金融控股集团股份有限公司”）

广州越秀资本指广州越秀资本控股集团有限公司（原“广州越秀金融控股集团有限公司”）越秀金融国际指越秀金融国际控股有限公司

越秀产业投资指广州越秀产业投资有限公司（原“广州越秀金控资本管理有限公司”）前海基础投资指深圳前海基础设施投资基金管理有限公司证通股份指证通股份有限公司天津海鹏指天津海鹏科技咨询有限公司

信宸基金指苏州信宸股权投资合伙企业（有限合伙）中国经济信息社指中国经济信息社有限公司

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《上交所上市规则》指《上海证券交易所股票上市规则》

《香港上市规则》指《香港联合交易所有限公司证券上市规则》

关联交易指与现行有效且不时修订的《上交所上市规则》中“关联交易”的定义相同

关连交易指与现行有效且不时修订的《香港上市规则》中“关连交易”的定义相同

毕马威华振指毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）毕马威指毕马威会计师事务所万得资讯指万得信息技术股份有限公司

股份 指 A股及 H股

本公司普通股股本中每股面值人民币1.00元的内资股或境外上市外资股并分别于上交所及香港股东指联交所上市的持有人

本公司普通股股本中每股面值为人民币1.00元的内资股，于上海证券交易所上市A股 指（股份代码：600030）

本公司普通股股本中每股面值为人民币1.00元的境外上市外资股，于香港联合交易所有限公司H股 指上市（股份代码：6030）

第一节　释义3常用词语释义

A股股东 指 A股持有人

H股股东 指 H股持有人中国指中华人民共和国香港指中国香港特别行政区报告期指自2023年1月1日起至2023年6月30日

4第一节　释义第二节

公司简介和

主要财务指标一、公司信息公司的中文名称中信证券股份有限公司公司的中文简称中信证券

公司的外文名称 CITIC Securities Company Limited

公司的外文名称缩写 CITIC Securities Co. Ltd.公司的法定代表人张佑君公司总经理杨明辉

授权代表杨明辉、杨有燕

单位：元币种：人民币注册资本和净资本本报告期末上年度末

注册资本14820546829.0014820546829.00

净资本135475665683.17135851886858.17

公司的各单项业务资格情况：

公司经营范围包括：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、转融券、港股通业务、债券质押式报价回购业务、上市公司股权激浙江省苍南县以外区域）；证券投资咨询；与证券交易、证券投资励行权融资业务、股票期权经纪业务、股票期权自营业务、上交所活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理（全 及深交所 ETF期权做市商，中国金融期货交易所股指期权做市商，国社会保障基金境内委托投资管理、基本养老保险基金证券投资管大连商品交易所、郑州商品交易所、上海期货交易所、上海国际能理、企业年金基金投资管理和职业年金基金投资管理）；融资融券；源交易中心商品期权做市商、北交所会员资格。

证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品；

3.中国证券业协会核准的业务资格：报价转让业务、柜台市场业务、股票期权做市。上市证券做市交易。（依法须经批准的项目，经相柜台交易业务、互联网证券业务试点、跨境收益互换交易业务。

关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）4.中国人民银行核准的业务资格：全国银行间同业拆借中心组织的

拆借交易和债券交易、短期融资券承销、银行间债券市场做市商、此外，公司还具有以下业务资格：

公开市场一级交易商。

1.经中国证监会核准或认可的业务资格：受托投资管理业务资格、

5.其他资格：记账式国债承销团成员、中国结算甲类结算参与人、网上证券委托业务资格、受托理财、合格境内机构投资者从事境外证券业务外汇经营许可证（外币有价证券经纪业务、外币有价证券证券投资管理业务（QDII）、直接投资业务、银行间市场利率互换承销业务、受托外汇资产管理业务）、企业年金、职业年金投资管

业务、自营业务及资产管理业务开展股指期货交易资格、股票收益

理人、政策性银行承销团成员、全国社保基金转持股份管理人、全

互换业务试点资格、场外期权一级交易商资质、自营业务及证券资

国社保基金境内投资管理人、受托管理保险资金、全国基本养老保

产管理业务开展国债期货交易业务资格、黄金等贵金属现货合约代

险基金证券投资管理、转融通业务试点、保险兼业代理业务、保险

理及黄金现货合约自营业务试点资格、证券投资基金托管资格、信

机构特殊机构客户业务、全国中小企业股份转让系统从事推荐业务

用风险缓释工具卖出业务资格、国债期货做市业务资格、商品衍生

和经纪业务、全国中小企业股份转让系统从事做市业务、军工涉密

品交易及境外交易所金融产品交易资格、试点开展跨境业务资格、

业务咨询服务、上海黄金交易所会员、上海清算所产品类综合清算上市证券做市交易业务资格。

会员、结售汇业务经营、中国证券投资基金业协会会员、银行间外

2.交易所核准的业务资格：交易所固定收益平台做市商、权证交易、汇市场会员、银行间外币对市场会员、上海票据交易所会员、非金

约定购回式证券交易业务资格、股票质押式回购业务资格、转融资、融企业债务融资工具受托管理人。

6第二节　公司简介和主要财务指标二、联系人和联系方式

董事会秘书、证券事务代表、公司秘书

姓名董事会秘书：王俊锋

证券事务代表：杨宝林

联席公司秘书：杨有燕、余晓君联系地址北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦广东省深圳市福田区中心三路8号中信证券大厦（注：此为邮寄地址，与公司注册地址为同一楼宇，公司注册地址系该楼宇于深圳市房地产权登记中心登记的名称）电话0086-10-60836030、0086-755-23835383

传真0086-10-60836031、0086-755-23835525

电子信箱 ir@citics.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座

公司注册地址的历史变更情况2000年4月6日，经中国证监会和原国家工商行政管理总局批准，公司注册地由北京市变更至深圳市公司办公地址北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦广东省深圳市福田区中心三路8号中信证券大厦

公司办公地址的邮政编码100026、518048香港营业地址香港中环添美道1号中信大厦26层

公司网址 http://www.citics.com

电子信箱 ir@citics.com

联系电话0086-10-60838888、0086-755-23835888

传真0086-10-60836029、0086-755-23835861

经纪业务、资产管理业务客服热线95548、4008895548

股东联络热线0086-10-60836030、0086-755-23835383统一社会信用代码914403001017814402报告期内变更情况查询索引报告期内无变更情况

第二节　公司简介和主要财务指标7四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报

登载半年度报告的网站地址 中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn（上交所网站）

香港联交所指定网站：http://www.hkexnews.hk（香港交易所披露易网站）

公司网站：http://www.citics.com公司半年度报告备置地点北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦10层广东省深圳市福田区中心三路8号中信证券大厦16层香港中环添美道1号中信大厦26层报告期内变更情况查询索引报告期内无变更情况

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上交所 中信证券 600030 不适用

H股 香港联交所 中信证券 6030 不适用

六、其他有关资料

注册变更情况：主要股东变更情况：

2023年4月6日，公司在深圳市市场监督管理局办理完成公司董事、公司原第一大股东中信有限及其一致行动人中信股份，将其合计

监事、许可经营项目及《章程》的变更备案。持有的公司2733961712股股份向中信金控无偿划转。公司于2023年6月30日收到中国证监会关于核准公司变更主要股东的批复。本次股份无偿划转涉及的 A股股份过户于 2023年 7月 26日完成，H股股份过户于 2023年 8月 24日完成。本次股份无偿划转完成后，中信金控持有公司 2299650108股 A股及

434311604股 H股，合计 2733961712股，占公司已发行股

份总数的18.45%，为公司第一大股东。

8第二节　公司简介和主要财务指标七、公司主要会计数据和财务指标

（一）主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据本报告期（1-6月）上年同期本报告期比上年同期增减（%）

营业收入31499960023.9434885387537.72-9.70

归属于母公司股东的净利润11305770956.8911196326779.840.98

归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润11154813535.2410939773749.851.97

经营活动产生的现金流量净额10608760007.57103256078341.25-89.73

其他综合收益的税后净额987846108.11428541744.07130.51

本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%）

资产总额1425938979597.331308603359471.018.97

负债总额1163082167612.371050231321008.4510.75

归属于母公司股东的权益257859508879.02253118087048.101.87

所有者权益总额262856811984.96258372038462.561.74

期末总股本14820546829.0014820546829.00-

资产负债率（%）76.4974.52增加1.97个百分点

（二）主要财务指标

主要财务指标本报告期（1-6月）上年同期本报告期比上年同期增减（%）

基本每股收益（元/股）0.750.76-1.32

稀释每股收益（元/股）0.750.76-1.32

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.740.74-

加权平均净资产收益率（%）4.274.64减少0.37个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.214.53减少0.32个百分点

第二节　公司简介和主要财务指标9（三）母公司的净资本及风险控制指标

单位：元币种：人民币项目本报告期末上年度末

净资本135475665683.17135851886858.17

净资产213134809715.15211824954348.29

各项风险资本准备之和70140214771.7166775981037.07

风险覆盖率（%）193.15203.44

资本杠杆率（%）16.3117.74

流动性覆盖率（%）134.61130.53

净稳定资金率（%）126.85129.46

净资本/净资产（%）63.5664.13

净资本/负债（%）20.9523.86

净资产/负债（%）32.9637.21

自营权益类证券及其衍生品/净资本（%）31.1235.99

自营非权益类证券及其衍生品/净资本（%）300.95269.86

注1：母公司各项业务风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定

注2：母公司于2023年执行了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）的有关规定，故对上年度末的净资本和相关风险指标进行重述

10第二节　公司简介和主要财务指标八、非经常性损益项目和金额

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目本期金额附注（如适用）

非流动资产处置损益1858873.56主要是固定资产处置收益

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合231086701.67主要是政府补助国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-27677365.32-

减：所得税影响额46597967.34-

少数股东权益影响额（税后）7712820.92-

合计150957421.65-

九、采用公允价值计量的项目

单位：元币种：人民币项目名称期初余额期末余额本期变动对本期利润的影响金额

交易性金融资产530922692149.83588048554476.4457125862326.6125262732956.27

其他债权投资70115173525.6671192312001.081077138475.42980370771.02

其他权益工具投资162540493.14157867486.56-4673006.58-

交易性金融负债91115595437.9292346067537.691230472099.773479910393.76

衍生金融工具8266228494.93-817557366.88-9083785861.81-17482571374.56

合计700582230101.48750927244134.8950345014033.4112240442746.49

第二节　公司简介和主要财务指标11第三节

管理层讨论与分析一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

本集团所属行业为证券行业，主要业务为投资银行、财富管理、机构股票经纪、金融市场、资产管理、托管、股权投资及研究等金融服务，具体情况请参阅本节“经营情况的讨论与分析”。

二、报告期内核心竞争力分析

公司在二十多年的发展过程中，凭借强大的股东背景，恪守七个坚务；通过收购与持续培育，确立基金、期货、商品等业务的领先优持的发展原则，形成和积累了完善的公司治理体系、前瞻性的战略势；加大投入固定收益、融资融券、股权衍生品、另类投资等业务，布局和完整的业务体系、雄厚的资本实力和领先行业的经营业绩、建立起金融市场业务体系。公司已获得多项境内外监管部门许可的深厚的客户资源、优秀的企业文化体系，这些构成了公司的核心竞业务资格，实现了全品种、全市场、全业务覆盖，投资、融资、交争力。易和托管等金融基础功能日益完善。

1．恪守“七个坚持”的发展原则4．雄厚的资本实力和领先行业的经营业绩

公司总结形成了经营管理所遵循的“七个坚持”基本原则：坚持党公司净资本、净资产和总资产等规模优势显著，是业内首家总资产的领导，为公司发展提供坚强政治保障；坚持践行国家战略、服务规模突破万亿元的证券公司，营业收入和净利润连续多年排名行业实体经济的经营宗旨；坚持以客户为中心、与客户共成长的经营方针；第一。投资银行、财富管理、资产管理、金融市场等各项业务多年坚持合规经营、严控风险的经营理念；坚持创新创业、永不懈怠的来保持市场领先地位，在国内市场积累了广泛的声誉和品牌优势。

进取精神；坚持以人为本、市场化管理的人才强企战略；坚持和发多年来获得亚洲货币、英国金融时报、福布斯、沪深证券交易所等扬公司优秀的企业文化和传统。境内外机构颁发的各类奖项。

2．强大的股东背景和完善的公司治理体系5．深厚的客户资源和广泛的网点布局

公司是在整合中信集团旗下证券业务基础上成立的，在中信集团全以客户为中心、与客户共成长，一直是促进公司发展的不竭动力。

力支持下，从一家中小证券公司发展成为大型综合化的证券集团，公司立足服务实体经济，围绕客户综合金融需求开展深层次合作，2003年在上交所挂牌上市交易，2011年在香港联交所挂牌上市交易，积累了一大批值得信赖的战略客户；落实创新驱动发展战略要求，

是中国第一家 A股、H股 IPO上市的证券公司。公司形成了以股 助力通过资本市场做大做强，服务了一大批新经济及创新企业客户；

东大会、董事会、监事会及经营管理层为核心的完善公司治理结构，践行普惠金融，助力共同富裕，让广泛的投资者分享中国经济发展确保公司长期保持市场化运行机制，实现持续健康发展。红利。目前，公司零售客户超过1350万户；企业与机构客户约10万家，分布在国民经济主要领域，对主要央企、民企、重要地方国企、

3．前瞻性的战略布局和综合金融服务能力有影响力上市公司做到了深度覆盖。公司在境内设立了400多家分

公司不断探索与实践新的业务模式，在行业内率先提出并践行资本支机构、12个投行区域分部，广泛分布在各省市区，持续提升区域中介业务，推动财富管理转型，布局直接投资、大宗交易等创新业客户服务能力。

第三节　管理层讨论与分析136．富有竞争力的跨境综合客户服务网络“追求卓越，勇于创新；敬畏市场，直面问题；低调做人，低头做事；公司分支机构遍布全球13个国家，覆盖全球股票总市值95%以上勤俭节约，崇尚简明”的品格，广泛凝结员工共识。这些优秀的企的主要市场，服务超过2000家全球最大机构投资者，是在“一带业文化是我们得以在激烈的竞争中脱颖而出并保持多年优势的宝贵一路”区域拥有最多当地分支机构、研究覆盖、销售网络和清算交精神财富。

收基础设施的中资证券公司，也是全球范围内与“一带一路”倡议契合度最高的投资银行。凭借独特的行业地位和累积的优势，服务中国客户走出去、境外客户引进来，为企业提供最优质、最有效的服务和建议。

7．健全的市场化机制和优秀的人才

公司不断完善市场化机制，探索运用中长期激励政策，健全人才激励和保障机制，深入实施人才强企战略。实行开放的人才政策，持续培养具有竞争力的青年后备人才，加大国际化人才储备，加强分业务、分层次的专业化培训和系统性培养，打造了一批具有国际化视野、精通国际运营、富有创造性思维的国际化人才。

8．优秀的企业文化体系

公司以中信集团企业文化为根基，以践行证券行业文化为指向，坚守“助力资本市场功能提升，服务经济高质量发展”的使命，立足“成为全球客户最为信赖的国内领先、国际一流的中国投资银行”的愿景，践行“守正、创新、卓越、共享”的核心价值观，逐步形成了三、经营情况的讨论与分析

本集团的投资银行业务包括股权融资、债务融资和财务顾问业务，（一）投资银行为境内外企业等客户提供综合投资银行服务。财富管理业务主要为境内外客户提供证券及期货经纪、金融产品代销、投资顾问等综合1.股权融资业务服务。机构股票经纪业务服务于境内外的专业机构投资者客户群，市场环境为其投资交易中国股票市场以及亚太、美国等海外股票市场，提供 2023年上半年，A股（现金类及资产类）发行规模人民币 6626.87包括研究销售、交易执行、股票融资和交易项目推介等各类专业增 亿元，同比下降 10.18%；A股（现金类）发行规模人民币 5963.40值服务。金融市场业务主要从事权益产品、固定收益产品及衍生品 亿元，同比下降15.70%。按主承销商承销份额计算，A股承销规模（现的交易及做市、外汇交易业务、融资融券业务、另类投资和大宗商 金类）前十位证券公司的市场份额合计为 75.41%。港股 IPO发行品业务。资产管理业务包括集合资产管理、单一资产管理、专项资规模22.46亿美元，同比下降16.41%；港股再融资发行规模92.16产管理、基金管理及其他投资账户管理。投资业务主要包括另类投亿美元，同比增长54.97%；按项目发行总规模在所有账簿管理人资、私募股权投资。本集团还提供托管及研究等服务。中平均分配的口径计算，港股股权融资前十大投行的市场份额合计为77.14%。

14 第三节　管理层讨论与分析2023年上半年，A股 IPO企业数量有所提升但发行规模下降，全 经营举措及业绩

市场合计 173家企业完成 IPO，同比提升 1.17%，发行规模人民币 境内股权融资方面，2023年上半年公司完成 A股主承销项目 66单，

2097.38亿元，同比下降32.76%。再融资发行规模有所提升，再融主承销规模人民币1588.42亿元（现金类及资产类），同比下降资（现金类及资产类）规模人民币4529.50亿元，同比提升6.37%，3.71%，市场份额23.97%，排名市场第一。股票发行注册制正式实其中，现金类定向增发合计发行规模人民币 2854.96亿元，同比 施后，公司完成 IPO项目 22单，主承销规模人民币 330.94亿元，提升75.60%；可转债合计发行规模人民币728.51亿元，同比下降市场份额15.78%，排名市场第一；再融资项目44单，主承销规模

54.05%。人民币1257.49亿元，市场份额27.76%，排名市场第一，其中现

金类定向增发项目27单，主承销规模人民币843.72亿元，市场份额29.55%，排名市场第一。

2023年上半年2022年上半年

项目

主承销规模（人民币百万元）发行数量主承销规模（人民币百万元）发行数量首次公开发行33094228752827再融资发行125749447748541合计1588426616501368

资料来源：万得资讯、公司内部统计

注1：上表统计中，首次公开发行、公开增发股票、可转债/可交换债、定向增发、配股、优先股完成时点均为上市日，分项加总与合计数的差异因尾差导致注2：如未明确承销商份额，联席主承销项目的承销规模为项目总规模除以主承销商家数；如已明确承销商份额，根据实际情况计算境外股权融资方面，2023年上半年公司完成20单境外股权项目，2.债务融资业务按项目发行总规模在所有账簿管理人中平均分配的口径计算，承销市场环境规模合计11.13亿美元。其中，香港市场 IPO项目6单，承销规模6841 2023年上半年，在境内市场资金面总体宽松，经济弱复苏背景下，万美元；再融资项目4单，承销规模3.64亿美元，香港市场股权融债券市场收益率呈现震荡下行趋势，市场债券发行规模较2022年资业务排名中资证券公司第二；在欧洲市场完成 GDR项目 4单， 同期有所上升，全口径债券发行规模人民币 34.58万亿元，同比增承销规模2.47亿美元，排名中资证券公司第三；在东南亚等其他海长9.73%。利率债方面，国债发行规模人民币4.49万亿元，同比外市场完成股权融资项目6单，承销规模4.34亿美元。增长约30.59%，地方政府债发行规模人民币4.37万亿元，同比减

2023年下半年展望少16.80%；信用债方面，合计发行规模人民币9.36万亿元，同比

公司将继续把握资本市场改革发展机遇，发挥服务实体经济作用，增长2.85%，结构方面呈现一定分化，公司债供给增加，资产证券持续扩大客户市场开拓，提高股权项目储备数量，巩固提升市场份额；化融资有一定收缩。境外市场方面，随着美联储加息并进一步收紧加大行业研究和客户市场分析力度，在新兴领域加强前瞻性预判，货币政策，美债收益率高位震荡，中资离岸债发行规模下降。2023积极推进业务和产品创新，不断提升业务质量；持续加强港股股权年上半年，中资离岸债券合计发行规模331.63亿美元，同比下降融资、GDR以及东南亚等海外股权融资业务布局，拓展国际客户， 45.53%。

不断提升全球市场竞争力；发挥公司综合服务与平台优势，为客户经营举措及业绩提供高质量境内外投行服务。公司债务融资业务继续保持行业领先地位，2023年上半年共承销债券1923只，排名同业第一。承销规模合计人民币8532.11亿元，同比增长1.81%，占全市场承销总规模的6.34%，排名市场第一；

占证券公司承销总规模的13.83%，排名同业第一。

第三节　管理层讨论与分析152023年上半年2022年上半年项目

主承销规模（人民币百万元）发行只数主承销规模（人民币百万元）发行只数企业债16325181233119公司债194472435169735361金融债177778129170750116中期票据53143944425674短期融资券1482337810922定向工具614718614918资产支持证券90112350110535366

可转债/可交换债9955123335014地方政府债2904568302828461028合计85321119238380612018

资料来源：万得资讯、公司内部统计

在中资离岸债券业务方面，公司共完成53单债券发行，合计承销亿元，排名市场第一；完成多单具有市场影响力的并购重组交易，规模11.41亿美元，市场份额3.44%，排名中资证券公司第二；此外，包括长江电力重大资产重组等。公司完成涉及中国企业全球并购交公司还为客户提供结构化及杠杆融资、风险解决方案、跨境流动性易规模289.19亿美元，排名市场第一；持续加强全球并购业务开拓，管理等多元化服务。协助荣盛石化引入境外投资者沙特阿美并达成战略合作；协助华新水泥收购阿曼水泥上市公司，服务中国优秀企业出海并购。

2023年下半年展望

公司将继续加强境内外客户服务，为客户提供一揽子债务融资解决2023年下半年展望方案。积极践行国家战略，加大绿色债、碳中和债、乡村振兴债、公司将不断提升并购综合服务能力，提高主动发起并购交易能力，科创债等投入，推动债券业务与产品创新；继续推进基础设施公募持续提升市场份额；积极服务实体经济，聚焦重点产业做好并购重REITs业务，盘活存量资产，扩大企业有效投资；加大力度开拓区 组服务，促进现代化产业体系建设，推动产业集聚、结构调整和转域客户债务融资业务机会，支持区域经济建设与协调发展；把握债型升级，助力实体企业实现高质量发展；持续发挥全球网络布局优券市场对外开放机遇，持续推动熊猫债等跨境债券业务；大力拓展势，加强跨境并购、境外上市公司并购及私有化等业务的开拓力度，中资离岸债券客户市场，提高境外债券业务承销能力及市场份额。提高国际市场并购服务能力，持续提升公司全球并购业务竞争力。

3.财务顾问业务4.新三板业务

市场环境市场环境

根据 Dealogic统计，2023年上半年全球已公告并购交易规模 1.37 2023年上半年，新三板新增挂牌企业 160家，同比增长 102.53%，万亿美元，交易数量1.85万单。行业方面，电子与计算机行业最为其中45家企业属于国家级专精特新企业；新三板挂牌企业定向发行规模人民币106.94亿元，其中融资规模人民币5000万元及以上活跃，公告并购交易规模2238.69亿美元，占已公告并购交易规模企业共50家，占比13.93%。

的16.38%；其次是医疗健康行业，公告并购交易规模2078.60亿美元，占已公告并购交易规模的15.21%。市场已公告涉及中国企经营举措及业绩业的并购交易1477单，交易规模1525.40亿美元，其中跨境交易公司新三板业务继续坚持以客户拓展为基础，把握多层次资本市场

201单，交易规模329.85亿美元。深化改革带来的历史机遇，加大对创新型中小企业覆盖力度。2023年上半年，公司作为新三板主办券商提交7家企业挂牌申请，其中经营举措及业绩完成挂牌项目6单，已受理处于问询阶段的挂牌项目1单；公司持

2023年上半年，公司完成A股重大资产重组交易规模人民币681.25 续督导的挂牌企业共 26家，其中 13家已进入创新层。

16第三节　管理层讨论与分析2023年下半年展望（三）机构股票经纪业务

公司将持续加强新技术、新产业、新业态领域的业务布局，深度挖市场环境（请参见财富管理部分）

掘重点行业中具有专业化、精细化、特色化、新颖化特征的优质客户，同时不断加强新三板专业服务能力建设，为创新型中小企业提供高经营举措及业绩质量投资银行服务。公司境内机构股票经纪业务主要覆盖服务公募基金、保险公司、私募基金、银行理财子公司、QFI、WFOE等境内外专业机构投资者。

（二）财富管理 公司继续保持在境内机构经纪业务中的整体领先地位。其中，QFI

交易客户数量增长到279家，居市场首位；重点私募基金开户率达市场环境62.21%。探索一二级市场的联动，与市场股权投资机构及金融同业

2023年上半年，上证综指上涨3.65%、中小综指上涨2.25%、等财富管理机构加深多维度的合作。

创业板综指上涨5.68%；国内证券市场股票基金交易量日均规模公司境外机构股票经纪业务市场份额在亚太地区继续保持领先。进人民币10568亿元，同比基本持平。香港恒生指数上半年下跌4.37%、一步布局全球业务，打通境内外业态差异，搭建一体化的全球股票恒生国企指数下跌4.18%、恒生科技指数下跌5.27%，香港证券市机构经纪业务平台。从现金服务拓展至资产服务，从单一业务驱动场交易量日均成交1155亿港元，同比下降16.49%。

转型为多方协同驱动，为全球客户提供差异化、专业化的综合金融经营举措及业绩服务。

2023年上半年，公司境内财富管理聚焦精细化客户经营，优化组2023年下半年展望织架构，强化机构的赋能与引领职能。打造多元化专家队伍，创新公司将结合境内外业务优势和客户资源，持续推进全球机构股票经财富管理服务模式，为客户提供涵盖“人-家-企-社”全生命周纪业务一体化整合和拓展业务边界。境内机构股票经纪业务将继续期综合金融解决方案。截至报告期末，客户数量累计超1350万户；

深化存量客群经营，优化本集团内业务协同，打造全产品综合销售托管客户资产规模保持人民币10万亿级，较2022年增长7%。其团队，提升对传统客群包括公募、私募和外资机构客户的服务质量；

中，人民币200万元以上资产财富客户数量超16万户，资产规模着眼全球，协调公司各类业务产品和资源，增加对新领域、新业态达人民币1.8万亿元。公司及中信证券（山东）、中信证券华南代的布局，为客户提供综合权益类投资交易支持。

理股票基金交易总额合计人民币18.2万亿元，较2022年同期实现正增长。

（四）金融市场

公司境外财富管理加快全球化布局，正式推出新加坡财富管理平台，扩大国际化服务半径与服务内涵，更好地为境内外客户提供全球资市场环境产配置和交易服务。通过“客户经理+投资顾问”的服务模式，加2023年上半年，沪深300指数下跌0.75%，中证500指数上涨2.29%，强高净值客户服务，加速财富管理深化转型。2023年上半年，境外大市值及成长风格股票表现不佳，低估值、高股息股票表现稳健，高净值客户规模增加，财富管理产品销售收入同比增长178%。人工智能主题股票涨幅突出。通信、传媒、计算机板块领涨全市场，建筑、石油石化等大型低估值央国企较为集中的板块也普遍温

2023年下半年展望和上涨，而房地产相关产业链板块下跌较多。境外主要市场多数上公司将持续立足财富管理市场巨大的发展空间，坚持财富管理发展涨，标普500指数涨幅15.91%，纳斯达克指数涨幅31.73%，欧洲方向和路径，重点加快买方服务能力建设，搭建多层次财富配置体STOXX50指数涨幅 15.96%，日经 225指数涨幅 27.19%，恒生指系，更好满足居民财富管理需要，促进共同富裕；精细化服务上市数则下跌4.37%，恒生科技指数下跌5.27%。中国债券市场上半年公司、国企及政府平台、金融同业、专业投资机构等重点机构客群

上涨加速，回报稳健，中债综合指数涨幅2.64%，自2022年四季度的财富管理需要，更好发挥资本市场功能作用，助力实体经济高质低点强劲反弹。国债中长期关键期限利率震荡下行至历史低位，银量发展；升级财富管理平台，利用现代化工具，革新财富管理展业行间流动性整体宽松。

模式，优化客户服务体验，做好客户需求的发现者、服务旅程的陪伴者和专业价值的引领者。

第三节　管理层讨论与分析17经营举措及业绩固定收益业务将进一步深耕客户市场，把握新兴业务机会，以客户

场外衍生品业务不断深化产品创新，完善业务布局，丰富应用场景，需求为中心，提供多样化、针对性的综合金融服务方案；继续发展整体保持结构均衡、交易能力突出、收益稳定的态势；柜台产品进跨境业务，持续发掘境内外客户资源、推动发展业务创新，促进境一步丰富标的覆盖和产品结构；做市业务持续排名市场前列，首批内外业务的共同发展。

开展科创板股票做市交易业务。境外股权衍生品业务为客户提供跨股票自营业务优化投研体系，加强宏观、中观及微观研究的结合，时区的全球市场一站式投资交易服务，成为首批香港交易所“港币-提高业务稳健性，探索更多元的投资模式，提升资本运用能力。

人民币双柜台模式”做市商。

资金融通、证券借贷业务将紧跟资本市场创新发展趋势，优化境内固定收益业务充分发挥客户资源优势，积极拓展境内外布局，扩大外证券金融业务布局，推进产品及业务场景创新，完善客户服务及客户覆盖和服务网络。固定收益业务不断丰富盈利模式，提升产品营销模式，加强投资者教育及合规风险管理，持续为境内外投资者设计及交易服务的综合能力，为客户提供综合金融服务。公司利率提供全品类、全链路、全流程的综合金融服务。

产品销售规模连续多年同业第一。

另类投资业务重点加强策略研发，从数据、因子、模型、组合优化股票自营业务坚持聚焦上市公司基本面，同时强化自上而下的宏观等方面加大投研力度，持续推进人工智能技术的应用，逐步实现对策略研究对投资组合风格及行业配置的驱动，更着眼于降低组合波境内外各市场、各类型交易策略的全覆盖。

动及增强抵御外部宏观因素冲击的能力。继续加大非方向性投资布局，强化业务协同优势，提高抗风险能力。大宗商品业务在客户市场方面，配合公司区域协同战略，加强区域融资业务坚持金融服务实体经济的经营宗旨，根据全面注册制要求市场下沉和细分产业覆盖，优化客户结构；在产品提供方面，持续更新系统及合同，提升服务客户的能力和效率，份额保持领先；融丰富商品衍生品应用场景，加大抗通胀属性产品和策略的供给，为券业务顺利完成全面注册制下交易机制改革落地工作，策略应用场全球客户提供优质的风险对冲和投资配置工具。

景持续丰富；股票质押业务增速市场领先，资产质量进一步提升；

境外孖展业务规模稳步增长，产品服务工具和展业区域逐步扩充。

另类投资业务运用人工智能等新技术，加快策略研发，调整策略配置，丰富策略种类，有效分散风险，取得较高的超额收益。

大宗商品业务持续做好产业客户风险管理和金融机构资产配置服务，以风险管理、产品创新、系统支持和综合性金融服务为核心竞争力，进一步加强服务实体经济力度，以成为国内产业客户大宗商品价格风险综合解决方案的主要服务商、国内外商品衍生品市场的

一流交易商和做市商为目标，客户市场覆盖广度和客户服务深度进一步加强，保持行业领先地位。

2023年下半年展望

股权衍生品业务以客户为中心，为客户创造价值，在完善产品供给和丰富综合服务生态等方面打造专业化平台特色；提高交易和风险

控制能力，推进数字化经营，突出专业化特色，打造国际化的综合业务平台，为客户提供全球多市场、全天候的一站式投资交易体验和综合金融服务。跨境衍生品业务方面，公司将对标国际一流投行衍生品业务，提升产品设计和交易服务能力，丰富产品线，巩固“中国资产”优势，加强国际区域布局，在中长期成为亚太地区有较强国际竞争力的股票衍生品提供商。

18第三节　管理层讨论与分析（五）资产管理1.本公司资产管理业务

经营举措及业绩市场环境

2023年上半年，公司资产管理业务中养老业务规模保持平稳，社保

2023年上半年，受2022年市场波动影响，投资者风险偏好显著降低，及基本养老长期业绩优良；机构业务积极协同公司内部资源，深耕

资金短期化趋势也愈加明显，资产管理行业正在经历资金端、策略重点区域，持续丰富产品谱系，充分发挥账户化定制能力和投研交端、产品端等多个层面的结构化调整和升级。未来，在资产管理行易能力，为客户提供综合性解决方案；零售业务持续完善渠道布局业高质量发展的新阶段，资管机构应当立足于为投资者实现长期投和营销体系建设，香港资管平台成功发行两只公募基金。

资收益，不断夯实投研能力及团队建设，持续完善客户需求分析和服务体系，广泛应用金融科技提升业务效率，积极探索创新产品形截至报告期末，公司资产管理规模合计人民币15011.45亿元，包态，从而实现居民财富的稳健增值、提高投资者获得感。括集合资产管理计划、单一资产管理计划、专项资产管理计划，规模分别为人民币3741.72亿元、8821.64亿元、2448.09亿元。

资产管理规模（人民币百万元）管理费收入（人民币百万元）类别

2023年6月末2022年末2023年1-6月2022年1-6月

集合资管计划374172503307542.35795.34

单一资管计划882164914485563.78829.20

专项资管计划24480927527115.8329.11

合计150114516930631121.961653.65

资料来源：公司内部统计

注：集合资管计划规模包括大集合产品，不包括养老金产品；单一资管计划规模包括养老业务；专项资管计划规模包括资产证券化产品公司私募资产管理业务（不包括养老业务、公募大集合产品以及资2023年下半年展望产证券化产品）市场份额约14.74%，排名行业第一。华夏基金将持续完善产品布局，不断提升核心投研能力和客户服务2023年下半年展望能力，巩固传统业务优势，引领创新业务发展；积极拓展海内外业务，

公司资产管理业务将保持养老业务业绩稳定，优化投资细节，做好推进机构业务规模稳健增长；加速推进公司数字一体化建设，做好客户服务。机构业务推动客群多元化发展、产品谱系不断完善。零关键业务人才团队培养，保持行业综合竞争力。

售业务继续深化渠道建设，提升产品及运营服务质量。持续推进专业化、体系化和精细化建设，提升投研能力，提升超额收益获取能力、（六）托管打造绝对收益产品线，积极推动券商特色策略落地。注重合规及风险管理，全面推进业务系统升级及数字化建设。推进资管子公司开市场环境业。香港平台继续提升解决方案能力，做大境外资管规模。 2023年上半年，A股市场三大指数涨跌不一，股票发行注册制全面落地，新股上市数量有所提升。科创 50ETF期权正式上市交易，

2.华夏基金丰富资本市场风险管理工具。公募基金发行市场遇冷，新成立基金

经营举措及业绩数量和规模较2022年同期下滑，债券型基金占据发行市场主力地位。

在2023年上半年公募基金发行市场遇冷的背景下，华夏基金权益私募基金行业迎来重大变革，新规影响下的管理人登记和私募证券基金中长期业绩仍表现优秀，ETF规模和绝对增量保持行业龙头地 基金新发数量下降，监管持续落实扶优限劣，规范行业高质量发展。

位，产品发行数量保持行业第一，持续打造个人养老品牌范本，引领公募 REITs行业发展；数字化转型取得成效，各项领先技术应用 经营举措及业绩高效赋能业务发展，整体资产管理规模进一步提升。截至报告期末， 公司依托服务 ETF基金产品的领先优势，加强与公募基金客户在华夏基金本部管理资产规模人民币18016.65亿元。其中，公募基重点产品上的合作深度。优化私募行业重要客户服务模式，加大公金管理规模人民币12526.33亿元；机构及国际业务资产管理规模司资源投入，满足关键区域客户的差异化需求。上半年公司着力提人民币5490.33亿元。

第三节　管理层讨论与分析19升运营服务效率，实施多项运营业务创新。针对私募证券类产品提2.金石投资

供 T+0估值服务；托管经纪总合作模式上线百家证券、期货经纪商； 经营举措和业绩

强化资方客户服务，推出 ARGOS基金投研配置平台。 作为公司募集并管理私募股权投资基金的平台，金石投资在募资端截至报告期末，公司资产托管和基金运营外包服务业务继续实现增持续发挥自身优势，2023年上半年完成新基金备案人民币30亿元。

金石投资作为基金管理人，通过股权投资方式支持符合国家战略新长，由公司提供资产托管服务的存续产品数量14967只，提供基金兴产业布局、具有核心竞争力的企业发展，持续关注并投资于新材运营外包服务的存续产品数量16013只。

料、新能源、新一代信息技术、高端制造、医疗健康等多个领域的

2023年下半年展望企业。

考虑宏观经济面临压力，下半年政策端预计继续发力，资本市场流金石投资全资子公司中信金石基金自2014年设立中国境内首只类动性有望改善。公司将充分利用私募基金行业规范发展的机遇期， REITs不动产基金，至报告期末，累计设立不动产私募基金共计约提升运营服务能力，加强客户市场覆盖，持续扩大托管业务市场份额。人民币309.82亿元，累计管理规模在国内不动产基金排名前列。

2023年下半年展望

（七）股权投资金石投资采取“自上而下、研究先行”的方法挖掘投资标的，将持

市场环境续重点布局国家战略性新兴产业中具有技术前瞻性、高技术壁垒的

根据清科《2023年上半年中国股权投资市场研究报告》，2023年上企业，并在投后管理中持续为企业赋能，提升产业价值。此外，金半年中国股权投资市场新募集基金数量3289只，同比下降0.3%；石投资也将持续拓展境外投资，抓住境外区域的经济发展机会，作新增基金总规模人民币7341.45亿元，同比下滑23.5%。投资方面，为境内投资的有益补充。

2023年上半年投资案例数3638笔，同比下滑37.5%；投资总金额

人民币2929.65亿元，同比下滑42.0%。科技创新仍是投资主题，（八）研究半导体及电子设备、生物医药、信息技术三大领域占到2023年上

半年投资案例数的 62.4%以及投资金额的 46.2%。退出方面，IPO 2023年上半年，公司向全球投资者提供专业、前瞻、全面的研究服务，仍为主要退出方式，2023年上半年 IPO退出案例数 1326笔，同比 同时支持公司各项业务并服务各业务线客户。2023年上半年，公司下降32.6%。共发布报告5215篇，研究观点获中央媒体和专业媒体的广泛报道，其中向欧洲、美国、亚太等市场提供国际化报告1149篇，较2022

1.中信证券投资年同期翻倍，在国际市场打造全球视野、扎根本土的中信研究品牌。

经营举措及业绩研究业务拥有报告、公众号、小程序、门户网站、投研魔方等丰富

中信证券投资重点关注具有较强增长潜力、具有领先产品技术优势的产品体系，提供路演、调研、公司交流、会议论坛、电话会议等的企业，加大专精特新企业、优质龙头企业投资力度，通过协同效多样的投研服务。研究领域全面，共设置12个总量和产业研究团队，应对被投企业进行赋能，稳步在新能源、新材料、信息技术、先进覆盖上市公司超2000家，并与各领域优秀企业建立研究和业务合智造和医疗健康等领域进行投资布局。作。线下论坛活动超50场次，成功举办了“行情接力赛”春季策略会、2023年下半年展望“乘风破浪时”中期策略会、“创投新生态”股权投资论坛等大型活动，

中信证券投资将继续以国家战略需求为导向，努力服务实体经济和提升了公司的社会声誉度和市场影响力。

科技创新，围绕战略性新兴产业进行系统化布局，深入挖掘新型工2023年下半年，公司研究业务继续专注于以专业的研究水平、丰富业化、制造业转型升级、自主创新及前沿技术等相关领域中的优质的研究产品与活动，服务专业投资者，扩大研究影响力，提升公司企业。声誉和价值。

20第三节　管理层讨论与分析四、报告期内主要经营情况

（一）主营业务分析

1.财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）主要变动原因

投资收益10194524693.837189428875.9341.80金融工具处置投资收益增加

资产处置收益1985305.817682069.21-74.16非流动资产处置收益减少

其他业务收入1777908513.206202540554.27-71.34下属子公司大宗商品贸易销售收入减少

其他资产减值损失3288767.08202927401.44-98.38存货跌价准备减值损失减少

信用减值损失380105122.75-90289501.61不适用其他债权投资计提信用减值损失增加

其他业务成本1606214574.726033793610.26-73.38下属子公司大宗商品贸易销售成本减少

营业外收入9495218.12210081148.97-95.48下属子公司本期未发生客户违约产生的收入

其他综合收益的税后净额987846108.11428541744.07130.51其他债权投资公允价值及外币财务报表折算差额变动

经营活动产生的现金流量净额10608760007.57103256078341.25-89.73为交易目的而持有的金融资产及融出资金导致经营活动现金流出同比增加

投资活动产生的现金流量净额-54244186.2017194724243.35不适用收回投资收到的现金导致投资活动现金流入同比减少

筹资活动产生的现金流量净额23895916010.83-64999762.67不适用报告期内公司发行债券收到的现金导致筹资活动现金流入同比增加

2023年上半年，本集团实现归属于母公司股东的净利润人民币经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：2023年上半年，本

113.06亿元，同比增长0.98%；实现基本每股收益人民币0.75元，集团经营活动产生的现金流量净额为人民币106.09亿元，净流入

同比下降1.32%；加权平均净资产收益率4.27%，同比减少0.37同比减少人民币926.47亿元，主要是由于为交易目的而持有的金个百分点。融资产及融出资金导致经营活动现金流出同比增加。

营业收入变动原因说明：2023年上半年，本集团实现营业收入人投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2023年上半年，本民币315.00亿元，同比下降9.70%，其中，经纪业务实现收入集团投资活动产生的现金流量净额为人民币-0.54亿元，净流出同人民币79.21亿元，同比下降4.26%；资产管理业务实现收入人比增加人民币172.49亿元，主要是由于收回投资收到的现金导致民币53.62亿元，同比下降11.96%；证券投资业务实现收入人民币102.13亿元，同比下降1.91%；证券承销业务实现收入人民币投资活动现金流入同比减少。

37.98亿元，同比增长11.38%；其他业务实现收入人民币42.06筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2023年上半年，本亿元，同比下降37.22%。集团筹资活动产生的现金流量净额为人民币238.96亿元，净流入营业成本变动原因说明：2023年上半年，本集团营业支出人民币同比增加人民币239.61亿元，主要是由于报告期内公司发行债券

163.75亿元，同比下降16.64%，主要是其他业务成本下降所致。收到的现金导致筹资活动现金流入同比增加。

第三节　管理层讨论与分析212.主营业务分行业情况

单位：元币种：人民币营业利润率营业收入比上年营业支出比上年营业利润率比上年业务单元营业收入营业支出

（%）同期增减（%）同期增减（%）同期增减（%）

经纪业务7921115677.755472515956.0730.91-4.26-4.69增加0.31个百分点

资产管理业务5362063131.423092586412.4442.32-11.961.72减少7.76个百分点

证券投资业务10213222741.023732431785.8063.45-1.9140.76减少11.08个百分点

证券承销业务3797814193.451947705061.0248.7211.3822.87减少4.79个百分点

其他业务4205744280.302129925762.1649.36-37.22-67.85增加48.27个百分点

合计31499960023.9416375164977.4948.02-9.70-16.64增加4.33个百分点

13%经纪业务13%经纪业务

25%

12%资产管理业务12%33%资产管理业务

营业营业证券投资业务成本证券投资业务收入

17%证券承销业务证券承销业务

33%23%其他业务19%其他业务

3.主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币营业利润率营业收入比上年营业支出比上年营业利润率比上年地区营业收入营业支出

（%）同期增减（%）同期增减（%）同期增减（%）

北京363843165.52304529482.1116.30-6.75-7.93增加1.07个百分点

上海475891927.33275179079.6842.187.53-7.76增加9.59个百分点

浙江679512395.75532459579.9921.64-13.29-9.51减少3.27个百分点

山东383418874.55370115810.963.47-10.63-7.57减少3.20个百分点

广东278080035.03368932999.10-32.67-22.77-5.64减少24.08个百分点

其他地区443448613.89824255410.95-85.87-17.77-1.44减少30.79个百分点

小计2624195012.072675472362.79-1.95-10.89-5.97减少5.33个百分点

公司本部24007622677.1211519015850.6952.02-14.30-22.12增加4.82个百分点

境内小计26631817689.1914194488213.4846.70-13.98-19.51增加3.66个百分点

境外小计4868142334.752180676764.0155.2123.978.53增加6.38个百分点

合计31499960023.9416375164977.4948.02-9.70-16.64增加4.33个百分点

注：上表境内地区的营业收入和支出为公司及境内证券、期货子公司的营业分支机构的经营情况

22第三节　管理层讨论与分析（二）资产、负债情况分析

1.资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期末数上年期末数本期期末金额项目名称本期期末数占总资产的上年期末数占总资产的较上年期末变情况说明比例（%）比例（%）动比例（%）

应付短期融资款42344706798.072.9711859811150.470.91257.04应付短期融资款规模增加

拆入资金18876092260.471.3229580862731.582.26-36.19拆入资金规模减少

衍生金融负债38766710422.782.7228122498106.752.1537.85衍生金融工具规模及公允价值变动

代理承销证券款1355914189.930.1015253774089.371.17-91.11未结算代理承销款减少

应交税费3429338768.650.245576161365.060.43-38.50应交企业所得税减少

长期借款528679089.960.04387746599.890.0336.35长期借款规模增加

其他负债14260335458.661.005977245582.610.46138.58应付股利增加

合同负债7216396.64不足0.0124952161.68不足0.01-71.08大宗商品贸易货款减少

其他综合收益1148056313.430.08192148415.350.01497.48外币财务报表折算差额变动

其他说明：

截至2023年6月30日，本集团资产总额为人民币14259.39亿元，融资产的投资，占比63.28%；融出资金及买入返售金融资产占比较上年末增加人民币1173.36亿元、增长8.97%；扣除代理买卖12.92%；现金及银行结余占比11.53%；固定资产、在建工程、无

证券款及代理承销证券款后，本集团资产总额为人民币11178.35形资产、投资性房地产及使用权资产合计占比1.31%。

亿元，较上年末增加人民币1038.88亿元、增长10.25%。截至截至2023年6月30日，本集团扣除代理买卖证券款及代理承销证2023年6月30日，本集团负债总额为人民币11630.82亿元，

券款的负债总额为人民币8549.78亿元。其中，卖出回购金融资产较上年末增加人民币1128.51亿元、增长10.75%；扣除代理买

款为人民币2579.34亿元，占比30.17%；应付债券及长期借款为卖证券款及代理承销证券款后，本集团负债总额为人民币8549.78人民币1259.61亿元，占比14.73%；短期借款、拆入资金及应付亿元，较上年末增加人民币994.03亿元、增长13.16%。

短期融资款为人民币716.12亿元，占比8.38%；交易性金融负债及截至2023年6月30日，本集团归属于母公司股东的权益为人民衍生金融负债为人民币1311.13亿元，占比15.34%；其他负债合币2578.60亿元，较上年末增加人民币47.42亿元、增长1.87%。计金额为人民币2683.58亿元，占比31.38%。

本集团资产负债结构稳定。截至2023年6月30日，本集团扣除资产负债水平略有增长。截至2023年6月30日，本集团扣除代理代理买卖证券款及代理承销证券款的总资产为人民币11178.35亿买卖证券款及代理承销证券款的资产负债率为76.49%，较上年末元，其中，投资类的资产主要包括对联营、合营公司的投资及对金增加1.97个百分点。

第三节　管理层讨论与分析232.境外资产规模（三）投资状况分析

截至报告期末，本集团并表境外子公司资产总额人民币2683.42亿元，占本集团总资产的比例为18.82%。1.对外股权投资总体分析报告期内，公司出资人民币10亿元设立中信证券资产管理有限公司。

3.截至报告期末主要资产受限情况

截至报告期末主要资产受限情况请详见财务报告附注五，1.货币资2.以公允价值计量的金融资产金、8.金融投资：交易性金融资产、9.金融投资：其他债权投资、报告期内，公司以公允价值计量的金融资产请详见财务报告附注五、

13.投资性房地产、14.固定资产。38.金融工具计量基础分类表；证券投资、私募基金投资及衍生品

投资情况请详见财务报告附注五、4.衍生金融工具，8.金融投资：

交易性金融资产，9.金融投资：其他债权投资，10.金融投资：其他权益工具投资。

（四）主要控股公司分析

公司现有主要控股子公司7家，简要情况如下：

公司持法定代名称设立日期注册资本办公地址注册地址联系电话股比例表人

中信证券100%1988-06-02人民币青岛市市南区东海西路28青岛市崂山区深圳路肖海峰0532-82736868（山东）249380万元号龙翔广场1号楼东5层222号1号楼2001济南市市中区经七路156号国际财富中心15层

中信证券100%1998-04-09实收资本香港中环添美道1号中信香港中环添美道1号李春波00852-26008888国际651605万港元大厦26楼中信大厦26楼

金石投资100%2007-10-11人民币北京市朝阳区新源南路6北京市朝阳区新源南常军胜010-60837800

300000万元号1号楼16层1601室路6号1号楼16层

1601室

中信证券100%2012-04-01人民币北京市朝阳区亮马桥路48青岛市崂山区深圳路方　浩010-60833811投资1700000万元号中信证券大厦17层222号国际金融广场

1号楼2001户

中信期货100%1993-03-30人民币广东省深圳市福田区中广东省深圳市福田区张　皓0755-83217780

760000万元心三路8号卓越时代广场中心三路8号卓越时

（二期）北座13层1301-代广场（二期）北座

1305、14层13层1301-1305、

14层

中信证券100%1988-03-26人民币广州市天河区临江大道广州市天河区临江陈可可020-88836999华南509114万元395号901室（部位：自大道395号901室编01号）1001室（部位：（部位：自编01号）自编01号）1001室（部位：自编01号）

华夏基金62.20%1998-04-09人民币北京市西城区月坛南街1北京市顺义区安庆大杨明辉010-88066688

23800万元号院7号楼街甲3号院

24第三节　管理层讨论与分析公司主要控股子公司基本情况如下（均未经审计）：收入人民币119910万元，利润总额人民币106374万元，净利

润人民币81607万元；员工37人。

（1）中信证券（山东），注册资本人民币249380万元，为公司的全资子公司。截至报告期末，中信证券（山东）总资产人民币3331565中信证券投资的主营业务：金融产品投资、证券投资、股权投资。

万元，净资产人民币835365万元；2023年上半年，实现营业收入

（5）中信期货，注册资本人民币760000万元，为公司的全资子

人民币95018万元，利润总额人民币33711万元，净利润人民币公司。截至报告期末，中信期货总资产人民币19052032万元，

24891万元。拥有证券分支机构65家，员工2719人，派遣员工81人。

净资产人民币1257718万元；2023年上半年，实现营业收入人中信证券（山东）的主营业务：中国保监会批准的人身险和财产险民币293688万元，利润总额人民币54234万元，净利润人民币（航意险及替代产品除外）；外币有价证券经纪业务；证券经纪（限41342万元；拥有期货分支机构50家，员工2198人。山东省、河南省）；证券投资咨询（限山东省、河南省的证券投资中信期货的主营业务：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、顾问业务）；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间

资产管理、基金销售。

介绍业务；代销金融产品（限山东省、河南省）。

（6）中信证券华南，注册资本人民币509114万元，为公司的全资

（2）中信证券国际，实收资本651605万港元，为公司的全资子公子公司。截至报告期末，中信证券华南总资产人民币1573640万司。截至报告期末，香港财务报告准则下，中信证券国际总资产元，净资产人民币705133万元；2023年上半年，实现营业收入

3516312万美元，净资产161310万美元；2023年上半年，实现营

人民币43235万元，利润总额人民币25605万元，净利润人民业收入79885万美元，利润总额15958万美元，净利润13863万币19982万元；拥有证券分支机构32家，员工944人，其中派美元。在香港拥有6家分行，员工1950人，经纪人90人。

遣员工54人。

中信证券国际的主营业务：控股、投资，其下设的子公司从事企业中信证券华南的主营业务：融资融券；机构证券自营投资服务；证

融资及资本市场、证券经纪、期货经纪、资产管理、自营业务、直券投资基金销售服务；代销金融产品；证券资产管理；为期货公司接投资等业务。

提供中间介绍业务（限证券公司）；证券经纪；证券承销和保荐；

（3）金石投资，注册资本人民币300000万元，为公司的全资子与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券投资咨询。

公司。截至报告期末，金石投资总资产人民币1839920万元，

（7）华夏基金，注册资本人民币23800万元，公司持有62.20%

净资产人民币1045496万元；2023年上半年，实现营业收入人的股权。截至报告期末，华夏基金总资产人民币1718849万元，民币64954万元，利润总额人民币49650万元，净利润人民币净资产人民币1223161万元；2023年上半年，实现营业收入人

33579万元；员工116人，其中派遣员工5人。

民币371088万元，利润总额人民币141919万元，净利润人民金石投资的主营业务：实业投资；投资咨询、管理。币107459万元；员工1559人。

（4）中信证券投资，注册资本人民币1700000万元，为公司的全华夏基金的主营业务：基金募集；基金销售；资产管理；从事特定资子公司。截至报告期末，中信证券投资总资产人民币2888900客户资产管理业务；中国证监会核准的其他业务。

万元，净资产人民币2400522万元；2023年上半年，实现营业

第三节　管理层讨论与分析25（五）证券分公司介绍

截至报告期末，本公司在国内共设立了45家证券分公司，基本情况如下：

序号分公司名称负责人营业地址联系方式

1北京分公司田　兵北京市朝阳区东三环北路38号院1号楼1层101内01、02室、2层201内01、010-86601366

02、03、05、06室、3层301内01室

2上海分公司汪丽华中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1568号3层，10层01-07单元021-61768697

3湖北分公司孙洪涛武汉市江汉区建设大道737号广发银行大厦1栋42层第1-4号部分房屋、51层027-85355362

4 江苏分公司 解思源 南京市建邺区庐山路 168号新地中心二期 10层、1层 B区 025-83261298

5上海自贸试张　兵中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1568号19、20层021-20262005

验区分公司

6深圳分公司谭秀君深圳市福田区福田街道中心三路8号中信证券大厦12楼、20楼0755-23916596

7东北分公司李　喆沈阳市和平区青年大街286号30层024-23972693

8浙江分公司陈　钢浙江省杭州市上城区四季青街道迪凯银座6楼、22楼、1703、1704、1901、0571-85783714

1902、2303、2304室

9江西分公司吴文芳江西省南昌市红谷滩区绿茵路129号联发广场写字楼2801、2802、2806、0791-83970561

2807、2808、2809、2810室（第28层）

10 福建分公司 眭艳萍 福建省福州市鼓楼区五四路 137号信和广场 1901、1902、1905A、1907、 0591-87905705

2005B、2006、2007单元

11宁波分公司姚　锋浙江省宁波市鄞州区福明街道海晏北路455号7-1-1、7-1-2、7-1-3、7-1-40574-87033718

12温州分公司潘　晔浙江省温州市鹿城区车站大道577号财富中心201室（2-23号）、702、703室0577-88107230

13四川分公司季向昆四川省成都市高新区天府大道北段1480号拉.德方斯大厦西楼1层028-63278899

14陕西分公司史　磊陕西省西安市高新区唐延路11号禾盛京广中心1幢1单元19层02-03-04号房029-88601239

15 天津分公司 张新宇 天津市河西区友谊路 23号天津科技大厦一层 Y5、二层 201、七层 022-58816668

16内蒙古分公司樊雅琼内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区四纬路金泰丽湾10号综合体0471-5982233

17安徽分公司杨大翠中国（安徽）自由贸易试验区合肥市高新区望江西路900号中安创谷科技园一期0551-65662889

A1楼 25层 2501-2504室及裙楼 1层东南角

18山西分公司任高鹏山西省太原市晋源区集阜路1号鸿昇时代金融广场东北角1号商铺0351-6191968

19云南分公司张　蕊云南省昆明市盘龙区东风东路23号昆明恒隆广场办公楼26层2601-2603、26120871-68583323

单元20湖南分公司罗　花湖南省长沙市天心区城南路街道芙蓉中路二段198号新世纪大厦二楼、八楼（801、0731-85175379

802、811、812、813）房

21 河北分公司 邱振缨 河北省石家庄市长安区中山东路 39号勒泰中心 B座 35层 3501-3504室 0311-66188908

22重庆分公司黎晓颖重庆市江北区江北城西大街5号负5-1、12-1-2023-67518668

23 海南分公司 朱玉梅 海南省海口市美兰区国兴大道 65号盛达景都东区 B栋 1-2层 0898-65361268

24 广西分公司 刘渝扬 南宁市青秀区民族大道 136-5号华润大厦 C座 18楼 1805室 0771-2539031

25 甘肃分公司 徐　莹 甘肃省兰州市城关区民主西路 9号兰州 SOHO大厦 4层 0931-8631255

26 宁夏分公司 吴立刚 宁夏银川市金凤区尹家渠东侧、枕水路南侧悦海新天地 16号（原 B4号）综合商业 0951-5102568

楼301室

26第三节　管理层讨论与分析序号分公司名称负责人营业地址联系方式

27 吉林分公司 刘明旭 吉林省长春市南关区人民大街 8988号明珠广场 C座一至二层 C101三层 C301、 0431-81970899

C302、C303和 C304A号

28黑龙江分公司赵　勇哈尔滨市道里区金江路1150号0451-51176699

29 嘉兴分公司 吴静兰 浙江省嘉兴市经济技术开发区财富广场商办楼 D110室 1、3、4层，D111室， 0573-82069341

D113室 3、4层

30金华分公司厉　强浙江省金华市婺城区中山路331号海洋大厦1-4层0579-82337102

31绍兴分公司童维佳浙江省绍兴市越城区灵芝街道解放大道177号102室、205室、206室、207室、0575-88096598

208室

32台州分公司林斌仙浙江省台州市府中路188号开投商务大厦2001室、103室0576-88896598

33 新疆分公司 贾昊昊 新疆乌鲁木齐高新区（新市区）高新街 217号盈科广场 A座 7层 7006、7007、 0991-5870063

7010、7011、7012、7013、7015、7016、7017室

34苏州分公司王晓猛苏州工业园区苏雅路308号8楼0512-67615858

35佛山分公司陈恒富佛山市禅城区季华五路57号首层02号之一、1座2801、2802、2803、2804、0757-83283939

2805、2814室

36东莞分公司曹　鸿东莞市东城街道岗贝东城路御景大厦首层部分17层1705、1706、1707、17080769-88778300

37深圳前海分熊蔺莎深圳市前海深港合作区桂湾五路128号前海深港基金小镇对冲基金中心502、0755-26029556

公司503室

38 厦门分公司 李　楠 厦门市思明区湖滨东路 93号华润大厦 A座第 16层 04、05、06单元 0592-6808633

39青海分公司陈存喆青海省西宁市城西区冷湖路27号2号楼1单元1141室0971-8251122

40 大连分公司 陈　笙 辽宁省大连市沙河口区星海广场 B2区 6号 13栋 -1-1-4 0411-84992086

41无锡分公司阎　珺无锡市梁溪区人民中路139号无锡恒隆广场办公楼2座29层2906-2910单元0510-81800565

42 珠海分公司 陈振升 珠海市香洲区景山路 91号 301A室 0756-3288918

43中山分公司高　勇中山市东区中山四路82号迪兴大厦之二4楼0760-88261265

44常州分公司殷中华常州市武进区湖塘镇延政中路5号-101、21010519-86565238

45镇江分公司高　群镇江市京口区正东路39号0511-81983987

（六）公司控制的结构化主体情况

公司控制的结构化主体情况请详见财务报告附注七、1。

（七）财务报表合并范围变更的说明

报告期内，纳入公司财务报表合并范围的结构化主体变更为8支，纳入公司财务报表合并范围的一级单位变更为24家。

第三节　管理层讨论与分析27五、其他披露事项

（一）可能面对的风险公司近年来持续加大在合规风控、信息技术方面的研究及投入，推

进全球一体化的风险管理系统建设与优化，提升系统自研水平。加当前世界经济面临的风险挑战有所加大。为了应对高通胀，欧美国强内外部风险信息的搜集与整合，不断优化风险识别、计量、监控、家持续收缩财政货币政策，全球流动性环境趋紧。金融市场波动加预警等功能，确保风险管理对境内外业务的有效覆盖，以及更加精大，欧美中小银行、商业地产风险有所暴露，美国等主要经济体衰细化的管理需求。

退风险提升。我国经济社会全面恢复常态化运行，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力得到缓解。但是，经济运行的内生动力还公司也在不断探索人工智能、大数据等金融科技在风险管理领域的不强，需求仍然不足，部分领域债务风险需进一步化解。随着内外应用，推动数字化和智能化风险管理升级。依托公司的大数据平台部环境的变化，信用衍生品、大宗商品、外汇等新业务规模增长带和人工智能平台，利用知识图谱及数据挖掘等技术手段丰富客户画来的市场风险值得关注，融资类业务、固定收益类产品投资等也面像和舆情监测，提升风险管理前瞻性，借助分布式、流式计算、中临信用风险的变化。公司在稳健经营的过程中，要保证在业务规模间件等高性能技术实现风险计量性能优化。

增长的趋势下风险水平可查可控。

风险管理架构

公司已形成由董事会风险管理委员会、经营管理层下设专业委员会

（二）风险管理集体决策，内部控制部门与业务部门/业务线密切配合的三层次风

险管理体系，从审议、决策、执行和监督等方面管理风险。在部门概述和业务线层面，确立了风险管理三道防线。

公司通过实施全面的风险管理机制和内部控制流程，对业务活动中的金融、操作、合规、法律风险进行监测、评估与管理，对子公司第一层：董事会通过业务指导、运营支持、决策管理等不同模式进行垂直的风险管董事会风险管理委员会对公司的总体风险管理进行监督，并将之控理。公司建立了完整有效的治理结构体系。公司股东大会、董事会制在合理的范围内，以确保公司能够对与经营活动相关联的各种风和监事会根据《公司法》《证券法》、公司《章程》履行职权，对公险实施有效的风险管理计划；制定总体风险管理政策供董事会审议；

司的经营运作进行监督管理。董事会通过加强对内部控制有关工作规定用于公司风险管理的战略结构和资源，并使之与公司的内部风的安排、完善公司的内部控制环境和内部控制结构，使内部控制与险管理政策相兼容；制定重要风险的界限；对相关的风险管理政策风险管理成为公司决策的必要环节。进行监督、审查和向董事会提出建议。

公司建立了由首席风险官领导，风险管理部牵头，公司各部门/业第二层：经营管理层务线、分支机构、子公司及全体员工共同参与的全面风险管理体系经营管理层对公司风险管理的有效性承担主要责任，其职责包括：

以及风险管理三道防线机制，并持续进行优化。2023年上半年，公制定风险管理制度，建立健全公司全面风险管理架构，制定风险偏司进一步完善风险偏好管理，优化风险偏好指标体系，持续推进以好、风险容忍度以及重大风险限额，定期评估公司整体风险和各类风险偏好引领业务发展的管理机制；持续加强国别风险管理，完善重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告，国别风险评估流程与评级方法，提升国别风险识别与监控能力；广建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系，建立完备的信息技泛开展子公司风险调研，深入了解子公司风险状况，并提供有针对术系统和数据质量控制机制，以及风险管理的其他职责。

性的风险管理指导与支持；继续坚持对风险的主动管理，除定期对经营管理层下设各专业委员会，包括资产负债管理委员会、资本承担险资产进行风险排查之外，针对市场突发风险事件，第一时间开诺委员会、风险管理委员会和产品委员会，分别在公司董事会和经展专项排查，摸清风险底数，并采取适当的应对措施，风险防范与营管理层的授权范围内，负责相关管理工作。

应对能力进一步提升。

28第三节　管理层讨论与分析第三层：部门/业务线

公司的前台业务部门/业务线作为公司风险管理的第一道防线，承的专业化风险管理职能。

担风险管理的第一线责任，负责建立各项业务的业务管理制度与风公司稽核审计部是公司风险管理的第三道防线，全面负责内部稽核险管理制度，对业务风险进行监控、评估、报告，并将业务风险控审计，计划并实施对公司各部门/业务线、子公司及分支机构的内制在授权范围内。

部审计工作，监督内部控制制度的执行情况，防范各种道德风险和公司风险管理部、合规部、法律部、董事会办公室等内部控制部门政策风险，协助公司对突发事件进行核查。

是公司风险管理的第二道防线，分别在各部门职责范围内行使相应风险管理架构图投资人权益股东大会董事会监事会董事会风险管理委员会经营管理层资产负债管理委员会资本承诺委员会风险管理委员会产品委员会

独立的控制和支持部门业务部门/业务线/子公司

●稽核审计部●合规部

●风险管理部●清算部行政负责人/子公司负责人

●法律部●计划财务部内控责任人/内控管理人员

●董事会办公室●人力资源部全体业务人员

●信息技术中心●总经理办公室

●战略规划部●库务部

第三道防线第二道防线第一道防线

第三节　管理层讨论与分析29市场风险公司对业务部门/业务线设置了风险限额以控制市场风险暴露程度，市场风险是由于持仓金融头寸的市场价格变动而导致的损失风险。进行每日监控、及时预警、及时处理。

持仓金融头寸来自于自营投资、做市业务以及其他投资活动。持仓公司对风险限额体系进行持续的完善，明确了统一的限额管理办法金融头寸的变动主要来自客户的要求或自营投资的相关策略。

和分级授权机制，并根据授权机制调整公司整体、各业务部门/业市场风险的类别主要包括权益价格风险、利率风险、商品价格风险务线、细分业务/策略等不同层面的风险限额指标体系管理方案。

和汇率风险。

对于境外资产及子公司资产，公司实行境内外一体化管理，针对外公司建立了自上而下的风险限额管理体系，通过将公司整体的风险币资产，公司对汇率风险进行整体监控和管理，并通过调整外汇头限额分配至各业务部门/业务线、内部控制部门监督执行、重大风寸、用外汇远期/期权对冲、进行货币互换等多种手段管理汇率风

险事项及时评估与报告等方式，将公司整体市场风险水平管理在恰险敞口。

当的范围内。

公司持续更新市场风险限额，丰富指标限额体系，推动风险计量方业务开展过程中，前台业务部门/业务线作为市场风险的直接承担法研究与完善。本集团紧密跟踪市场和业务变化，及时掌握最新市者和一线管理人员，动态管理其持仓部分所暴露出的市场风险；风场风险状况，与监管机构和股东保持良好的沟通，及时管理市场风险管理部独立于业务部门/业务线对各业务风险进行全面的评估、险敞口。

监测和管理，进行汇报并对风险情况进行处理。

信用风险

公司使用 VaR作为衡量整体市场风险状况的主要指标，并通过一信用风险是指因借款人、交易对手或持仓金融头寸的发行人无法履系列宏观和微观场景下的压力测试的方式对持仓面临极端情况的冲约或信用资质恶化而带来损失的风险。境内外债券类投资风险敞口击下的可能损失状况进行评估，并对比风险承受能力，衡量公司整情况如下：

体的市场风险状态是否在可接受范围内。

债券类投资信用风险敞口（中国境内）单位：万元币种：人民币投资评级2023年6月30日2022年12月31日中国主权信用69497754865309

AAA 11987106 11709623

AA 1282046 1240453

A 53713 11058

A-1 21099 23286其他33721083375050敞口合计2366584721224779

注： AAA～A指一年期以上债务的评级，其中AAA为最高评级；A-1指一年期以内债务的最高评级；AA包含实际评级为AA+、AA和AA-的产品；A包含实际评级为A+、A和A-的产品；其他为A-以下（不含A-）评级及没有外部债项评级的资产

30第三节　管理层讨论与分析债券类投资信用风险敞口（境外）单位：万元币种：人民币

投资评级2023年6月30日2022年12月31日

A 51353 58373

B 3024414 2635727

C 1052607 976314

D 7020 13967

NR 1534786 1341685敞口合计56701805026066

注： 境外债券评级取自穆迪、标普、惠誉三者评级（若有）中的最低者；若三者均无评级，则记为NR。其中，A评级包含穆迪评级Aaa～Aa3、标普评级AAA～AA-、惠誉评级AAA～AA-的产品；B评级包含穆迪评级A1～Baa3、标普评级A+～BBB-、惠誉评级A+～BBB-的产品；C评级包含穆迪评级Ba1～B3、标普评级

BB+～B-、惠誉评级BB+～B-的产品；D评级包含穆迪评级Caa1～D、标普评级CCC+～D、惠誉评级CCC+～D的产品

本集团对证券融资类业务保持严格的风险管理标准，并通过及时的操作风险盯市管理来管理信用风险敞口。操作风险是指由内部流程缺陷、信息系统故障、人员失误或不当行为，以及外部因素等原因给公司造成损失的风险。

报告期末，本集团融资融券业务存量负债客户平均维持担保比例为

299%；本集团约定购回式证券交易客户无负债；本集团自有资金报告期内，公司已建立的各项管理工具持续有效运行，通过新产品

出资的股票质押式回购业务规模为人民币308.22亿元，平均维持新业务评估与回顾流程，识别、评估、缓释风险；通过流程梳理、担保比例247%，本集团管理的资管产品股票质押式回购业务规模系统功能优化等手段完善内控流程、防范风险；通过关键风险指标为人民币111.98亿元。监控，及时对日常运营中的风险变化趋势进行监测、预警与分析；

通过风险事件调查与报告、对标同业机构重大风险案例的自查，及流动性风险时发现和缓释风险；依托内部控制自我评价，对风险点进行全面识流动性风险，是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付别，对内控流程设计完备性、执行有效性进行定期评估。通过开展到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风形式多样的培训，提升员工操作风险防范意识与能力。并通过内控险。公司库务部统一管理公司的资金调配。在境内交易所和银行间职能部门间的归口管理与信息共享机制，对信息技术风险、员工行市场，公司具有较好的资信水平，维持着比较稳定的拆借、回购等为、突发事件应急处理、采购与外包等专项风险领域进行协同管理。

短期融资通道；通过公司债、次级债、收益凭证等补充公司长期运营资金，使公司的整体流动性状态保持在较为安全的水平。

风险管理部独立地对公司未来一段时间内的资产负债情况进行每日

监测与评估，通过压力场景下资金缺口等指标的计算，来评估公司的资金支付能力，对流动性风险指标设置了预警阈值，对指标紧张情况向公司风险管理委员会和公司管理层以及相关部门进行风险警示，并组织各部门采取措施将指标恢复到安全水平。公司建立了流动性储备池制度，由库务部独立于业务部门管理，持有充足的高流动性资产以满足公司应急流动性需求。

2023年上半年，市场流动性环境相对宽松，公司保持了对流动性风

险的密切关注和日常管理，确保公司流动性维持良好状态。同时加强了对流动性监管指标的前瞻性管理，以确保流动性监管指标持续符合监管标准。

第三节　管理层讨论与分析31第四节公司治理

32第四节　公司治理一、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的决议刊登的会议届次召开日期会议决议查询索引披露日期

2023年第 2023-03-09 http://www.sse.com.cn 2023-03-10 会议审议通过：

一次临时 http://www.hkexnews.hk 《关于修订公司 <章程 >的议案》股东大会 http://www.citics.com 《关于修订公司 <股东大会议事规则 ><董事会议事规则 >及<监事会议事规则>的议案》

2022年度 2023-06-28 http://www.sse.com.cn 2023-06-29 会议审议通过：

股东大会 http://www.hkexnews.hk 《2022年度董事会工作报告》

http://www.citics.com 《2022年度监事会工作报告》

《2022年年度报告》

《2022年度利润分配方案》

《关于变更会计师事务所的议案》

《关于预计公司2023年自营投资额度的议案》

《公司2023年度融资类担保计划》

《关于公司董事、监事2022年度已发放报酬总额的议案》

《关于预计公司2023年日常关联/持续性关连交易的议案》

注：上述会议决议公告请参阅会议当日的香港交易所披露易网站，次日的上交所网站、《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及本公司网站股东大会情况说明：

公司2023年第一次临时股东大会会议现场设在北京瑞城四季酒店，会议审议通过了两项特别决议案；公司2022年度股东大会会议现场设在北京凯宾斯基饭店，会议审议通过了九项普通决议案。上述两次股东大会均采取现场投票与网络投票相结合的表决方式，由公司董事长张佑君先生主持，公司董事、监事及部分高级管理人员出席了会议。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形

张皓首席风险官（拟任）董事会聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明：

2023年2月24日，公司第八届董事会第三次会议聘任张皓先生为公司首席风险官，任期至第八届董事会届满为止，尚待完成深圳证监局任

职资格备案，张国明先生将不再兼任公司首席风险官。

第四节　公司治理33三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）-

每10股派息数（元）（含税）-

每10股转增数（股）-

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明：本公司2023年上半年度无利润分配或公积金转增股本方案

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

公司曾于2006年实施了股权激励，请参见2006年9月7日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上交所网站。

五、员工人数

截至2023年6月30日，本集团员工人数26865人，其中母公司人数为16322人。

34第四节　公司治理第五节

环境与社会责任

第五节　环境与社会责任35一、环境信息情况

（一）有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

1.ESG理念及风险管理 币 105亿元发行股份购买资产，并募集配套资金人民币 19亿元；服

公司高度重视金融机构在推动经济可持续增长和国家经济转型中的务浙江省新能源投资集团股份有限公司完成向特定对象发行股票，引导作用，将 ESG理念融入各项业务，持续推进责任投资实践， 募集资金总额人民币 30亿元。

促进经济效益、社会效益与环境效益的共同实现。公司积极推动绿债务融资方面，根据万得资讯数据，2023年上半年，公司主承销绿色运营理念，降低自身运营对环境的影响，加强公司对于气候变化色债券（含碳中和债、蓝色债）61只，融资规模人民币2259亿元，的适应力，以实际行动助力生态文明建设，促进人与自然和谐共生。

承销规模人民币383亿元，其中碳中和债券13只，承销规模人民公司将 ESG因素逐步纳入全面风险管理体系，基于全面风险管理 币 21亿元，绿色债券主承销只数及金额均排名同业第一。公司助架构，通过评估、计量、监控、应对和报告等环节，在公司及业务力江苏方洋集团有限公司发行连云港市首单绿色公司债券，发行规层面不断强化对 ESG相关风险的事前防范、事中和事后控制管理， 模人民币 7亿元；助力江南农村商业银行成功发行常州市首单绿色以进一步提高公司在非财务风险控制上的有效性，促进公司长期金融债券，发行规模人民币5亿元。

可持续发展。《中信证券环境和社会风险管理框架》指出，投融资业务开展过程中应充分考虑 ESG因素，将 ESG因素纳入尽职调查、风险审批和后续管理等环节，并持续进行优化和完善。公司将ESG因素嵌入各业务风险管理流程中。在融资类业务、股权投资类业务及投资银行业务中，融入 ESG相关尽职调查，对严格践行ESG责任的相关企业给予支持，对存在重大 ESG风险的企业原则上不予准入。在日常项目审核及舆情风险监控中，加强对高耗能行业相关企业信用风险评估的关注程度，优先支持国家政策鼓励的产业。面向相关业务人员及风险管理人员，开展 ESG尽职调查相关培训，提高员工对 ESG风险的认知及管控能力。

2.支持可持续融资

公司践行绿色发展理念，持续推进可持续融资发展建设，引导和激励更多社会资本投向绿色产业或绿色项目。公司积极通过灵活使用IPO、再融资等多种股权融资工具，并积极承销发行绿色债券，为企业提供丰富的绿色融资解决方案，以资金配置引导产业结构、能源结构向绿色低碳转型，有效拓宽绿色融资渠道，降低绿色融资成本。

股权融资及并购重组方面，2023年上半年，公司服务绿色股权融资规模超过人民币498亿元、承销规模超过人民币326亿元，协助多家新能源、环保等企业完成股权融资及并购重组。公司服务中国长江电力股份有限公司完成人民币805亿元重大资产重组，并募集配套资金人民币 161亿元；助力广东水电二局股份有限公司完成人民 图片来源：https://www.pexels.com

36第五节　环境与社会责任3.责任投资4.绿色运营

在投资过程中，公司将 ESG因素纳入投资标的初步筛选、投资研 公司积极响应国家“双碳”战略，倡导低碳环保的运营和工作方式，究团队分析、投资决策、投后管理等流程中。公司在不同资产类型从企业日常办公的层面深入挖掘节能减排潜力，采用节能减排的环和不同业务部门的投资中考虑构建对应的责任投资策略，包含正面保措施及使用清洁能源，降低自身运营对环境的影响。公司进一步筛选、负面审慎、影响力投资、ESG整合和积极股东等，将责任 推动节能降耗，在多个办公场所加强照明、空调管控并减少现场会投资理念纳入自身投资决策体系，提高公司抵御风险的能力，进而议，降低商务差旅产生的碳排放，提升能源利用效率。对办公楼用把握机遇创造长期回报。公司坚持责任投资与绿色投资，致力于将水情况进行总体监控，定期巡视管线及设备，对厨房用水循环利用，责任投资落实于业务中。在进行投资决策时遵循责任投资策略，关统一回收废水到地下中水水箱后重复利用，对直饮机废水进行回收注具备 ESG属性的资产，包括：用于发展绿色金融、乡村振兴、 并作为中水重复利用。公司严格按照国家法律法规处理各类固体废环保建设等的债权类资产，将 ESG因子作为主要选股标准的基金 物，通过多种方式开展垃圾分类回收，提升员工环保意识。

产品，以及在专业机构 ESG评级中获得较高得分的上市公司。

（二）在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

公司碳排放主要来自于日常运营过程中电力、汽油、柴油等相关能源消耗。公司将节能降耗作为重点工作推进，在多个办公场所更换LED灯管，根据办公楼能耗情况动态调整空调使用方案、进行分时段能耗管理，通过召开线上会议等方式减少现场会议，控制和降低因商务差旅产生的碳排放，提升能源利用效率。公司通过采购清洁能源的方式逐步替代传统电力消耗，以降低碳排放。打造低碳数据中心，在机房采取多种节能措施降低能源消耗。公司推动各项纸张减量措施，通过使用电子化运营、线上会议及培训、尽量避免一次性产品等方式，降低纸张的消耗。

图片来源：https://www.pexels.com

第五节　环境与社会责任37二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

2023年上半年，为响应中央定点帮扶和乡村振兴决策部署，践行创4.发挥专业优势助力乡村振兴地区融资

新、协调、绿色、开放、共享发展理念，巩固拓展结对帮扶成果，公司践行国家战略，将资本市场活水引入乡村振兴领域。2023年上促进共同富裕，公司立足于发挥专业特长和优势，开展“助学、助老、半年，公司完成16只脱贫地区企业债券及三农、扶贫、乡村振兴助医、助困”等多种类型的公益行动，积极参与乡村振兴、公益助学、债券发行，融资规模人民币501.68亿元，承销规模人民币100.82亿元。

消费帮扶、金融帮扶。

5.与中国乡村发展基金会合作开展国际公益活动

1.多种形式开展教育帮扶公司通过中国乡村发展基金会捐赠人民币10万元，在遭遇气旋风

公司与甘肃临夏州积石山县2019年签订一司一县结对帮扶协议后，暴“摩卡”袭击的缅甸若开邦执行紧急救援，用于采购当地所需的持续对积石山县开展教育帮扶。2023年上半年，公司投资人民币粮食包、公共卫生用品等物资。

1518万元捐建的高关初级中学宿舍楼完成内外部装修并交付学校使用，向积石山县移民初级中学和高关初级中学捐赠各类生活物资。6.子公司积极参与乡村振兴公司启动高关初级中学教师培训计划，邀请北京四中校友促进教育2023年上半年，中信期货开展“保险+期货”项目36个，承保货基金会专家团队分两批次到高关初级中学进行现场教学帮扶指导，值人民币6.23亿元，投入帮扶资金人民币63.34万元。为江西鹰潭高关初级中学及来自积石山县其他初级中学的约300名教师参加了余江区中童镇乘龙村的23名困难家庭大中小学生捐赠助学金。在培训讲座。2023年5月至6月，公司协调高关初级中学18名教师云南元阳县开展消费帮扶，投入资金人民币37.38万元采购当地特分两批次赴北京四中房山分校进行跟岗学习。色农产品。积极开展乡村振兴工作调研，赴贵州凯里、黑龙江佳木斯、广东阳江、云南元阳、陕西延长及河南桐柏等地进行实地考察调研此外，公司连续第十二年开展河北沽源一中捐资助学活动，2023年及开展党建结对共建活动。

上半年捐赠人民币30万元资助沽源一中来自贫困家庭的优秀学生，捐助人民币50万元启动信爱公益*沽源一中教师研修项目，协助引华夏基金继续开展消费帮扶，2023年上半年向重庆黔江区、内蒙古入北京优质教育资源，为沽源一中教师提供培训教研等服务，推动兴和县采购农产品，累计金额人民币154万元；华夏人慈善基金会当地教育事业进一步发展。继续向北京顺义龙湾屯幼儿园捐赠了价值人民币2万多元的儿童医学健康科普图册。

2.大力开展对口帮扶

2023年上半年，公司向定点帮扶县西藏申扎县、云南元阳县、重庆2023年下半年，公司将持续推进乡村振兴，计划如下：

黔江区分别捐款人民币2300万元、1200万元、300万元，用于改在2023年上半年的基础上，公司将加大社会公益、乡村振兴帮扶善当地民生、智力帮扶、基础设施建设、乡村振兴示范点建设及基力度，持续加强对定点帮扶县的支持力度；充分利用公司金融行业层党建。优势，通过财务投资、股权及债务融资、金融培训等形式，参与定点帮扶县的乡村振兴；发挥期货经营机构服务“三农”功能优势，

3.积极开展消费帮扶继续开展白糖“保险+期货”和“订单收购+期货”项目及其他帮

2023年上半年，公司分别采购了江西会昌县、甘肃积石山县、山西扶工作，将现有经验向其他定点帮扶县扩展，在产业帮扶中发挥积

隰县、西藏申扎县、云南元阳县等11个帮扶地区的农副产品，合极作用；按照“聚焦帮扶工作，全力推进帮扶深度和持久性”的工计金额人民币751万元。作计划，持续推进甘肃省积石山县的助学帮扶；利用“中信证券公益基金”覆盖范围广、形式灵活多样、效率高的特点，助力社会公益、乡村振兴工作。

38第五节　环境与社会责任第六节

重要事项一、承诺事项履行情况

公司实际控制人、股东、关联/连方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项是否如未能及时如未能及是否有承诺承诺时间及及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容履行期类型期限严格未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划与股改相股份中信集团。因所持股份自获得上市流通权之日起12个2005年公否是不适用不适用关的承诺限售中信集团已将月内不上市交易或转让的承诺期期满后，司实施股权其所持公司全通过交易所挂牌交易出售的股份数量达分置改革时

部股份转让至到公司股份总数的1%的，自该事实发生起长期有中信有限，此之日起两个工作日内作出公告，且出售效。

承诺由中信有数量占公司股份总数的比例在12个月内限承继。不超过5%，在24个月内不超过10%。

权益变动其他中信金控1.保持公司业务的独立性2022年6否是不适用不适用报告书中中信金控不会对公司的正常经营活动进月做出承

所作承诺行非法干预。中信金控将尽量减少中信诺，期限自金控及中信金控控制的其他企业与公司中信金控取

的关联交易；如有不可避免的关联交易，得公司股权将依法签订协议，并将按照有关法律、之日起长期法规的规定，履行必要的程序。有效。

2.保持公司资产的独立性

中信金控将不通过中信金控自身及控制的关联企业违规占用公司或其控制企业

的资产、资金及其他资源。

3.保持公司人员的独立性

中信金控将继续保持公司高级管理人员和财务人员的独立性。中信金控将确保及维持公司劳动、人事和工资及社会保障管理体系的完整性。

4.保持公司财务的独立性

中信金控将保证公司财务会计核算部门

的独立性，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并设置独立的财务部负责相关业务的具体运作。公司开设独立的银行账户，不与中信金控及其控制的其他企业共用银行账户。公司的财务人员不在中信金控及其控制的其他企业兼职。

公司依法独立纳税。公司将独立作出财务决策，不存在中信金控以违法、违规的方式干预公司的资金使用调度的情况。

40第六节　重要事项是否如未能及时如未能及

是否有承诺承诺时间及及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容履行期类型期限严格未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划

权益变动其他中信金控5.保持公司机构的独立性2022年6否是不适用不适用报告书中中信金控将确保公司与中信金控及其控月做出承

所作承诺制的其他企业的机构保持独立运作。中诺，期限自信金控保证公司保持健全的股份公司法中信金控取人治理结构。公司的股东大会、董事会、得公司股权监事会以及公司各职能部门等均依照法之日起长期

律、法规和公司《章程》独立行使职权，有效。

与中信金控控制的其他企业的职能部门之间不存在机构混同的情形。如因中信金控未履行上述所作承诺而给上市公司

造成损失，中信金控将承担相应的赔偿责任。

解决中信金控1.中信金控及中信金控控制的企业不以任2022年6否是不适用不适用同业何形式直接或间接地从事任何与上市公司月做出承

竞争及其下属公司从事的主营业务有实质性竞诺，期限自争关系的业务或经营活动。中信金控取

2.中信金控不会利用上市公司第一大股得公司股权

东的地位谋求不正当利益或损害上市公之日起长期司及其中小股东的权益。上述承诺于中有效。

信金控为上市公司第一大股东期间持续有效。如因中信金控未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，中信金控将承担相应的赔偿责任。

解决中信金控1.中信金控及其控制的企业将继续依照2022年6否是不适用不适用关联相关法律法规及公司《关联交易管理办月做出承交易法》的规定规范与公司及其下属企业的诺，期限自关联交易。若发生必要且不可避免的关中信金控取联交易，中信金控及其控制的企业将与得公司股权公司及其下属企业按照公平、公正、公之日起长期

开的原则依法签订协议，履行合法程序，有效。

保证关联交易价格的公允性。

第六节　重要事项41是否如未能及时如未能及是否有承诺承诺时间及及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容履行期类型期限严格未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划

权益变动解决中信金控2.中信金控保证将依照相关法律法规及2022年6否是不适用不适用

报告书中关联公司《章程》等内控制度的规定行使相月做出承

所作承诺交易关股东权利，承担相应义务。不利用股诺，期限自东地位谋取不正当利益，不利用关联交中信金控取易非法转移公司及其下属企业的资金、得公司股权利润，不利用关联交易恶意损害公司其之日起长期他股东的合法权益。如因中信金控未履有效。

行上述所作承诺而给上市公司造成损失，中信金控将承担相应的赔偿责任。

与首次公解决中信集团。因保证现时不存在并且将来也不再设立新2002年12否是不适用不适用开发行相同业中信集团已将的证券公司；针对银行和信托投资公司月公司首次

关的承诺 竞争 其所持公司全 所从事的与证券公司相同或类似的业务， 公开发行 A部股份转让至由公司进行充分的信息披露；保证不利股时起长期

中信有限，此用控股股东地位，损害公司及其他股东有效。

承诺由中信有的利益。

限承继。

与资产重其他中信有限1.保持公司业务的独立性2019年公否是不适用不适用组相关的中信有限不会对公司的正常经营活动进司发行股份承诺行非法干预。中信有限将尽量减少中信购买资产起有限及中信有限控制的其他企业与公司长期有效。

的关联交易；如有不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规的规定，履行必要的程序。

2.保持公司资产的独立性

中信有限将不通过中信有限自身及控制的关联企业违规占用公司或其控制企业

的资产、资金及其他资源。

3.保持公司人员的独立性

中信有限保证公司的总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在中信有限

及/或中信有限控制的其他企业担任除董

事、监事以外的其他职务或者领取报酬。

中信有限将确保及维持公司劳动、人事和工资及社会保障管理体系的完整性。

42第六节　重要事项是否如未能及时如未能及

是否有承诺承诺时间及及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容履行期类型期限严格未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划

与资产重其他中信有限4.保持公司财务的独立性2019年公否是不适用不适用组相关的中信有限将保证公司财务会计核算部门司发行股份

承诺的独立性，建立独立的会计核算体系和财购买资产起务管理制度，并设置独立的财务部负责长期有效。

相关业务的具体运作。公司开设独立的银行账户，不与中信有限及其控制的其他企业共用银行账户。公司的财务人员不在中信有限及其控制的其他企业兼职。

公司依法独立纳税。公司将独立作出财务决策，不存在中信有限以违法、违规的方式干预公司的资金使用调度的情况。

5.保持公司机构的独立性

中信有限将确保公司与中信有限及其控制的其他企业的机构保持独立运作。中信有限保证公司保持健全的股份公司法人治理结构。公司的股东大会、董事会、监事会以及公司各职能部门等均依照法

律、法规和公司《章程》独立行使职权，与中信有限控制的其他企业的职能部门之间不存在机构混同的情形。

越秀资本、1.保持公司业务的独立性2019年公否是不适用不适用

广州越秀资本越秀资本、广州越秀资本不会对公司的司发行股份

正常经营活动进行非法干预。越秀资本、购买资产起广州越秀资本将尽量减少越秀资本、广长期有效。

州越秀资本及其控制的其他企业与公司

的关联交易；如有不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规的规定，履行必要的程序。

2.保持公司资产的独立性

越秀资本、广州越秀资本将不通过越秀

资本、广州越秀资本自身及控制的关联

企业违规占用公司或其控制企业的资产、资金及其他资源；亦不会要求公司或其

控制的企业为越秀资本、广州越秀资本及其控制的其他企业提供担保。

第六节　重要事项43是否如未能及时如未能及是否有承诺承诺时间及及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容履行期类型期限严格未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划

与资产重其他越秀资本、3.保持公司人员的独立性2019年公否是不适用不适用

组相关的广州越秀资本越秀资本、广州越秀资本保证公司的总经司发行股份

承诺理、副总经理、财务负责人、董事会秘书购买资产起

等高级管理人员不在越秀资本、广州越秀长期有效。

资本及/或控制的其他关联企业担任除董

事、监事以外的其他职务或者领取报酬。

越秀资本、广州越秀资本将确保及维持

公司劳动、人事和工资及社会保障管理体系的完整性。

4.保持公司财务的独立性

越秀资本、广州越秀资本将保证不干预公

司财务会计核算部门的独立性，不干预其建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并设置独立的财务部负责相关业务的具体运作。公司开设独立的银行账户，不与越秀资本、广州越秀资本及控制的其他关联企业共用银行账户。公司的财务人员不在越秀资本、广州越秀资本及其控制的其他企业兼职。公司依法独立纳税。

公司将独立作出财务决策，不存在越秀资本、广州越秀资本以违法、违规的方式干预公司的资金使用调度的情况。

5.保持公司机构的独立性

越秀资本、广州越秀资本将确保公司与

越秀资本、广州越秀资本及其控制的其

他企业的机构保持独立运作。越秀资本、广州越秀资本将督促和支持公司保持健全的股份公司法人治理结构。公司的股东大会、董事会、监事会以及公司各职

能部门等均依照法律、法规和公司《章程》

独立行使职权，与越秀资本、广州越秀资本控制的其他关联企业的职能部门之间不存在从属关系。

44第六节　重要事项是否如未能及时如未能及

是否有承诺承诺时间及及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容履行期类型期限严格未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划

与资产重解决中信有限1.中信有限及其控制的企业将继续依照2019年公否是不适用不适用组相关的关联相关法律法规及公司《关联交易管理办司发行股份承诺交易法》的规定规范与公司及其下属企业的购买资产起关联交易。若发生必要且不可避免的关长期有效。

联交易，中信有限及其控制的企业将与公司及其下属企业按照公平、公正、公

开的原则依法签订协议，履行合法程序，保证关联交易价格的公允性。

2.中信有限保证将依照相关法律法规及

公司《章程》等内控制度的规定行使相关

股东权利，承担相应义务。不利用股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移公司及其下属企业的资金、利润，不利用关联交易恶意损害公司其他股东的合法权益。

越秀资本、1.本次交易完成后，越秀资本、广州越2019年公否是不适用不适用广州越秀资本秀资本及控制的企业将尽可能减少与公司发行股份司及其下属企业的关联交易。若发生必购买资产起要且不可避免的关联交易，越秀资本、长期有效。

广州越秀资本及控制的企业将与公司及

其下属企业按照公平、公正、公开的原

则依法签订协议，履行合法程序，确保关联交易价格的公允性。

2.越秀资本、广州越秀资本保证将依照

相关法律法规及公司《章程》等内控制

度的规定行使相关股东权利，承担相应义务。不利用股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移公司及其下属

企业的资金、利润，不利用关联交易恶意损害公司其他股东的合法权益。

第六节　重要事项45是否如未能及时如未能及是否有承诺承诺时间及及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容履行期类型期限严格未完成履行说明下一限履行的具体原因步计划

与资产重股份越秀资本、1.越秀资本、广州越秀资本在本次交易中2019年公是是不适用不适用组相关的限售广州越秀资本所获得的对价股份自发行结束之日（注：司发行股份承诺“对价股份发行结束之日”指：对价股购买资产起

份登记在越秀资本/广州越秀资本名下之至限售期日，下同）起48个月内不进行转让，除满。

非中国证监会等监管机构提出更长锁定期要求。

2.本次交易完成后，如越秀资本、广州

越秀资本由于公司派息、送股、配股、资本公积金转增股本等原因增持的公司股份，亦应遵守上述约定。

其他越秀资本、为保障公司、广州证券的合法权益，越2019年公否是不适用不适用广州越秀资本秀资本、广州越秀资本在此不可撤销地司发行股份承诺，不会占用公司、广州证券或其控购买资产起制的企业的资金或要求其为越秀资本、长期有效。

广州越秀资本及其控制的企业提供担保，否则，应对公司因此遭受的任何损失及时进行补偿。

解决本公司本次交易完成后，广州证券将成为本公司2019年公否是不适用不适用同业直接或间接持股的全资子公司，其现有业司发行股份竞争务与本公司及控股子公司可能存在利益购买资产起冲突及同业竞争。本公司承诺将在本次交长期有效。

易完成后5年之内进行资产和业务整合，以解决母子公司可能存在的利益冲突及

同业竞争问题，符合相关法律法规规定及监管要求。

其他中信有限1.不越权干预公司经营管理活动，不侵2019年公否是不适用不适用占公司利益；司发行股份

2.如违反上述承诺给公司造成损失的，购买资产起

本承诺人将依法承担补偿责任。长期有效。

公司未有其他股东及关联/连方尚未履行完毕的公开承诺事项。

46第六节　重要事项二、重大诉讼、仲裁事项报告期内，本集团不存在《上交所上市规则》中要求披露的涉案金2022年半年度报告）。2023年5月25日，西藏自治区拉萨市堆额超过人民币1000万元并且占公司最近一期经审计净资产绝对值龙德庆区人民法院受理申请人江西银行股份有限公司对于康得集团

10%以上的重大诉讼、仲裁事项。截至本报告披露日，本集团已披的破产清算申请，康得集团进入破产清算程序。

露且有新进展的诉讼、仲裁事项如下（案件中涉及的潜在损失已根据相关规定进行了充分计提）：中信证券华南与西王集团债券交易纠纷案

因西王集团有限公司（以下简称西王集团）债券交易违约，2019公司与开源证券、厦农商资管、厦农商金控债券质押式回年11月8日，原广州证券向上海国际经济贸易仲裁委员会递交仲购纠纷案裁申请，2019年11月22日案件受理。本案定于2020年5月6因开源证券股份有限公司（以下简称开源证券）未如期归还质押式日开庭。2020年2月21日，山东省邹平市人民法院（以下简称邹回购交易的本息，合计人民币30012328.77元（暂计至2018年平法院）裁定受理西王集团和解一案。2020年4月16日，中信证10月31日）。公司于2018年11月7日将开源证券、厦农商（上券华南收到邹平法院裁定书，认可西王集团和解协议，并终止西王海）资产管理有限公司（以下简称厦农商资管）、厦门农商金融控集团和解程序。2020年5月20日，中信证券华南收到管理人发来股集团有限公司（以下简称厦农商金控）诉至北京市朝阳区人民法的债权确认书，自营债权得到确认，资管产品债权中的仲裁费、律院（以下简称朝阳法院），朝阳法院于2019年1月2日正式受理师费、保全担保费等未获确认，中信证券华南遂向管理人提出异议，本案。2019年11月11日，朝阳法院开庭审理本案。开庭前，公后中信证券华南将资管产品债权进行了转让。2022年12月26日，司已经撤回对厦农商资管、厦农商金控的起诉。2020年3月30日，管理人组织召开西王集团和解案债权人会议，表决通过变更和解协朝阳法院作出一审判决，基本支持了公司对开源证券的诉讼请求。议的议案（相关案件信息请参见公司2022年年度报告）。2023年判决生效后公司向朝阳法院申请强制执行，法院于2020年5月146月9日，西王集团债权人会议表决通过和解协议变更方案。2023日受理。（相关案件信息请参见公司2022年年度报告）基于执行结年6月26日，邹平法院裁定认可和解协议变更方案。

果，公司与开源证券达成执行和解。目前，本案执行程序已终结。

中信证券华南与中信国安债券交易纠纷案

公司与康得集团保证合同纠纷案因中信国安集团有限公司（以下简称中信国安）债券交易违约，因深圳前海丰实云兰资本管理有限公司（以下简称丰实云兰）与公2019年5月，原广州证券向北京市第三中级人民法院（以下简称北司开展股票质押式回购交易时违约，康得投资集团有限公司（以下京三中院）起诉中信国安，诉讼标的为本金人民币4.8亿元及相应简称康得集团）也未能及时履行保证责任，代丰实云兰向公司偿还的利息、违约金、债权实现费用等，2019年5月14日案件正式受相关债务。2019年1月22日，公司向北京市高级人民法院（以下理。案件于2019年9月24日、12月11日开庭审理。2020年12月简称北京高院）提起诉讼，要求康得集团承担连带保证责任，偿还16日，中信证券华南收到北京三中院作出的判决书，中信证券华南欠付公司的资金人民币1418245278.08元。2019年12月9日，所主张的诉讼请求全部得到支持，并已向北京三中院申请强制执行。

北京高院开庭审理本案。2020年4月30日、5月6日，北京高院中信国安重整由北京一中院裁定受理后，中信证券华南已依法申报作出一审判决及补正裁定，支持了公司的全部诉讼请求。公司已向债权（相关案件信息请参见公司2022年年度报告）。北京一中院已北京市第一中级人民法院（以下简称北京一中院）申请追加韩于等裁定批准中信国安等七家公司实质合并重整计划，目前重整计划处为被执行人，本案正在强制执行过程中（相关案件信息请参见公司于执行期内。第六节　重要事项47三、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制

人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况1.监管部门对公司采取行政监管措施、公司受到处罚及整改情况：2023年4月4日，西藏证监局对公司出具了《关于对中信证券股份有限公司、徐欣、宋永新采取出具警示函措施的决定》（〔2023〕2023年1月16日，深圳证监局对公司出具了《关于对中信证券股

9号）。西藏证监局指出，公司作为西藏华钰矿业股份有限公司的首份有限公司采取出具警示函措施的决定》（〔2023〕6号）。深圳证次公开发行及上市项目保荐机构，在2017年至2018年6月的持监局指出，公司及私募子公司金石投资的私募资产管理业务存在资续督导工作中存在对关联方及关联交易现场检查不到位、对销售收

管新规整改落实不到位，部分资管产品估值核算方法未及时调整、入及主要客户异常变化核查不充分的情形。公司对监管机构指出的违约资产未及时减值处理、过渡期结束时仍存在多层嵌套产品、填

问题进行了认真总结和深刻反思，已按时向监管机关提交了整改报报私募资管业务数据不准确、个别单一产品存在部分定期和临时报告。

告材料缺失、在封闭运作期间追加委托投资的情形。公司对监管机构指出的问题进行了认真总结和深刻反思，已修订和调整资管业务2023年7月7日，深圳证监局对公司出具了《关于对中信证券股相关制度流程并落实整改。份有限公司采取出具警示函措施的决定》（〔2023〕102号）。深圳证监局指出，公司在2023年6月19日的网络安全事件中，存在2023年2月8日，中国人民银行对公司出具了《行政处罚决定书》（银机房基础设施建设安全性不足，信息系统设备可靠性管理疏漏等问罚决字〔2023〕6号），对公司处以人民币1376万元的罚款。中题。公司认真落实安全生产责任制，强化责任文化建设，提高全员国人民银行指出，公司违反《中华人民共和国反洗钱法》等法律规定，风险意识，强化网络和信息安全管理，深入开展网络和信息安全风未按规定履行客户身份识别义务、保存客户身份资料和交易记录、

险排查整改工作，并按期向监管机构报送了整改报告。

报送大额交易报告或者可疑交易报告等。本次处罚是针对2020年

12月至2021年1月期间中国人民银行对公司开展反洗钱专项执法2.报告期内，公司不存在因涉嫌犯罪被依法立案调查的情形，公司检查作出。公司在接受检查后，不断加大资源投入，深入落实各项的第一大股东、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法整改工作。本次行政处罚不会对公司各项业务正常经营产生影响。采取强制措施的情形；公司或公司的第一大股东、董事、监事、高目前，公司已完成大部分执法检查发现问题的整改，通过调整反洗级管理人员不存在受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案钱工作组织架构、完善管理层审议程序、优化信息系统、持续开展调查或受到中国证监会行政处罚，或受到其他有权机关重大行政处洗钱风险评估等举措，优化洗钱风险长效管理机制并提升洗钱风险罚的情形；公司的第一大股东、董事、监事、高级管理人员不存在防控水平。涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责的情形；公司董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责的情形。

四、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及第一大股东不存在未履行法院法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

48第六节　重要事项五、重大关联/连交易

（一）与日常经营相关的关联/连交易

已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项（1）本集团与中信集团及其下属公司、联系人发生的关联/连交易金融产品交易及服务框架协议》《综合服务框架协议》及《房屋租本集团与中信集团及其下属公司、联系人发生的日常关联/持续性赁框架协议》于2022年12月30日续签，有效期自2023年1月关连交易分为证券和金融产品交易及服务、综合服务、房屋租赁三1日至2025年12月31日。

大类。自公司 2011年 H股上市以来，经股东大会、董事会批准， 报告期内，上述日常关联 /持续性关连交易，均按照公司与中信集公司与中信集团定期续签《证券和金融产品交易及服务框架协议》团签署的相关框架协议执行并严格遵守相关交易的定价原则，交易《综合服务框架协议》及《房屋租赁框架协议》，对协议项下有关交金额、交易内容均未超出协议范围，执行情况如下：

易内容进行约定，并分别设定年度交易金额上限。现行的《证券和单位：万元币种：人民币

2023年1-6月对公司

2023年度交易占同类交易

关联/连方关联/连交易类别发生交易金额/利润的

金额上限额的比例（%）单日最高余额影响

证券和金融产品交易（除融资交易注1）净现金流入155000002326614--

证券和金融产品交易（除融资交易注1）净现金流出190000003569689--

金融机构间拆入及收益凭证售出等金额未设定上限注214822738--

向公司提供融资交易注1涉及的单日最高余额（含利息）2000000300007--

公司向其提供融资交易注1涉及的单日最高余额（含利息）800000---占公司营业对公司

2023年度交易2023年1-6月

中信集团及关联/连交易类别收入/营业支利润的金额上限发生交易金额

其联系人出的比例（%）影响

证券和金融服务收入350000533761.6953376

证券和金融服务支出11000060390.37-6039

综合服务收入450001943--

综合服务支出25000013383--

房屋租赁收入6000018950.061895

房屋租赁支出/使用权资产总值增加100000467--

注1：融资交易包括但不限于回购交易、保证金贷款、金融机构间拆出等

注2：中信集团及其联系人认购本集团发行的收益凭证、向本集团提供同业拆入、法人账户透支等，系基于其利益考虑并按正常商业条款提供，且本集团无须就该等融资交易提供担保，该等融资交易属联交所上市规则第14A.90条下的获豁免持续关连交易，因此，公司未对中信集团及其联系人向本集团提供该等融资交易设定上限

注3：上表所示各项金额均以公司上市地上市规则关于关联/连交易的相关规则确定，不包括按照上市地上市规则免于披露的关联/连交易金额，以下同

第六节　重要事项49（2）本集团与其他关联方发生的关联交易

报告期内，公司严格按照2022年度股东大会审议通过的《关于预计公司2023年日常关联/持续性关连交易的议案》开展关联交易，执行情况如下：

1）本集团与公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级管理人员职务的公司（公司控股子公司除外）于报告期内发生的关联交易

单位：万元币种：人民币

2023年预计2023年1-6月占公司营业收入/营业

关联方关联交易类别对公司利润的影响

交易金额发生交易金额支出的比例（%）

证通股份支出150089.330.01-89.33

越秀产业投资收入100047.17不足0.0147.17

收入5000.02不足0.010.02前海基础投资

支出5000.01不足0.01-0.01

2）本集团与持有公司股份比例超过5%的公司于报告期内发生的关联交易

单位：万元币种：人民币

2023年预计2023年1-6月占公司营业收入/营业

关联方关联交易类别对公司利润的影响

交易金额发生交易金额支出的比例（%）

收入150068.87不足0.0168.87越秀资本

支出10000.11不足0.01-0.11

收入15003.29不足0.013.29广州越秀资本

支出10000.56不足0.01-0.56

（二）资产收购或股权收购、出售发生的关联/连交易

已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

2022年6月28日，公司第七届董事会第四十二次会议审议通过《关于放弃华夏基金管理有限公司10%股权优先购买权的议案》，同意在

转让价格不低于4.9亿美元的前提下，放弃天津海鹏所持华夏基金10%股权的优先购买权，有效期为经公司董事会批准同意之日起一年。

2023年5月15日，转让双方签署了股权购买协议。

50第六节　重要事项（三）共同对外投资的重大关联/连交易

已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项2022年9月30日，公司第七届董事会第四十五次会议审议通过《关2023年7月21日，公司第八届董事会第九次会议审议通过《关于于通过子公司对外投资的议案》，同意中信证券投资以现金方式投通过子公司对外投资的议案》，同意金石投资以现金方式投资金石资信宸基金，出资金额为人民币1.41亿元。后因信宸基金首批投成长股权投资（杭州）合伙企业（有限合伙）（名称以工商登记为准），资人及首次交割金额变更，中信证券投资出资金额相应变更。2023出资金额为人民币6.2亿元。当日董事会批准后，金石投资与关联年6月14日，公司第八届董事会第八次会议审议通过《关于子公/连方投资人中信信托、中信城西科创大走廊（杭州）股权投资基司对外投资变更出资金额的议案》，同意中信证券投资以现金方式金合伙企业（有限合伙）及其他非关联/连方投资人签署了有限合投资信宸基金的出资金额变更为人民币1.22亿元。当日董事会批伙协议。截至报告披露日，金石成长股权投资（杭州）合伙企业（有准后，中信证券投资与关联/连方投资人中信保诚及其他非关联/限合伙）已完成工商注册，金石投资已完成出资人民币18600万元。

连方投资人完成变更后的基金合伙合同的签署。截至报告披露日，中信证券投资已完成出资人民币3660万元。

（四）关联债权债务往来

单位：元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额

中信集团股东的177581146.78-49326266.23128254880.5526276801.88-2348905.4923927896.39下属子公司子公司

广州越秀资本参股股东---3543889.3284432.593628321.91

合计177581146.78-49326266.23128254880.5529820691.20-2264472.9027556218.30

关联债权债务形成原因：主要是与上述关联方发生的应付代销基金费用、应收/应付押金、保证金及中信金融中心项目款等

关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：无不良影响

（五）其他关联/连交易

公司全资子公司中信证券投资通过上海联合产权交易所公开摘牌方议，中信证券投资同意向中国经济信息社进行出资，总额为人民币式参与了中国经济信息社增资，增资后持有其1.24%股权。参与1亿元，2023年8月7日完成该等出资。该事项未构成公司《上本次增资的12家投资人中，中信出版、中信投控为公司关联/连方，交所上市规则》项下的重大关联交易及《香港上市规则》项下须强本次投资构成公司的关联/连交易。2023年8月4日，中信证券制披露的关连交易。

投资与中国经济信息社及其原股东签署了增资协议，根据该增资协

第六节　重要事项51六、报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

单位：亿元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）-

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） -公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计439.90

报告期末对子公司担保余额合计（B） 891.31

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 891.31

担保总额占公司净资产的比例（%）34.57

其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 891.31

担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） -

上述三项担保金额合计（C+D+E） 891.31

未到期担保可能承担连带清偿责任说明承担债券的本金、利息及其他相关费用

担保情况说明：

（1）本公司的担保事项（2）控股子公司的担保事项

公司根据股东大会决议，经获授权小组审议，为间接全资附属公司报告期内，公司控股子公司中，中信证券国际存在担保事项，相关CITIC Securities Finance MTN设立的境外中期票据计划内拟发 担保均是中信证券国际及其子公司对下属子公司提供，且为满足下行的每批票据项下的清偿义务提供无条件及不可撤销的连带责任保属子公司业务开展而进行的，主要为：贷款担保、中期票据担保。

证担保，担保金额为30亿美元，担保范围包括境外票据本金、利截至2023年6月30日，上述担保余额约合人民币769.74亿元。

息及其他或有应付款。截至报告期末，上述中期票据计划内存续的前述直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务

票据余额合计 13.53亿美元，包括：2019年，CITIC Securities担保金额人民币891.31亿元，全部为公司及境外子公司为满足业Finance MTN对该次中期票据计划进行提取，发行五年期品种 2务开展需要对其下属子公司提供的担保金额。其中，CLSA B.V.为亿美元；2020年，CITIC Securities Finance MTN对该次中期其11家子公司提供1亿美元的最高额债务担保，被担保方中的9票据计划进行提取，发行五年期品种 5亿美元；2022年，CITIC家子公司截至报告期末资产负债率超70%，因该1亿美元担保未Securities Finance MTN对该次中期票据计划进行提取，发行规在担保对象中进行金额分配，故该1亿美元担保全额计入上表D项中。

模 3.55亿美元。2023年，CITIC Securities Finance MTN对该次中期票据计划进行提取，发行规模约2.97亿美元，其中两年期此外，中信证券国际及其子公司为多项国际衍生品框架协议品种 2亿美元，三年期品种 7亿人民币。 （ISDA）、全球总回购协议（GMRA）、全球证券借贷主协议（GMSLA）及经纪交易商协议提供担保，其中部分为无限额担保。上述无限额公司根据股东大会决议，经公司经营管理层审议，为 CITIC担保乃依据国际银行业及资本市场常规作出，使得与中信证券国际、Securities Finance MTN设立的欧洲商业票据项目进行无条件及

CLSA B.V.及其子公司交易的银行和其他金融机构可以支持较大的

不可撤销的担保，担保起止期为2023年5月12日至2028年5市场交易量及波动之需求量，保证中信证券国际、CLSA B.V.及其月12日，担保金额为30亿美元，担保范围包括境外票据本金、利子公司的正常业务不受影响。由于中信证券国际和 CLSA B.V.都属息及其他或有应付款。报告期内，CITIC Securities Finance MTN有限责任公司，因此该等担保之绝对最高总金额亦将分别以中信证共发行三期欧洲商业票据，合计发行规模0.40亿美元；截至报告券国际及 CLSA B.V.各自的净资产为限。

期末，存续票据余额3.30亿美元。

52第六节　重要事项七、其他重大事项的说明

（一）分支机构变更情况

1.本公司

报告期内，本公司完成18家证券营业部同城迁址，具体情况如下：

序号营业部原名称营业部现名称搬迁后地址

1 武汉东吴大道证券营业部 武汉关山大道证券营业部 湖北省武汉市洪山区关山大道 21号泛悦城二期 T2栋 24层 01、02号

2北京东三环中路证券营业部北京亚运村证券营业部北京市朝阳区北辰东路8号院1号楼1层101内107号、29层2901

内2906-2912、2915号

3沈阳奉天街证券营业部沈阳市府大路证券营业部辽宁省沈阳市沈河区市府大路338甲（338甲）1-2层

4宜春高士路证券营业部宜春宜阳大道证券营业部江西省宜春市袁州区宜阳大道505号永益·翡翠城60栋1、2层1-7、

2-2号

5赣州长征大道证券营业部赣州登峰大道证券营业部江西省赣州市章贡区登峰大道19号起点新天地6号楼6#、7#、8#、

9#、18#、19#商铺

6上海安亭证券营业部上海双单路证券营业部上海市嘉定区双单路1068号1703室、1705-1708室

7奉化南山路证券营业部宁波天童南路证券营业部浙江省宁波市鄞州区首南街道天童南路639号101-8、2001-1

8郴州拥军路证券营业部郴州南湖路证券营业部湖南省郴州市北湖区郴江街道南湖路126号乐活金街1栋111、112、

113

9广州花城广场证券营业部广州花城广场证券营业部广州市天河区珠江西路21号花城广场粤海金融中心1601、1606室

10 株洲黄河北路证券营业部 株洲珠江北路证券营业部 湖南省株洲市天元区珠江北路 199号神农文化休闲街 B地块 6栋

104、116号

11石家庄槐岭路证券营业部石家庄槐安东路证券营业部河北省石家庄市裕华区槐安东路145号西美第五大道商业楼101-9号

12宁海气象北路证券营业部宁海气象北路证券营业部浙江省宁波市宁海县桃源街道气象北路572、574号

13上海瑞金南路证券营业部上海凯滨路证券营业部上海市徐汇区凯滨路199号201-3室

14上海世纪大道证券营业部上海世博馆路证券营业部中国（上海）自由贸易试验区世博馆路112、138号一层102-111室

15大连中山路证券营业部大连高新园区证券营业部辽宁省大连高新技术产业园区火炬路6号4层01-06号

16绵阳临园路证券营业部绵阳临园路证券营业部绵阳市涪城区临园路西段23号美乐.城市之星1栋1层1号

17抚顺裕民路证券营业部抚顺临江东路证券营业部辽宁省抚顺市顺城区临江东路69-2号楼1、2号门市

18唐山建设北路证券营业部唐山大里北路证券营业部河北省唐山市路北区朝阳道玉凤里雅颂居14楼1号北1-2层、南3层

截至报告期末，本公司拥有45家分公司、223家证券营业部。

2.中信证券（山东）

报告期内，中信证券（山东）撤销了青岛福州南路证券营业部、青岛劲松七路证券营业部、聊城开发区黄山路证券营业部、淄博美食街证券营业部，截至报告期末，拥有6家分公司、59家证券营业部。

第六节　重要事项533.中信期货

报告期内，中信期货完成4家分公司同城迁址，具体情况如下：

序号分公司名称搬迁后地址

1 新疆分公司 新疆乌鲁木齐市天山区新华北路 165号中天大厦 34层 R、S、T、U、V、W室

2上海分公司中国（上海）自由贸易试验区杨高南路799号1301-1单元、1802单元

3黑龙江分公司黑龙江省哈尔滨市道里区群力第四大道1895号10层8号、9号、10号、11号

4芜湖分公司芜湖市镜湖区伟星时代金融中心1706、1707室

截至报告期末，中信期货拥有46家分公司、4家期货营业部。

4.中信证券华南

报告期内，中信证券华南新设1家证券营业部，完成7家分支机构同城迁址。

具体新设情况如下：

序号营业部名称地址

1湛江人民大道北证券营业部湛江经济技术开发区人民大道北3号盛和园26号楼负1层07-11号商铺

具体迁址情况如下：

序号分支机构原名称分支机构现名称搬迁后地址

1广州宸悦路证券营业部广州宸悦路证券营业部广州市海珠区宸悦路1号107-109铺

2广州丰乐中路证券营业部广州黄埔大道东证券营业部广州市黄埔区黄埔大道东840号3303房

3广州番禺大石证券营业部广州番禺福华路证券营业部广州市番禺区钟村街福华路11号之二、福华路15号225、226

4广州番禺富华西路证券营业部广州番禺清河东路证券营业部广州市番禺区市桥街清河东路266号201

5 广州机场路证券营业部 广州机场路证券营业部 广州市白云区机场路 31号 13楼 02、03A单元

6广州江南大道证券营业部广州昌岗东路证券营业部广州市海珠区昌岗东路257号之一1202室1203室1204室

7广东分公司广东分公司广州市天河区临江大道395号1001室（部位：自编02号）1101室（部位：自编04号）

截至报告期末，中信证券华南拥有2家分公司、30家证券营业部。

5.中信证券国际

报告期内，中信证券国际新设1家分行，具体情况如下：

序号分行名称地址

1 尖沙咀分行 香港九龙尖沙咀弥敦道 111-181号栢丽大道 D区地下 G15及 G16

截至报告期末，中信证券国际拥有6家分行。

6.金通证券

报告期内，金通证券分支机构无变更，截至报告期末，共拥有2家证券营业部。

（二）报告期内，公司及附属公司没有回购、出售或购回本公司任何证券

54第六节　重要事项第七节

股份变动及

股东情况一、报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化

二、股东情况

（一）股东总数

截至报告期末普通股股东总数（户）574188其中，A股股东 574030户，H股登记股东 158户

（二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

前十名股东持股情况单位：股

质押、标记或股东名称报告期内比例持有有限售期末持股数量冻结情况股东性质（全称）增减（%）条件股份数量股份状态数量

香港中央结算（代理人）有限公司注1114500261900129617.67-未知-境外法人

中国中信有限公司注2-229965010815.52-无-国有法人

广州越秀资本控股集团有限公司注3-6261918284.23626191828无-国有法人

香港中央结算有限公司注4-447323355013155113.38-无-境外法人

广州越秀资本控股集团股份有限公司注3-3051559452.06305155945无-国有法人

中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指

182886232190876561.48-无-未知

证券公司交易型开放式指数证券投资基金

中央汇金资产管理有限责任公司-2051469641.38-无-国有法人

大成基金－农业银行－大成中证金融资产管

-1767851501.19-无-未知理计划

华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管

-1661430271.12-无-未知理计划

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管

-1612057351.09-无-未知理计划

56第七节　股份变动及股东情况前十名无限售条件股东持股情况单位：股

持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量

香港中央结算（代理人）有限公司2619001296境外上市外资股2619001296中国中信有限公司2299650108人民币普通股2299650108香港中央结算有限公司501315511人民币普通股501315511

中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券219087656人民币普通股219087656公司交易型开放式指数证券投资基金中央汇金资产管理有限责任公司205146964人民币普通股205146964

大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划176785150人民币普通股176785150

华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划166143027人民币普通股166143027

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划161205735人民币普通股161205735

广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划161057499人民币普通股161057499

南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划160527420人民币普通股160527420

上述股东关联关系或一致行动的说明：广州越秀资本控股集团有限公司系广州越秀资本控股集团股份有限公司全资子公司，两者构成一致行动关系，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系注1： 香港中央结算（代理人）有限公司为公司H股非登记股东所持股份的名义持有人

注2：截 至2023年6月30日，中信有限的一致行动人中信股份持有公司434311604股H股，中信有限及其一致行动人合计持有公司股份2733961712股，占比18.45%注3：截 至2023年6月30日，越秀资本直接持有公司305155945股A股，广州越秀资本直接持有公司626191828股A股，作为港股通非登记股东间接持有公司229673100股H股，并通过其全资子公司越秀金融国际间接持有公司125966093股H股，合计持有公司股份1286986966股，占比8.68%注4：香港中央结算有限公司名下股票为沪股通的非登记股东所持股份

注5：A 股股东性质为股东在中国结算上海分公司登记的账户性质

注6：因公司股票为融资融券标的证券，股东持股数量按照其通过普通证券账户、信用证券账户持有的股票及权益数量合并计算前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售序号有限售条件股东名称条件股份数量可上市新增可上市限售条件交易时间交易股份数量

1广州越秀资本控股集团有限公司6261918282024-03-11-股东承诺限售48个月

2广州越秀资本控股集团股份有限公司3051559452024-03-11-股东承诺限售48个月

3股权激励暂存股及其他23919000股权激励计划实施后确定-股权激励计划实施后确定

上述股东关联关系或一致行动的说明：广州越秀资本控股集团有限公司系广州越秀资本控股集团股份有限公司全资子公司，两者构成一致行动关系，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系注： 越秀资本、广州越秀资本在公司2019年发行股份购买资产交易中合计获得公司833786629股A股股份，根据承诺，该等股份自上述交易发行结束之日起48个月内不进行转让；越秀资本、广州越秀资本由于公司配股等原因增持的股份，应遵守上述约定。因此，本次越秀资本、广州越秀资本参与公司A股配股而分别增持的

39802949股股份、81677195股股份，与原股份执行同样的限售期

第七节　股份变动及股东情况57第八节

债券相关情况一、公司债券

（一）截至报告披露日存续的公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币投资者适是否存在终债券利率还本付交易债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排交易机制止上市交易余额（%）息方式场所（如有）的风险

中信证券股份 15中信 02 122385.SH 2015-06-24 2015-06-25 2025-06-25 25 5.10 每年付 上交所 面向合格 匹配成交、 否

有限公司2015息一次，投资者发点击成交、年公司债券到期一行询价成交、（品种二）次还本竞买成交和协商成交的交易方式

中信证券股份 19中证 G2 155525.SH 2019-09-06 2019-09-10 2024-09-10 10 3.78 每年付 上交所 面向合格 匹配成交、 否

有限公司面向息一次，投资者发点击成交、合格投资者公到期一行询价成交、开发行2019年次还本竞买成交公司债券（第和协商成一期）（品种交的交易二）方式

中信证券股份 20中证 G2 163157.SH 2020-02-20 2020-02-21 2025-02-21 20 3.31 每年付 上交所 面向合格 匹配成交、 否

有限公司面向息一次，投资者发点击成交、合格投资者公到期一行询价成交、开发行2020年次还本竞买成交公司债券（第和协商成一期）（品种交的交易二）方式

中信证券股份 20中证 G4 163245.SH 2020-03-09 2020-03-10 2025-03-10 20 3.20 每年付 上交所 面向合格 匹配成交、 否

有限公司面向息一次，投资者发点击成交、合格投资者公到期一行询价成交、开发行2020年次还本竞买成交公司债券（第和协商成二期）（品种交的交易二）方式

中信证券股份 20中证 G7 163341.SH 2020-04-10 2020-04-14 2025-04-14 10 3.10 每年付 上交所 面向合格 匹配成交、 否

有限公司面向息一次，投资者发点击成交、合格投资者公到期一行询价成交、开发行2020年次还本竞买成交公司债券（第和协商成三期）（品种交的交易三）方式

第八节　债券相关情况59投资者适是否存在终债券利率还本付交易债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排交易机制止上市交易余额（%）息方式场所（如有）的风险

中信证券股份 20中证 20 175125.SH 2020-09-09 2020-09-11 2030-09-11 8 4.20 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司面向息一次，投资者发点击成交、专业投资者公到期一行询价成交、开发行2020年次还本竞买成交公司债券（第和协商成七期）（品种交的交易二）方式

中信证券股份 20中证 24 175317.SH 2020-10-26 2020-10-28 2030-10-28 9 4.27 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司面向息一次，投资者发点击成交、专业投资者公到期一行询价成交、开发行2020年次还本竞买成交公司债券（第和协商成九期）（品种交的交易三）方式

中信证券股份 21中证 02 175668.SH 2021-01-21 2021-01-25 2024-01-25 46 3.56 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成一期）（品种交的交易二）方式

中信证券股份 21中证 03 175669.SH 2021-01-21 2021-01-25 2031-01-25 32 4.10 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成一期）（品种交的交易三）方式

中信证券股份 21中证 C1 175747.SH 2021-02-04 2021-02-08 2024-02-08 30 3.97 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司面向息一次，投资者发点击成交、专业投资者公到期一行询价成交、开发行2021年次还本竞买成交次级债券（第和协商成一期）（品种交的交易一）方式

中信证券股份 21中证 04 175765.SH 2021-02-25 2021-03-01 2024-03-01 15 3.60 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成二期）（品种交的交易一）方式

60第八节　债券相关情况投资者适是否存在终

债券利率还本付交易债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排交易机制止上市交易余额（%）息方式场所（如有）的风险

中信证券股份 21中证 05 175766.SH 2021-02-25 2021-03-01 2031-03-01 30 4.10 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成二期）（品种交的交易二）方式

中信证券股份 21中证 06 175871.SH 2021-03-17 2021-03-19 2031-03-19 25 4.10 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成三期）交的交易方式

中信证券股份 21中证 07 175972.SH 2021-04-09 2021-04-13 2031-04-13 14 4.04 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成四期）交的交易方式

中信证券股份 21中证 08 188205.SH 2021-06-09 2021-06-11 2026-06-11 10 3.70 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成五期）（品种交的交易一）方式

中信证券股份 21中证 09 188206.SH 2021-06-09 2021-06-11 2031-06-11 25 4.03 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成五期）（品种交的交易二）方式

中信证券股份 21中证 10 188363.SH 2021-07-07 2021-07-09 2026-07-09 15 3.62 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成六期）（品种交的交易一）方式

第八节　债券相关情况61投资者适是否存在终债券利率还本付交易债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排交易机制止上市交易余额（%）息方式场所（如有）的风险

中信证券股份 21中证 11 188364.SH 2021-07-07 2021-07-09 2031-07-09 15 3.92 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成六期）（品种交的交易二）方式

中信证券股份 21中证 Y1 188455.SH 2021-07-23 2021-07-27 - 33 3.70 在发行 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司面向人不行投资者发点击成交、

专业投资者公使递延行询价成交、开发行2021支付利竞买成交年永续次级债息权的和协商成

券（第一期）情况下，交的交易每年付方式息一次

中信证券股份 21中证 Y2 188529.SH 2021-08-06 2021-08-10 - 60 3.63 在发行 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司面向人不行投资者发点击成交、

专业投资者公使递延行询价成交、开发行2021支付利竞买成交年永续次级债息权的和协商成

券（第二期）情况下，交的交易每年付方式息一次

中信证券股份 21中证 12 188608.SH 2021-08-19 2021-08-23 2024-08-23 30 3.01 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成七期）（品种交的交易一）方式

中信证券股份 21中证 13 188609.SH 2021-08-19 2021-08-23 2026-08-23 10 3.34 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成七期）（品种交的交易二）方式

中信证券股份 21中证 Y3 188642.SH 2021-08-26 2021-08-30 - 15 3.70 在发行 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司面向人不行投资者发点击成交、

专业投资者公使递延行询价成交、开发行2021支付利竞买成交年永续次级债息权的和协商成

券（第三期）情况下，交的交易每年付方式息一次

62第八节　债券相关情况投资者适是否存在终

债券利率还本付交易债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排交易机制止上市交易余额（%）息方式场所（如有）的风险

中信证券股份 21中证 14 188751.SH 2021-09-14 2021-09-16 2024-09-16 45 3.08 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成八期）（品种交的交易一）方式

中信证券股份 21中证 16 188813.SH 2021-09-24 2021-09-28 2024-09-27 22 3.09 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成九期）（品种交的交易一）方式

中信证券股份 21中证 17 188814.SH 2021-09-24 2021-09-28 2026-09-28 18 3.47 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成九期）（品种交的交易二）方式

中信证券股份 21中证 18 188868.SH 2021-10-15 2021-10-19 2024-10-19 25 3.25 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成十期）（品种交的交易一）方式

中信证券股份 21中证 19 188869.SH 2021-10-15 2021-10-19 2026-10-19 20 3.59 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成十期）（品种交的交易二）方式

中信证券股份 21中证 20 185045.SH 2021-11-22 2021-11-24 2024-11-24 30 3.07 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成十一期）交的交易方式

第八节　债券相关情况63投资者适是否存在终债券利率还本付交易债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排交易机制止上市交易余额（%）息方式场所（如有）的风险

中信证券股份 21中证 21 185110.SH 2021-12-10 2021-12-14 2024-12-14 30 2.97 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2021息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成十二期）交的交易方式

中信证券股份 22中证 Y1 185307.SH 2022-01-18 2022-01-20 - 30 3.58 在发行 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2022人不行投资者发点击成交、

年面向专业投使递延行询价成交、资者公开发行支付利竞买成交永续次级债券息权的和协商成

（第一期）情况下，交的交易每年付方式息一次

中信证券股份 22中证 01 185360.SH 2022-02-14 2022-02-16 2027-01-29 5 3.20 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2022息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成一期）（品种交的交易一）方式

中信证券股份 22中证 02 185361.SH 2022-02-14 2022-02-16 2032-02-06 10 3.69 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2022息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成一期）（品种交的交易二）方式

中信证券股份 22中证 03 185450.SH 2022-03-09 2022-03-11 2025-03-11 10 3.03 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2022息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成二期）（品种交的交易一）方式

中信证券股份 22中证 04 185463.SH 2022-03-09 2022-03-11 2027-03-11 5 3.40 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2022息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成二期）（品种交的交易二）方式

64第八节　债券相关情况投资者适是否存在终

债券利率还本付交易债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排交易机制止上市交易余额（%）息方式场所（如有）的风险

中信证券股份 22中证 05 185593.SH 2022-08-22 2022-08-24 2025-08-24 30 2.50 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2022息一次，投资者发点击成交、年面向专业投到期一行询价成交、资者公开发行次还本竞买成交公司债券（第和协商成三期）交的交易方式

中信证券股份 23中证 G1 138871.SH 2023-02-06 2023-02-08 2025-02-08 30 2.95 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第一期）交的交易方式

中信证券股份 23中证 S2 138867.SH 2023-02-09 2023-02-13 2023-11-10 30 2.65 到期一 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023次还本机构投资点击成交、

年面向专业机付息者发行询价成交、构投资者公开竞买成交发行短期公司和协商成债券（第二期）交的交易方式

中信证券股份 23中证 G2 138910.SH 2023-02-17 2023-02-21 2025-02-21 15 2.89 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第二期）（品交的交易种一）方式

中信证券股份 23中证 G3 138911.SH 2023-02-17 2023-02-21 2026-02-26 30 3.06 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第二期）（品交的交易种二）方式

中信证券股份 23中证 S3 138986.SH 2023-03-03 2023-03-07 2023-09-07 40 2.70 到期一 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023次还本机构投资点击成交、

年面向专业机付息者发行询价成交、构投资者公开竞买成交发行短期公司和协商成债券（第三期）交的交易方式

第八节　债券相关情况65投资者适是否存在终债券利率还本付交易债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排交易机制止上市交易余额（%）息方式场所（如有）的风险

中信证券股份 23中证 G4 115020.SH 2023-03-09 2023-03-13 2025-03-13 20 3.01 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第三期）（品交的交易种一）方式

中信证券股份 23中证 G5 115021.SH 2023-03-09 2023-03-13 2028-03-13 20 3.32 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第三期）（品交的交易种二）方式

中信证券股份 23中证 S4 115113.SH 2023-03-23 2023-03-27 2023-09-27 50 2.58 到期一 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023次还本机构投资点击成交、

年面向专业机付息者发行询价成交、构投资者公开竞买成交发行短期公司和协商成债券（第四期）交的交易方式

中信证券股份 23中证 G6 115260.SH 2023-04-17 2023-04-19 2025-04-19 20 2.87 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第四期）（品交的交易种一）方式

中信证券股份 23中证 G7 115261.SH 2023-04-17 2023-04-19 2028-04-19 25 3.17 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第四期）（品交的交易种二）方式

中信证券股份 23中证 S5 115289.SH 2023-04-24 2023-04-26 2023-10-26 50 2.55 到期一 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023次还本机构投资点击成交、

年面向专业机付息者发行询价成交、构投资者公开竞买成交发行短期公司和协商成债券（第五期）交的交易方式

66第八节　债券相关情况投资者适是否存在终

债券利率还本付交易债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排交易机制止上市交易余额（%）息方式场所（如有）的风险

中信证券股份 23中证 G8 115352.SH 2023-05-11 2023-05-15 2024-05-17 35 2.53 到期一 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023次还本机构投资点击成交、

年面向专业机付息者发行询价成交、构投资者公开竞买成交发行公司债券和协商成

（第五期）（品交的交易种一）方式

中信证券股份 23中证 G9 115353.SH 2023-05-11 2023-05-15 2026-05-15 35 2.90 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第五期）（品交的交易种二）方式

中信证券股份 23中证 S6 115366.SH 2023-05-22 2023-05-24 2023-11-24 40 2.35 到期一 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023次还本机构投资点击成交、

年面向专业机付息者发行询价成交、构投资者公开竞买成交发行短期公司和协商成债券（第六期）交的交易方式

中信证券股份 23中证 S7 115415.SH 2023-05-26 2023-05-30 2024-05-24 30 2.47 到期一 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023次还本机构投资点击成交、

年面向专业机付息者发行询价成交、构投资者公开竞买成交发行公司债券和协商成

（第六期）（品交的交易种一）方式

中信证券股份 23中证 10 115416.SH 2023-05-26 2023-05-30 2026-05-30 20 2.89 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第六期）（品交的交易种二）方式

中信证券股份 23中证 11 115491.SH 2023-06-09 2023-06-13 2025-06-13 5 2.64 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第七期）（品交的交易种一）方式

第八节　债券相关情况67投资者适是否存在终债券利率还本付交易债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排交易机制止上市交易余额（%）息方式场所（如有）的风险

中信证券股份 23中证 12 115492.SH 2023-06-09 2023-06-13 2026-06-13 25 2.80 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第七期）（品交的交易种二）方式

中信证券股份 23中证 13 115584.SH 2023-07-05 2023-07-07 2025-07-07 20 2.64 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第八期）（品交的交易种一）方式

中信证券股份 23中证 14 115585.SH 2023-07-05 2023-07-07 2026-07-07 5 2.75 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第八期）（品交的交易种二）方式

中信证券股份 23中证 15 115780.SH 2023-08-10 2023-08-14 2025-08-14 25 2.54 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第九期）（品交的交易种一）方式

中信证券股份 23中证 16 115781.SH 2023-08-10 2023-08-14 2026-08-14 20 2.72 每年付 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023息一次，机构投资点击成交、年面向专业机到期一者发行询价成交、构投资者公开次还本竞买成交发行公司债券和协商成

（第九期）（品交的交易种二）方式

中信证券股份 23中证 S8 115842.SH 2023-08-17 2023-08-21 2024-02-21 40 2.12 到期一 上交所 面向专业 匹配成交、 否

有限公司2023次还本机构投资点击成交、

年面向专业机付息者发行询价成交、构投资者公开竞买成交发行短期公司和协商成债券（第七期）交的交易方式

68第八节　债券相关情况（二）发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

公司发行的 21中证Y1、21中证Y2、21中证Y3、22中证Y1均设发行人续期选择权、发行人递延支付利息权、发行人赎回选择权。报告期内，未触发上述选择权，发行人未行权。

（三）担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响现状执行情况是否发生变更

截至报告期末，仍存续的公司债券均为无担保债券。报告期内，公司严格履行偿债计划和偿债保障公司偿债保障措施包括制定《债券持有人会议规则》、制定并严措施的约定，按时足额支付各项债券利息和/否

格执行资金管理计划、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履或本金，及时披露债券相关信息，专项账户运行信息披露义务等。转规范。

（四）公司债券其他情况的说明

1.报告期末有息负债金额及种类

单位：亿元币种：人民币本公司本集团项目

金额占比（%）金额占比（%）

短期借款--103.912.28

应付短期融资款379.259.88423.459.30

拆入资金188.764.92188.764.14

卖出回购金融资产款2088.9954.412579.3456.63

应付债券1182.6330.791254.3227.53

长期借款--5.290.12

合计3839.63100.004555.07100.00

2.报告期末有息负债剩余期限结构

单位：亿元币种：人民币本公司本集团项目

一年以内（含一年）一年以上一年以内（含一年）一年以上

短期借款--103.91-

应付短期融资款379.25-423.45-

拆入资金188.76-188.76-

卖出回购金融资产款2088.99-2564.2315.11

应付债券344.98837.65353.01901.31

长期借款--1.204.09

合计3001.98837.653634.56920.51

注：2022年末、报告期末，公司永续次级债券存续规模人民币138亿元，归类为权益工具，未包含在上述有息负债中

第八节　债券相关情况69二、主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减（%）

流动比率1.311.34-2.24

速动比率1.311.34-2.24

资产负债率（%）76.4974.52增加1.97个百分点

本报告期（1-6月）上年同期本报告期比上年同期增减（%）

EBITDA利息保障倍数 3.06 3.33 -8.11

利息偿付率（%）293.35321.72减少28.37个百分点

70第八节　债券相关情况第九节

财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间

中期财务报表(未经审计)及审阅报告

72第九节　财务报告审阅报告

毕马威华振专字第2301576号

中信证券股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”)的中期财务报表，包括

2023年6月30日的合并及母公司资产负债表，截至2023年6月30日止六个月期间的合并及

母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。

按照《企业会计准则第32号一中期财务报告》的规定编制中期财务报表是中信证券管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号一财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。

我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号一中期财务报告》的规定编制。

毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师王国蓓中国北京程海良

2023年8月29日

第1页，共1页

第九节　财务报告73中信证券股份有限公司合并资产负债表

2023年6月30日

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团附注五2023年6月30日2022年12月31日

(未经审计)(经审计)资产

货币资金1348023101191.06316234196407.98

其中：客户资金存款228110826995.95218283647437.39

结算备付金245406700827.2141891038748.50

其中：客户备付金36438737345.4727439623989.24

融出资金3111103891234.11106976333285.12

衍生金融资产437949153055.9036388726601.68

买入返售金融资产533345341898.9331483058571.34

应收款项673814417301.6657522769957.68

存出保证金770636398688.9869158114878.44

金融投资：

交易性金融资产8588048554476.44530922692149.83

其他债权投资971192312001.0870115173525.66

其他权益工具投资10157867486.56162540493.14

长期股权投资129968301945.609648717804.57

投资性房地产13949496566.93953997262.67

固定资产146696134396.476702481766.21

在建工程151826244737.651579833780.72

无形资产163274496417.923421367752.83

商誉178450383190.618431566853.92

递延所得税资产1810465169832.1611570191139.11

使用权资产191877553707.571942488357.43

其他资产202753460640.493498070134.18

资产总计1425938979597.331308603359471.01后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

74第九节　财务报告中信证券股份有限公司

合并资产负债表(续)

2023年6月30日

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团附注五2023年6月30日2022年12月31日

(未经审计)(经审计)负债

短期借款2210391345284.239801009030.70

应付短期融资款2342344706798.0711859811150.47

拆入资金2418876092260.4729580862731.58

交易性金融负债2592346067537.6991115595437.92

衍生金融负债438766710422.7828122498106.75

卖出回购金融资产款26257933527434.63214283094912.92

代理买卖证券款27306748297351.90279402254030.26

代理承销证券款281355914189.9315253774089.37

应付职工薪酬2921693420471.7219819854927.61

应交税费303429338768.655576161365.06

应付款项31223592507260.65205286794713.94

预计负债32902087550.60949069628.26

长期借款33528679089.96387746599.89

应付债券34125432280108.92127328111234.80

递延所得税负债182583719258.493490702953.32

合同负债357216396.6424952161.68

租赁负债361889921968.381971782351.31

其他负债3714260335458.665977245582.61

负债合计1163082167612.371050231321008.45后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第九节　财务报告75中信证券股份有限公司

合并资产负债表(续)

2023年6月30日

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团附注五2023年6月30日2022年12月31日

(未经审计)(经审计)股东权益

股本3914820546829.0014820546829.00

其他权益工具4013761704056.6413761704056.64

其中：永续债13761704056.6413761704056.64

资本公积4190927344301.5090936199680.71

其他综合收益421148056313.43192148415.35

盈余公积11293892915.4711293892915.47

一般风险准备37070901636.4936884302482.42

未分配利润88837062826.4985229292668.51

归属于母公司股东权益合计257859508879.02253118087048.10

少数股东权益434997303105.945253951414.46

股东权益合计262856811984.96258372038462.56

负债和股东权益总计1425938979597.331308603359471.01此财务报表已于2023年8月29日获董事会批准。

张佑君史本良西志颖公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

76第九节　财务报告中信证券股份有限公司

母公司资产负债表

2023年6月30日

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司附注六2023年6月30日2022年12月31日

(未经审计)(经审计)资产

货币资金195790595774.24174906422127.09

其中：客户资金存款115765607356.67102268022813.52

结算备付金35854618311.6434835527405.81

其中：客户备付金27846444738.8429354167677.11

融出资金91139052434.3889361468141.83

衍生金融资产24679962044.5425488578778.00

买入返售金融资产32767038784.7330711377461.59

应收款项24088259735.2719789399969.73

存出保证金24491518872.1125999180433.32

金融投资：

交易性金融资产406374569288.93366044902235.90

其他债权投资76952723755.1075989596898.80

长期股权投资152800834758.9551579720890.53

投资性房地产117349455.89120028525.37

固定资产505046546.71499474965.51

在建工程955303234.73823958881.49

无形资产1948945490.032011280140.01

商誉43500226.6743500226.67

递延所得税资产7104581624.228198483554.14

使用权资产1338110548.161519254323.59

其他资产20296283438.0317012654369.79

资产总计997248294324.33924934809329.17后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第九节　财务报告77中信证券股份有限公司

母公司资产负债表(续)

2023年6月30日

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司附注六2023年6月30日2022年12月31日

(未经审计)(经审计)负债

应付短期融资款37925384823.486157527568.27

拆入资金18876092260.4729580862731.58

交易性金融负债42742917592.1942641178421.51

衍生金融负债28493941652.8022715540645.28

卖出回购金融资产款208899442036.04172725397060.07

代理买卖证券款136013731238.31128591957843.73

代理承销证券款1355914189.9315253774089.37

应付职工薪酬12126215043.809622349473.42

应交税费1492346213.462986190380.75

应付款项163864458910.31154325030831.66

预计负债805173162.15851706304.44

应付债券118263037029.58120466942520.62

递延所得税负债1846476041.652812917587.13

合同负债2448000.002448000.00

租赁负债1309573861.241489276448.16

其他负债10096332553.772886755074.89

负债合计784113484609.18713109854980.88后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

78第九节　财务报告中信证券股份有限公司

母公司资产负债表(续)

2023年6月30日

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司附注六2023年6月30日2022年12月31日

(未经审计)(经审计)股东权益

股本14820546829.0014820546829.00

其他权益工具13761704056.6413761704056.64

其中：永续债13761704056.6413761704056.64

资本公积91062897962.6891062897962.68

其他综合收益1229988323.89744708510.54

盈余公积7616940704.317616940704.31

一般风险准备32246397646.3832238775142.28

未分配利润52396334192.2551579381142.84

股东权益合计213134809715.15211824954348.29

负债和股东权益总计997248294324.33924934809329.17此财务报表已于2023年8月29日获董事会批准。

张佑君史本良西志颖公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第九节　财务报告79中信证券股份有限公司合并利润表

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团截至6月30日止6个月附注五2023年2022年(未经审计)(未经审计)

一、营业收入31499960023.9434885387537.72

手续费及佣金净收入4414540410406.5615420507005.94

其中：经纪业务手续费净收入5289700580.965886312418.21

投资银行业务手续费净收入3823760487.843452978800.79

资产管理业务手续费净收入4968072891.835434224822.78

利息净收入(支出以负号列示)452123409137.202738336335.13

其中：利息收入10734329378.5010410152194.00

利息支出(8610920241.30)(7671815858.87)

投资收益(损失以负号列示)4610194524693.837189428875.93

其中：对联营公司和合营公司的投资

收益(损失以负号列示)365034690.78(229451912.64)

公允价值变动收益(损失以负号列示)471709606028.272043038194.99

资产处置收益(损失以负号列示)1985305.817682069.21

汇兑收益(损失以负号列示)921817056.421105556667.61

其他收益230298882.65178297834.64

其他业务收入481777908513.206202540554.27

二、营业支出16375164977.4919644581819.91

税金及附加49202062617.63188178471.29

业务及管理费5014183493895.3113309971838.53

信用减值损失51380105122.75(90289501.61)

其他资产减值损失3288767.08202927401.44

其他业务成本521606214574.726033793610.26

三、营业利润15124795046.4515240805717.81

加：营业外收入9495218.12210081148.97

减：营业外支出36511196.6750298472.54

四、利润总额15097779067.9015400588394.24后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

80第九节　财务报告中信证券股份有限公司

合并利润表(续)

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团截至6月30日止6个月附注五2023年2022年(未经审计)(未经审计)

四、利润总额(续)15097779067.9015400588394.24

减：所得税费用533345868347.973789769613.98

五、净利润11751910719.9311610818780.26

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润11751910719.9311610818780.26

2.终止经营净利润--

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润11305770956.8911196326779.84

2.少数股东损益446139763.04414492000.42

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第九节　财务报告81中信证券股份有限公司

合并利润表(续)

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团截至6月30日止6个月附注五2023年2022年(未经审计)(未经审计)

六、其他综合收益的税后净额987846108.11428541744.07归属于母公司股东的其他综合收益的

税后净额42955907898.08493368387.51

(一)不能重分类进损益的其他综合收益(12934351.70)2051648.34

1.权益法下不能转损益的其他综合

收益-(2507784.32)

2.其他权益工具投资公允价值变动(6873006.60)(6609437.88)

3.其他(6061345.10)11168870.54

(二)将重分类进损益的其他综合收益968842249.78491316739.17

1.权益法下可转损益的其他综合

收益12046503.168409464.74

2.其他债权投资公允价值变动186394591.51(70658802.77)

3.其他债权投资信用损失准备134266106.6685060637.54

4.外币财务报表折算差额636135048.45468505439.66

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额31938210.03(64826643.44)

七、综合收益总额12739756828.0412039360524.33

其中：归属于母公司股东的综合收益

总额12261678854.9711689695167.35

归属于少数股东的综合收益总额478077973.07349665356.98

八、每股收益54

(一)基本每股收益(元/股)0.750.76

(二)稀释每股收益(元/股)0.750.76此财务报表已于2023年8月29日获董事会批准。

张佑君史本良西志颖公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

82第九节　财务报告中信证券股份有限公司

母公司利润表

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司截至6月30日止6个月附注六2023年2022年(未经审计)(未经审计)

一、营业收入19164690403.4919365387886.59

手续费及佣金净收入28672807007.169182560158.97

其中：经纪业务手续费净收入3570831125.293786196969.55

投资银行业务手续费净收入3640331791.303193436143.43

资产管理业务手续费净收入1121964586.781653645035.64

利息净收入(支出以负号列示)31694571556.881933454416.40

其中：利息收入7900623799.188275150246.48

利息支出(6206052242.30)(6341695830.08)

投资收益46803720380.871331516973.23

其中：对联营公司和合营公司的投资

收益(损失以负号列示)182456516.04(365644694.27)

公允价值变动收益(损失以负号列示)52289693847.886416723159.14

资产处置收益(损失以负号列示)1107068.09431950.31

汇兑收益(损失以负号列示)(452423985.37)363102643.01

其他收益108162814.78101078189.79

其他业务收入47051713.2036520395.74

二、营业支出8684482598.367381488243.93

税金及附加106569732.45111647219.97

业务及管理费68195955669.007344961803.55

信用减值损失379278127.43(77111673.25)

其他业务成本2679069.481990893.66

三、营业利润10480207805.1311983899642.66

加：营业外收入5369787.353894449.38

减：营业外支出33172125.4151791564.57

四、利润总额10452405467.0711936002527.47后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第九节　财务报告83中信证券股份有限公司

母公司利润表(续)

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司截至6月30日止6个月附注六2023年2022年(未经审计)(未经审计)

四、利润总额(续)10452405467.0711936002527.47

减：所得税费用2116428268.722722997641.34

五、净利润8335977198.359213004886.13按经营持续性分类

1.持续经营净利润8335977198.359213004886.13

2.终止经营净利润--

六、其他综合收益的税后净额485279813.35249215677.43

(一)不能重分类进损益的其他综合收益-(2507784.32)

1.权益法下不能转损益的其他综合

收益-(2507784.32)

(二)将重分类进损益的其他综合收益485279813.35251723461.75

1.权益法下可转损益的其他综合

收益20238399.018409464.74

2.其他债权投资公允价值变动374520793.85264095929.44

3.其他债权投资信用损失准备90520620.49(20781932.43)

七、综合收益总额8821257011.709462220563.56此财务报表已于2023年8月29日获董事会批准。

张佑君史本良西志颖公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

84第九节　财务报告中信证券股份有限公司

合并股东权益变动表

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)归属于母公司股东权益股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益股东权益合计永续债

一、2022年12月31日余额(经审计)14820546829.0013761704056.6490936199680.71192148415.3511293892915.4736884302482.4285229292668.515253951414.46258372038462.56

二、本期增减变动金额--(8855379.21)955907898.08-186599154.073607770157.98(256648308.52)4484773522.40

(一)净利润------11305770956.89446139763.0411751910719.93

(二)其他综合收益---955907898.08

---31938210.03987846108.11

综合收益总额---955907898.08--11305770956.89478077973.0712739756828.04

(三)股东投入和减少资本--(8855379.21)----(247547616.48

)(256402995.69)

1.股东投入/(减少)资本--(7199542.45)----(247547616.48)(254747158.93)

2.其他权益工具持有者投入资本---------

3.其他--(1655836.76)-----(1655836.76)

(四)利润分配-----186599154.07(7698000798.91)(487178665.11)(7998580309.95)

1.提取盈余公枳---------

2.提取一般风险准备-----186599154.07(186599154.07)--

3.对股东的分配------(7262067946.21)(487178665.11)(7749246611.32)

4.对其他权益工具持有者的分配---

---(249333698.63)-(249333698.63)

三、2023年6月30日余额(未经审计)14820546829.0013761704056.6490927344301.501148056313.4311293892915.4737070901636.4988837062826.494997303105.94262856811984.96后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第九节　财务报告85中信证券股份有限公司

合并股东权益变动表(续)

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)归属于母公司股东权益股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益股东权益合计永续债

一、2021年12月31日余额(经审计)12926776029.0010767729386.8465625856638.38(753204611.85)9985076915.5732958534561.7377660564435.804636452826.11213807786181.58

二、本期增减变动金额1893770800.002993974669.8025312020555.10493368387.51-207101708.832742344595.6537466956.3233680047673.21

(一)净利润------11196326779.84414492000.4211610818780.26

(二)其他综合收益---493368387.51---(64826643.44)428541744.07

综合收益总额---493368387.51--11196326779.84349665356.9812039360524.33

(三)股东投入和减少资本1893770800.002993974669.8025312020555.10---(42173.97)122087538.1630321811389.09

1.股东投入资本1893770800.00-25309120318.60----122087538.1627324978656.76

2.其他权益工具持有者投入资本-2993974669.80------2993974669.80

3.其他--2900236.50---(42173.97)-2858062.53

(四)利润分配-----207101708.83(8453940010.22)(434285938.82)(8681124240.21)

1.提取盈余公枳---------

2.提取一般风险准备-----207101708.83(207101708.83)--

3.对股东的分配------(8003095287.66)(434285938.82)(8437381226.48)

4.对其他权益工具持有者的分配------(243743013.73)-(243743013.73)

三、2022年6月30日余额(未经审计)14820546829.0013761704056.6490937877193.48(259836224.34)9985076915.5733165636270.5680402909031.454673919782.43247487833854.79此财务报表已于2023年8月29日获董事会批准。

张佑君史本良西志颖公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

86第九节　财务报告中信证券股份有限公司

母公司股东权益变动表

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计永续债

一、2022年12月31日余额(经审计)14820546829.0013761704056.6491062897962.68744708510.547616940704.3132238775142.2851579381142.84211824954348.29

二、本期增减变动金额---485279813.35-7622504.10816953049.411309855366.86

(一)净利润------8335977198.358335977198.35

(二)其他综合收益---485279813.35---

485279813.35

综合收益总额---485279813.35--8335977198.358821257011.70

(三)股东投入和减少资本---

-----

1.股东投入资本--------

2.其他权益工具持有者投入资本--------

3.其他--------

(四)利润分配-----7622504.10(7519024148.94)(7511401644.84)

1.提取盈余公积--------

2.提取一般风险准备-----7622504.10(7622504.10)-

3.对股东的分配------(7262067946.21)(7262067946.21)

4.对其他权益工具持有者的分配------(249333698.63)(249333698.63)

三、2023年6月30日余额(未经审计)14820546829.0013761704056.6491062897962.681229988323.897616940704.3132246397646.3852396334192.25213134809715.15后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第九节　财务报告87中信证券股份有限公司

母公司股东权益变动表(续)

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计永续债

一、2021年12月31日余额(经审计)12926776029.0010767729386.8465799696719.82361700439.216669818337.9529001635397.7148315973086.31173843329396.84

二、本期增减变动金额1893770800.002993974669.8025263201242.86249215677.43236966.3628109359.82939845774.8631368354491.13

(一)净利润------9213004886.139213004886.13

(二)其他综合收益---249215677.43---249215677.43

综合收益总额---249215677.43--9213004886.139462220563.56

(三)股东投入和减少资本1893770800.002993974669.8025263201242.86-236966.36-1788549.9430152972228.96

1.股东投入资本1893770800.00-25263201242.86----27156972042.86

2.其他权益工具持有者投入资本-2993974669.80-----2993974669.80

3.其他----236966.36-1788549.942025516.30

(四)利润分配-----28109359.82(8274947661.21)(8246838301.39)

1.提取盈余公积--------

2.提取一般风险准备-----28109359.82(28109359.82)-

3.对股东的分配------(8003095287.66)(8003095287.66)

4.对其他权益工具持有者的分配------(243743013.73)(243743013.73)

三、2022年6月30日余额(未经审计)14820546829.0013761704056.6491062897962.68610916116.646670055304.3129029744757.5349255818861.17205211683887.97此财务报表已于2023年8月29日获董事会批准。

张佑君史本良西志颖公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。第15页

88第九节　财务报告中信证券股份有限公司

合并现金流量表

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团截至6月30日止6个月附注五2023年2022年(未经审计)(未经审计)

一、经营活动产生的现金流量

代理买卖证券收到的现金净额26538243964.4852540861704.72

回购业务资金净增加额41055870758.7721029680621.15

收取利息、手续费及佣金的现金30430011775.5730424535759.50

收到其他与经营活动有关的现金5526105850968.4340620113458.54

经营活动现金流入小计124129977467.25144615191543.91

为交易目的而持有的金融资产净变动额35388084238.12(16543530878.59)

融出资金净变动额4006909374.88(17712314680.02)

拆入资金净变动额10912573570.712320720000.00

支付利息、手续费及佣金的现金9371742430.368021933972.82

支付给职工以及为职工支付的现金8876385036.139937454002.36

支付的各项税费6816789800.656131785718.65

支付其他与经营活动有关的现金5638148733008.8349203065067.44

经营活动现金流出小计113521217459.6841359113202.66

经营活动产生的现金流量净额5710608760007.57103256078341.25后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第九节　财务报告89中信证券股份有限公司

合并现金流量表(续)

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团截至6月30日止6个月附注五2023年2022年(未经审计)(未经审计)

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金684599489.9518096395790.22

取得投资收益收到的现金-4100000.00

收到其他与投资活动有关的现金2893498.2432668837.19

投资活动现金流入小计687492988.1918133164627.41

投资支付的现金31252365.23460669289.13

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金590484809.16477771094.93

支付其他与投资活动有关的现金120000000.00-

投资活动现金流出小计741737174.39938440384.06

投资活动产生的现金流量净额(54244186.20)17194724243.35后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

90第九节　财务报告中信证券股份有限公司

合并现金流量表(续)

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团截至6月30日止6个月附注五2023年2022年(未经审计)(未经审计)

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金-30156972042.86

其中：发行永续债收到的现金-3000000000.00

取得借款收到的现金61513485120.4814997419917.13

发行债券收到的现金101552215345.6431558626174.85

收到其他与筹资活动有关的现金-390906425.10

筹资活动现金流入小计163065700466.1277103924559.94

偿还债务支付的现金134507268544.6472814517387.52

分配股利、利润或偿付利息支付的现金3995996612.953988132509.88

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润488648665.11434285938.82

支付其他与筹资活动有关的现金666519297.70366274425.21

筹资活动现金流出小计139169784455.2977168924322.61

筹资活动产生的现金流量净额23895916010.83(64999762.67)

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响707152678.27(296835831.31)

五、现金及现金等价物的净增加额5735157584510.47120088966990.62

加：期初现金及现金等价物余额348951542378.83312523535737.56

六、期末现金及现金等价物余额58384109126889.30432612502728.18此财务报表已于2023年8月29日获董事会批准。

张佑君史本良西志颖公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第九节　财务报告91中信证券股份有限公司母公司现金流量表

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司截至6月30日止6个月附注五2023年2022年(未经审计)(未经审计)

一、经营活动产生的现金流量

代理买卖证券收到的现金净额7380685939.0217576964098.36

回购业务资金净增加额33769838486.6919471348397.64

收取利息、手续费及佣金的现金17959180842.6919321190869.34

收到其他与经营活动有关的现金10468324847.2617598284823.19

经营活动现金流入小计69578030115.6673967788188.53

为交易目的而持有的金融资产净变动额25306973045.79(5203809189.24)

融出资金净变动额1848250729.42(14166679841.72)

拆入资金净变动额10912573570.712320720000.00

支付利息、手续费及佣金的现金5141031695.304882868111.44

支付给职工以及为职工支付的现金4426605287.795496977971.31

支付的各项税费4625935952.813763785354.43支付其他与经营活动有关的现金

22404492881.7611560853939.38

经营活动现金流出小计74665863163.588654716345.60

经营活动产生的现金流量净额57(5087833047.92)65313071842.93后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

92第九节　财务报告中信证券股份有限公司

母公司现金流量表(续)

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司截至6月30日止6个月附注五2023年2022年(未经审计)(未经审计)

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金821948688.9317875285796.99

取得投资收益收到的现金786816393.69713999130.22

收到其他与投资活动有关的现金1568136.14808831.38

投资活动现金流入小计1610333218.7618590093758.59

投资支付的现金1006663992.065000000000.00

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金305406803.48261973508.39

投资活动现金流出小计1312070795.545261973508.39

投资活动产生的现金流量净额298262423.2213328120250.20后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第九节　财务报告93中信证券股份有限公司

母公司现金流量表(续)

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司截至6月30日止6个月附注五2023年2022年(未经审计)(未经审计)

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金-30156972042.86

其中：发行永续债收到的现金-3000000000.00

发行债券收到的现金98618854620.6327256345264.58

收到其他与筹资活动有关的现金-72282171.64

筹资活动现金流入小计98618854620.6357485599479.08

偿还债务支付的现金69091130000.0050851710000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金2614457973.173353147272.02

支付其他与筹资活动有关的现金373313407.91358705051.20

筹资活动现金流出小计72078901381.0854563562323.22

筹资活动产生的现金流量净额26539953239.552922037155.86

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响111812284.7160808364.55

五、现金及现金等价物的净增加额5721862194899.5681624037613.54

加：期初现金及现金等价物余额208734088845.73192419894401.95

六、期末现金及现金等价物余额230596283745.29274043932015.49此财务报表已于2023年8月29日获董事会批准。

张佑君史本良西志颖公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

94第九节　财务报告中信证券股份有限公司

财务报表附注

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)一公司基本情况

中信证券股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于1995年10月25日正式成立，原为有限责任公司，注册资本为人民币300000000.00元，由中国中信集团有限公司(原中国国际信托投资公司)、中信宁波信托投资公司、中信兴业信托投资公司和中信上海信托投资公司共同出资组建。

1999年，经中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)批准(证监机构字[1999]121号)，本公司增资改制为股份有限公司，营业执照统一社会信用代码914403001017814402。

本公司于2003年1月6日在上海证券交易所上市，注册地为广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座。

截至2023年6月30日，公司拥有223家批准设立并已开业的证券营业部及45家分公司；拥有一级全资子公司15家，即中信证券(山东)有限责任公司(以下简称“中信证券(山东)”)、金石投资有限公司(以下简称“金石投资”)、中信证券国际有限公司(以下简称“中信证券国际”)、中信证券投资有限公司(以下简称“中信证券投资”)、中信证券资产管理有限公司(以

下简称“中信资管”)、中信期货有限公司(以下简称“中信期货”)、中信证券华南股份有限

公司(以下简称“中信证券华南”)、广证领秀投资有限公司、青岛中信证券培训中心、中信证

券信息与量化服务(深圳)有限责任公司、金通证券有限责任公司(以下简称“金通证券”)、

中信证券海外投资有限公司(以下简称“中信证券海外投资”)、中信中证投资服务有限责任公

司、天津京证物业服务有限公司和天津深证物业服务有限公司；拥有主要一级控股子公司1家，即华夏基金管理有限公司(以下简称“华夏基金”)。本公司及上述子公司（以下简称“本集团”）纳入合并范围内的结构化主体参见附注七。

截至本中期财务报表批准报出日，本公司经营范围为：证券经纪(限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以外区域)；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司

提供中间介绍业务；代销金融产品；股票期权做市，上市证券做市交易。

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本期间变化情况参见附注七。

第九节　财务报告95中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

二中期财务报表的编制基础

本中期财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则一一基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》和中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第

3号——半年度报告的内容与格式》(2021年修订)的要求进行列报和披露有关财务信息。本中

期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整的年度财务报表所需的所有信息和披露内容，因此本中期财务报表应与本集团2022年度财务报表一并阅读。

本中期财务报表以持续经营为基础编制。

三遵循企业会计准则的声明

本中期财务报表符合《企业会计准则第32号——中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司于2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年1月1日至2023年6月30日止期间的合并及母公司经营成果和现金流量。

四重要的会计政策

本集团于2023年度执行了财政部于2022年颁布的企业会计准则相关规定及指引，主要包括：

-《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号）（“解释16号”）中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定

根据解释第16号的规定，本集团对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和

可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用《企业会计准则第18号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。本集团对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

本集团自2023年1月1日执行该规定，采用该规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。

96第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

五合并财务报表主要项目附注

1货币资金

(1)按类别列示

2023年6月30日2022年12月31日

库存现金215705.44236076.27

银行存款338714528257.34307649319516.13

其中：客户资金存款228110826995.95218283647437.39

公司存款110603701261.3989365672078.74其他货币资金

9308357228.288584640815.58

合计

348023101191.06316234196407.98

第九节　财务报告97中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(2)按币种列示

2023年6月30日

类别原币汇率折人民币库存现金

人民币41923.591.0000041923.59

港币119127.180.92198109832.88

其他货币63948.97

小计215705.44客户资金存款

人民币196385067143.561.00000196385067143.56

美元1162842702.247.225808402468797.85

港币5081798238.970.921984685316340.37

其他货币134694228.16

小计209607546509.94客户信用资金存款

人民币18503280486.011.0000018503280486.01

客户资金存款合计228110826995.95公司自有资金存款

人民币96582989609.131.0000096582989609.13

美元1198094127.757.225808657188548.30

港币1900614377.060.921981752328443.36

其他货币2988773501.18

小计109981280101.97公司信用资金存款

人民币622421159.421.00000622421159.42

公司存款合计110603701261.39其他货币资金

人民币8559457962.131.000008559457962.13

美元98939191.097.22580714914806.98

其他货币33984459.17

小计9308357228.28

合计348023101191.06

98第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日

类别原币汇率折人民币库存现金

人民币47155.531.0000047155.53

港币134935.890.89327120534.18

其他货币68386.56

小计236076.27客户资金存款

人民币186719794912.041.00000186719794912.04

美元1370748231.466.964609546713132.83

港币6065082634.860.893275417756365.24

其他货币168029758.56

小计201852294168.67客户信用资金存款

人民币16431353268.721.0000016431353268.72

客户资金存款合计218283647437.39公司自有资金存款

人民币77382725462.731.0000077382725462.73

美元997977495.286.964606950514063.63

港币1610002747.210.893271438167154.00

其他货币2631583835.58

小计88402990515.94公司信用资金存款

人民币962681562.801.00000962681562.80

公司存款合计89365672078.74其他货币资金

人民币7888238819.921.000007888238819.92

美元97281434.546.96460677526278.99

港币32.650.8932729.17

其他货币18875687.50

小计8584640815.58

合计316234196407.98

第九节　财务报告99中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

于2023年6月30日，本集团使用受到限制的货币资金为人民币8499149531.01元(2022年

12月31日：人民币7823958125.46元)。

于2023年6月30日，本集团存放在境外的货币资金共计人民币28797608993.06元(2022年12月31日:人民币28888147003.10元)，主要为中信证券及其境外子公司使用。

2结算备付金

(1)按类别列示

2023年6月30日2022年12月31日

客户备付金36438737345.4727439623989.24公司备付金

8967963481.7414451414759.26

合计

45406700827.2141891038748.50

(2)按币种列示

2023年6月30日

类别原币汇率折人民币客户普通备付金

人民币32392008070.451.0000032392008070.45

美元98048853.887.22580708481408.37

港币836803991.150.92198771516543.76

其他货币122355108.47

小计33994361131.05客户信用备付金

人民币2444376214.421.000002444376214.42

客户备付金合计36438737345.47公司自有备付金

人民币8604530085.981.000008604530085.98

美元3663021.577.2258026468261.26

港币254884376.260.92198234998297.22

其他货币101966837.28

小计8967963481.74

公司备付金合计8967963481.74

合计45406700827.21

100第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日

类别原币汇率折人民币客户普通备付金

人民币22592781951.171.0000022592781951.17

美元116334356.116.96460810222256.56

港币817403091.910.89327730161659.91

其他货币170265590.58

小计24303431458.22客户信用备付金

人民币3136192531.021.000003136192531.02

客户备付金合计27439623989.24公司自有备付金

人民币14190094110.961.0000014190094110.96

美元2488937.006.9646017334450.63

港币173898139.420.89327155337991.00

其他货币88648206.67

小计14451414759.26

公司备付金合计14451414759.26

合计41891038748.50

第九节　财务报告101中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

3融出资金

(1)按交易对手项目2023年6月30日2022年12月31日

中国大陆：

个人72057320999.6569799421148.39

机构34214787172.7834738834103.38

减：减值准备

2460269209.892449068626.52

小计

103811838962.54102089186625.25

中国大陆以外地区：7358188358.094939622173.60

减：减值准备

66136086.5252475513.73

小计

7292052271.574887146659.87

合计

111103891234.11106976333285.12

(2)按类别列示项目2023年6月30日2022年12月31日

融资融券业务融出资金107404614746.88104538255251.77

孖展融资6225681783.644939622173.60

减：减值准备

2526405296.412501544140.25

融出资金净值

111103891234.11106976333285.12

(3)按账龄分析

2023年6月30日

账面余额减值准备

金额比例(%)金额比例(%)

1个月以内23443452007.1420.63%248908723.389.85%

1-3个月18130681234.1915.96%192455848.997.62%

3-6个月12192894321.3910.73%129455523.465.12%

6个月以上53693010230.7947.25%1955479614.5177.41%

无固定期限

6170258737.015.43%105586.070.00%

合计

113630296530.52100.00%2526405296.41100.00%

102第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日

账面余额减值准备

金额比例(%)金额比例(%)

1个月以内23190583504.1721.18%246599931.409.86%

1-3个月13416465157.6012.25%142666766.565.70%

3-6个月14619127249.1513.35%155492120.366.22%

6个月以上53364878453.5448.74%1956683023.7678.22%

无固定期限

4886823060.914.48%102298.170.00%

合计

109477877425.37100.00%2501544140.25100.00%

(4)融资融券担保物信息

2023年6月30日2022年12月31日

股票415061634711.28375572274315.50

基金32886177020.9135581990965.09

资金17947174653.7019436681810.84债券

1005014629.891204056127.59

担保物合计

466900001015.78431795003219.02

于2023年6月30日，本集团融出资金业务强制平仓合约终止后客户尚未归还款项金额为人民币630231829.41元(2022年12月31日：人民币645649356.45元)。

4衍生金融工具

2023年6月30日

用于套期的衍生金融工具用于非套期的衍生金融工具公允价值公允价值名义金额资产负债名义金额资产负债

利率衍生工具4500000000.00113275948.58-2380626112965.819767899120.919109435164.85

货币衍生工具---564286822950.256075117178.836517742426.70

权益衍生工具---600941597159.5218344007216.7219315291632.65

信用衍生工具---15235031806.6672912625.63118010383.41

其他衍生工具---959590888752.183575940965.233706230815.17

合计4500000000.00113275948.58-4520680453634.4237835877107.3238766710422.78

第九节　财务报告103中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日

用于套期的衍生金融工具用于非套期的衍生金融工具公允价值公允价值名义金额资产负债名义金额资产负债

利率衍生工具---1853420762484.987780103879.176463749348.32

货币衍生工具---748270446446.165070610995.525536488007.08

权益衍生工具---507787735366.1319695668453.7911610628508.55

信用衍生工具---12080450872.9277981993.18151621687.44

其他衍生工具---831431630563.963764361280.024360010555.36

合计---3952991025734.1536388726601.6828122498106.75

在当日无负债结算制度下，本集团的期货合约每日结算，其产生的持仓损益金额已在本集团其他货币资金以及利润表中体现，而并未反映在上述衍生金融工具中。于2023年6月30日，本集团未到期的期货合约的公允价值为人民币23559931.49元(2022年12月31日：人民币

607210160.03元)。

5买入返售金融资产

(1)按标的物类别列示项目2023年6月30日2022年12月31日

股票32498650303.1029396206200.10

债券4900598252.905974264897.11

其中：国债25514188.0646743546.56

金融债499552010.242625244323.60

企业债及公司债1032075806.921213738132.50

其他3343456247.682088538894.45

其他2521428856.172694995750.83

减：减值准备

6575335513.246582408276.70

合计

33345341898.9331483058571.34

104第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(2)按业务类别列示项目2023年6月30日2022年12月31日

股票质押式回购32491050463.9729396206200.10

债券质押式回购3732049935.093381305328.37

债券买断式回购1176148156.942592959568.74

其他2521428856.172694995750.83

减：减值准备

6575335513.246582408276.70

合计

33345341898.9331483058571.34

(3)股票质押式回购按剩余期限分类期限2023年6月30日2022年12月31日

1个月以内7530446721.057998717776.93

1个月以上至3个月内3974625035.052769630743.17

3个月以上至1年以内18077978707.8718549877680.00

1年以上

2908000000.0077980000.00

合计

32491050463.9729396206200.10

(4)担保物项目2023年6月30日2022年12月31日

担保物86707371651.1188181685255.03

其中：可出售或可再次向外抵押的担保物4007305714.485746614793.06

其中：已出售或已再次向外抵押的担保物3548563706.574831984926.08

本集团债券买断式回购持有的担保物，在担保物所有人无任何违约的情况下可以再次用于担保。如果持有的担保物价值下跌，本集团在特定情况下可以要求增加担保物。本集团并负有在合同到期时将担保物返还至交易对手的义务。

第九节　财务报告105中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

6应收款项

(1)按明细列示项目2023年6月30日2022年12月31日

应收代理商31615808422.1426731356956.60

应收清算款14097183429.8010984815525.06

应收经纪客户12674258095.997660160334.24

场外业务预付金5816219547.883480389152.05

应收手续费及佣金2511725271.812189302016.34

预付股权投资款469506022.22347376578.12

其他8647988568.848077767552.63

减：减值准备(按简化模型计提)127303399.11114831664.73

减值准备(按一般模型计提)

1890968657.911833566492.63

合计

73814417301.6657522769957.68

(2)按简化模型计提账龄分析

2023年6月30日

账面余额减值准备

账龄金额比例(%)金额比例(%)

1年以内13616971772.8898.74%114431232.8089.89%

1-2年78086744.080.57%2101260.791.65%

2-3年56376130.390.41%2490999.341.96%

3年以上

38733776.890.28%8279906.186.50%

合计

13790168424.24100.00%127303399.11100.00%

2022年12月31日

账面余额减值准备

账龄金额比例(%)金额比例(%)

1年以内7857785642.8498.36%101959498.4288.79%

1-2年77143114.290.97%2101260.791.83%

2-3年23750731.820.30%2490999.342.17%

3年以上

29434194.06

0.37%8279906.187.21%

合计

7988113683.01100.00%114831664.73100.00%

106第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

7存出保证金

项目2023年6月30日2022年12月31日

交易保证金56119888095.9452895339545.59

信用保证金483447313.271179988035.72履约保证金

14033063279.7715082787297.13

合计

70636398688.9869158114878.44

2023年6月30日

项目原币汇率折人民币交易保证金

人民币52722798283.091.0000052722798283.09

美元349632223.867.225802526372523.17

港币845538641.770.92198779569716.94

其他货币91147572.74

小计56119888095.94信用保证金

人民币483447313.271.00000483447313.27

小计483447313.27履约保证金

人民币12806591629.181.0000012806591629.18

美元167562962.437.225801210776453.93

其他货币15695196.66

小计14033063279.77

合计70636398688.98

第九节　财务报告107中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日

项目原币汇率折人民币交易保证金

人民币48535559248.471.0000048535559248.47

美元440566719.156.964603068370972.19

港币1356957777.130.893271212129673.58

其他货币79279651.35

小计52895339545.59信用保证金

人民币1179988035.721.000001179988035.72

小计1179988035.72履约保证金

人民币13753524885.871.0000013753524885.87

美元189450049.336.964601319443813.56

其他货币9818597.70

小计15082787297.13

合计69158114878.44

108第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

8金融投资：交易性金融资产

按类别列示

2023年6月30日

公允价值初始投资成本指定以公允价值指定以公允价值为交易目的而计量且变动计入为交易目的而计量且变动计入持有的金融资产当期损益的金融资产公允价值合计持有的金融资产当期损益的金融资产初始投资成本合计

债券198854424874.24223262040.59199077686914.83201018608211.15223406280.30201242014491.45

公募基金37241608687.72589589546.2637831198233.9837502804083.78569145843.7038071949927.48

股票211015316031.504595401842.72215610717874.22212453317165.23820414276.51213273731441.74

银行理财1414418147.42-1414418147.421414106846.05-1414106846.05

券商资管10680949520.48-10680949520.4811131887140.30-11131887140.30

信托计划3251826054.72-3251826054.723278756752.78-3278756752.78其他

116813398716.873368359013.92120181757730.79119632164420.523778490724.32123410655144.84

合计

579271942032.95

8776612443.49588048554476.44586431644619.815391457124.83591823101744.64

第九节　财务报告109中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日

公允价值初始投资成本指定以公允价值指定以公允价值为交易目的而计量且变动计入为交易目的而计量且变动计入持有的金融资产当期损益的金融资产公允价值合计持有的金融资产当期损益的金融资产初始投资成本合计

债券172931279711.96210751714.39173142031426.35176838878369.25210698072.56177049576441.81

公募基金45805263321.66457702295.2646262965616.9246463084789.40453371262.4946916456051.89

股票180341361960.518003107720.10188344469680.61189749935955.69918199636.86190668135592.55

银行理财1468268006.70-1468268006.701468087407.92-1468087407.92

券商资管9074833852.32-9074833852.329375900952.37-9375900952.37

信托计划968262487.23-968262487.231027090085.78-1027090085.78其他

109278383688.502383477391.20111661861079.70114054324242.432849056718.08116903380960.51

合计

519867653028.8811055039120.95530922692149.83538977301802.84

4431325689.99543408627492.83

于2023年6月30日，交易性金融资产中有承诺条件的金融资产，包括含在卖出回购金融资产款、转融通业务、债券借贷业务和短期借款中作为担保物的金融资产，其公允价值为人民币223676898721.97元(2022年12月31日：人民币212800063118.19元)。

截至2023年6月30日，存在限售期限的交易性金融资产其公允价值为人民币8739898415.75元，限售解禁日范围为2023年7月7日至2027年10月27日。(截至2022年12月31日，存在限售期限的交易性金融资产其公允价值为人民币11134108139.28元，限售解禁日范围为2023年1月7日至2027年10月27日)。

110第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

9金融投资：其他债权投资

2023年6月30日

初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

国债10443000000.00134126836.15135799258.7010712926094.85-

金融债7883998160.00149808183.2212622488.658046428831.8727030044.93

企业债3359520200.00108435769.41(107675129.15)3360280840.26150054161.78

同业存单20289111440.00202390484.3534773887.6720526275812.0223775122.35

超短期融资券7080000000.0056316427.44732611.117137049038.556841583.75其他

21594233391.72141374103.26(326256111.45)21409351383.53729624176.45

合计

70649863191.72792451803.83(250002994.47)71192312001.08937325089.26

2022年12月31日

初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

国债11370000000.00131436872.2160552696.1011561989568.31-

金融债5137557837.4588824862.83(11031622.72)5215351077.5618595916.19

企业债3302992600.0085372126.65(141274015.96)3247090710.69122317252.93

同业存单23026561490.00195835420.23(2803138.63)23219593771.6034765109.58

超短期融资券2960000000.006806966.19(23604800.59)2943202165.603877042.64其他

24210742911.53199403193.66(482199873.29)23927946231.90584853799.51

合计

70007854838.98707679441.77(600360755.09)70115173525.66764409120.85

于2023年6月30日，其他债权投资中有承诺条件的金融资产，包括含在卖出回购金融资产款、转融通业务和债券借贷业务中作为担保物的金融资产，其公允价值为人民币

44367241953.22元(2022年12月31日：人民币25914303233.35元)。

10金融投资：其他权益工具投资

2023年6月30日2022年12月31日

非交易性权益工具

157867486.56162540493.14

第九节　财务报告111中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

11融券业务

2023年6月30日2022年12月31日

融出证券

交易性金融资产4981553786.674633189414.85转融通融入证券

18626368714.0420017819958.29

合计

23607922500.7124651009373.14

转融通融入证券总额

33503395046.5833346711876.00

于2023年6月30日，本集团融券业务无违约情况(2022年12月31日：无)。

12长期股权投资

(1)按类别列示项目2023年6月30日2022年12月31日

联营企业10010375563.819695512426.76合营企业

14580912.549859908.56

小计10024956476.359705372335.32

减：减值准备

56654530.7556654530.75

合计

9968301945.609648717804.57

112第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(2)长期股权投资明细

2023年1月1日至6月30日止期间

被投资单位名称2022年12月31日本期增加本期减少2023年6月30日减值准备账面价值账面价值

权益法：

联营企业：

中信产业投资基金管理有限公司1831540315.30-35692388.151795847927.15-

中信建投证券股份有限公司3634725891.20243968013.05-3878693904.25-

新疆股权交易中心有限公司(以下简称”新疆交易中心”)23472602.63772701.86-24245304.49-青岛蓝海股权交易中心有限责任

公司64250445.39654535.48-64904980.87-北京金石农业投资基金管理中心

(有限合伙)----11799724.37

北京农业产业投资基金(有限合伙)----20317422.74深圳市信融客户服务俱乐部有限

公司112457.54--112457.54-

泰富金石(天津)基金管理有限公司19695461.51--19695461.51-

西安明日宇航工业有限责任公司----9571692.49

同方莱士医药产业投资(广东)有限

公司225915879.738195854.6410922527.81223189206.56-

山东坤信企业管理有限公司----14965691.15

信保(天津)股权投资基金管理有限

公司1164834250.69112926355.24-1277760605.93-

赛领国际投资基金(上海)有限公司451685586.91-47625328.35404060258.56-

赛领资本管理有限公司44592279.712419.25-44594698.96-深圳前海基础设施投资基金管理有

限公司34699907.12-2995969.9331703937.19-西藏信昇股权投资合伙企业

(有限合伙)507470579.2182423152.1425000000.00564893731.35-

Aria Investment Partners III L.P. 576200.83 26144.00 - 602344.83 -

Aria Investment Partners IV L.P. 144579642.83 10267086.52 38830037.43 116016691.92 -

Aria Investment Partners V L.P. 25234674.34 767782.18 7331240.15 18671216.37 -

Fudo Capital II L.P. 1226978.96 44476.95 39919.63 1231536.28 -

Fudo Capital III L.P. 8510374.48 68610.50 6787016.34 1791968.64 -

Fudo Capital IV L.P. 6299791.67 5146426.03 - 11446217.70 -

Sunrise Capital II L.P. 368480026.26 13772215.14 31284274.48 350967966.92 -

Sunrise Capital III L.P. 123371924.78 22101709.95 57416442.68 88057192.05 -

Sunrise Capital IV L.P. 89285813.22 30905021.42 - 120190834.64 -

Clean Resources Asia Growth

Fund L.P. 12330302.48 29765634.07 32863299.16 9232637.39 -

CLSA Aviation Private Equity Fund

I - 1213260.50 1213260.50 - -

CLSA Aviation Private Equity Fund

II 344835.75 12913.40 - 357749.15 -

CLSA Aviation II Investments

(Cayman) Limited 68932491.93 4437545.76 1402632.76 71967404.93 -

CLSA Infrastructure Private Equity

Fund I 885999.19 61189.13 34494.96 912693.36 -

Lending Ark Asia Secured Private

Debt Fund I (Non-US) LP 318630125.40 30370505.42 16925047.56 332075583.26 -

CSOBOR Fund L.P. 58180667.52 8834462.11 - 67015129.63 -

CT CLSA Holdings Limited 4689315.54 2595950.32 - 7285265.86 -

Citron PE Holdings Limited 339762508.32 24089058.37 - 363851566.69 -

MEC Global Partners Asia Ltd. 14687133.60 352072.43 5371603.86 9667602.17 -

Alfalah CLSA Securities (Private)

Limited 3653939.17 - 707163.18 2946775.99 -

第九节　财务报告113中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2023年1月1日至6月30日止期间

被投资单位名称2022年12月31日本期增加本期减少2023年6月30日减值准备账面价值账面价值

Holisol Logistics Private Limited 46199492.80 3530688.12 - 49730180.92 -

Pine Tree Special Opportunity FMC

LLC - - - - -

Fudo Capital Limited - 6597476.40 6597476.40 - -

Lending Ark Asia Secured Private

Debt Holdings Limited - 669147.06 669147.06 - -

小计9638857896.01644572407.44329709270.399953721033.0656654530.75

权益法：

合营企业：

Sino-Ocean Land Logistics

Investment Management Limited 6.97 0.26 - 7.23 -

CSOBOR Fund GP Limited 340.73 12.76 - 353.49 -

Bright Lee Capital Limited (65351.12) - 2100.40 (67451.52) -

Double Nitrogen Fund GP Limited 333.89 12.51 - 346.40 -

Kingvest Limited 147238.13 2705.92 76195.70 73748.35 -

Sunrise Capital Holdings IV Limited 9777339.96 6042614.07 1246045.44 14573908.59 -

中信标普指数信息服务(北京)有限

公司-----

小计9859908.566045345.521324341.5414580912.54-

合计9648717804.57650617752.96331033611.939968301945.6056654530.75

2022年度

被投资单位名称2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日减值准备

权益法：

联营企业：

中信产业投资基金管理有限公司1822537897.619002417.69-1831540315.30-

中信建投证券股份有限公司3473542483.14312408868.92151225460.863634725891.20-

新疆股权交易中心有限公司-23472602.63-23472602.63-青岛蓝海股权交易中心有限责任

公司63028211.873222233.522000000.0064250445.39-北京金石农业投资基金管理中心

(有限合伙)----11799724.37

北京农业产业投资基金(有限合伙)----20317422.74深圳市信融客户服务俱乐部有限

公司112457.54--112457.54-

泰富金石(天津)基金管理有限公司20201716.73-506255.2219695461.51-

西安明日宇航工业有限责任公司----9571692.49

同方莱士医药产业投资(广东)有限

公司-225915879.73-225915879.73-

山东坤信企业管理有限公司----14965691.15

信保(天津)股权投资基金管理有限

公司1041722826.19188961355.4265849930.921164834250.69-

赛领国际投资基金(上海)有限公司575438817.89-123753230.98451685586.91-

赛领资本管理有限公司44091317.87864598.20363636.3644592279.71-

114第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年度

被投资单位名称2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日减值准备深圳前海基础设施投资基金管理有

限公司38988409.932019.554290522.3634699907.12-西藏信昇股权投资合伙企业

(有限合伙)456295115.7876175463.4325000000.00507470579.21-

Aria Investment Partners III L.P. 640937.09 55718.74 120455.00 576200.83 -

Aria Investment Partners IV L.P. 141436323.28 18341225.21 15197905.66 144579642.83 -

Aria Investment Partners V L.P. 47164347.49 5606979.46 27536652.61 25234674.34 -

Fudo Capital II L.P. 1058451.81 175699.10 7171.95 1226978.96 -

Fudo Capital III L.P. 21807249.18 1563620.86 14860495.56 8510374.48 -

Fudo Capital IV L.P. 4178144.61 2833844.31 712197.25 6299791.67 -

Sunrise Capital II L.P. 247178439.63 148356818.37 27055231.74 368480026.26 -

Sunrise Capital III L.P. 173784579.51 44634225.84 95046880.57 123371924.78 -

Sunrise Capital IV L.P. 50012633.24 39958421.27 685241.29 89285813.22 -

Clean Resources Asia Growth

Fund L.P. 16232259.05 1391286.72 5293243.29 12330302.48 -

CLSA Aviation Private Equity Fund

I 1634801.55 3751888.21 5386689.76 - -

CLSA Aviation Private Equity Fund

II 310580.29 34255.46 - 344835.75 -

CLSA Aviation II Investments

(Cayman) Limited 78175235.85 8122487.69 17365231.61 68932491.93 -

CLSA Infrastructure Private Equity

Fund I 799320.98 123976.88 37298.67 885999.19 -

Lending Ark Asia Secured Private

Debt Fund I (Non-US) LP 283519724.37 36385067.69 1274666.66 318630125.40 -

CSOBOR Fund L.P. 77217439.72 7006698.20 26043470.40 58180667.52 -

CT CLSA Holdings Limited 10150038.72 5680419.37 11141142.55 4689315.54 -

Citron PE Holdings Limited 333181320.99 53881084.38 47299897.05 339762508.32 -

MEC Global Partners Asia Ltd. 14774160.24 1326436.18 1413462.82 14687133.60 -

Alfalah CLSA Securities (Private)

Limited 4421073.52 - 767134.35 3653939.17 -

Holisol Logistics Private Limited 45453853.89 1617712.36 872073.45 46199492.80 -

Pine Tree Special Opportunity FMC

LLC - - - - -

CLSA Real Estate Limited - 8432375.85 8432375.85 - -

Lending Ark Asia Secured Private

Debt Holdings Limited - 359888.41 359888.41 - -

小计9089090169.561229665569.65679897843.209638857896.0156654530.75

权益法：

合营企业：

Sino-Ocean Land Logistics

Investment Management Limited 6.37 0.60 - 6.97 -

CSOBOR Fund GP Limited 311.81 28.92 - 340.73 -

Bright Lee Capital Limited (59931.43) 122.71 5542.40 (65351.12) -

Double Nitrogen Fund GP Limited 305.50 1974154.85 1974126.46 333.89 -

Kingvest Limited 32083697.22 21071501.03 53007960.12 147238.13 -

Sunrise Capital Holdings IV Limited 6869385.25 11504405.43 8596450.72 9777339.96 -

Merchant Property Limited 0.17 - 0.17 - -

中信标普指数信息服务(北京)有限

公司-----

小计38893774.8934550213.5463584079.879859908.56-

合计9127983944.451264215783.19743481923.079648717804.5756654530.75

第九节　财务报告115中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

13投资性房地产

房屋及建筑物

原值：

2022年12月31日1386303027.44

本期增加-外币报表折算差额

24673912.37

2023年6月30日

1410976939.81

累计折旧和摊销：

2022年12月31日322615844.71

本期增加17303963.57外币报表折算差额

2356698.21

2023年6月30日

342276506.49

减值准备：

2022年12月31日109689920.06

本期增加-外币报表折算差额

9513946.33

2023年6月30日

119203866.39

账面价值：

2023年6月30日

949496566.93

2022年12月31日

953997262.67

116第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

房屋及建筑物

原值：

2021年12月31日1354795464.55

本年增加39238095.23外币报表折算差额

(7730532.34)

2022年12月31日

1386303027.44

累计折旧和摊销：

2021年12月31日288383166.07

本年增加34680862.18外币报表折算差额

(448183.54)

2022年12月31日

322615844.71

减值准备：

2021年12月31日109551089.22

本年增加2934167.95外币报表折算差额

(2795337.11)

2022年12月31日

109689920.06

账面价值：

2022年12月31日

953997262.67

2021年12月31日

956861209.26

于2023年6月30日，本集团投资性房地产采用成本模式计量，无按公允价值计量的投资性房

地产(2022年12月31日：无)。

于2023年6月30日，本集团存在用于抵押借款的投资性房地产，详见附注五、33。

于2023年6月30日，本集团未办妥产权证书的投资性房地产原值为人民币0.24亿元(2022年12月31日：人民币0.24亿元)。

第九节　财务报告117中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

14固定资产

(1)账面价值

2023年6月30日2022年12月31日

固定资产原价12315335934.6311999040827.37

减：累计折旧5526929139.135207567035.95固定资产减值准备

92272399.0388992025.21

合计

6696134396.476702481766.21

118第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(2)固定资产增减变动表房屋及建筑物通讯设备办公设备运输设备安全防卫设备电子设备其他合计

原值：

2022年12月31日5974394275.5973763531.53306639873.092536171801.1410863271.643074389464.7222818609.6611999040827.37

本期增加5994476.844813329.9124604644.85333506.06274691.24223938047.36-259958696.26

本期减少-2136043.869147520.49495331.001248227.9072545995.76210650.6385783769.64外币报表折算差额

6766580.662089374.462254521.3989065239.56-41944464.57-142120180.64

2023年6月30日

5987155333.0978530192.04324351518.842625075215.769889734.983267725980.8922607959.0312315335934.63

累计折旧：

2022年12月31日1583707831.1962019109.06253771184.02836185375.239427736.312440505926.2521949873.895207567035.95

本期增加87276178.741954939.6713749117.8663188935.01286662.95158351334.243811.68324810980.15

本期减少-2052469.558913390.45480471.071276770.9069669763.75204331.1182597196.83外币报表折算差额

5341014.751543603.881563365.3530962050.30-37738285.58-77148319.86

2023年6月30日

1676325024.6863465183.06260170276.78929855889.478437628.362566925782.3221749354.465526929139.13

固定资产减值准备：

2022年12月31日1524600.00--87467425.21---88992025.21

本期增加--------

本期减少--------外币报表折算差额

---3280373.82---3280373.82

2023年6月30日

1524600.00--90747799.03---92272399.03

净值：

2023年6月30日

4309305708.4115065008.9864181242.061604471527.261452106.62700800198.57858604.576696134396.47

2022年12月31日

4389161844.4011744422.4752868689.071612519000.701435535.33633883538.47868735.776702481766.21

第九节　财务报告119中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

房屋及建筑物通讯设备办公设备运输设备安全防卫设备电子设备其他合计

原值：

2021年12月31日5943880329.0265708412.89278176036.532338532604.1311049971.952702390513.7329237655.2411368975523.49

本年增加30129736.769827891.7740210171.646280517.71107956.61437725072.52-524281347.01

本年减少9176070.445225654.7114477529.249225832.64294656.92156229582.546410955.32201040281.81外币报表折算差额

9560280.253452881.582731194.16200584511.94-90503461.01(8090.26)306824238.68

2022年12月31日

5974394275.5973763531.53306639873.092536171801.1410863271.643074389464.7222818609.6611999040827.37

累计折旧：

2021年12月31日1404321243.1760492015.99247006566.25662403291.158981871.282253877557.7928457478.374665540024.00

本年增加179436683.553393079.9618589716.31124580032.44726913.95250588230.18237460.40577552116.79

本年减少8876685.534985619.9114085275.709012664.07281048.92145534797.746741578.53189517670.40外币报表折算差额

8826590.003119633.022260177.1658214715.71-81574936.02(3486.35)153992565.56

2022年12月31日

1583707831.1962019109.06253771184.02836185375.239427736.312440505926.2521949873.895207567035.95

固定资产减值准备：

2021年12月31日1524600.00--80071513.50-3540.89-81599654.39

本年增加--------

本年减少-----3540.89-3540.89外币报表折算差额

---7395911.71---7395911.71

2022年12月31日

1524600.00--87467425.21--

-88992025.21

净值：

2022年12月31日

4389161844.4011744422.4752868689.071612519000.701435535.33633883538.47868735.776702481766.21

2021年12月31日

4538034485.855216396.9031169470.281596057799.482068100.67448509415.05780176.876621835845.10

120第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

于2023年6月30日，本集团尚有部分房屋及建筑物仍未取得有关房产证，其原值金额为人民币0.21亿元(2022年12月31日：人民币0.21亿元)。

于2023年6月30日，本集团存在用于抵押借款的固定资产，详见附注五、33。

于2023年6月30日，用于经营租出的运输设备的账面价值为人民币1593770017.58元，原值为人民币2583011891.18元(2022年12月31日：账面价值为人民币1600806550.13元，原值为人民币2494114272.18元)。

15在建工程

2023年6月30日

账面余额减值准备账面价值

中信金融中心1652165045.68-1652165045.68其他

174079691.97-174079691.97

合计

1826244737.65-1826244737.65

2022年12月31日

账面余额减值准备账面价值

中信金融中心1428438307.27-1428438307.27其他

151395473.45-151395473.45

合计

1579833780.72-1579833780.72

第九节　财务报告121中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

16无形资产

项目交易席位费软件购置及开发客户关系商标权土地使用权合计

原值：

2022年12月31日131433700.801946426249.361427529874.30296426178.843690301028.497492117031.79

本期增加-28622564.37---28622564.37

本期减少3701234.17594896.17---4296130.34外币报表折算差额

1759111.0022426714.3448705621.1511086148.06-83977594.55

2023年6月30日129491577.631996880631.901476235495.45307512326.903690301028.497600421060.37

累计摊销：

2022年12月31日102657591.951579332462.811317981152.35-763173872.833763145079.94

本期增加135769.2459871015.5267336865.11-47259218.22174602868.09

本期减少1501234.17594896.17---2096130.34外币报表折算差额

779035.6022441516.2947801135.21-

-71021687.10

2023年6月30日102071162.621661050098.451433119152.67-810433091.054006673504.79

减值准备：

2022年12月31日--11563020.17296041178.85-307604199.02

本期增加123237.69----123237.69

本期减少------外币报表折算差额

4541.00-433011.8911086148.06-

11523700.95

2023年6月30日

127778.69-11996032.06307127326.91-319251137.66

账面价值

2023年6月30日

27292636.32335830533.4531120310.72384999.992879867937.443274496417.92

2022年12月31日

28776108.85367093786.5597985701.78384999.992927127155.663421367752.83

122第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

项目交易席位费软件购置及开发客户关系商标权土地使用权合计

原值：

2021年12月31日127752491.391740794695.071313010816.27271302994.193714574628.177167435625.09

本年增加-161621169.804527688.62--166148858.42

本年减少-7436213.32--24273599.6831709813.00外币报表折算差额

3681209.4151446597.81109991369.4125123184.65-190242361.28

2022年12月31日

131433700.801946426249.361427529874.30296426178.843690301028.497492117031.79

累计摊销：

2021年12月31日100824599.341430809857.691089800474.10-672094196.493293529127.62

本年增加326538.46104226335.50131685218.06-94599348.26330837440.28

本年减少64618.216739967.20--3519671.9210324257.33外币报表折算差额

1571072.3651036236.8296495460.19--149102769.37

2022年12月31日

102657591.951579332462.811317981152.35-763173872.833763145079.94

减值准备：

2021年12月31日-205966.7010581738.13270917994.20-281705699.03

本年增加------

本年减少-205966.70---205966.70外币报表折算差额

--981282.0425123184.65

-26104466.69

2022年12月31日

--11563020.17296041178.85-307604199.02账面价值

2022年12月31日

28776108.85367093786.5597985701.78384999.992927127155.663421367752.83

2021年12月31日

26927892.05309778870.68212628604.04384999.993042480431.683592200798.44

第九节　财务报告123中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

17商誉

项目华夏基金中信证券国际中信证券华南中信期货中信证券(山东)中信证券合计

原值：

2022年12月31日7418586708.873181219254.50967730660.00193826413.0788675272.0243500226.6711893538535.13

其他变动-------

外币报表折算差额-98792880.42----98792880.42

2023年6月30日

7418586708.873280012134.92967730660.00193826413.0788675272.0243500226.6711992331415.55

减值准备：

2022年12月31日-2585965947.65876005733.56---3461971681.21

本期增加-------

其他变动-------外币报表折算差额

-79976543.73----79976543.73

2023年6月30日

-2665942491.38876005733.56---3541948224.94账面价值

2023年6月30日7418586708.87614069643.5491724926.44193826413.0788675272.0243500226.678450383190.61

2022年12月31日

7418586708.87595253306.8591724926.44193826413.0788675272.0243500226.678431566853.92

124第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

项目华夏基金中信证券国际中信证券华南中信证券海外投资中信期货中信证券(山东)中信证券新疆交易中心合计

原值：

2021年12月31日7418586708.872488489563.44967730660.00450296231.02193826413.0788675272.0243500226.674541820.6711655646895.76

其他变动-450296231.02-(450296231.02)---(4541820.67)(4541820.67)外币报表折算差额

-242433460.04------242433460.04

2022年12月31日7418586708.873181219254.50967730660.00-193826413.0788675272.0243500226.67-11893538535.13

减值准备：

2021年12月31日-1653372222.45876005733.56450296231.02----2979674187.03

本年增加-319125207.56------319125207.56

其他变动-450296231.02-(450296231.02)-----外币报表折算差额

-163172286.62------163172286.62

2022年12月31日

-2585965947.65876005733.56-----3461971681.21账面价值

2022年12月31日

7418586708.87595253306.8591724926.44-193826413.0788675272.0243500226.67-8431566853.92

2021年12月31日7418586708.87835117340.9991724926.44-193826413.0788675272.0243500226.674541820.678675972708.73

第九节　财务报告125中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

18递延所得税资产/递延所得税负债

(1)递延所得税资产

2023年6月30日

项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产

应付职工薪酬20540756030.205128494967.25

衍生金融工具3802847855.52950711963.88

交易性金融资产1409363003.90351505994.74

资产减值准备11299981239.592824995309.91其他

5012652155.691209461596.38

合计

42065600284.9010465169832.16

2022年12月31日

项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产

应付职工薪酬18232250412.734546034921.67

衍生金融工具135314951.8533828737.98

交易性金融资产12159187617.243038950869.08

资产减值准备11160419747.592790104936.87其他

4862790202.891161271673.51

合计

46549962932.3011570191139.11

(2)递延所得税负债

2023年6月30日

项目应纳税暂时性差异递延所得税负债

交易性金融资产1426236756.46356559189.11

其他债权投资561429815.96140357453.99

无形资产10135663.703750195.57

固定资产386627085.2087042731.49

衍生金融工具1737647819.36434411954.84

交易性金融负债545078603.24136269650.81其他

5707527457.581425328082.68

合计

10374683201.502583719258.49

126第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日

项目应纳税暂时性差异递延所得税负债

交易性金融资产1061428757.96265357189.49

其他债权投资157799396.8139449849.20

无形资产68468985.3925292815.57

固定资产345466959.4680559922.25

衍生金融工具5428554187.151357138546.79

交易性金融负债1535889065.02383972266.26其他

5378241318.981338932363.76

合计

13975848670.773490702953.32

19使用权资产

房屋及建筑物运输设备电子设备其他合计

原值：

2022年12月31日3779831799.521332723.471280622.521970774.923784415920.43

本期增加330146135.89284418.55-208223.03330638777.47

本期减少133559521.00110228.79-610114.29134279864.08外币报表折算差额

49029899.91

(20558.32)(15030.73)-48994310.86

2023年6月30日

4025448314.321486354.911265591.791568883.664029769144.68

累计折旧：

2022年12月31日1838622295.211171547.37732612.271401108.151841927563.00

本期增加395638203.86151244.6071946.71202216.99396063612.16

本期减少111632844.10110228.79-609968.58112353041.47外币报表折算差额

26609458.84(22250.61)(9904.81)-26577303.42

2023年6月30日

2149237113.811190312.57794654.17993356.562152215437.11

减值准备：

2022年12月31日-----

本期增加-----

本期减少-----外币报表折算差额

----

-

2023年6月30日

-----

账面价值：

2023年6月30日

1876211200.51296042.34470937.62575527.101877553707.57

2022年12月31日

1941209504.31161176.10548010.25569666.771942488357.43

第九节　财务报告127中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

房屋及建筑物运输设备电子设备其他合计

原值：

2021年12月31日3213915307.081301817.88687401.071971389.473217875915.50

本年增加824015993.11-545204.70-824561197.81

本年减少350127241.02--614.55350127855.57外币报表折算差额

92027740.3530905.59

48016.75-92106662.69

2022年12月31日

3779831799.521332723.471280622.521970774.923784415920.43

累计折旧：

2021年12月31日1321829930.22846733.68550949.02924115.141324151728.06

本年增加746933666.46285479.86155940.63476993.01747852079.96

本年减少281883253.89---281883253.89外币报表折算差额

51741952.4239333.8325722.62-51807008.87

2022年12月31日

1838622295.211171547.37732612.271401108.151841927563.00

减值准备：

2021年12月31日-----

本年增加-----

本年减少-----外币报表折算差额

-----

2022年12月31日

-----

账面价值：

2022年12月31日

1941209504.31161176.10548010.25569666.771942488357.43

2021年12月31日

1892085376.86455084.20136452.051047274.331893724187.44

20其他资产

(1)按类别列示

2023年6月30日2022年12月31日

其他应收款(2)1200454766.451275367534.24

大宗商品存货400766583.17740420780.51

应收利息327362580.88359765193.77

长期待摊费用(3)318910895.71300592227.79

待摊费用64930980.9277010394.21

应收股利69698.09446370.79

其他项目692247735.04993474356.17

减：减值准备

251282599.77249006723.30

合计

2753460640.493498070134.18

128第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(2)其他应收款

I. 按明细列示项目2023年6月30日2022年12月31日

其他应收款项余额1200454766.451275367534.24

减：减值准备

126841144.93127730797.85

其他应收款净值

1073613621.521147636736.39

II. 按简易模型计提账龄分析

2023年6月30日

账面余额减值准备

账龄金额比例(%)金额比例(%)单项计提减值准备

单项金额重大34990000.002.91%34990000.0027.59%单项金额不重大

22570962.721.88%13619190.8910.74%

单项小计

57560962.724.79%48609190.8938.33%

组合计提减值准备

1年以内891831520.2374.29%19629536.1015.48%

1-2年77794923.816.48%523920.380.41%

2-3年13291850.891.11%1417340.021.12%

3年以上

159975508.8013.33%56661157.54

44.66%

组合小计

1142893803.7395.21%78231954.0461.67%

合计

1200454766.45100.00%126841144.93100.00%

第九节　财务报告129中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日

账面余额减值准备

账龄金额比例(%)金额比例(%)单项计提减值准备

单项金额重大34990000.002.74%34990000.0027.39%单项金额不重大

16549185.681.30%13626374.02

10.67%

单项小计

51539185.684.04%48616374.0238.06%

组合计提减值准备

1年以内1092861135.9185.68%21453101.2416.80%

1-2年15751453.371.24%602844.540.47%

2-3年13234802.671.04%1347566.601.06%

3年以上

101980956.618.00%55710911.4543.61%

组合小计

1223828348.56

95.96%79114423.8361.94%

合计

1275367534.24100.00%127730797.85100.00%

(i) 于 2023年 6月 30日及 2022年 12月 31日，其他应收款中无持本公司 5% (含) 以上股份的股东单位欠款。

(ii) 应收关联方款项参见“十一、关联方关系及其重大交易”。

(3)长期待摊费用项目2022年12月31日本期增加本期摊销其他减少2023年6月30日

使用权资产改良241087188.8662123644.91(52633249.81)(217091.06)250360492.90

网络工程29775842.525396138.83(5276419.33)(44904.62)29850657.40其他

29729196.4115407305.77(6340696.16)(96060.61)

38699745.41

合计

300592227.7982927089.51(64250365.30)(358056.29)318910895.71

项目2021年12月31日本年增加本年摊销其他增加/(减少)2022年12月31日

使用权资产改良189176442.63136713270.21(84891177.05)88653.07241087188.86

网络工程20521700.1719223045.31(9968902.96)-29775842.52其他

20376342.7823514480.06(14161368.40)(258.03)29729196.41

合计

230074485.58179450795.58(109021448.41)88395.04300592227.79

130第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

21资产减值及损失准备

项目2022年12月31日计提转回转销其他增加2023年6月30日

买入返售金融资产减值准备6582408276.70239332213.46(246404976.92)--6575335513.24

应收款项和其他应收款减值准备2076128955.2160417120.89(2905780.58)-11472906.432145113201.95

融出资金减值准备2501544140.2586535302.60(63360727.22)-1686580.782526405296.41

其他债权投资信用减值准备764409120.85422660003.21(96208996.15)(163565995.99)10030957.34937325089.26其他

3977901.93---127851.104105753.03

金融工具及其他项目信用减值准备小计

11928468394.94808944640.16(408880480.87)(163565995.99)23318295.6512188284853.89

长期股权投资减值准备56654530.75----56654530.75

投资性房地产减值准备109689920.06---9513946.33119203866.39

固定资产减值准备88992025.21---3280373.8292272399.03

商誉减值准备3461971681.21---79976543.733541948224.94

无形资产减值准备307604199.02123237.69--11523700.95319251137.66存货跌价准备

121275925.455872913.33(2707383.94)

--124441454.84其他资产减值准备小计

4146188281.705996151.02(2707383.94)-104294564.834253771613.61

合计

16074656676.64814940791.18(411587864.81)(163565995.99)127612860.4816442056467.50

第九节　财务报告131中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

项目2021年12月31日计提转回转销其他增加/(减少)2022年12月31日

买入返售金融资产减值准备6844558327.35752291308.58(1014441359.23)--6582408276.70

应收款项和其他应收款减值准备2092108243.4372525520.54(105418165.11)(3372004.11)20285360.462076128955.21

融出资金减值准备3319351322.41333180311.12(1155434981.81)-4447488.532501544140.25

其他债权投资信用减值准备409959137.72518366394.49(42654594.27)(136052888.55)14791071.46764409120.85其他

3030882.452462582.81(1796075.65)-280512.323977901.93

金融工具及其他项目信用减值准备小计

12669007913.361678826117.54(2319745176.07)(139424892.66)39804432.7711928468394.94

长期股权投资减值准备56654530.75----56654530.75

投资性房地产减值准备109551089.222934167.95--(2795337.11)109689920.06

固定资产减值准备81599654.39--(3540.89)7395911.7188992025.21

商誉减值准备2979674187.03319125207.56--163172286.623461971681.21

无形资产减值准备281705699.03--(205966.70)26104466.69307604199.02存货跌价准备

55690601.53192112275.56-(126526951.64)-121275925.45

其他资产减值准备小计

3564875761.95514171651.07-(126736459.23)193877327.914146188281.70

合计

16233883675.312192997768.61(2319745176.07)(266161351.89)233681760.6816074656676.64

132第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2023年6月30日

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期

12个月整个存续期预期信用损失

预期信用损失预期信用损失(已发生信用减值)合计买入返售金融资产

账面余额33393784263.42680397159.395846495989.3639920677412.17减值损失准备

561396675.01260809134.375753129703.866575335513.24

账面价值

32832387588.41419588025.0293366285.5033345341898.93

融出资金

账面余额111544028724.65698824199.971387443605.90113630296530.52减值损失准备

1119157450.79189783403.071217464442.552526405296.41

账面价值

110424871273.86509040796.90169979163.35111103891234.11

应收款项及其他应收款

账面余额74977261730.7350851795.042005030599.3677033144125.13减值损失准备

207827506.0011580912.881925704783.072145113201.95

账面价值

74769434224.7339270882.1679325816.2974888030923.18

其他债权投资账面价值

70619479135.92494423665.0978409200.0771192312001.08

减值损失准备563758541.6470820807.86302745739.76937325089.26

第九节　财务报告133中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期

12个月整个存续期预期信用损失

预期信用损失预期信用损失(已发生信用减值)合计买入返售金融资产

账面余额31168262867.57959999937.175937204043.3038065466848.04减值损失准备

481761384.53260809134.375839837757.806582408276.70

账面价值

30686501483.04699190802.8097366285.5031483058571.34

融出资金

账面余额107157437446.06729220182.321591219796.99109477877425.37减值损失准备

1088099922.36189849320.941223594896.952501544140.25

账面价值

106069337523.70539370861.38367624900.04106976333285.12

应收款项及其他应收款

账面余额58716606381.50104523867.751925405400.0360746535649.28减值损失准备

165524915.8876069026.751834535012.582076128955.21

账面价值

58551081465.6228454841.0090870387.4558670406694.07

其他债权投资账面价值

69987931935.82-127241589.8470115173525.66

减值损失准备506632561.32-257776559.53764409120.85

22短期借款

项目2023年6月30日2022年12月31日

信用借款10388578850.419092063742.56抵押借款

2766433.82708945288.14

合计

10391345284.239801009030.70

于2023年6月30日，本集团短期借款利率区间为0.00%至6.50%(2022年12月31日：

0.00%至6.50%)。于2023年6月30日，本集团上述借款抵质押物为交易性金融资产，账面

价值为人民币4088611586.02元(2022年12月31日：人民币5021710077.79元)。

134第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

23应付短期融资款

2023年1月1日至6月30日止期间

债券名称发行日期到期日期票面利率期初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额

CITICSMTNECP41 28/01/2022 28/01/2023 0.00% 556752544.20 415455.80 557168000.00 -

CITICSMTNECP44 27/05/2022 22/05/2023 2.82% 212441463.26 2413684.99 214855148.25 -

CITICSMTNECP46 27/05/2022 27/02/2023 0.00% 346705535.77 1504052.01 348209587.78 -

CITICSMTNECP47 27/07/2022 26/07/2023 0.00% 272476841.51 15778689.92 - 288255531.43

CITICSMTNECP48 06/07/2022 05/07/2023 0.00% 205164984.08 11523620.98 - 216688605.06

CITICSMTNECP49 01/08/2022 31/07/2023 0.00% 340229760.99 19702154.96 - 359931915.95

CITICSMTNECP50 08/08/2022 07/08/2023 0.00% 340177735.42 19680533.87 - 359858269.29

CITICSMTNECP51 16/08/2022 15/08/2023 0.00% 815823643.30 47115622.18 - 862939265.48

CITICSMTNECP52 14/09/2022 16/03/2023 0.00% 138190644.34 1088718.15 139279362.49 -

CITICSMTNECP53 22/09/2022 21/09/2023 4.15% 845259484.39 49676598.47 - 894936082.86

CITICSMTNECP54 21/10/2022 26/01/2023 0.00% 138860001.39 431998.61 139292000.00 -

CITICSMTNECP55 11/11/2022 10/11/2023 0.00% 398669505.84 26360391.55 - 425029897.39

CITICSCSI01 25/11/2022 25/02/2023 0.00% 690821967.97 31830565.93 722652533.90 -

CITICSCSI02 22/09/2022 22/03/2023 3.90% 352035967.94 16336161.22 368372129.16 -

CITICSCSI03 20/12/2022 20/03/2023 0.00% 178949529.20 8940129.61 187889658.81 -

23 中证 S1 10/01/2023 12/07/2023 2.58% - 3041619354.62 6161234.40 3035458120.22

23 中证 S2 08/02/2023 10/11/2023 2.65% - 3033037489.93 5861264.58 3027176225.35

23 中证 S3 02/03/2023 07/09/2023 2.70% - 4039229316.12 7804454.91 4031424861.21

23 中证 S4 22/03/2023 27/09/2023 2.58% - 5038996654.26 9748350.47 5029248303.79

23 中证 S5 21/04/2023 26/10/2023 2.55% - 5026554009.90 9748298.35 5016805711.55

23 中证 S6 19/05/2023 24/11/2023 2.35% - 4011389203.20 7804122.08 4003585081.12

23 中证 S7 25/05/2023 24/05/2024 2.47% - 3007011269.59 5861938.03 3001149331.56

XS2580203839 18/01/2023 20/10/2023 0.00% - 142252781.39 - 142252781.39

HK0000910452 13/02/2023 21/08/2023 4.10% - 72049532.68 - 72049532.68

HK0000920709 28/03/2023 04/10/2023 5.25% - 73152388.24 - 73152388.24

XS2577832194 17/01/2023 31/01/2023 0.00% - 216795760.17 216795760.17 -

HK0000904596 17/01/2023 17/07/2023 5.25% - 152405725.00 - 152405725.00

HK0000904802 20/01/2023 20/07/2023 5.15% - 147833828.21 - 147833828.21

HK0000904836 20/01/2023 20/10/2023 5.25% - 36973832.34 - 36973832.34

HK0000904869 20/01/2023 20/10/2023 5.25% - 147882173.03 - 147882173.03

HK0000917481 20/03/2023 20/04/2023 0.00% - 180663133.48 180663133.48 -

第九节　财务报告135中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2023年1月1日至6月30日止期间

债券名称发行日期到期日期票面利率期初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额

HK0000924297 24/04/2023 24/07/2023 0.00% - 151224224.48 - 151224224.48

HK0000932415 31/05/2023 31/08/2023 0.00% - 50133096.03 - 50133096.03

HK0000932407 31/05/2023 01/12/2023 0.00% - 38872649.97 - 38872649.97

HK0000932597 02/06/2023 01/09/2023 0.00% - 46545485.65 - 46545485.65

HK0000936739 16/06/2023 18/09/2023 0.00% - 84244361.34 - 84244361.34

收益凭证(注)(注)(注)6027251540.8712564507179.587943109203.0010648649517.45

合计11859811150.4741556171827.4611071276179.8642344706798.07

2022年度

债券名称发行日期到期日期票面利率年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额

CITICSMTNECP16 19/01/2021 18/01/2022 0.75% 321059594.16 142860.76 321202454.92 -

CITICSMTNECP20 25/05/2021 24/05/2022 0.00% 158951472.94 442502.86 159393975.80 -

CITICSMTNECP21 02/06/2021 01/06/2022 0.00% 190712203.43 561696.60 191273900.03 -

CITICSMTNECP22 20/07/2021 19/07/2022 0.00% 325990465.36 1077629.22 327068094.58 -

CITICSMTNECP23 22/07/2021 21/07/2022 0.00% 244484834.98 816606.59 245301441.57 -

CITICSMTNECP24 10/08/2021 08/03/2022 0.00% 318516631.29 268110.19 318784741.48 -

CITICSMTNECP25 19/08/2021 18/08/2022 0.00% 444238941.07 2102733.16 446341674.23 -

CITICSMTNECP26 19/08/2021 18/03/2022 0.00% 191093641.16 177014.61 191270655.77 -

CITICSMTNECP27 08/09/2021 07/09/2022 0.00% 325723435.91 1358651.38 327082087.29 -

CITICSMTNECP28 14/09/2021 14/06/2022 0.00% 317887983.96 904483.33 318792467.29 -

CITICSMTNECP29 17/09/2021 15/09/2022 0.58% 638025535.22 3358230.72 641383765.94 -

CITICSMTNECP30 17/09/2021 16/09/2022 0.00% 317172800.78 1654480.51 318827281.29 -

CITICSMTNECP31 29/09/2021 28/09/2022 0.00% 317121629.66 1711034.41 318832664.07 -

CITICSMTNECP32 10/11/2021 12/05/2022 0.00% 76336254.19 172176.65 76508430.84 -

CITICSMTNECP33 10/11/2021 11/05/2022 0.00% 114506347.67 256223.69 114762571.36 -

CITICSMTNECP34 18/11/2021 18/05/2022 0.00% 1081193477.09 2680434.35 1083873911.44 -

CITICSMTNECP35 18/11/2021 18/05/2022 0.00% 611761601.62 1466794.17 613228395.79 -

CITICSMTNECP36 23/11/2021 22/11/2022 0.00% 632433968.79 5359775.30 637793744.09 -

CITICSMTNECP37 02/12/2021 01/12/2022 0.00% 243354878.43 2015650.75 245370529.18 -

CITICSMTNECP38 14/12/2021 13/12/2022 0.75% 612707046.65 5330326.96 618037373.61 -

136第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年度

债券名称发行日期到期日期票面利率年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额

CITICSMTNECP39 20/12/2021 19/12/2022 0.00% 202650993.90 1837980.48 204488974.38 -

CITICSMTNECP40 21/12/2021 21/09/2022 0.00% 316748928.17 2091605.57 318840533.74 -

CITICSMTNECP41 28/01/2022 28/01/2023 0.00% - 556752544.20 - 556752544.20

CITICSMTNECP42 19/04/2022 19/10/2022 0.00% - 158796534.95 158796534.95 -

CITICSMTNECP43 25/05/2022 23/12/2022 0.00% - 496646589.20 496646589.20 -

CITICSMTNECP44 27/05/2022 22/05/2023 2.82% - 212441463.26 - 212441463.26

CITICSMTNECP45 27/05/2022 20/12/2022 0.00% - 331094232.93 331094232.93 -

CITICSMTNECP46 27/05/2022 27/02/2023 0.00% - 346705535.77 - 346705535.77

CITICSMTNECP47 27/07/2022 26/07/2023 0.00% - 272476841.51 - 272476841.51

CITICSMTNECP48 06/07/2022 05/07/2023 0.00% - 205164984.08 - 205164984.08

CITICSMTNECP49 01/08/2022 31/07/2023 0.00% - 340229760.99 - 340229760.99

CITICSMTNECP50 08/08/2022 07/08/2023 0.00% - 340177735.42 - 340177735.42

CITICSMTNECP51 16/08/2022 15/08/2023 0.00% - 815823643.30 - 815823643.30

CITICSMTNECP52 14/09/2022 16/03/2023 0.00% - 138190644.34 - 138190644.34

CITICSMTNECP53 22/09/2022 21/09/2023 4.15% - 845259484.39 - 845259484.39

CITICSMTNECP54 21/10/2022 26/01/2023 0.00% - 138860001.39 - 138860001.39

CITICSMTNECP55 11/11/2022 10/11/2023 0.00% - 398669505.84 - 398669505.84

CITICSCSI01 25/11/2022 25/02/2023 0.00% - 690821967.97 - 690821967.97

CITICSCSI02 22/09/2022 22/03/2023 3.90% - 352035967.94 - 352035967.94

CITICSCSI03 20/12/2022 20/03/2023 0.00% - 178949529.20 - 178949529.20

收益凭证(注)(注)(注)6627788446.897568573379.588169110285.606027251540.87

合计14630461113.3214423457348.5217194107311.3711859811150.47注：于2023年6月30日，本公司发行收益凭证余额为人民币10648649517.45元，票面年利率区间为1.75%至4.00%（2022年12月31日：人民币6027251540.87元，票面年利率区间为1.60%至4.00%）于2023年6月30日，应付短期融资款包括未到期偿付的短期融资券和原始期限为1年以内的收益凭证，于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团发行的短期公司债券、短期融资券以及原始期限为1年以内的收益凭证没有出现本金、利息或赎回款项的违约情况。

第九节　财务报告137中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

24拆入资金

项目2023年6月30日2022年12月31日

转融通融入资金4836636541.645011083333.35银行拆入资金

14039455718.8324569779398.23

合计

18876092260.4729580862731.58

25交易性金融负债

2023年6月30日

为交易目的指定以公允价值而持有计量且变动计入项目的金融负债当期损益的金融负债公允价值合计

债券6592806440.97-6592806440.97

股票7841794227.25-7841794227.25

收益凭证及结构化票据-72428197795.8672428197795.86结构化主体其他份额持有人投资份额及其他

651594149.554831674924.065483269073.61

合计

15086194817.7777259872719.9292346067537.69

138第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日

为交易目的指定以公允价值而持有计量且变动计入项目的金融负债当期损益的金融负债公允价值合计

债券7793729375.86-7793729375.86

股票8913518606.84-8913518606.84

收益凭证及结构化票据-64449787557.2564449787557.25结构化主体其他份额持有人投资份额及其他

1219759548.588738800349.399958559897.97

合计

17927007531.2873188587906.6491115595437.92

截至2023年6月30日及2022年12月31日，本集团指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值并未发生由于本集团自身信用风险变化导致的重大变动。

26卖出回购金融资产款

(1)按标的物类别列示项目2023年6月30日2022年12月31日

债券149666575278.35122002748502.18

其中：国债40550253302.2336838902899.78

金融债43475788974.7431791945888.08

企业债及其他65640533001.3853371899714.32

股票36018433663.4030588477435.12

贵金属15557117369.4614953993485.11其他

56691401123.4246737875490.51

合计

257933527434.63214283094912.92

第九节　财务报告139中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(2)按业务类别列示项目2023年6月30日2022年12月31日

质押式回购141083481508.87112258317651.81

质押式报价回购45614311913.1241972820419.37

买断式回购55678616643.1845097963356.63黄金掉期业务

15557117369.4614953993485.11

合计

257933527434.63214283094912.92

(3)质押式报价回购的剩余期限和利率区间项目2023年6月30日2022年12月31日

1个月以内40719903104.5536284833011.57

1个月以上至3个月内2575035676.813418329938.76

3个月以上至1年以内

2319373131.762269657469.04

合计

45614311913.1241972820419.37

于2023年6月30日，质押式报价回购利率区间为0.80%-6.88%(2022年12月31日：

1.00%-7.00%)。

(4)担保物金额项目2023年6月30日2022年12月31日

债券167174361703.16137419639884.44

股票39517041075.3735152670492.19其他

77538303697.9766841648239.23

合计

284229706476.50239413958615.86

140第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

27代理买卖证券款

项目2023年6月30日2022年12月31日

境内：

普通经纪业务257223908337.70233572112078.42

个人74982000783.3275393209939.09

机构182241907554.38158178902139.33

信用业务17947174780.3919436681937.39

个人8270298487.318577753222.92机构

9676876293.0810858928714.47

小计

275171083118.09253008794015.81

境外：

31577214233.8126393460014.45

合计

306748297351.90279402254030.26

28代理承销证券款

项目2023年6月30日2022年12月31日

股票860312590.3615035864494.35

债券495601599.57217909595.02

其中：金融债28816458.4127154403.92企业债及其他

466785141.16190755191.10

合计

1355914189.9315253774089.37

29应付职工薪酬

项目2022年12月31日本期增加本期减少2023年6月30日

短期薪酬19515592438.189623484767.498088635839.8021050441365.87

离职后福利(设定提存计划)296602875.241072563185.74733516588.56635649472.42辞退福利

7659614.192239586.132569566.897329633.43

合计

19819854927.6110698287539.368824721995.2521693420471.72

第九节　财务报告141中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

项目2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日

短期薪酬18691803420.5319560053428.7918736264411.1419515592438.18

离职后福利(设定提存计划)244459949.731612017951.801559875026.29296602875.24辞退福利

8586535.221900047.502826968.537659614.19

合计

18944849905.4821173971428.0920298966405.9619819854927.61

短期薪酬如下：

项目2022年12月31日本期增加本期减少2023年6月30日

工资、奖金、津贴和补贴18833000099.678494873039.276950698158.5320377174980.41

职工福利费2046668.35107169767.37107100737.902115697.82

社会保险费348398492.84434323433.76417911204.58364810722.02

其中：医疗保险费346178838.74422837272.62406554951.54362461159.82

工伤保险费1542529.175758589.015765717.851535400.33

生育保险费418475.663926892.273828311.01517056.92

住房公积金477459.86350496723.64349854765.641119417.86

工会经费和职工教育经费316551038.43111450936.14137192292.99290809681.58其他短期薪酬

15118679.03125170867.31125878680.1614410866.18

合计

19515592438.189623484767.498088635839.80

21050441365.87

项目2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日

工资、奖金、津贴和补贴18082947747.9517470040969.1316719988617.4118833000099.67

职工福利费1883519.35262049398.42261886249.422046668.35

社会保险费290942811.48684030415.59626574734.23348398492.84

其中：医疗保险费289407464.33664356597.69607585223.28346178838.74

工伤保险费885652.459932089.469275212.741542529.17

生育保险费407280.096275729.016264533.44418475.66

住房公积金576392.86643447047.37643545980.37477459.86

工会经费和职工教育经费301505093.92303893396.24288847451.73316551038.43其他短期薪酬

13947854.97196592202.04195421377.9815118679.03

合计

18691803420.5319560053428.7918736264411.1419515592438.18

设定提存计划如下：

项目2022年12月31日本期增加本期减少2023年6月30日

基本养老保险42227898.32481091894.20480835505.6742484286.85

失业保险费1022078.9814004731.4814172337.90854472.56企业年金缴费

253352897.94577466560.06238508744.99592310713.01

合计

296602875.241072563185.74733516588.56635649472.42

142第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

项目2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日

基本养老保险46035805.34855969082.13859776989.1542227898.32

失业保险费1325830.3524677255.1324981006.501022078.98企业年金缴费

197098314.04731371614.54675117030.64253352897.94

合计

244459949.731612017951.801559875026.29296602875.24

30应交税费

税费项目2023年6月30日2022年12月31日

企业所得税2509187698.154055636265.53

增值税271354783.49201091213.90

个人所得税581542286.491275470178.95

城市维护建设税20008890.3511561845.87

教育费附加及地方教育附加14494557.378803768.04其他

32750552.8023598092.77

合计

3429338768.655576161365.06

31应付款项

项目2023年6月30日2022年12月31日

应付客户保证金137174391695.71134916690169.67

应付代理商38552412605.5727088198825.00

应付清算款22019445205.8017450489569.47

应付手续费及佣金813669834.60790957630.32其他

25032587918.9725040458519.48

合计

223592507260.65205286794713.94

32预计负债

项目2022年12月31日本期增加本期减少2023年6月30日预计负债

949069628.2612379636.7159361714.37902087550.60

项目2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日预计负债

954228059.23103086891.71108245322.68949069628.26

第九节　财务报告143中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

33长期借款

项目2023年6月30日2022年12月31日

抵押借款516198475.59387746599.89信用借款

12480614.37-

合计

528679089.96387746599.89

于2023年6月30日，本集团长期借款利率区间为0.31%至6.72%(2022年12月31日：

5.88%至5.93%)。于2023年6月30日，本集团上述借款抵质押物为固定资产及投资性房地产，账面价值为人民币1272693868.87元(2022年12月31日：人民币982698178.70元)。

34应付债券

(1)应付债券

2023年6月30日2022年12月31日

已发行债券及中期票据124418638026.30127300222567.06

已发行收益凭证1013642082.6227888667.74

合计125432280108.92127328111234.80

于2023年6月30日及2022年12月31日，本集团发行的债务证券没有出现拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况。

144第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(2)应付债券的明细

2023年1月1日至6月30日止期间

类型项目面值发行日期期限票面利率期初余额本期增加本期减少期末余额等值人民币等值人民币等值人民币等值人民币等值人民币

公司债13中信0212000000000.0007/06/201310年5.05%12343685975.45262314024.5512606000000.00-

15中信022500000000.0024/06/201510年5.10%2566106398.5563276028.35127500000.002501882426.90

18 中证 G2 600000000.00 12/06/2018 5 年 4.90% 616104897.45 13295102.55 629400000.00 -

19 中证 G2 1000000000.00 05/09/2019 5 年 3.78% 1011676791.85 18752007.47 - 1030428799.32

20 中证 G1 3000000000.00 19/02/2020 3 年 3.02% 3077519573.35 13080426.65 3090600000.00 -

20 中证 G2 2000000000.00 19/02/2020 5 年 3.31% 2054410030.06 33399661.32 66200000.00 2021609691.38

20 中证 G3 2200000000.00 06/03/2020 3 年 2.95% 2252392717.81 12507282.19 2264900000.00 -

20 中证 G4 2000000000.00 06/03/2020 5 年 3.20% 2049485951.14 32307783.17 64000000.00 2017793734.31

20 中证 G6 3300000000.00 09/04/2020 3 年 2.54% 3359233906.17 24586093.83 3383820000.00 -

20 中证 G7 1000000000.00 09/04/2020 5 年 3.10% 1020868810.14 15664369.08 31000000.00 1005533179.22

20中证094500000000.0028/05/20203年2.70%4569025006.1652474993.844621500000.00-

20中证112000000000.0016/06/20203年3.10%2032356491.6129643508.392062000000.00-

20中证133000000000.0009/07/20203年3.58%3048680451.3454783729.67-3103464181.01

20中证157500000000.0023/07/20203年3.49%7608272823.06133549657.27-7741822480.33

20中证165200000000.0004/08/20203年3.55%5271209030.4894140881.10-5365349911.58

20中证182800000000.0019/08/20203年3.48%2832887014.2849715816.69-2882602830.97

20中证20800000000.0008/09/202010年4.20%808412779.8516766379.12-825179158.97

20中证24900000000.0023/10/202010年4.27%904677369.9719173721.36-923851091.33

21中证024600000000.0020/01/20213年3.56%4748082343.2383467732.06163760000.004667790075.29

21中证033200000000.0020/01/202110年4.10%3314683437.2765473365.20131200000.003248956802.47

21中证041500000000.0024/02/20213年3.60%1543514640.5427516935.7854000000.001517031576.32

21中证053000000000.0024/02/202110年4.10%3095647325.0461379749.13123000000.003034027074.17

21中证062500000000.0016/03/202110年4.10%2574595674.9051150367.38102500000.002523246042.28

21中证071400000000.0008/04/202110年4.04%1437122755.9728232134.9156560000.001408794890.88

21中证081000000000.0008/06/20215年3.70%1018568295.0118635329.9137000000.001000203624.92

21中证092500000000.0008/06/202110年4.03%2549909934.8450279046.00100750000.002499438980.84

21中证101500000000.0006/07/20215年3.62%1522945509.2027357855.16-1550303364.36

21中证111500000000.0006/07/202110年3.92%1524487352.4229349337.73-1553836690.15

21中证123000000000.0018/08/20213年3.01%3027529112.1846224816.45-3073753928.63

21中证131000000000.0018/08/20215年3.34%1009823889.5516841641.13-1026665530.68

21中证144500000000.0013/09/20213年3.08%4533030317.0470892606.83-4603922923.87

21中证162200000000.0023/09/20213年3.09%2213901877.9134770004.25-2248671882.16

21中证171800000000.0023/09/20215年3.47%1812260021.0831473015.09-1843733036.17

第九节　财务报告145中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2023年1月1日至6月30日止期间

类型项目面值发行日期期限票面利率期初余额本期增加本期减少期末余额等值人民币等值人民币等值人民币等值人民币等值人民币

21中证182500000000.0014/10/20213年3.25%2511962988.8141506431.34-2553469420.15

21中证192000000000.0014/10/20215年3.59%2010048629.3936158331.65-2046206961.04

21中证203000000000.0019/11/20213年3.07%3003972289.2247105895.22-3051078184.44

21中证213000000000.0009/12/20213年2.97%2998623887.4545615989.29-3044239876.74

22中证01500000000.0011/02/20225年3.20%512983885.048048803.7716000000.00505032688.81

22中证021000000000.0011/02/202210年3.69%1030398083.2718383900.8336900000.001011881984.10

22中证031000000000.0008/03/20223年3.03%1022407282.3615502333.9130300000.001007609616.27

22中证04500000000.0008/03/20225年3.40%512552825.728566893.7717000000.00504119719.49

22中证053000000000.0019/08/20223年2.50%3018859353.1638622320.52-3057481673.68

23中证102000000000.0025/05/20233年2.89%-2005176811.983913839.642001262972.34

23中证11500000000.0008/06/20232年2.64%-500676201.071053132.08499623068.99

23中证122500000000.0008/06/20233年2.80%-2503529042.244891981.142498637061.10

23 中证 G1 3000000000.00 03/02/2023 2 年 2.95% - 3035882025.87 6337594.35 3029544431.52

23 中证 G2 1500000000.00 16/02/2023 2 年 2.89% - 1515953531.79 2961636.80 1512991894.99

23 中证 G3 3000000000.00 16/02/2023 3 年 3.06% - 3033360691.78 5871694.67 3027488997.11

23 中证 G4 2000000000.00 08/03/2023 2 年 3.01% - 2018719721.98 3939641.52 2014780080.46

23 中证 G5 2000000000.00 08/03/2023 5 年 3.32% - 2072409185.45 27806226.55 2044602958.90

23 中证 G6 2000000000.00 14/04/2023 2 年 2.87% - 2011872109.04 4033716.99 2007838392.05

23 中证 G7 2500000000.00 14/04/2023 5 年 3.17% - 2557031622.80 26929122.80 2530102500.00

23 中证 G8 3500000000.00 10/05/2023 1 年 2.53% - 3512268935.29 6867418.78 3505401516.51

23 中证 G9 3500000000.00 10/05/2023 3 年 2.90% - 3513351225.05 6849268.88 3506501956.17

CITICSECN2410 1414580000.00 17/10/2019 5 年 2.88% 1394404967.50 53784490.26 - 1448189457.76

CITICSECN2306 3565800000.00 27/05/2020 3 年 1.75% 3484701792.87 27806986.10 3512508778.97 -

CITICSECN2506 3565800000.00 27/05/2020 5 年 2.00% 3476795982.27 132372364.09 - 3609168346.36

CITICSECN2405 1255957500.00 07/12/2022 1 年 5 个月 5.15% 1220868690.93 78460514.71 - 1299329205.64

CITICSECN2502 1352080000.00 14/02/2023 2 年 5.00% - 1464291790.33 - 1464291790.33

CITICSECN2606 695443616.20 14/06/2023 3 年 2.90% - 690089086.54 - 690089086.54

次级债 20 中证 C1 2000000000.00 19/03/2020 3 年 3.32% 2051036230.62 15363769.38 2066400000.00 -

21 中证 C1 3000000000.00 03/02/2021 3 年 3.97% 3103282379.25 60576744.07 119100000.00 3044759123.32

22 期货 C1 500000000.00 22/07/2022 3 年 3.00% 505424195.34 7782044.62 - 513206239.96

票据 CITICSECN2504 2167957601.70 21/04/2022 3 年 3.38% 2088790598.96 81024314.06 - 2169814913.02

收益凭证收益凭证-(注)(注)(注)27888667.741749550669.14763797254.261013642082.62

合计127328111234.8034483320181.5536379151307.43125432280108.92

注：于2023年6月30日，本公司发行尚未到期的原始期限大于一年的收益凭证余额为人民币1013642082.62元，票面年利率区间为2.50%至2.80%(2022年12月31日：人民币27888667.74元，票面年利率区间为

2.00%至3.40%)。

146第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

35合同负债

项目2023年6月30日2022年12月31日预收货款

7216396.6424952161.68

合同负债主要涉及本集团销售货物收取的预收款。该预收款在合同签订时收取，该合同的相关收入在本集团履行履约义务后确认。

36租赁负债

项目2023年6月30日2022年12月31日租赁负债

1889921968.381971782351.31

其中：一年以内到期的租赁负债671138181.88563835023.46

于资产负债表日，本集团作为承租人已签订但尚未开始执行的租赁合同现金流量按到期日列示如下：

2023年6月30日2022年12月31日

一年以内15926726.012900499.89

一到二年128022515.76104891225.97

二到五年376742724.11313265078.05五年以上

86946676.3776071579.08

合计

607638642.25497128382.99

第九节　财务报告147中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

37其他负债

项目2023年6月30日2022年12月31日

应付股利7665495933.73261494288.89

其他应付款(1)4984629135.604119110447.69

应付利息237369783.36219150376.39

代理兑付证券款167558674.34166244803.89其他

1205281931.631211245665.75

合计

14260335458.665977245582.61

(1)其他应付款项目2023年6月30日2022年12月31日

预收项目转让款1249094272.12321038495.19

递延收益(i) 947918032.88 956890653.94

预提费用656028784.66542968641.58

仓单质押金156109800.00414081024.00其他

1975478245.941884131632.98

合计

4984629135.604119110447.69

(i) 其中，购地补贴款为人民币 944301551.95 元 (2022 年 12 月 31 日：人民币

952800265.93元)。

(ii) 应付关联方款项参见“十一、关联方关系及其重大交易”。

148第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

38金融工具计量基础分类表

2023年6月30日账面价值

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益以公允价值计量且其变动计入当期损益指定为以公允价值按照金融工具确认和按照套期会计准则分类为以公允价值计量计量且其变动分类为以公允价值计量准则指定为以公允指定为以公允价值以摊余成本且其变动计入其他综合计入其他综合收益的计量且其变动计入价值计量且其变动计入计量且其变动计入金融资产项目计量的金融资产收益的金融资产非交易性权益工具投资当期损益的金融资产当期损益的金融资产当期损益的金融资产

货币资金348023101191.06-----

结算备付金45406700827.21-----

融出资金111103891234.11-----

买入返售金融资产33345341898.93-----

应收款项73814417301.66-----

存出保证金70636398688.98-----

衍生金融资产---37949153055.90--

交易性金融资产---579271942032.958776612443.49-

其他债权投资-71192312001.08----

其他权益工具投资--157867486.56---其他金融资产

1401045900.49-----

合计

683730897042.4471192312001.08157867486.56617221095088.858776612443.49-

第九节　财务报告149中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2023年6月30日账面价值2022年12月31日账面价值

以公允价值计量且其变动计入当期损益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益以公允价值计量且其变动计入当期损益按照金融工具确认和按照套期会计准则指定为以公允价值按照金融工具确认和按照套期会计准则分类为以公允价值计量准则指定为以公允指定为以公允价值分类为以公允价值计量计量且其变动分类为以公允价值计量准则指定为以公允指定为以公允价值以摊余成本计量且其变动计入价值计量且其变动计入计量且其变动计入以摊余成本且其变动计入其他综合计入其他综合收益的计量且其变动计入价值计量且其变动计入计量且其变动计入金融负债项目计量的金融负债当期损益的金融负债当期损益的金融负债当期损益的金融负债金融资产项目计量的金融资产收益的金融资产非交易性权益工具投资当期损益的金融资产当期损益的金融资产当期损益的金融资产

交易性金融负债-15086194817.7777259872719.92-货币资金316234196407.98-----

衍生金融负债-38766710422.78--结算备付金41891038748.50-----

应付债券125432280108.92---融出资金106976333285.12-----

应付短期融资款42344706798.07---买入返售金融资产31483058571.34-----

拆入资金18876092260.47---应收款项57522769957.68-----

卖出回购金融资产257933527434.63---存出保证金69158114878.44-----

代理买卖证券款306748297351.90---衍生金融资产---36388726601.68--

应付款项223592507260.65---交易性金融资产---519867653028.8811055039120.95-

长期借款528679089.96---其他债权投资-70115173525.66----

短期借款10391345284.23---其他权益工具投资--162540493.14---

租赁负债1889921968.38---其他金融资产1507848300.95-----其他金融负债

13295491009.74---

合计624773360150.0170115173525.66162540493.14556256379630.5611055039120.95-合计

1001032848566.9553852905240.5577259872719.92-

第77页第77页

150第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日账面价值

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益以公允价值计量且其变动计入当期损益指定为以公允价值按照金融工具确认和按照套期会计准则分类为以公允价值计量计量且其变动分类为以公允价值计量准则指定为以公允指定为以公允价值以摊余成本且其变动计入其他综合计入其他综合收益的计量且其变动计入价值计量且其变动计入计量且其变动计入金融资产项目计量的金融资产收益的金融资产非交易性权益工具投资当期损益的金融资产当期损益的金融资产当期损益的金融资产

货币资金316234196407.98-----

结算备付金41891038748.50-----

融出资金106976333285.12-----

买入返售金融资产31483058571.34-----

应收款项57522769957.68-----

存出保证金69158114878.44-----

衍生金融资产---36388726601.68--

交易性金融资产---519867653028.8811055039120.95-

其他债权投资-70115173525.66----

其他权益工具投资--162540493.14---其他金融资产

1507848300.95-----

合计

624773360150.0170115173525.66162540493.14556256379630.5611055039120.95-

第九节　财务报告151中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日账面价值39股本

以公允价值计量且其变动计入当期损益按照金融工具确认和按照套期会计准则项目2022年12月31日发行新股送股公积金转增其他小计2023年6月30日分类为以公允价值计量准则指定为以公允指定为以公允价值股份总数

14820546829.00-----14820546829.00以摊余成本计量且其变动计入价值计量且其变动计入计量且其变动计入

金融负债项目计量的金融负债当期损益的金融负债当期损益的金融负债当期损益的金融负债项目2021年12月31日发行新股送股公积金转增其他小计2022年12月31日

交易性金融负债-17927007531.2873188587906.64-

股份总数12926776029.00

衍生金融负债-28122498106.75--

1893770800.00---1893770800.0014820546829.00

应付债券127328111234.80---

应付短期融资款11859811150.47---

拆入资金29580862731.58---

卖出回购金融资产214283094912.92---

代理买卖证券款279402254030.26---

应付款项205286794713.94---

长期借款387746599.89---

短期借款9801009030.70---

租赁负债1971782351.31---其他金融负债

18896638548.40

---合计

898798105304.2746049505638.0373188587906.64

-

第79页第79页

152第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

39股本

项目2022年12月31日发行新股送股公积金转增其他小计2023年6月30日股份总数

14820546829.00-----

14820546829.00

项目2021年12月31日发行新股送股公积金转增其他小计2022年12月31日股份总数

12926776029.001893770800.00---1893770800.0014820546829.00

第九节　财务报告153中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

40其他权益工具

2021年7月，本公司发行2021年永续次级债券(第一期)，发行规模为人民币33亿元。

2021年8月，本公司发行2021年永续次级债券(第二期)，发行规模为人民币60亿元。

2021年8月，本公司发行2021年永续次级债券(第三期)，发行规模为人民币15亿元。

2022年1月，本公司发行2022年永续次级债券(第一期)，发行规模为人民币30亿元。

于2023年6月30日存续的权益工具的相关发行条款如下列示：

以每5个计息年度为1个重定价周期，附设发行人续期选择权，每个重定价周期末，发行人有权选择将债券期限延长1个重定价周期(即延续5年)，或全额兑付债券；

不设投资者回售选择权，在债券存续期内，投资者无权要求发行人赎回债券；

附设发行人延期支付利息权，除非发生强制付息事件，每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照募集说明书相关条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。其中，强制付息事件仅限于向普通股股东分红、减少注册资本的情形。

2021年永续次级债券(第一期)、2021年永续次级债券(第二期)、2021年永续次级债券(第三

期)和2022年永续次级债券(第一期)的清偿顺序在本公司的普通债务和次级债务之后；除非

公司清算，投资者不能要求公司加速偿还本期债券的本金。

本公司发行的永续次级债分类为权益工具，列于合并资产负债表股东权益中。于2023年6月

30日，本公司应付永续债利息为人民币249333698.63元(2022年12月31日：人民币

259444931.52元)。

41资本公积

项目2022年12月31日本期增加本期减少2023年6月30日股本溢价及其他

90936199680.71-8855379.2190927344301.50

项目2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日股本溢价及其他

65625856638.3825310343042.33-90936199680.71

154第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

42其他综合收益

资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累积余额：

项目2022年12月31日增减变动2023年6月30日其他权益工具投资公允价值

变动(202816284.60)(6873006.60)(209689291.20)权益法下不能转损益的其他

综合收益3830296.66-3830296.66权益法下可转损益的其他

综合收益45811613.4912046503.1657858116.65

其他债权投资公允价值变动(426355143.60)186394591.51(239960552.09)

其他债权投资信用减值准备533936473.98134266106.66668202580.64

外币财务报表折算差额386310044.86636135048.451022445093.31其他

(148568585.44)(6061345.10)(154629930.54)合计

192148415.35955907898.081148056313.43

项目2021年12月31日增减变动2022年12月31日其他权益工具投资公允价值

变动(183414176.51)(19402108.09)(202816284.60)权益法下不能转损益的其他

综合收益7719115.11(3888818.45)3830296.66权益法下可转损益的其他

综合收益26020464.0819791149.4145811613.49

其他债权投资公允价值变动(37632475.86)(388722667.74)(426355143.60)

其他债权投资信用减值准备257277821.60276658652.38533936473.98

外币财务报表折算差额(667905863.38)1054215908.24386310044.86其他

(155269496.89)6700911.45(148568585.44)合计

(753204611.85)945353027.20192148415.35

第九节　财务报告155中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

利润表中归属于母公司的其他综合收益当期发生额：2022年1月1日至6月30日止期间

2023年1月1日至2023年6月30日止期间减：前期计入其他综减：前期计入其他综合

项目税前金额减：所得税合收益当期转入损益收益当期转入留存收益小计税后归属于母公司税后归属于少数股东

减：前期计入其他综减：前期计入其他综合(一)不能重分类进损益的其他综合收益1215720.23(835928.11)--2051648.342051648.34-

项目税前金额减：所得税合收益当期转入损益收益当期转入留存收益小计税后归属于母公司税后归属于少数股东权益法下不能转损益的其他综合收益

(3343712.43)(835928.11)--(2507784.32)(2507784.32)-

(一)不能重分类进损益的其他综合其他权益工具投资公允价值变动(6609437.88)---(6609437.88)(6609437.88)-

收益其他(12934351.70)---(12934351.70)(12934351.70)-11168870.54---11168870.5411168870.54-

权益法下不能转损益的其他综合收益(二)将重分类进损益的其他综合收益-------516032170.3332511884.0957030190.51-426490095.73491316739.17(64826643.44)

其他权益工具投资公允价值变动权益法下可转损益的其他综合(6873006.60)---(6873006.60)(6873006.60)-

其他收益(6061345.10)---(6061345.10)(6061345.10)-11212619.652803154.91--8409464.748409464.74-

(二)将重分类进损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动1194564031.99127138222.4166645349.77-1000780459.81968842249.7831938210.03(55098370.52)17109590.42(1549158.17)-(70658802.77)(70658802.77)-

权益法下可转损益的其他综合其他债权投资信用损失准备156239124.9812599138.7658579348.68-85060637.5485060637.54-

收益外币财务报表折算差额16062004.204015501.04--12046503.1612046503.16-403678796.22---403678796.22468505439.66(64826643.44)

其他债权投资公允价值变动194610619.9055104555.56(46888527.17)-186394591.51186394591.51-其他综合收益合计517247890.5631675955.9857030190.51-428541744.07493368387.51(64826643.44)

其他债权投资信用损失准备315818149.4168018165.81113533876.94-134266106.66134266106.66-外币财务报表折算差额

668073258.48---668073258.48636135048.4531938210.03

其他综合收益合计

1181629680.29127138222.4166645349.77-987846108.11955907898.0831938210.03

第82页第83页

156第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年1月1日至6月30日止期间

减：前期计入其他综减：前期计入其他综合

项目税前金额减：所得税合收益当期转入损益收益当期转入留存收益小计税后归属于母公司税后归属于少数股东

(一)不能重分类进损益的其他综合收益1215720.23(835928.11)--2051648.342051648.34-

权益法下不能转损益的其他综合收益(3343712.43)(835928.11)--(2507784.32)(2507784.32)-

其他权益工具投资公允价值变动(6609437.88)---(6609437.88)(6609437.88)-

其他11168870.54---11168870.5411168870.54-

(二)将重分类进损益的其他综合收益516032170.3332511884.0957030190.51-426490095.73491316739.17(64826643.44)权益法下可转损益的其他综合

收益11212619.652803154.91--8409464.748409464.74-

其他债权投资公允价值变动(55098370.52)17109590.42(1549158.17)-(70658802.77)(70658802.77)-

其他债权投资信用损失准备156239124.9812599138.7658579348.68-85060637.5485060637.54-外币财务报表折算差额

403678796.22---403678796.22

468505439.66(64826643.44)

其他综合收益合计

517247890.5631675955.9857030190.51-428541744.07493368387.51(64826643.44)

第九节　财务报告157中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

43少数股东权益

本公司重要子公司少数股东权益如下：

子公司名称2023年6月30日2022年12月31日

华夏基金4623550018.374683063520.78

金石投资220550126.04197044544.17

中信证券国际153202961.53369543264.30中信证券华南

-4300085.21合计

4997303105.945253951414.46

44手续费及佣金净收入

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年证券经纪业务净收入4799617363.005287153202.71

证券经纪业务收入6314837531.077016820776.75

其中：代理买卖证券业务4725025402.295349810669.46

交易单元席位租赁792112710.71795690389.62

代销金融产品业务797699418.07870804055.48

证券经纪业务支出1515220168.071729667574.04

其中：代理买卖证券业务1515220168.071728818897.72

期货经纪业务净收入490083217.96599159215.50

期货经纪业务收入1440217379.671422304702.63

期货经纪业务支出950134161.71823145487.13

投资银行业务净收入3823760487.843452978800.79

投资银行业务收入4152581344.873641433593.93

其中：证券承销业务3628468385.603041410942.56

证券保荐业务202241115.58188985047.17

财务顾问业务321871843.69411037604.20

投资银行业务支出328820857.03188454793.14

其中：证券承销业务305484932.58176571272.55

财务顾问业务23335924.4511883520.59

158第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年资产管理业务净收入1183703599.011735883724.99

资产管理业务收入1223912793.621735883724.99

资产管理业务支出40209194.61-

基金管理业务净收入3784369292.823698341097.79

基金管理业务收入3789240908.263728267854.55

基金管理业务支出4871615.4429926756.76

投资咨询业务净收入268526590.56250969772.10

投资咨询业务收入268526590.56250969772.10

其他手续费及佣金净收入190349855.37396021192.06

其他手续费及佣金收入348983130.70497913523.50其他手续费及佣金支出

158633275.33101892331.44

合计

14540410406.5615420507005.94

其中：手续费及佣金收入合计17538299678.7518293593948.45

手续费及佣金支出合计2997889272.192873086942.51

第九节　财务报告159中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

45利息净收入

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年利息收入

拆出资金利息收入-511111.11

买入返售金融资产利息收入859509113.66805695501.06

其中：股权质押回购利息收入711667718.16647551772.19

货币资金及结算备付金利息收入4357033271.304246240044.89

融资融券利息收入4206804230.374426511094.33

其他债权投资利息收入1013633831.40820551433.34其他

297348931.77110643009.27

利息收入小计

10734329378.5010410152194.00

利息支出

代理买卖证券款利息支出802236553.66725996848.79

卖出回购金融资产款利息支出3112525033.772170140402.66

其中：报价回购利息支出466397006.55443623413.95

短期借款利息支出348346809.7387137921.14

拆入资金利息支出1119768248.91863034046.42

其中：转融通利息支出717239791.97612370003.12

长期借款利息支出56852902.6326802795.49

应付债券利息支出2275583482.973082907596.63

其中：次级债券利息支出83722558.07355425879.74

应付短期融资券利息支出432701103.2798573690.13其他

462906106.36617222557.61

利息支出小计

8610920241.307671815858.87

利息净收入

2123409137.202738336335.13

160第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

46投资收益

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年权益法核算的长期股权投资收益/(亏损)365034690.78(229451912.64)

处置长期股权投资产生的投资收益/(亏损)6800764.40(4885058.43)

金融工具投资收益9796382513.077423765847.00

其中：持有期间取得的收益5345409256.757204388399.03

处置金融工具取得的收益4450973256.32219377447.97其他

26306725.58-

合计

10194524693.837189428875.93

47公允价值变动收益

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年交易性金融资产10592312366.71(5340979402.01)

其中：指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产(3218127572.65)(1079374320.97)

交易性金融负债3022698275.93343002326.11

其中：指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债1049074495.55508357849.46衍生金融工具及其他

(11905404614.37)7041015270.89合计

1709606028.272043038194.99

48其他业务收入

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年大宗商品贸易收入1460928567.765963984547.32

租赁收入99289304.6895037288.73其他

217690640.76143518718.22

合计

1777908513.206202540554.27

第九节　财务报告161中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

49税金及附加

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年城市维护建设税91593258.6783910943.67

教育费附加及地方教育附加66008097.1460054812.82其他

44461261.8244212714.80

合计

202062617.63188178471.29

50业务及管理费

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年职工费用10698287539.3610328325503.26

基金销售及管理费用786352932.53852921269.16

电子设备运转费470544850.38357488362.81

使用权资产折旧费390116030.95358310169.88

差旅费265647941.70100299028.20

折旧费265251696.94220278963.37

业务宣传费228285547.37165868911.05

无形资产摊销154355107.48140552991.77

租赁费115482113.59108040086.01

咨询费110391238.96105208002.03其他

698778896.05572678550.99

合计

14183493895.3113309971838.53

162第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

51信用减值损失

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年其他债权投资326451007.06157647653.82

应收款项和其他应收款57511340.319824748.61

融出资金23174575.38(71587757.69)

买入返售金融资产(7072763.46)(97044292.82)其他

(19959036.54)(89129853.53)合计

380105122.75(90289501.61)

52其他业务成本

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年大宗商品贸易成本1415780232.145934432229.93

出租资产折旧76775662.2272147679.45其他

113658680.3627213700.88

合计

1606214574.726033793610.26

53所得税费用

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年按税法及相关规定计算的当期所得税3231517660.962219992666.79

其中：中国大陆2982279982.611912428031.32

中国大陆以外地区249237678.35307564635.47

递延所得税114350687.011569776947.19合计

3345868347.973789769613.98

第九节　财务报告163中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

54每股收益

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的本期净利润，除以发行在外的普通股的加权平均数计算。于2023年6月30日，本公司已发行股份按加权平均计算的股数为14820546829.00

股(2022年6月30日：14504220887.04股)。基本每股收益的具体计算如下：

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年收益：

归属于本公司股东的本期净利润11305770956.8911196326779.84

减：归属于本公司其他权益工具持有者的本期净利润*

249333698.63243743013.73

归属于本公司普通股股东的本期净利润

11056437258.2610952583766.11

股份：

本公司发行在外普通股的加权平均数14820546829.0014504220887.04

基本每股收益0.750.76

*于2023年6月30日，本公司共存续四期永续次级债券，其具体条款于附注五、40其他权益工具中披露。计算截至2023年6月30日止六个月期间的普通股基本每股收益时，已在归属于本公司普通股股东的净利润中扣除了归属于本公司其他权益工具持有者的净利润。

本公司无稀释性潜在普通股。

164第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

55收到其他与经营活动有关的现金

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年应付款项及其他应付款增加23494168609.8230787331804.01

应收款项及其他应收款减少24336756.6439604664.96

其他业务收入及营业外收入2148911631.629220502181.44

其他438433970.35572674808.13合计

26105850968.4340620113458.54

56支付其他与经营活动有关的现金

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年应付款项及其他应付款减少2213214440.441323072128.62

应收款项及其他应收款增加16187180497.0128613636539.40

其他业务成本1352457854.655666303381.61

以现金支付的营业费用1020907906.27821174034.52

存出保证金2979912410.6611918459504.87

代理承销证券款的减少13897859899.44-其他

497200000.36860419478.42

合计

38148733008.8349203065067.44

第九节　财务报告165中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

57现金流量表补充资料

2023年1月1日至6月30日止期间2022年1月1日至6月30日止期间

补充资料本集团本公司本集团本公司

1.将净利润调节为经营活动

现金流量

净利润11751910719.938335977198.3511610818780.269213004886.13

加：资产及信用减值损失/

(转回)383393889.83379278127.43112637899.83(77111673.25)

固定资产、投资性房地

产及使用权资产折旧732143390.11451272666.69650736812.70399808050.89

无形资产摊销154490876.7268745777.43140723761.0164297704.43

长期待摊费用摊销64217010.2247706369.4646259189.2733871688.92

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

收益(1858873.56)(1107068.09)(7802027.84)(431950.31)

公允价值变动收益(1709606028.27)(2289693847.88)(2043038194.99)(6416723159.14)

利息支出3153092948.382520939682.883330430201.843030320609.35

汇兑(收益)/损失(921817056.42)452423985.37(1105556667.61)(363102643.01)

投资收益(1678657233.26)(2263222155.76)(771813753.01)(1339753030.17)

递延所得税资产减少1060079910.381093901929.921069922232.001158285170.46

递延所得税负债(减少)/

增加(807919256.64)(966441545.48)494571687.81276062068.98

交易性金融资产的(增加)

/减少(38669665391.42)(30325225794.39)12305732911.934325001271.97

存货的减少322815078.18-959199282.19-

经营性应收项目的(增

加)/减少(26940927195.39)(11314328369.00)36280580654.9315144385885.96经营性应付项目的增加

63717067218.7828721939995.1540182675570.9339865156961.72

经营活动产生的现金流量净额

10608760007.57(5087833047.92)103256078341.2565313071842.93

2.不涉及现金收支的重大投资

和筹资活动

债务转为资本----一年内到期的可转换公司

债券----

融资租入固定资产----

3.现金及现金等价物净变动

情况

现金的期末余额384109126889.30230596283745.29432612502728.18274043932015.49

减：现金的期初余额348951542378.83208734088845.73312523535737.56192419894401.95

加：现金等价物的期末余额----

减：现金等价物的期初余额

----现金及现金等价物净增加额

35157584510.4721862194899.56120088966990.6281624037613.54

166第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

58现金及现金等价物

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年一、现金

其中：库存现金215705.44242384.41

可随时用于支付的银行存款336138769214.81389008050118.58

可随时用于支付的结算备付金45405616400.0841226343889.73可随时用于支付的其他货币资金

2564525568.972377866335.46

二、期末现金及现金等价物余额

384109126889.30432612502728.18

59外币货币项目

中国大陆以外地区经营实体主要报表项目的折算汇率：

2023年6月30日2022年12月31日

美元7.225806.96460

港币0.921980.89327

六、公司财务报表主要项目附注

1长期股权投资

(1)按类别列示项目2023年6月30日2022年12月31日

子公司47086304095.4146074631275.04联营企业

5714530663.545505089615.49

小计52800834758.9551579720890.53

减：减值准备

--合计

52800834758.9551579720890.53

第九节　财务报告167中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(2)长期股权投资明细

2023年1月1日至6月30日止期间

被投资单位名称2022年12月31日本期增加本期减少2023年6月30日

成本法：

中信证券(山东)有限责任公司1145741644.95--1145741644.95

中信期货有限公司7949233557.52--7949233557.52

金石投资有限公司1700000000.00--1700000000.00

中信证券国际有限公司5759088337.40--5759088337.40

中信证券投资有限公司17000000000.00--17000000000.00

中信证券资产管理有限公司(附

注八、1)-1000000000.00-1000000000.00

华夏基金管理有限公司4059138848.43--4059138848.43

青岛中信证券培训中心700000.0011672820.37-12372820.37

中信证券信息与量化服务(深圳)

有限责任公司10000000.00--10000000.00

中信证券海外投资有限公司7892.70--7892.70

中信中证投资服务有限责任公司100000000.00--100000000.00

天津京证物业服务有限公司336859400.00--336859400.00

天津深证物业服务有限公司244869800.00--244869800.00

金通证券有限责任公司35000000.00--35000000.00证券行业支持民企发展系列之中

信证券2号单一资产管理计划1787818.39--1787818.39证券行业支持民企发展系列之中

信证券4号单一资产管理计划102725827.03--102725827.03

中信证券华南股份有限公司7159270660.00--7159270660.00广证领秀投资有限公司

470207488.62--470207488.62

小计

46074631275.041011672820.37-47086304095.41

被投资单位名称2022年12月31日本期增加本期减少2023年6月30日

权益法：

中信建投证券股份有限公司3634725891.20243968013.05-3878693904.25

中信产业投资基金管理有限公司1806690314.69-35692388.151770997926.54青岛蓝海股权交易中心有限责任

公司38550267.25392721.29-38942988.54

新疆股权交易中心有限公司25123142.35772701.86-25895844.21

中信标普指数信息服务(北京)有限公司

----小计

5505089615.49245133436.2035692388.155714530663.54

合计

51579720890.531256806256.5735692388.1552800834758.95

168第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年度

被投资单位名称2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日

成本法：

中信证券(山东)有限责任公司1145741644.95--1145741644.95

中信期货有限公司5949233557.522000000000.00-7949233557.52

金石投资有限公司1700000000.00--1700000000.00

中信证券国际有限公司5759088337.40--5759088337.40

中信证券投资有限公司14000000000.003000000000.00-17000000000.00

CITICS Global Absolute Return

Fund - - - -

华夏基金管理有限公司4059138848.43--4059138848.43

青岛中信证券培训中心700000.00--700000.00

中信证券信息与量化服务(深圳)

有限责任公司10000000.00--10000000.00

中信证券海外投资有限公司7892.70--7892.70

中信中证投资服务有限责任公司100000000.00--100000000.00

新疆股权交易中心有限公司60000000.00-60000000.00-

天津京证物业服务有限公司336859400.00--336859400.00

天津深证物业服务有限公司244869800.00--244869800.00

金通证券有限责任公司35000000.00--35000000.00证券行业支持民企发展系列之中

信证券2号单一资产管理计划1787818.39--1787818.39证券行业支持民企发展系列之中

信证券4号单一资产管理计划102725827.03--102725827.03

中信证券华南股份有限公司7159270660.00--7159270660.00广证领秀投资有限公司

470207488.62--470207488.62

小计

41134631275.045000000000.00

60000000.0046074631275.04

被投资单位名称2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日

权益法：

中信建投证券股份有限公司3473542483.14312408868.92151225460.863634725891.20

中信产业投资基金管理有限公司1797687897.009002417.69-1806690314.69青岛蓝海股权交易中心有限责任

公司37816927.141933340.111200000.0038550267.25

新疆股权交易中心有限公司-25123142.35-25123142.35

中信标普指数信息服务(北京)有限公司

----小计

5309047307.28348467769.07152425460.865505089615.49

合计

46443678582.325348467769.07212425460.8651579720890.53

第九节　财务报告169中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2手续费及佣金净收入

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年证券经纪业务净收入3570831125.293786196969.55

证券经纪业务收入4535612404.385010268479.63

其中：代理买卖证券业务2975903948.523391192893.00

交易单元席位租赁809960122.24810723433.65

代销金融产品业务749748333.62808352152.98

证券经纪业务支出964781279.091224071510.08

其中：代理买卖证券业务964781279.091224071510.08

投资银行业务净收入3640331791.303193436143.43

投资银行业务收入3969152648.333381890936.57

其中：证券承销业务3473361141.112841530083.70

证券保荐业务187478879.54175784251.81

财务顾问业务308312627.68364576601.06

投资银行业务支出328820857.03188454793.14

其中：证券承销业务305484932.58176571272.55

财务顾问业务23335924.4511883520.59

投资咨询业务净收入252987583.93243998101.01

投资咨询服务收入252987583.93243998101.01

资产管理业务净收入1121964586.781653645035.64

资产管理业务收入1121964586.781653645035.64

其他手续费及佣金净收入86691919.86305283909.34

其他手续费及佣金收入192266691.41353641661.81其他手续费及佣金支出

105574771.5548357752.47

合计

8672807007.169182560158.97

其中：手续费及佣金收入合计10071983914.8310643444214.66

手续费及佣金支出合计1399176907.671460884055.69

170第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

3利息净收入

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年利息收入

买入返售金融资产利息收入794801071.38796328166.42

其中：股权质押回购利息收入694597106.78647551772.19

货币资金及结算备付金利息收入2244979422.072423537926.40

融资融券利息收入3621701915.613866441822.36

拆出资金利息收入-511111.11

其他债权投资利息收入987128964.12805049636.66其他

252012426.00383281583.53

利息收入小计

7900623799.188275150246.48

利息支出

代理买卖证券款利息支出267796524.37286868144.49

卖出回购金融资产款利息支出2112861966.531980313824.92

其中：报价回购利息支出396726956.02379851111.53

拆入资金利息支出1119768248.91863034046.42

其中：转融通利息支出717239791.97612370003.12

应付债券利息支出2163862452.232926291919.77

其中：次级债券利息支出75940513.45355425879.74

应付短期融资券利息支出332151283.6769539345.43其他

209611766.59215648549.05

利息支出小计

6206052242.306341695830.08

利息净收入

1694571556.881933454416.40

第九节　财务报告171中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

4投资收益

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年权益法核算的长期股权投资收益/(损失)182456516.04(365644694.27)

成本法确认的收益786816393.69712799130.22

处置长期股权投资产生的投资收益-1949666.82

金融工具投资收益5808117471.14982412870.46

其中：持有期间取得的收益3954621109.275879310241.99

处置金融工具取得的收益/(损失)1853496361.87(4896897371.53)其他

26330000.00

-合计

6803720380.871331516973.23

5公允价值变动收益

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年交易性金融资产10819663797.34(553816178.75)

交易性金融负债(990810461.78)1345192386.23衍生金融工具及其他

(7539159487.68)5625346951.66合计

2289693847.886416723159.14

6业务及管理费

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年职工费用6940703770.366383490481.52

使用权资产折旧费349828649.44326970029.65

差旅费200210574.4478211431.01

折旧费98764947.7770847127.58

投资者保护基金88199776.4490064070.20

电子设备运转费71991466.3837230922.21

无形资产摊销68720777.4364267704.43

业务宣传费49166376.5433236404.40

租赁费48157633.6339462926.05

长期待摊费用摊销47706369.4633871688.92其他

232505327.11187309017.58

合计

8195955669.007344961803.55

172第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

七、合并范围的变更

1纳入合并范围的结构化主体

本集团对结构化主体是否应纳入合并范围进行判断，包括本公司或本公司子公司作为管理人的结构化主体和本公司或本公司子公司投资的由其他机构发行的结构化主体。

本集团对于本公司或本公司子公司作为管理人的结构化主体和本公司或本公司子公司投资的由其他机构发行的由本公司或本公司子公司作为投资顾问制定投资决策的结构化主体拥有权力。

本集团参与该等结构化主体的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。于2023年6月30日，共有49只产品因本集团享有的可变回报重大而纳入本集团财务报表的合并范围(2022年12月31日：46只)。

2023年6月30日，本集团纳入合并财务报表范围的结构化主体的总资产账面价值为人民币

53996324170.47元(2022年12月31日：人民币50047086289.72元)。

八、在其他主体中的权益

1在子公司中的权益

本集团重要子公司的情况如下：

(1)通过设立或投资等方式取得的子公司子公司全称子公司类型注册地法人代表业务性质注册资本经营范围

金石投资有限公司全资子公司北京市常军胜实业投资、投资300000实业投资、投资咨询、管理

咨询、管理万元人民币

中信证券国际有限公司全资子公司香港不适用控股、投资不适用控股、投资

中信证券投资有限公司全资子公司山东省青岛市方浩金融产品投资、1700000金融产品投资、证券

证券投资、股权投资万元人民币投资、股权投资中信证券资产管理有限全资子公司北京市杨冰资产管理100000证券业务

公司 (i) 万元人民币

CITIC Securities 全资子公司 英属维尔京群岛 不适用 发行债券 不适用 发行债券

Finance 2013 Co.Ltd.CITIC Securities 全资子公司 英属维尔京群岛 不适用 发行债券 不适用 发行债券

Finance MTN Co.Ltd.CS Regal Holding 全资子公司 英属维尔京群岛 不适用 投资控股 不适用 投资控股

Limited青岛中信证券培训中心全资子公司山东省青岛市张亮业务培训100在职人员培训；业内技能及万元人民币后续教育；各类培训咨询；

业内会议承办中信证券信息与量化服全资子公司广东省深圳市方兴计算机软硬件的技术1000计算机软硬件的技术开发；

务(深圳)有限责任开发；技术咨询；技术万元人民币技术咨询；技术服务；系统公司服务；系统集成和销售；集成和销售；数据处理

数据处理(不含限制项目)(不含限制项目)

第九节　财务报告173中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

子公司全称子公司类型注册地法人代表业务性质注册资本经营范围

中信证券海外投资有限全资子公司香港不适用控股、投资不适用控股、投资公司

金通证券有限责任公司全资子公司浙江省杭州市史本良证券经纪13500证券经纪(限浙江省苍南县、

万元人民币天台县)；证券投资咨询

(限浙江省苍南天台县的证券

投资顾问业务)；融资融券

(限浙江省苍南县、天台县)

中信中证投资服务有限全资子公司广东省深圳市吴俊文投资管理、咨询服务，10000受托管理股权投资基金责任公司金融外包服务万元人民币(不得从事证券投资活动，不得以公开方式募集资金开展投资活动；不得从事

公开募集基金管理业务)等

青岛金石暴风投资咨询全资子公司山东省青岛市陈虹投资管理、咨询服务5010以自有资金对外投资及

有限公司万元人民币管理、以及投资咨询服务

青岛金石润汇投资管理全资子公司山东省青岛市陈平进投资管理、咨询服务，1010投资管理，投资咨询，有限公司以自有资金对外投资万元人民币以自有资金对外投资

青岛金石灏汭投资有限全资子公司山东省青岛市陈平进以自有资金对外投资及80500投资管理，投资咨询，公司管理、以及投资咨询服务。万元人民币以自有资金对外投资金津投资(天津)有限全资子公司天津市陈平进投资10000以自有资金对工业、商业、

公司万元人民币农业、文化产业、医药

行业、建筑工程业、

制造业、高科技行业、生物

工业、仓储运输业进行投资中信金石基金管理有限全资子公司天津市刘炜敏投资管理及相关咨询10000筹集并管理客户资金进行股权投

公司万元人民币资，为客户提供股权投资的财务顾问服务，投资管理及相关咨询，使用自有资金对境内企业进行股权投资，中国证监会同意的其他业务

金石泽信投资管理有限全资子公司广东省深圳市张长义投资管理、投资咨询、100000投资管理(不含限制项目)；投资咨

公司投资顾问、受托管理股权投万元人民币询(不含限制项目)；投资顾问(不

资基金、创业投资、创业含限制项目)；受托管理股权投资

投资咨询、物业管理、自有基金；创业投资；创业投资咨

物业租赁、酒店管理、询；物业管理；自有物业租赁；

建筑装饰材料的购销酒店管理；建筑装饰材料的购销

中信并购基金管理有限全资子公司广东省深圳市胡柏风投资管理、咨询服务10000股权投资基金管理；受托公司万元人民币资产管理；发起设立股权投资基金；投资咨询；提供股权投资的财务顾问服务

长峡金石(武汉)私募控股子公司湖北省武汉市常军胜投资管理10000管理或受托管理股权类投资并

基金管理有限公司万元人民币从事相关咨询服务业务(不含

国家法律法规、国务院决定限制和禁止的项目；不得以任何方式公开募集和发行基金；不得从事吸收公众存款或变相吸收公众存款，不得从事发放贷款等金融业务)

金石沣汭投资管理(杭全资子公司浙江省杭州市陈平进投资管理3000投资管理、投资咨询

州)有限公司万元人民币安徽交控金石私募基金控股子公司安徽省合肥市陈平进投资基金管理3000股权投资基金管理；证券投资管理有限公司万元人民币基金管理；资产管理；发起设立股权投资基金；发起设立证券投资基金

174第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

子公司全称子公司类型注册地法人代表业务性质注册资本经营范围安徽信安并购私募基金控股子公司安徽省芜湖市陈平进投资管理2000投资管理；股权投资基金管理；

管理有限公司万元人民币证券投资基金管理；受托资产管理；发起设立股权投资基金；

发起设立证券投资基金；

提供股权投资的财务顾问服务

中信中证资本管理有限全资子公司上海市王小果投资与资产管理200000实业投资，投资管理，货物或公司万元人民币技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)，数据处理，软件服务，棉、麻、食用农产品、饲料、

粮油制品、矿产品、黄金、

白银、金属材料及制品、建材、

化工原料及产品(除危险

化学品、监控化学品、民用爆炸

物品、易制毒化学品)、煤炭及

制品、石油制品、橡胶制品、

纺织原料及产品、纸浆及制品、

五金产品、玻璃制品、木材、

汽车及零配件、金属及金属矿批发，贸易经纪及代理，国内货运代理，会议及会展服务盈莳(上海)资产管理全资子公司上海市朱琳资产管理20000资产管理有限公司万元人民币

中信寰球商贸有限公司 全资子公司 上海市 严金明(ii) 从事货物及技术的进 100000 从事货物及技术的进

出口业务，转口贸易，万元人民币出口业务，转口贸易，区内企业间的贸易及贸区内企业间的贸易及贸易代理等易代理等信期国际金融控股有限全资子公司香港不适用控股50000控股公司万元人民币

CLSA Europe B.V. 全资子公司 荷兰 不适用 投资银行业务、 75 万欧元 投资银行业务、证券经纪业务证券经纪业务

中信证券经纪(香港)全资子公司香港不适用金融业不适用证券经纪、孖展融资有限公司

中信证券期货(香港)全资子公司香港不适用金融业不适用期货及期权经纪有限公司

CLSA Fund Services 全资子公司 香港 不适用 金融业 不适用 资产管理

(Asia) Limited

CLSA Global 全资子公司 英属维尔京群岛 不适用 金融业 1 美元 投资控股

Investments

Management

Limited

CSI Global Markets 全资子公司 英属维尔京群岛 不适用 金融业 10000 投资控股

Holdings Limited万美元

CLSA Americas 全资子公司 美国 不适用 金融业 不适用 投资控股

Holdings Inc.上海华夏财富投资管理控股子公司上海市毛淮平基金销售2000证券投资基金销售业务及证监会

有限公司万元人民币许可的其他业务，投资管理，资产管理，投资咨询

第九节　财务报告175中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

持股比例(%)表决权比例(%)子公司全称期末实际出资额直接间接直接间接是否合并报表

金石投资有限公司170000万元人民币100%-100%-是

中信证券国际有限公司651605万港元100%-100%-是

中信证券投资有限公司1700000万元人民币100%-100%-是

中信证券资产管理有限公司 (i) 100000 万元人民币 100% - 100% - 是

CITIC Securities Finance 2013 Co. Ltd. 1 美元 - 100% - 100% 是

CITIC Securities Finance MTN Co. Ltd. 1 美元 - 100% - 100% 是

CS Regal Holding Limited 1 美元 - 100% - 100% 是

青岛中信证券培训中心100万元人民币70%30%70%30%是

中信证券信息与量化服务(深圳)有限责任公司1000万元人民币100%-100%-是

中信证券海外投资有限公司1万港元100%-100%-是

金通证券有限责任公司3500万元人民币100%-100%-是

中信中证投资服务有限责任公司10000万元人民币100%-100%-是

青岛金石暴风投资咨询有限公司5010万元人民币-100%-100%是

青岛金石润汇投资管理有限公司1010万元人民币-100%-100%是

青岛金石灏汭投资有限公司200000万元人民币-100%-100%是

金津投资(天津)有限公司50000万元人民币-100%-100%是

中信金石基金管理有限公司10000万元人民币-100%-100%是

金石泽信投资管理有限公司100000万元人民币-100%-100%是

中信并购基金管理有限公司10000万元人民币-100%-100%是

长峡金石(武汉)私募基金管理有限公司6000万元人民币-60%-60%是

金石沣汭投资管理(杭州)有限公司--100%-100%是

安徽交控金石私募基金管理有限公司1050万元人民币-70%-70%是

安徽信安并购私募基金管理有限公司1600万元人民币-80%-80%是

中信中证资本管理有限公司100000万元人民币-100%-100%是

盈莳(上海)资产管理有限公司10000万元人民币-100%-100%是

中信寰球商贸有限公司50000万元人民币-100%-100%是

信期国际金融控股有限公司50000万元人民币-100%-100%是

CLSA Europe B.V. 75 万欧元 - 100% - 100% 是

中信证券经纪(香港)有限公司405885.87万港元-100%-100%是

中信证券期货(香港)有限公司5644万港元-100%-100%是

CLSA Fund Services (Asia) Limited 1 港元 - 100% - 100% 是

CLSA Global Investments

Management Limited 64367 万港元 - 100% - 100% 是

CSI Global Markets Holdings Limited 15257 万美元 - 100% - 100% 是

CLSA Americas Holdings Inc. 20333 万美元 - 100% - 100% 是

上海华夏财富投资管理有限公司2000万元人民币-62.20%-62.20%是

(i) 2023 年 3 月 1 日，中信证券资产管理有限公司工商登记手续已办理完成并领取了营业执照，本公司已完成向中信证券资产管理有限公司的货币出资人民币10亿元。

(ii) 2023 年 7 月，中信寰球商贸有限公司法定代表人由刘勇变更为严金明。

176第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(2)通过非同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地法人代表业务性质注册资本经营范围

中信证券 (山东) 全资子公司 山东省青岛市 肖海峰 (i) 证券业务 249380 中国保监会批准的人身险和财产险(航意险及

有限责任公司万元人民币替代产品除外)；外币有价证券经纪业务；

证券经纪(限山东省、河南省)；证券投资

咨询(限山东省、河南省的证券投资顾问

业务)；融资融券；证券投资基金代销；

为期货公司提供中间介绍业务；代销金融

产品(限山东省、河南省)

中信期货有限公司全资子公司广东省深圳市张皓期货经纪、760000商品期货经纪，金融期货经纪、资产管理、万元人民币期货投资咨询、资产管理、基金销售基金代销业务华夏基金管理有限控股子公司北京市杨明辉资产管理23800基金募集；基金销售；资产管理；从事特定公司万元人民币客户资产管理业务；中国证监会核准的其他业务

天津京证物业服务全资子公司天津市张亮房地产业30对自有房屋的物业服务，自有房屋租赁，有限公司万元人民币企业管理咨询(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

天津深证物业服务全资子公司天津市张亮房地产业30对自有房屋的物业服务，自有房屋租赁，有限公司万元人民币企业管理咨询(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

中信证券华南股份全资子公司广东省广州市陈可可证券业务509114证券经纪；证券投资咨询(仅限于证券投资

有限公司万元人民币顾问业务)；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；代销金融产品

广证领秀投资有限全资子公司广东省深圳市方浩资本市场服务68000以自有资金从事实业投资、项目投资、创公司万元人民币业投资、股权投资。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）广州证券创新投资全资子公司广东省广州市胡柏风投资与资产管理14000企业自有资金投资；投资咨询服务；

管理有限公司万元人民币企业财务咨询服务；受托管理股权投资基金

金尚(天津)投资全资子公司天津市陈平进投资管理、1250投资管理服务；企业管理咨询；

管理有限公司咨询服务万元人民币商务信息咨询；财务顾问

华夏基金(香港)控股子公司香港不适用资产管理60000资产管理，就证券提供意见及证券交易有限公司万港元华夏资本管理有限控股子公司广东省深圳市李生平资产管理35000特定客户资产管理及证监会许可的其他业务公司万元人民币里昂证券全资子公司荷兰不适用投资控股不适用投资控股

CLSA Australia 全资子公司 澳大利亚 不适用 金融业 10503 投资控股

Holdings Pty 万澳元

Ltd

中信证券(香港)全资子公司香港不适用金融业不适用投资银行服务有限公司

CLSA Capital 全资子公司 香港 不适用 金融业 不适用 投资控股

Partners

Limited

CLSA 全资子公司 开曼群岛 不适用 金融业 5 万美元 私募股权基金投资

Investments

Ltd.CLSA Finance 全资子公司 香港 不适用 金融业 不适用 集团内融资和资金管理

Limited

CLSA Premium 控股子公司 开曼群岛 不适用 金融业 不适用 投资控股

Limited深圳信证运营服务全资子公司广东省深圳市杨琳金融业1000万元社会经济咨询服务；企业管理；数据处理有限责任公司人民币和存储支持服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）

SetClear Pte. Ltd. 全资子公司 新加坡 不适用 金融业 不适用 企业中后台服务

CSI Capricornus 全资子公司 英属维尔京群岛 不适用 股权投资 5 万美元 股权投资

Limited

第九节　财务报告177中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

持股比例(%)表决权比例(%)子公司全称期末实际出资额直接间接直接间接是否合并报表

中信证券(山东)有限责任公司114574万元人民币100%-100%-是

中信期货有限公司794923万元人民币100%-100%-是

华夏基金管理有限公司266395万元人民币62.20%-62.20%-是

天津京证物业服务有限公司33685.94万元人民币100%-100%-是

天津深证物业服务有限公司24486.98万元人民币100%-100%-是

中信证券华南股份有限公司715927万元人民币99.90%0.10%99.90%0.10%是

广证领秀投资有限公司47020.75万元人民币100%-100%-是

广州证券创新投资管理有限公司49497.81万元人民币-100%-100%是

金尚(天津)投资管理有限公司1858.98万元人民币-100%-100%是

华夏基金(香港)有限公司60000万港元-62.20%-62.20%是

华夏资本管理有限公司35000万元人民币-62.20%-62.20%是

里昂证券71604万美元-100%-100%是

CLSA Australia Holdings Pty Ltd 10503 万澳元 - 100% - 100% 是

中信证券(香港)有限公司5437.83万港元-100%-100%是

CLSA Capital Partners Limited 23861.83 万港元 - 100% - 100% 是

CLSA Investments Ltd. 744.78 万美元 - 100% - 100% 是

CLSA Finance Limited 67994 万港元 - 100% - 100% 是

CLSA Premium Limited 15865.48 万港元 - 59.03% - 59.03% 是

深圳信证运营服务有限责任公司300万元人民币-100%-100%是

SetClear Pte. Ltd. 1645 万美元 - 100% - 100% 是

CSI Capricornus Limited - - 100% - 100% 是

(i) 2023 年 7 月，中信证券 (山东) 有限责任公司法定代表人由陈佳春变更为肖海峰。

存在重要少数股东权益的子公司如下：

2023年1月1日至2023年6月30日止期间

期末累计少数股东持股比例归属少数股东损益向少数股东支付股利少数股东权益

华夏基金管理有限公司37.80%406195856.30478161731.214623550018.37

2022年度

年末累计少数股东持股比例归属少数股东损益向少数股东支付股利少数股东权益

华夏基金管理有限公司37.80%817734578.36433180178.824683063520.78下表列示了华夏基金管理有限公司主要财务信息。这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额：

项目2023年6月30日2022年12月31日

资产17188485063.2417649509694.96

负债4956871258.025260452761.67

178第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

项目1月1日至6月30日止期间

2023年2022年

营业收入3710879532.733632867389.17

净利润1074592212.431057743002.28

综合收益总额1107534996.831099448601.82

经营活动产生的现金流量净额1859783427.211164037699.57

根据《公开募集证券投资基金风险准备金监督管理暂行办法》，华夏基金管理有限公司按照基金管理费收入的10%计提风险准备金，该部分资金使用受到限制。

2在合营企业和联营企业中的权益

合营企业

持股比例(％)注册地业务性质注册资本直接间接会计处理

中信标普指数信息服务北京市金融服务业100万美元50%-权益法

(北京)有限公司

Double Nitrogen Fund GP 开曼群岛 资产管理 100 美元 - 48% 权益法

Limited

Sino-Ocean Land 开曼群岛 资产管理 5 万美元 - 50% 权益法

Logistics Investment

Management Limited

CSOBOR Fund GP 开曼群岛 资产管理 100 美元 - 49% 权益法

Limited

Bright Lee Capital Limited 英属维尔京群岛 资产管理 5 万美元 - 48% 权益法

Kingvest Limited 开曼群岛 资产管理 500000 - 44.85% 权益法万日元

Sunrise Capital Holdings 开曼群岛 资产管理 5 万美元 - 50% 权益法

IV Limited联营企业

持股比例(％)注册地业务性质注册资本直接间接会计处理

中信产业投资基金管理有四川省绵阳市投资基金管理18000035%-权益法限公司万元人民币

青岛蓝海股权交易中心有山东省青岛市股权交易1000024%16%权益法限责任公司万元人民币

中信建投证券股份有限公北京市证券经纪、与证券交易、证券投资活动有关的775669.47974.9357%-权益法

司财务顾问、证券承销与保荐、证券自营、万元人民币

证券资产管理、证券投资基金代销等

新疆股权交易中心有限公新疆乌鲁木齐金融业1100020%-权益法司万元人民币

北京金石农业投资基金管北京市基金管理3000-33%权益法

理中心(有限合伙)万元人民币

北京农业产业投资基金北京市投资62000-32.26%权益法

(有限合伙)万元人民币

第九节　财务报告179中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

持股比例(％)注册地业务性质注册资本直接间接会计处理

深圳市信融客户服务俱乐广东省深圳市金融信息咨询，信息咨询、提供金融中介服1000-25%权益法部有限公司务、接受金融机构委托从事金融外包服务（根万元人民币据法律、行政法规、国务院决定等规定需要审核的，依法取得相关审核文件后方可经营）；

公共关系策划；文化传播及文化活动策划；体育赛事策划；体育活动策划

泰富金石(天津)基金管理天津市受托管理股权投资企业，5000-40%权益法有限公司从事投资管理及相关咨询服务万元人民币

西安明日宇航工业有限责陕西省西安市航天航空机加零部件、钣金零部件的制造；5000-35%权益法

任公司型架、夹具、模具、航空航天地面设备(许可万元人民币

项目除外)的制造。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动)一般经营

项目：型架、夹具、模具、航空航天地面设备

(许可项目除外)的研发、设计；系统内员工培训；液压、电子系统的研发与技术服务

信保(天津)股权投资基金天津市受托管理股权投资基金，10000-33%权益法管理有限公司从事投融资管理及相关咨询服务万元人民币山东坤信企业管理有限山东省青岛市企业管理；企业管理咨询；信息咨询服务（不11000-13.18%权益法公司含许可类信息咨询服务）；市场调查（不含涉万元人民币外调查）；财务咨询；企业形象策划；市场营

销策划；技术服务、技术开发、技术咨询、技

术交流、技术转让、技术推广

深圳前海基础设施投资广东省深圳市受托管理股权投资基金30000-11.67%权益法基金管理有限公司万元人民币

赛领国际投资基金(上海)上海市投资，投资管理，投资咨询381000-11.10%权益法有限公司万元人民币

赛领资本管理有限公司上海市股权投资管理，股权投资，28050-9.09%权益法投资管理，投资咨询万元人民币西藏信昇股权投资合伙企西藏自治区私募股权投资510810-9.79%权益法

业(有限合伙)万元人民币

同方莱士医药产业投资广东省广州市企业自有资金投资、投资咨询服务、生物医药200000-15.00%权益法（广东）有限公司科技投资万元人民币

Aria Investment Partners 开曼群岛 私募股权基金 不适用 - 28.10% 权益法

III L.P.Aria Investment Partners 开曼群岛 私募股权基金 不适用 - 39.14% 权益法

IV L.P.Aria Investment Partners 开曼群岛 私募股权基金 不适用 - 45.45% 权益法

V L.P.Clean Resources Asia 开曼群岛 对冲基金 不适用 - 3.00% 权益法

Growth Fund L.P.Fudo Capital II L.P. 开曼群岛 房地产基金 不适用 - 6.13% 权益法

Fudo Capital III L.P. 开曼群岛 房地产基金 不适用 - 5.00% 权益法

Fudo Capital IV L.P. 开曼群岛 房地产基金 不适用 - 2.65% 权益法

Sunrise Capital II L.P. 开曼群岛 私募股权基金 不适用 - 23.99% 权益法

Sunrise Capital III L.P. 开曼群岛 私募股权基金 不适用 - 6.08% 权益法

Sunrise Capital IV L.P. 开曼群岛 私募股权基金 不适用 - 5.41% 权益法

CLSA Aviation Private 韩国 直接投资基金 不适用 - 6.86% 权益法

Equity Fund I

CLSA Aviation Private 韩国 直接投资基金 不适用 - 0.08% 权益法

Equity Fund II

CLSA Aviation II 开曼群岛 直接投资基金 不适用 - 12.39% 权益法

Investments (Cayman)

Limited

CT CLSA Holdings 斯里兰卡 投资控股 50000 - 25.00% 权益法

Limited 万斯里兰卡卢比

CLSA Infrastructure 韩国 私募股权基金 不适用 - 0.14% 权益法

Private Equity Fund I

CSOBOR Fund L.P. 开曼群岛 资产管理 不适用 - 24.54% 权益法

180第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

持股比例(％)注册地业务性质注册资本直接间接会计处理

Holisol Logistics Private 印度 资产管理 1080 - 20.29% 权益法

Limited 万印度卢比

Alfalah CLSA Securities 巴基斯坦 投资银行业务、证券经纪业务 40000 万 - 24.90% 权益法

(Private) Limited巴基斯坦卢比

Pine Tree Special 开曼群岛 基金管理 不适用 - 权益法

Opportunity FMC LLC 50.00%

Fudo Capital Limited 开曼群岛 房地产投资顾问 5 万美元 - 40.00% 权益法

Citron PE Holdings 英属维尔京群岛 资产管理 17160 - 35.00% 权益法

Limited 万港币

MEC Global Partners 开曼群岛 资产管理 1000 万美元 - 30.00% 权益法

Asia Ltd.Lending Ark Asia Secured 开曼群岛 资产管理 不适用 - 22.16% 权益法

Private Debt Fund I

(Non-US) LP

Lending Ark Asia Secured 开曼群岛 资产管理 5 万美元 - 30.00% 权益法

Private Debt Holdings

Limited

中信建投证券股份有限公司作为本集团重要的联营公司，主要从事证券经纪、证券投资咨询等业务，采用权益法核算。本集团按照中信建投证券股份有限公司管理层提供的2023年1月1日至2023年6月30日止期间未经审计财务数据按持股比例计算享有的净资产份额。

信保(天津)股权投资基金管理有限公司作为本集团重要的联营公司，主要从事受托管理股权投资基金、投融资管理及相关咨询等服务，并采用权益法核算。相关未经审计财务信息如下(均以人民币万元列示)：

项目2023年6月30日2022年12月31日资产627900645823负债190043223090按持股比例享有的净资产份额144493139502长期股权投资的账面价值127776116483项目1月1日至6月30日止期间

2023年2022年

营业收入58527368净利润20013952综合收益总额20013952

收到的股利--

第九节　财务报告181中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

九、金融工具风险管理概况

公司通过实施全面的风险管理机制和内部控制流程，对业务活动中的金融、操作、合规、法律风险进行监测、评估与管理，对子公司通过业务指导、运营支持、决策管理等不同模式进行垂直的风险管理。

公司建立了完整有效的治理结构体系。公司股东大会、董事会和监事会根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、公司《章程》履行职权，对公司的经营运作进行监督管理。董事会通过加强对内部控制有关工作的安排、完善公司的内部控制环境和内部控制结构，使内部控制与风险管理成为公司决策的必要环节。

风险管理架构

公司已形成由董事会风险管理委员会、经营管理层下设专业委员会集体决策，内部控制部门与业务部门/业务线密切配合的三层次风险管理体系，从审议、决策、执行和监督等方面管理风险。在部门和业务线层面，确立了风险管理三道防线。

第一层：董事会

董事会风险管理委员会对公司的总体风险管理进行监督，并将之控制在合理的范围内，以确保公司能够对与经营活动相关联的各种风险实施有效的风险管理计划；制定总体风险管理政策供

董事会审议；规定用于公司风险管理的战略结构和资源，并使之与公司的内部风险管理政策相兼容；制定重要风险的界限；对相关的风险管理政策进行监督、审查和向董事会提出建议。

第二层：经营管理层

经营管理层对公司风险管理的有效性承担主要责任，其职责包括：制定风险管理制度，建立健全公司全面风险管理架构，制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额，定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告，建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系，建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制，以及风险管理的其他职责。

182第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

经营管理层下设各专业委员会，包括资产负债管理委员会、资本承诺委员会、风险管理委员会和产品委员会，分别在公司董事会和经营管理层的授权范围内，负责相关管理工作。

第三层：部门/业务线

公司的前台业务部门/业务线作为公司风险管理的第一道防线，承担风险管理的第一线责任，负责建立各项业务的业务管理制度与风险管理制度，对业务风险进行监控、评估、报告，并将业务风险控制在授权范围内。

公司风险管理部、合规部、法律部、董事会办公室等内部控制部门是公司风险管理的第二道防线，分别在各部门职责范围内行使相应的专业化风险管理职能。

公司稽核审计部是公司风险管理的第三道防线，全面负责内部稽核审计，计划并实施对公司各部门/业务线、子公司及分支机构的内部审计工作，监督内部控制制度的执行情况，防范各种道德风险和政策风险，协助公司对突发事件进行核查。

1信用风险

信用风险是指因借款人、交易对手或持仓金融头寸的发行人无法履约或信用资质恶化而带来损失的风险。

本集团对证券融资类业务从质押率、质押物、保障金比例、集中度、流动性、期限等多个角度

继续保持严格的风险管理标准，并通过及时的盯市管理来管理信用风险敞口。

预期信用损失计量

对于以摊余成本计量的金融资产(包括融出资金、买入返售金融资产等)、以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益计量的金融资产(包括其他债权投资)及融出证券，其预期信用损失的计量中使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为(例如，客户违约的可能性及相应损失)。

对纳入预期信用损失计量的金融工具，本公司运用自金融工具初始确认之后信用质量发生“三阶段”变化的减值模型分别计量预期信用损失，具体包括：

-自初始确认后信用风险未发生显著增加的金融工具进入“阶段一”，且本公司对其信用风险进行持续监控。

-如果识别出自初始确认后信用风险发生显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的工具，则本公司将其转移至“阶段二”。

-对于已发生信用减值的金融工具，则划分为“阶段三”。

第九节　财务报告183中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。购入或源生已发生信用减值的金融资产是指在初始确认时即存在信用减值的金融资产。这些金融资产按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于阶段一和阶段二的债券投资类金融资产(即其他债权投资)及融资类金融资产(包括融出资

金、融出证券及买入返售金融资产中的股票质押式回购)，管理层运用包含违约概率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 、违约风险敞口 (EAD) 及损失率比率 (LR) 等关键参数的风险参数模型法评估损失准备。对于阶段三已发生信用减值的上述金融工具，通过预估未来与该金融工具相关的现金流，计量损失准备。上述阶段一、阶段二以及阶段三金融工具的减值评估，管理层均考虑了前瞻性因素。

预期信用损失计量的参数、假设及估计技术

本公司根据会计准则的要求在预期信用损失计量中使用了判断、假设和估计，包括：

-选择计量预期信用损失的适当模型和假设；

-判断信用风险显著增加及已发生信用减值的标准；

-针对不同类型的产品，在计量预期信用损失时确定需要使用的前瞻性信息和权重。

对债券投资类金融资产，预期信用损失为考虑了前瞻性影响的违约概率 (PD) 、违约风险敞口(EAD) 、违约损失率 (LGD) 三者乘积作为未来现金流折现至当期的结果，对融资类金融资产，预期信用损失为违约风险敞口 (EAD) 及考虑前瞻性影响的损失率比率 (LR) 二者乘积折现后的

结果：

-违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

本公司计算违约概率考虑的主要因素有：债券发行人经评估后的信用评级信息等；

-违约损失率是指本公司对违约风险敞口发生损失程度作出的预期。本公司计算违约损失率主要考虑的因素有：债券发行人或交易对手的类型等；

-违约风险敞口是指在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额；

-损失率比率是指本公司对违约风险敞口发生损失金额作出的预期。本公司使用基于公开市场数据测算的历史损失率并评估其适当性。本公司计算融资类金融资产损失率比率考虑的主要因素有：融资类金融资产维持担保比例及担保证券的波动特征、担保物变现的价值、处置期等。

184第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

信用风险显著增加的判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司在进行金融工具损失准备阶段划分时，充分考虑了反映金融工具的信用风险是否发生显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。当触发以下一个或多个定量和定性指标时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加。

针对债券投资类金融资产，如果债券的最新内部评级较购买日时点债券发行人或债券的评级下迁超过2级，且债券发行人或债券的最新内部评级在投资级别以下，本公司认为该类债券的信用风险显著增加。

针对融资类金融资产，如果维持担保比例低于平仓线，则表明其信用风险已经显著增加。

如果借款人或债务人在合同付款日后逾期超过30天仍未付款，则视为该金融工具已经发生信用风险。

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

截至2023年6月30日，本公司未将任何金融工具视为具有较低信用风险而不再比较资产负债表日的信用风险与初始确认时相比是否显著增加。

已发生信用减值资产的定义

判断金融工具是否发生信用减值时，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。当金融工具符合以下一项或多项条件时，本公司将该金融工具界定为已发生信用减值，其标准与已发生违约的定义一致：

-债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；

-债券或相同发行人的其他债券发生实质违约、或展期或触发交叉保护条款；

-融资类金融资产采取强制平仓措施、担保物价值已经不能覆盖融资金额；

-债券发行人或债券的最新外部评级存在违约级别；

-债务人、债券发行人或交易对手发生重大财务困难；

-由于债务人财务困难导致相关金融工具的活跃市场消失；

-债权人由于债务人、债券发行人或交易对手的财务困难作出让步；

-债务人、债券发行人或交易对手很可能破产或其他财务重组等。

第九节　财务报告185中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

金融工具发生信用减值时，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。

对于债券投资类金融资产，本公司通过进行历史数据分析，识别出影响信用风险及预期信用损失的关键经济指标，主要包括国内生产总值、生产价格指数和社会消费品零售总额。本公司通过进行回归分析确定这些经济指标历史上与违约概率、违约敞口和违约损失率之间的关系，对债券投资业务的预期损失进行前瞻性的调整。对于融资类金融资产，本公司基于对产品特性进行分析，识别出与融资类金融资产风险相关的经济指标，即：上证综指和深证成指的波动率。

通过构建这些经济指标与业务风险特征之间的关系，对融资类金融资产的预期损失进行前瞻性的调整。

除了提供基本经济情景外，本公司的管理层专家小组也提供了其他可能的情景及情景权重。针对每一个主要产品类型分析、设定不同的情景，以确保考虑到指标非线性发展特征。本公司在每一个资产负债表日重新评估情景的数量及其特征。

本公司认为，在2023年6月30日及2022年12月31日，对于公司的债券投资类金融资产以及融资类金融资产组合，应当考虑应用乐观、基准及悲观这三种不同情景来恰当反映关键经济指标发展的非线性特征。本公司结合统计分析及专家判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围，目前本公司采用的三种情景权重基本相若。

本公司以加权的12个月预期信用损失(阶段一)或加权的整个存续期预期信用损失(阶段二及阶

段三)计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。

与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本公司认为这些预测体现了公司对可能结果的最佳估计。

敏感性分析

预期信用损失计量模型会使用到模型参数、前瞻性预测的宏观经济变量、经济场景权重及运用

专家判断时考虑的其他因素等，上述参数、假设和判断的变化将对信用风险显著增加以及预期信用损失计量产生影响。本公司每年定期对模型进行重检，并根据外部经济环境及内部可观测数据等情况对模型中使用的参数和假设进行适当的修正和优化。

186第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

本公司对前瞻性计量所使用的经济指标进行了敏感性分析，当乐观、悲观情景权重变动10%时，对本公司已计提的预期信用损失的影响不重大。

同时，本公司还对信用风险阶段分类进行了敏感性分析。于2023年6月30日，假设信用风险自初始确认后未发生显著变化，导致阶段二的金融工具全部进入阶段一，则对资产负债表中确认的预期信用损失影响不重大。

担保物及其他信用增级措施

本公司采用一系列政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，最为普遍的方法是提供抵押物或担保。本公司根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。融资类金融资产的担保物主要为股票、债券和基金等。本公司管理层会定期检查担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市场价值变化。

融资类金融资产损失率情况

本公司充分考虑融资主体的信用状况，合同期限，以及担保证券所属板块、流动性、限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素，为不同融资主体或合约设置不同的预警线和平仓线，其中预警线一般不低于150%，平仓线一般不低于130%。

-对于维持担保比例大于平仓线，本金或利息未逾期或者维持担保比例大于预警线，本金或利息逾期30日以内的融资类金融资产，属于“阶段一”；

-对于维持担保比例大于预警线，本金或利息逾期30日及以上但不到90日的融资类金融资产，或者维持担保比例大于平仓线小于等于预警线，且本金或利息逾期但不到90日的融资类金融资产，以及维持担保比例大于100%小于等于平仓线，所有未逾期或逾期90日以内的融资类金融资产，属于“阶段二”；

-对于维持担保比例小于等于100%的融资类金融资产，或者本金或利息发生逾期，且逾期天数超过90日的，属于“阶段三”。

本公司的融资类金融资产不同阶段对应的损失率比率如下：

阶段一：资产根据不同的维持担保比例，损失率区间为1%~3%；

阶段二：资产损失率不低于10%；

阶段三：根据逐项折现现金流量模型，计算预期损失率。

第九节　财务报告187中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

信用风险敞口分析

本公司融资类金融资产客户资产质量良好，于2023年6月30日及2022年12月31日，大部分融资类金融资产的维持担保比达到平仓线以上，且存在充分的抵押物信息表明资产预期不会发生违约。于2023年6月30日及2022年12月31日，本公司持有的债券投资大部分为投资级以上。

(1)不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口

本集团不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下：

项目2023年6月30日2022年12月31日

银行存款及其他货币资金348022885485.62316233960331.71

其中：客户资金存款228110826995.95218283647437.39

结算备付金45406700827.2141891038748.50

其中：客户备付金36438737345.4727439623989.24

融出资金111103891234.11106976333285.12

交易性金融资产329750000914.74299913833988.31

衍生金融资产37949153055.9036388726601.68

买入返售金融资产33345341898.9331483058571.34

应收款项73814417301.6657522769957.68

存出保证金70636398688.9869158114878.44

其他债权投资71192312001.0870115173525.66其他

1401045900.491519681542.94

最大信用风险敞口

1122622147308.721031202691431.38

(2)风险集中度

如交易对手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。

同时，不同行业和地区的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业和地区的信用风险亦不相同。

188第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

本集团在计提减值准备后不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口按地区分

布如下：

2023年6月30日

按地区划分中国大陆地区中国大陆以外地区合计

银行存款及其他货币资金319225276492.5628797608993.06348022885485.62

其中：客户资金存款214763930355.2513346896640.70228110826995.95

结算备付金44075658508.411331042318.8045406700827.21

其中：客户备付金35775466118.26663271227.2136438737345.47

融出资金104932371544.986171519689.13111103891234.11

交易性金融资产288967634384.8840782366529.86329750000914.74

衍生金融资产26506220454.0111442932601.8937949153055.90

买入返售金融资产32766335196.70579006702.2333345341898.93

应收款项12245160381.8361569256919.8373814417301.66

存出保证金65707565636.704928833052.2870636398688.98

其他债权投资66800914718.794391397282.2971192312001.08其他

959890477.80441155422.691401045900.49

最大信用风险敞口

962187027796.66160435119512.061122622147308.72

第九节　财务报告189中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日

按地区划分中国大陆地区中国大陆以外地区合计

银行存款及其他货币资金287345813328.6128888147003.10316233960331.71

其中：客户资金存款202111529079.8116172118357.58218283647437.39

结算备付金40513967769.301377070979.2041891038748.50

其中：客户备付金26668768029.50770855959.7427439623989.24

融出资金102089186625.254887146659.87106976333285.12

交易性金融资产244825634232.1655088199756.15299913833988.31

衍生金融资产26841078792.009547647809.6836388726601.68

买入返售金融资产30758121008.15724937563.1931483058571.34

应收款项6592359580.9950930410376.6957522769957.68

存出保证金63356906997.285801207881.1669158114878.44

其他债权投资65712674611.054402498914.6170115173525.66其他

920676560.70599004982.241519681542.94

最大信用风险敞口

868956419505.49162246271925.891031202691431.38

(3)预期信用损失计量

本集团纳入预期信用损失减值评估范围的金融工具的信用风险敞口按损失所处阶段划分如下：

(i) 买入返售款项减值准备预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期未来12个月整个存续期预期信用损失

预期信用损失预期信用损失(已发生信用减值)合计

2023年1月1日481761384.53260809134.375839837757.806582408276.70

本期计提239332213.46--239332213.46

本期转回(159696922.98)-(86708053.94)(246404976.92)

本期转销----阶段转移

-增加----

-减少----外汇及其他变动

----

2023年6月30日

561396675.01260809134.375753129703.866575335513.24

190第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期未来12个月整个存续期预期信用损失

预期信用损失预期信用损失(已发生信用减值)合计

2022年1月1日289566754.62516394121.796038597450.946844558327.35

本年计提499822665.13152241009.46100227633.99752291308.58

本年转回(307628035.22)(127381556.69)(579431767.32)(1014441359.23)

本年转销----阶段转移

-增加--280444440.19280444440.19

-减少-(280444440.19)-(280444440.19)外汇及其他变动

-

---

2022年12月31日481761384.53260809134.375839837757.806582408276.70

股票质押式回购减值准备明细如下：

2023年6月30日预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期未来12个月整个存续期预期信用损失

预期信用损失预期信用损失(已发生信用减值)合计

账面余额25964157315.22680397159.395846495989.3632491050463.97

减值准备561396675.01260809134.375753129703.866575335513.24

担保物价值69833566926.421417687300.006999787669.7778251041896.19

2022年12月31日预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期未来12个月整个存续期预期信用损失

预期信用损失预期信用损失(已发生信用减值)合计

账面余额22499002219.63959999937.175937204043.3029396206200.10

减值准备481761384.53260809134.375839837757.806582408276.70

担保物价值69369955272.481931810300.007203323105.4978505088677.97

第九节　财务报告191中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(ii) 融出资金减值准备预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期未来12个月整个存续期预期信用损失

预期信用损失预期信用损失(已发生信用减值)合计

2023年1月1日1088099922.36189849320.941223594896.952501544140.25

本期计提86535302.60--86535302.60

本期转回(55477774.17)(69205.77)(7813747.28)(63360727.22)

本期转销----阶段转移

-增加----

-减少----外汇及其他变动

-3287.901683292.881686580.78

2023年6月30日

1119157450.79189783403.071217464442.55

2526405296.41

预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期未来12个月整个存续期预期信用损失

预期信用损失预期信用损失(已发生信用减值)合计

2022年1月1日1274828628.84191919232.311852603461.263319351322.41

本年计提55447948.73270230369.547501992.85333180311.12

本年转回(237486420.23)(189866191.12)(728082370.46)(1155434981.81)

本年转销----阶段转移

-增加2564.994703689.0187135213.8191841467.81

-减少(4703689.01)(87137778.80)-(91841467.81)外汇及其他变动

10889.04-4436599.494447488.53

2022年12月31日

1088099922.36189849320.941223594896.952501544140.25

192第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(iii) 应收款项及其他应收款减值准备预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期未来12个月整个存续期预期信用损失

预期信用损失预期信用损失(已发生信用减值)合计

2023年1月1日165524915.8876069026.751834535012.582076128955.21

本期计提57725413.11434498.392257209.3960417120.89

本期转回(721451.01)(1028263.97)(1156065.60)(2905780.58)

本期转销----阶段转移

-增加-474.3781151562.8181152037.18

-减少(17257214.52)(63894822.66)-(81152037.18)

外汇及其他变动2555842.54-8917063.8911472906.43

2023年6月30日

207827506.0011580912.881925704783.072145113201.95

预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期未来12个月整个存续期预期信用损失

预期信用损失预期信用损失(已发生信用减值)合计

2022年1月1日208159731.7380159778.431803788733.272092108243.43

本年计提22319001.762201366.8648005151.9272525520.54

本年转回(64936807.96)(6247164.79)(34234192.36)(105418165.11)

本年转销-(5100.00)(3366904.11)(3372004.11)阶段转移

-增加466.6810611.93-11078.61

-减少(10611.93)(466.68)-(11078.61)外汇及其他变动

(6864.40)(49999.00)20342223.8620285360.46

2022年12月31日

165524915.8876069026.751834535012.582076128955.21

第九节　财务报告193中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(iv) 其他债权投资减值准备预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期未来12个月整个存续期预期信用损失

预期信用损失预期信用损失(已发生信用减值)合计

2023年1月1日506632561.32-257776559.53764409120.85

本期计提337978225.8549007310.5935674466.77422660003.21

本期转回(96208996.15)--(96208996.15)

本期转销(163565995.99)--(163565995.99)阶段转移

-增加-21813497.27-21813497.27

-减少(21813497.27)--(21813497.27)外汇及其他变动

736243.88-9294713.4610030957.34

2023年6月30日

563758541.6470820807.86302745739.76937325089.26

预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期未来12个月整个存续期预期信用损失

预期信用损失预期信用损失(已发生信用减值)合计

2022年1月1日365959137.72-44000000.00409959137.72

本年计提518366394.49--518366394.49

本年转回(42654594.27)--(42654594.27)

本年转销(136052888.55)--(136052888.55)阶段转移

-增加--213776559.53213776559.53

-减少(213776559.53)--(213776559.53)外汇及其他变动

14791071.46--14791071.46

2022年12月31日

506632561.32

-257776559.53764409120.85

2市场风险

市场风险是由于持仓金融头寸的市场价格变动而导致的损失风险。持仓金融头寸来自于自营投资、做市业务以及其他投资活动。持仓金融头寸的变动主要来自客户的要求或自营投资的相关策略。

市场风险的类别主要包括权益价格风险、利率风险、商品价格风险和汇率风险。

194第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

公司建立了自上而下的风险限额管理体系，通过将公司整体的风险限额分配至各业务部门/业务线、内部控制部门监督执行、重大风险事项及时评估与报告等方式，将公司整体市场风险水平管理在恰当的范围内。

业务开展过程中，前台业务部门/业务线作为市场风险的直接承担者和一线管理人员，动态管理其持仓部分所暴露出的市场风险；风险管理部独立于业务部门/业务线对各业务风险进行全

面的评估、监测和管理，进行汇报并对风险情况进行处理。

风险管理部主要使用量化指标估计可能的市场风险损失，既包括正常环境下的风险也包含市场极端情况的影响。通过风险报告以每日、周、月、季度等不同频率向业务部门/业务线的主要负责人和公司经营管理层反映市场风险情况。

公司使用风险价值 (VaR) 作为衡量整体市场风险状况的主要指标。在具体参数设置上采用 1 天持有期、95%置信度。并通过回溯测试等方法对风险价值 (VaR) 计算模型的准确性进行持续检测。公司还通过一系列宏观和微观场景下的压力测试的方式对持仓面临极端情况的冲击下的可能损失状况进行评估，并对比风险承受能力，衡量公司整体的市场风险状态是否在可接受范围内。

公司对业务部门/业务线设置了风险限额以控制市场风险暴露程度进行每日监控、及时预警、及时处理。

公司对风险限额体系进行持续的完善，明确了统一的限额管理办法和分级授权机制，并根据授权机制调整公司整体、各业务部门/业务线、细分业务/策略等不同层面的风险限额指标体系管理方案。

对于境外资产及子公司资产，公司实行境内外一体化管理，针对外币资产，公司对汇率风险进行整体监控和管理，并通过调整外汇头寸、用外汇远期/期权对冲、进行货币互换等多种手段管理汇率风险敞口。

(1) 风险价值(VaR)

风险价值(VaR)是一种用以估算在某一给定时间范围，相对于某一给定的置信区间来说，由于市场利率或者股票价格变动而引起的最大可能的持仓亏损的方法。

本集团根据历史数据计算风险价值 (VaR) (置信水平为 95%，观察期为 1 个交易日)。

第九节　财务报告195中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

本集团和本公司按风险类别分类的风险价值(VaR)分析概括如下：

单元：人民币万元本集团

2023年6月30日2022年6月30日

股价敏感型金融工具3381442958利率敏感型金融工具1324419467汇率敏感型金融工具108878790整体组合风险价值2966950427本公司

2023年1月1日至6月30日止期间2022年1月1日至6月30日止期间

平均最高最低平均最高最低股价敏感型金融工具24951400029095261564106618536利率敏感型金融工具1050418312634613471232884942汇率敏感型金融工具1760286710175771317194整体组合风险价值23836397539957336705692117561

(2)利率风险利率风险是指金融工具的公允价值因市场利率不利变动而发生损失的风险。持有的具有利率敏感性的各类金融工具因市场利率不利变动导致公允价值变动的风险是本集团利率风险的主要来源。

本集团利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。采用敏感性分析衡量在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，年末持有的各类金融工具公允价值变动对收入总额和股东权益产生的影响。

假设市场整体利率发生平行移动，且不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动，本集团利率敏感性分析如下：

单元：人民币万元本集团

1月1日至6月30日止期间

收入敏感性2023年2022年利率基点变化

上升25个基点(56485)(84857)下降25个基点5882984649

196第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

本集团权益敏感性2023年6月30日2022年12月31日利率基点变化

上升25个基点(21231)(21576)下降25个基点2204822146

(3)汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团面临的汇率变动风险主要与本集团的经营活动(当收支以不同于本集团记账本位币的外币结

算时)及其于境外子公司的净投资有关。

下表列示了本集团主要币种外汇风险敞口的汇率敏感性分析。其计算了当其他项目不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对收入和权益的影响。负数表示可能减少税前利润或权益，正数表示可能增加收入或权益。

单元：人民币万元收入敏感性

1月1日至6月30日止期间

币种汇率变化2023年2022年美元-3%6253958851

港元-3%(61125)(51688)权益敏感性币种汇率变化2023年6月30日2022年12月31日

美元-3%(39900)(32771)

港元-3%(376)(396)

上表列示了美元及港元相对人民币贬值3%对收入及权益所产生的影响，若上述币种以相同幅度升值，则将对收入和权益产生与上表相同金额方向相反的影响。

第九节　财务报告197中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

下表按币种列示了2023年6月30日及2022年12月31日本集团受外汇汇率变动影响的风险敞口。本集团人民币敞口列示在下表中用于比较。本集团的资产和负债按原币以等值人民币账面价值列示。

本集团中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2023年6月30日

人民币美元折合人民币港元折合人民币其他货币折合人民币合计

资产负债表内敞口净额于本报告期末，本集团金融工具未经折现的合同现金流量按到期日分析如下：237063390949.95(3396974649.56)21315822045.797874573638.78262856811984.96

2022年12月31日本集团

人民币美元折合人民币港元折合人民币其他货币折合人民币合计

资产负债表内敞口净额2023年6月30日247104459906.38(19322502756.39)23403193403.097186887909.48258372038462.56

项目逾期/即时偿还3个月内3个月至1年1至5年5年以上无期限合计

3价格风险非衍生金融负债：

短期借款41260335.1710362661671.967699089.51---10411621096.64应付短期融资款

价格风险是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。该-22354933107.3620338941992.26---42693875099.62拆入资金-13694464893.145265764188.31---18960229081.45项风险在数量上表现为交易性金融工具的市价波动影响本集团的利润变动；以公允价值计量且交易性金融负债55672453.1317741149899.0321921857900.5538579720173.241762906647.2313304676348.2393365983421.41

卖出回购金融资产款15252540576.52225197395422.8716405487154.021681638901.27--258537062054.68

其变动计入其他综合收益的权益性金融工具的市价波动影响本集团的股东权益变动。代理买卖证券款306748297351.90-----306748297351.90代理承销证券款1355914189.93-----1355914189.93

截至2023年6月30日，本集团权益性投资占资产总额的比例约为19.78%(2022年12月31应付款项222304098833.00451955646.0186632934.81447923463.69-301896383.14223592507260.65应付债券-19836621564.9616613733239.9980911575843.9718939909041.10-136301839690.02日：20.03%)。长期借款-38305033.04112147745.74433860116.87--584312895.65租赁负债-184360655.56556067201.031193765825.55139840229.65-2074033911.79其他

4流动性风险3234139441.898553005594.93241305878.45758078731.5438339975.94482045734.44

13306915357.19

金融负债合计548991923181.54318414853488.8681549637324.67124006563056.1320880995893.9214088618465.811107932591410.93

流动性风险，是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义以净额交割的衍生金融负债-4983330111.1311430195356.946974306572.979606083946.15-32993915987.19务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司库务部统一管理公司的资金调配。在境内交易以总额交割的衍生金融负债所和银行间市场，公司具有较好的资信水平，维持着比较稳定的拆借、回购等短期融资通道；应收合约金额-(64444135064.37)(74129851122.97)(23650144248.20)--(162224130435.54)应付合约金额

-67129416125.6076557247540.5924367445470.51--168054109136.70同时也通过公司债、次级债、收益凭证等补充公司长期运营资金，使公司的整体流动性状态保-2685281061.232427396417.62717301222.31--

5829978701.16

持在较为安全的水平。

风险管理部独立地对公司未来一段时间内的资产负债情况进行每日监测与评估，通过压力场景下资金缺口等指标的计算，来评估公司的资金支付能力，对流动性风险指标设置了预警阈值，对指标紧张情况向公司风险管理委员会和公司管理层以及相关部门进行风险警示，并组织各部门采取措施将指标恢复到安全水平。公司建立了流动性储备池制度，由库务部独立于业务部门管理，持有充足的高流动性资产以满足公司应急流动性需求。

198第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

于本报告期末，本集团金融工具未经折现的合同现金流量按到期日分析如下：

本集团

2023年6月30日

项目逾期/即时偿还3个月内3个月至1年1至5年5年以上无期限合计

非衍生金融负债：

短期借款41260335.1710362661671.967699089.51---10411621096.64

应付短期融资款-22354933107.3620338941992.26---42693875099.62

拆入资金-13694464893.145265764188.31---18960229081.45

交易性金融负债55672453.1317741149899.0321921857900.5538579720173.241762906647.2313304676348.2393365983421.41

卖出回购金融资产款15252540576.52225197395422.8716405487154.021681638901.27--258537062054.68

代理买卖证券款306748297351.90-----306748297351.90

代理承销证券款1355914189.93-----1355914189.93

应付款项222304098833.00451955646.0186632934.81447923463.69-301896383.14223592507260.65

应付债券-19836621564.9616613733239.9980911575843.9718939909041.10-136301839690.02

长期借款-38305033.04112147745.74433860116.87--584312895.65

租赁负债-184360655.56556067201.031193765825.55139840229.65-2074033911.79其他

3234139441.898553005594.93241305878.45758078731.5438339975.94482045734.4413306915357.19

金融负债合计

548991923181.54318414853488.8681549637324.67124006563056.1320880995893.9214088618465.811107932591410.93

以净额交割的衍生金融负债

-4983330111.1311430195356.946974306572.979606083946.15-32993915987.19以总额交割的衍生金融负债

应收合约金额-(64444135064.37)(74129851122.97)(23650144248.20)--(162224130435.54)应付合约金额

-67129416125.6076557247540.5924367445470.51--168054109136.70

-2685281061.232427396417.62717301222.31--5829978701.16

第九节　财务报告199中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

本集团

2022年12月31日

项目逾期/即时偿还3个月内3个月至1年1至5年5年以上无期限合计

非衍生金融负债：

短期借款166262191.589096667038.01709507777.37---9972437006.96

应付短期融资款-7553235552.394426502646.87---11979738199.26

拆入资金-23387914607.506308635095.14---29696549702.64

交易性金融负债185461.0219084791342.7315462406035.3434537537449.111821963401.6721218713239.6492125596929.51

卖出回购金融资产款9151787732.08193679273361.2810100696455.341537872156.13--214469629704.83

代理买卖证券款279402254030.26-----279402254030.26

代理承销证券款15253774089.37-----15253774089.37

应付款项202846327497.242283157458.6757702994.4099606763.64--205286794713.95

应付债券-8385106924.7547522389700.3762501878556.8219490819041.07-137900194223.01

长期借款-34223242.15100582320.21294255871.56--429061433.92

租赁负债-180617252.65593946251.331194178682.12177786353.36-2146528539.46其他

1723821149.65936493474.74185308077.88738659604.82-504509744.304088792051.39

金融负债合计

508544412151.20264621480254.8785467677354.25100903989084.2021490568796.1021723222983.941002751350624.56

以净额交割的衍生金融负债

-3374136725.497025388299.187299587157.815508919954.34-23208032136.82以总额交割的衍生金融负债

应收合约金额-(157754900918.19)(90345617668.82)(17124756766.92)--(265225275353.93)应付合约金额

-160694652559.5092184710163.2917454253896.05--270333616618.84

-2939751641.311839092494.47329497129.13--5108341264.91

200第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

十、公允价值的披露

本集团根据以下层级确定及披露金融工具的公允价值：

第一层级：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层级：输入值是除第一层级输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层级：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

当无法从公开市场获取报价时，本集团通过一些估值技术或者询价来确定公允价值。

本集团在估值技术中使用的主要参数包括标的价格、利率、汇率、波动水平、相关性及交易对

手信用差价等，均为可观察到的且可从公开市场获取的参数。

对于本集团持有的非上市股权和场外期权等金融工具，管理层从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值。估值技术包括现金流折现法、市场乘数法、期权定价模型和蒙特卡罗模型等。其公允价值的计量可能采用了对估值产生重大影响的不可观察参数，因此本集团将这些资产和负债划分至第三层级。可能对估值产生影响的不可观察参数主要包括流动性折扣、市场乘数等。于2023年6月30日，非上市股权和场外期权等金融工具的公允价值对上述不可观察参数金额的合理变动无重大敏感性。本集团已建立相关内部控制程序监控集团对此类金融工具的敞口。

第九节　财务报告201中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

1以公允价值计量的资产和负债

2023年6月30日

活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值

第一层次第二层次第三层次合计持续的以公允价值计量的金融工具金融资产

交易性金融资产274868477173.65250039301287.1463140776015.65588048554476.44

-债券投资17209529675.60145153642788.0336491252410.61198854424874.24

-股票投资201753192167.778843532481.80418591381.93211015316031.50

-指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产153848116.70840382952.257782381374.548776612443.49

-其他55751907213.5895201743065.0618448550848.57169402201127.21

衍生金融资产735251033.9930116959549.357096942472.5637949153055.90

其他债权投资4020194201.7655161045248.9612011072550.3671192312001.08

-国债23183395.2110689742699.64-10712926094.85

-企业债876350776.60741327549.171742602514.493360280840.26

-金融债-7048813237.38997615594.498046428831.87

-同业存单-20378004528.04148271283.9820526275812.02

-超短期融资券-6711207012.21425842026.347137049038.55

-其他3120660029.959591950222.528696741131.0621409351383.53其他权益工具投资

-2200000.00155667486.56157867486.56合计

279623922409.40335319506085.4582404458525.13697347887019.98

金融负债

交易性金融负债8506937956.0257733917781.8726105211799.8092346067537.69

-指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债16016870.7651138644049.3626105211799.8077259872719.92

-为交易而持有的金融负债8490921085.266595273732.51-15086194817.77衍生金融负债

927174370.8830737969393.487101566658.4238766710422.78

合计

9434112326.9088471887175.3533206778458.22131112777960.47

202第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年12月31日

活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值

第一层次第二层次第三层次合计持续的以公允价值计量的金融工具金融资产

交易性金融资产288084531024.82172667334896.8970170826228.12530922692149.83

-债券投资14738390286.53117811286852.0340381602573.40172931279711.96

-股票投资167606204110.0012241340079.92493817770.59180341361960.51

-指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产2059750.11734443966.0110318535404.8311055039120.95

-其他105737876878.1841880263998.9318976870479.30166595011356.41

衍生金融资产684414894.6129163647496.236540664210.8436388726601.68

其他债权投资6368551918.1952228929329.1911517692278.2870115173525.66

-国债2263078351.519298911216.80-11561989568.31

-企业债805955238.81557121691.511884013780.373247090710.69

-金融债82168071.234837373690.34295809315.995215351077.56

-同业存单-23219593771.60-23219593771.60

-超短期融资券-2685900764.56257301401.042943202165.60

-其他3217350256.6411630028194.389080567780.8823927946231.90其他权益工具投资

--162540493.14162540493.14合计

295137497837.62254059911722.3188391723210.38637589132770.31

金融负债

交易性金融负债17478595146.2443571362224.8030065638066.8891115595437.92

-指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债-43122949839.7630065638066.8873188587906.64

-为交易而持有的金融负债17478595146.24448412385.04-17927007531.28衍生金融负债

545592380.1523162995893.684413909832.9228122498106.75

合计

18024187526.3966734358118.4834479547899.80119238093544.67

第九节　财务报告203中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2持续和非持续第二层级公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于交易性金融资产及负债、其他债权投资中的债券投资的公允价值是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。

对于交易性金融资产及负债、其他债权投资中不存在公开市场的债务，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于无风险利率、隐含波动率和人民币掉期曲线等估值参数。

对于衍生金融资产和负债中的远期类和互换类利率衍生合约，公允价值是根据每个合约的条款和到期日，采用市场利率将未来现金流折现来确定。互换合约中嵌入的衍生工具的公允价值是采用相关市场公开报价计算的回报来确定的。期权类业务的公允价值是通过期权定价模型来确定的，标的物的波动率反映了对应期权的可观察输入值。

截至2023年6月30日止期间，本集团上述持续第二层级公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

3持续和非持续第三层级公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于非上市股权和场外期权等金融工具，管理层从交易对手处询价或者采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括现金流折现法、市场比较法、期权定价模型和蒙特卡罗模型等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如流动性折扣、波动率、风险调整折扣和市场乘数等。非上市股权和场外期权等金融工具的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

截至2023年6月30日止期间，本集团上述持续第三层级公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

204第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

4非以公允价值计量的金融资产及金融负债

本集团不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、结算备付金、融出资金、买

入返售金融资产、应收款项、存出保证金、其他金融资产、短期借款、应付短期融资款、拆入

资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、代理承销证券款、应付款项、长期借款、租赁负债和其他金融负债等。

于2023年6月30日，除应付债券以外，其他金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

下表列示了应付债券的账面价值以及相应的公允价值：

账面价值公允价值本集团2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2022年12月31日

应付债券125432280108.92127328111234.80126688527454.59128102486769.92

第九节　财务报告205中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

5公允价值的调节

本期其他综合

2023年1月1日转入第三层次转出第三层次本期损益影响合计收益影响合计增加减少2023年6月30日

金融资产：

交易性金融资产70170826228.12308816382.86506699208.12(2695202197.55)174871475.6323797125859.9028108962525.1963140776015.65

债券投资40381602573.40308816382.86266757006.461056967831.1270243381.8022698990598.3927758611350.5036491252410.61

股票投资493817770.59-131021825.33(59025738.45)70902.50130682000.0015931727.38418591381.93

其他18976870479.30-108920376.33(599638204.16)80579327.63293330000.00193670377.8718448550848.57指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产10318535404.83--(3093506086.06)23977863.70674123261.51140749069.447782381374.54

衍生金融资产6540664210.84--2218726789.222191144.561643813345.433308453017.497096942472.56

其他债权投资11517692278.28202355598.5742455284.66446694695.82176439429.614088059573.464377713740.7212011072550.36

其他权益工具投资162540493.14---(6873006.58)--155667486.56

金融负债：

交易性金融负债30065638066.88--(1215212847.22)4237863.147063069682.329812520965.3226105211799.80指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债30065638066.88--(1215212847.22)4237863.147063069682.329812520965.3226105211799.80

为交易而持有的金融负债--------

衍生金融负债4413909832.92--5329150129.19-3819838442.236461331745.927101566658.42

206第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

本年其他综合

2022年1月1日转入第三层次转出第三层次本年损益影响合计收益影响合计增加减少2022年12月31日

金融资产：

交易性金融资产90945276732.971187290859.743964405530.093516263115.35239214294.2470949072194.0992701885438.1870170826228.12

债券投资56658071898.671059731464.1316591389.772038810980.7755421369.3961000403833.3280414245583.1140381602573.40

股票投资4729770659.81114551646.193942285239.41253139761.43170998.791775599703.502437129759.72493817770.59

其他18049611519.8113007749.425528900.91145362728.43155233529.226729197620.546110013767.2118976870479.30指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产11507822654.68--1078949644.7228388396.841443871036.733740496328.1410318535404.83

衍生金融资产2920334345.44--6063583619.845309851.953386770213.075835333819.466540664210.84

其他债权投资9153453691.8573110978.3661092870.35440977060.81(206489186.42)11961043820.479843311216.4411517692278.28

其他权益工具投资164813439.95---12023402.88-14296349.69162540493.14

金融负债：

交易性金融负债33048659230.85--(1883650098.89)-14064435824.8215163806889.9030065638066.88指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债33048659230.85--(1883650098.89)-14064435824.8215163806889.9030065638066.88

为交易而持有的金融负债--------

衍生金融负债7524230387.77--(5379829960.34)-11546243366.729276733961.234413909832.92

第九节　财务报告207中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

截至2023年6月30日止期间，本集团持有的第三层级金融工具计入投资收益的金额为人民币

664245587.80元(2022年度：人民币11604448212.75元)。

十一、关联方关系及其重大交易

1中国中信有限公司的情况

对本公司的对本公司的表决权

股东名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比例(%)比例(％)社会统一信用代码

中国中信有限国有控股北京市朱鹤新金融、实业及人民币15.52%15.52%911100007178317092公司其他服务业1390亿元

中国中信股份国有控股香港朱鹤新金融、实业及不适用2.93%2.93%不适用有限公司1其他服务业

1中国中信股份有限公司为中国中信有限公司的一致行动人。

2重要子公司情况

本公司所属重要子公司情况详见附注八、1。

3合营和联营企业情况

本公司的合营及联营企业情况详见附注八、2。

4其他主要关联方情况

(1)中国中信有限公司的主要关联方2

(2)直接或间接持有本公司5%以上股份的股东

2主要关联方指中国中信有限公司的子公司、合营及联营企业；中国中信有限公司的控股股

东、实际控制人及其子公司、合营及联营企业。

208第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

5关联交易情况

本集团与关联方交易按照市场价格进行，无任何高于或低于正常交易价格的情况发生。

截至2023年6月30日止六个月期间，本集团发生关联交易的其他主要关联方清单如下：

(1)中国中信有限公司的主要关联方

关联方名称统一社会信用代码/组织机构代码

中国中信集团有限公司 9110000010168558XU中国中信股份有限公司不适用中信泰富有限公司不适用金属矿产有限公司不适用中信国际电讯集团有限公司不适用

北京中信企业管理有限公司 9111010568836483XF中信机电制造集团有限公司911100007109293322

中信网络有限公司 9144030071092606X2

中信云网有限公司 91110105MA007TJG6A

中信资产管理有限公司 91100000710930042L

北京中信国际大厦物业管理有限公司 9111010510169171XC

中国中信金融控股有限公司 91110105MA7K30YL2P

中信财务有限公司 91110000717834635Q

中信城市开发运营有限责任公司 91110105339861125D

中信出版集团股份有限公司 91100000101729466X

中信环境投资集团有限公司 91110000675702676C

中信建设有限责任公司 91110000710930579X

中信京城大厦有限责任公司 9111010510172450X2中信控股有限责任公司911100007109300856

中信投资控股有限公司 91110000710934166R

中信信托有限责任公司 91110000101730993Y

中信兴业投资集团有限公司 91310000132289328R

中信和业投资有限公司 91110000573166702J中信医疗健康产业集团有限公司911100006641772553

第九节　财务报告209中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(2)直接或间接持有本公司5%以上股份的股东

关联方名称统一社会信用代码/组织机构代码广州越秀资本控股集团股份有限公司914401011904817725

广州越秀资本控股集团有限公司 91440101190479672H越秀金融国际控股有限公司不适用

截至2023年6月30日止六个月，本集团与关联方的主要交易如下：

(1)与中国中信有限公司的关联交易情况

1月1日至6月30日止期间

关联交易2023年2022年提供服务取得的收入212972.66113968.01

利息支出449353.03322942.28关联方往来余额2023年6月30日2022年12月31日

合同负债2448000.002448000.00

(2)与中国中信有限公司的主要关联方的关联交易情况

1月1日至6月30日止期间

关联交易2023年2022年利息收入421862413.40502592821.45

提供服务取得的收入131183777.23436418418.54

投资收益/(亏损)134605956.59(40286535.70)

收取的租赁费18952671.8520874883.95

利息支出35341265.8316198595.94

接受服务支付的费用235234992.02157254652.19

与房屋租赁相关的支付35327065.2531988812.21

租赁负债利息支出1135477.151346036.45

使用权资产折旧费19512422.6017375723.84

210第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

关联方往来余额2023年6月30日2022年12月31日

存放关联方款项56431937818.0438184287538.27

其中：客户资金存款45177639818.0131868259795.09

自有资金存款11254298000.036316027743.18

存出保证金120000.00-

应收款项138422678.34187581146.78

使用权资产60515629.6286414926.53

卖出回购金融资产款1000158828.77-

应付短期融资款18521173.7018297480.09

应付款项23927896.3926276801.88

租赁负债64395779.9891535782.93

短期借款1244427496.20532272319.05

截至2023年6月30日，本公司累计支付给中国中信有限公司的主要关联方有关中信金融中心项目施工总承包合同的金额为人民币8.23亿元(2022年12月31日：人民币6.59亿元)。

(3)与直接或间接持有本公司5%以上股份的股东的关联交易情况

1月1日至6月30日止期间

关联交易2023年2022年提供服务取得的收入721580.851616567.55

投资 (亏损) / 收益(i) (57009615.75) 20905243.99

利息支出6634.14-

(i) 截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间，本公司向直接或间接持有本公司 5%以上股份的股东支付的投资收益全部为发行股份购买资产相关《资产保障协议》的补偿款项。

关联方往来余额2023年6月30日2022年12月31日

应付款项3628321.913543889.32

第九节　财务报告211中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

(4)与本公司的联营公司的关联交易情况

1月1日至6月30日止期间

关联交易2023年2022年利息收入4327523.404588038.47

提供服务取得的收入1003221.0428222.02

投资(亏损)/收益(7469598.34)13317906.22

利息支出223563.128832334.43

接受服务支付的费用6087458.904195909.63

投资净减少(125538952.07)(21639814.00)关联方往来余额2023年6月30日2022年12月31日

存放关联方保证金等款项505337723.02500758667.32

应付短期融资款18521173.7018297480.09

应付款项109074615.7194248896.06

(5)其他关联交易

截至2023年6月30日，本公司及其子公司持有的由本公司管理的集合资产管理计划共计人民币5.91亿元(2022年12月31日：人民币6.02亿元)。

十二、承诺及或有事项

1重要承诺事项

资本性支出承诺项目2023年6月30日2022年12月31日已签约但未拨付

3172952164.913446497628.83

上述主要为本集团购建房屋和设备的资本性支出承诺。

212第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

经营性租赁承诺作为出租人

于各资产负债表日，本集团就下列期间的不可撤销之重大租赁协议能收取的最低租金为：

2023年6月30日2022年12月31日

一年以内329724161.51325789904.57

一至二年291760426.78303304693.79

二至三年225562583.95256070862.81

三至四年42418356.52116949432.71

四至五年18540129.9516703495.25五年以上

93373835.45100538131.13

合计

1001379494.161119356520.26

2或有事项

法律诉讼及其他

本集团在日常经营中会涉及索赔、法律诉讼或监管机构调查。于2023年6月30日及2022年

12月31日，本集团没有涉及任何重大法律或仲裁的案件。此类重大案件是指如果发生不利的判决，本集团预期将会对自身财务状况或经营成果产生重大的影响。

3担保物

(1)作为担保物的资产

本集团部分资产按合同或监管要求用作卖出回购业务(附注五、26卖出回购金融资产款)的抵质押物。

此外，本集团部分资产按照合同要求用作借款业务(附注五、22短期借款)(附注五、33长期借

款)的抵质押物。

(2)收到的担保物

本集团在融资融券业务(附注五、3融出资金)和买入返售业务(附注五、5买入返售金融资产)中接受了股票和债券等资产作为抵质押物。

第九节　财务报告213中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

十三、其他重要事项

1公益捐赠

1月1日至6月30日止期间

项目2023年2022年慈善捐赠39001897.3748874160.00

教育资助-5000000.00其他公益性支出

-350000.00合计

39001897.3754224160.00

214第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2分部报告

本集团管理层出于管理目的，根据业务种类划分成业务单元。本集团的报告分部为：经纪业务、资产管理业务、证券投资业务、证券承销业务及其他业务。

2023年1月1日至

6月30日止期间经纪业务资产管理业务证券投资业务证券承销业务其他合计

一、营业收入7921115677.755362063131.4210213222741.023797814193.454205744280.3031499960023.94

手续费及佣金净收入5162761100.165247633561.99112101655.273797115582.99220798506.1514540410406.56

利息净收入/(支出)2278183500.60(12559040.56)(163941457.22)1195033.0420531101.342123409137.20

其中：利息收入3244070362.8656463612.827317695692.691195033.04114904677.0910734329378.50

利息支出965886862.2669022653.387481637149.91-94373575.758610920241.30

对联营及合营企业的投资收益----365034690.78365034690.78

其他净收入/(支出)480171076.99126988609.9910265062542.97(496422.58)3599379982.0314471105789.40

二、营业支出5472515956.073092586412.443732431785.801947705061.022129925762.1616375164977.49

其中：其他资产减值损失123237.69---3165529.393288767.08

信用减值损失(1833290.42)(258029.94)380454702.06-1741741.05380105122.75

三、营业利润2448599721.682269476718.986480790955.221850109132.432075818518.1415124795046.45

四、所得税费用3345868347.97

五、资产总额385088635326.3132693598551.48929828727860.681704631086.6376623386772.231425938979597.33

其中：对联营及合营公司的投资----9968301945.609968301945.60

固定资产和在建工程575588575.05295049841.59135438000.1365239331.947451063385.418522379134.12

六、负债总额322183675900.5017010923819.57768235927463.944337904333.0351313736095.331163082167612.37

七、补充信息

1、折旧和摊销费用414101610.35107632419.7839930041.6548320088.77340867116.50950851277.05

2、资本性支出244154635.2548824574.7568961600.80148446028.1580097970.21590484809.16

第九节　财务报告215中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

2022年1月1日至

6月30日止期间经纪业务资产管理业务证券投资业务证券承销业务其他合计

一、营业收入8273644980.656090596594.0810412581842.383409914977.516698649143.1034885387537.72

手续费及佣金净收入5780188477.825678788117.36107366641.153406266334.09447897435.5215420507005.94

利息净收入2045584662.7325722832.20510570606.975718.58156452514.652738336335.13

其中：利息收入2818699499.9048935476.017286247969.945718.58256263529.5710410152194.00

利息支出773114837.1723212643.816775677362.97-99811014.927671815858.87

对联营及合营企业的投资亏损----(229451912.64)(229451912.64)

其他净收入447871840.10386085644.529794644594.263642924.846323751105.5716955996109.29

二、营业支出5741711282.793040331575.532651656381.511585194216.736625688363.3519644581819.91

其中：其他资产减值损失----202927401.44202927401.44

信用减值损失(5251071.86)(888876.72)(110207596.04)(650666.37)26708709.38(90289501.61)

三、营业利润2531933697.863050265018.557760925460.871824720760.7872960779.7515240805717.81

四、所得税费用3789769613.98

五、资产总额371975160684.0537804168654.29909605459509.22619806292.1183181920036.201403186515175.87

其中：对联营及合营公司的投资----8751508896.848751508896.84

固定资产和在建工程351189172.77291178519.2557152264.6664157758.397285220096.818048897811.88

六、负债总额314651722533.6121217346582.97771108864805.572413626015.7446307121383.191155698681321.08

七、补充信息

1、折旧和摊销费用354996732.7198633404.5132340545.4438693757.78313055322.54837719762.98

2、资本性支出101577087.0646432610.6668580483.24147561053.53113619860.44477771094.93

216第九节　财务报告中信证券股份有限公司

2023年1月1日至6月30日止期间财务报表

十四、资产负债表日后事项重要的资产负债表日后事项说明

1主要股东变更情况

本公司原第一大股东中国中信有限公司及其一致行动人中国中信股份有限公司，将其合计持有的本公司2733961712股股份向中国中信金融控股有限公司无偿划转。本公司于2023年6月

30 日收到中国证监会关于核准本公司变更主要股东的批复。本次股份无偿划转涉及的 A 股股

份过户于 2023 年 7 月 26 日完成，H 股股份过户于 2023 年 8 月 24 日完成。本次股份无偿划转后，中国中信金融控股有限公司持有本公司 2299650108 股 A 股及 434311604 股 H 股，合计2733961712股，占本公司已发行股份总数的18.45%。

2发行中期票据

本公司境外全资子公司中信证券国际有限公司的附属公司 CSI MTN Limited 于 2023 年 7 月 13日发行一笔人民币境外中期票据计划，发行金额为人民币25亿元，中信证券国际有限公司为本次中期票据计划提供担保。

本公司境外全资子公司中信证券国际有限公司的附属公司 CSI MTN Limited 于 2023 年 7 月 17日至8月18日共发行六笔美元境外中期票据计划，发行金额共计10590万美元，中信证券国际有限公司为该等中期票据计划提供担保。

本公司境外全资子公司中信证券国际有限公司的附属公司 CSI MTN Limited 于 2023 年 7 月 28日发行一笔港币境外中期票据计划，发行金额为10亿港币，中信证券国际有限公司为本次中期票据计划提供担保。

3利润分配

2023年6月28日，本公司2022年度股东大会审议及批准了2022年度利润分配方案。本公司

2022年度利润分配采用现金分红的方式。本公司2022年度现金红利均已于2023年8月25日派发完毕。

十五、财务报表的批准本财务报表于2023年8月29日经本公司董事会批准。

第九节　财务报告217中信证券股份有限公司未经审阅补充资料

2023年1月1日至6月30日止期间

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)

1本期非经常性损益明细表

2023年1月1日

项目至6月30日止期间

非流动资产处置损益1858873.56

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)231086701.67

除上述各项之外的其他营业外收入和支出(27677365.32)

减：所得税影响额46597967.34少数股东权益影响

7712820.92

合计

150957421.65

2净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益

归属于公司普通股股东的净利润4.27%0.75扣除非经常性损益后归属于公司

普通股股东的净利润4.21%0.74本公司无稀释性潜在普通股。

董事长：张佑君

董事会批准报送日期：2023年8月29日

218第九节　财务报告张佑君

中信证券股份有限公司董事长

董事会批准报送日期：2023年8月29日

第九节　财务报告219第十节

证券公司信息披露一、公司重大行政许可事项的相关情况序号批复日期批复标题及文号

12023-06-29中国证监会《关于核准中信证券股份有限公司变更主要股东的批复》（证监许可〔2023〕1448号）

第十节　证券公司信息披露221附录：信息披露索引

报告期内，公司在上交所网站（http://www.sse.com.cn）以及《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上披露的信息如下：

序号日期公告事项

12023-01-04中信证券2022年12月证券变动月报表

22023-01-12中信证券股份有限公司关于签订募集资金专户存储三方监管协议之补充协议的公告

32023-01-13中信证券股份有限公司2022年度业绩快报公告

42023-01-19中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

52023-01-20中信证券股份有限公司关于修订公司《章程》的公告

6中信证券股份有限公司第八届董事会第二次会议决议公告

72023-01-31中信证券股份有限公司关于间接子公司发行债务融资工具并由公司及全资子公司提供担保的公告

82023-02-04中信证券2023年1月证券变动月报表

92023-02-09中信证券股份有限公司关于华夏基金2022年度业绩快报的公告

10 2023-02-11 中信证券股份有限公司 H股公告 -公司秘书资格更新及联席公司秘书辞任

112023-02-17中信证券股份有限公司2023年第一次临时股东大会会议文件

12中信证券股份有限公司关于召开2023年第一次临时股东大会的通知

132023-02-22中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司发行欧洲商业票据和中期票据计划提供担保的公告

142023-02-25中信证券股份有限公司关于向专业投资者公开发行永续次级公司债券获得中国证监会注册批复的公告

15中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于聘任公司首席风险官之独立意见

16中信证券股份有限公司第八届董事会第三次会议决议公告

172023-03-02中信证券股份有限公司关于资产管理子公司完成工商登记的公告

18中信证券2023年2月证券变动月报表

192023-03-10中信证券股份有限公司章程（2023年修订）

20北京市嘉源律师事务所关于中信证券股份有限公司2023年第一次临时股东大会的法律意见书

21中信证券股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告

222023-03-13中信证券股份有限公司关于股东增持暨股东权益变动的提示性公告

232023-03-17董事会会议通知

242023-03-22中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

252023-03-24中信证券股份有限公司关于召开2022年度业绩发布会的公告

2023-03-31天风证券股份有限公司、中邮证券有限责任公司关于中信证券股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用

26

情况的专项核查报告

27天风证券股份有限公司、中邮证券有限责任公司关于中信证券股份有限公司2022年度持续督导年度报告书

28中信证券股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告

29中信证券股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

30中信证券股份有限公司第八届监事会第二次会议决议公告

31中信证券股份有限公司2022年年度报告

32中信证券股份有限公司2022年度内部控制评价报告

222附录：信息披露索引序号日期公告事项

332023-03-31关于中信证券股份有限公司第一大股东及其他关联方占用资金情况专项报告截至2022年12月31日止年度

34中信证券股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告

35中信证券股份有限公司2022年12月31日内控审计报告

36中信证券股份有限公司2022年度财务报表及审计报告

37中信证券股份有限公司2022年度独立非执行董事述职报告

38中信证券2022年度社会责任报告

39中信证券股份有限公司2022年年度报告摘要

40中信证券股份有限公司关于预计公司2023年度融资类担保的公告

41中信证券股份有限公司关于2023年日常关联/持续性关连交易预计的公告

42中信证券股份有限公司利润分配方案公告

中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于公司第八届董事会第四次会议相关事项的专项说明及独

43

立意见

44中信证券股份有限公司第八届董事会第四次会议决议公告

452023-04-04中信证券2023年3月证券变动月报表

462023-04-05中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司发行欧洲商业票据提供担保的公告

472023-04-14董事会会议通知

482023-04-26中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

492023-04-28中信证券股份有限公司会计政策变更公告

50中信证券股份有限公司经营管理委员会工作细则

51中信证券股份有限公司第八届董事会第五次会议决议公告

52中信证券股份有限公司2023年第一季度报告

532023-05-05中信证券2023年4月证券变动月报表

542023-05-13中信证券股份有限公司变更会计师事务所公告

55中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于变更会计师事务所的事前认可意见

56中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于变更会计师事务所的独立意见

57中信证券股份有限公司第八届董事会第六次会议决议公告

582023-05-16中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司欧洲商业票据计划提供担保的公告

592023-05-31中信证券股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则

60中信证券股份有限公司董事会提名委员会议事规则

61中信证券股份有限公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理办法

62中信证券股份有限公司第八届董事会第七次会议决议公告

632023-06-02中信证券2023年5月证券变动月报表

64中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

652023-06-06中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

662023-06-07中信证券股份有限公司2022年度股东大会会议文件

67中信证券股份有限公司关于召开2022年度股东大会的通知

附录：信息披露索引223序号日期公告事项

68 2023-06-15 中信证券股份有限公司 H股公告 -关连交易 -向苏州信宸合伙企业认缴出资的进展

69中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于子公司对外投资变更出资金额的独立意见

70中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于子公司对外投资变更出资金额的事前认可意见

71中信证券股份有限公司第八届董事会第八次会议决议公告

722023-06-20中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

732023-06-27中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司发行中期票据计划提供担保的公告

742023-06-29北京市嘉源律师事务所关于中信证券股份有限公司2022年度股东大会的法律意见书

75中信证券股份有限公司2022年度股东大会决议公告

注：上表“日期”为相关公告于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上交所刊登的日期，于香港交易所披露易网站发布的日期为“日期”当日早间或前一日晚间。

报告期内，公司在香港交易所披露易网站（http://www.hkexnews.hk）披露的信息如下：

序号日期公告事项

12023-01-02海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于聘任公司高级管理人员之独立意见

2海外监管公告-中信证券股份有限公司关于设立资产管理子公司获得中国证监会核准批复的公告

32023-01-03截至二零二二年十二月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表

42023-01-11海外监管公告-中信证券股份有限公司关于签订募集资金专户存储三方监管协议之补充协议的公告

52023-01-12二零二二年度业绩快报

62023-01-18海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

72023-01-19新增建议修订公司章程

8第八届董事会第二次会议决议公告

9海外监管公告-中信证券股份有限公司关于修订公司《章程》的公告

102023-01-30海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行债务融资工具并由公司及全资子公司提供担保的公告

112023-02-03截至二零二三年一月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表

122023-02-08自愿性公告-华夏基金2022年度业绩快报

132023-02-10公告-公司秘书资格更新及联席公司秘书辞任

142023-02-16建议修订《章程》；建议修订若干议事规则；及2023年第一次临时股东大会通告

152023年第一次临时股东大会通告

16代表委任表格

17致登记股东之通知信函–2023年第一次临时股东大会通函、通告及代表委任表格之发布通知及更改回条

18致非登记持有人之通知信函–2023年第一次临时股东大会通函及通告之发布通知及申请表格

192023-02-21海外监管公告-中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司发行欧洲商业票据和中期票据计划提供担保的公告

202023-02-24公告-变更首席风险官

21海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于聘任公司首席风险官之独立意见

海外监管公告-中信证券股份有限公司关于向专业投资者公开发行永续次级公司债券获得中国证监会注册批复的

22

公告

224附录：信息披露索引序号日期公告事项

232023-03-01截至二零二三年二月二十八日止月份之股份发行人的证券变动月报表

24海外监管公告-中信证券股份有限公司关于资产管理子公司完成工商登记的公告

252023-03-09公告-2023年第一次临时股东大会投票表决结果

26公司《章程》

27海外监管公告-北京市嘉源律师事务所关于中信证券股份有限公司2023年第一次临时股东大会的法律意见书

282023-03-12海外监管公告-中信证券股份有限公司关于股东增持暨股东权益变动的提示性公告

292023-03-16董事会会议通知

302023-03-21海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

312023-03-23自愿性公告-召开2022年度业绩发布会

322023-03-302022年年度业绩公告

33截至2022年12月31日止年度之末期股息

342022年度社会责任报告

35海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第四次会议决议公告

36海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届监事会第二次会议决议公告

37海外监管公告-中信证券股份有限公司关于2023年日常关联/持续性关连交易预计的公告

38海外监管公告-中信证券股份有限公司2022年度内部控制评价报告

39海外监管公告-中信证券股份有限公司2022年12月31日内部控制审计报告

40海外监管公告-关于中信证券股份有限公司第一大股东及其他关联方占用资金情况专项报告

海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于公司第八届董事会第四次会议相关事项

41

的专项说明及独立意见

42海外监管公告-中信证券股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告

43海外监管公告-中信证券股份有限公司2022年度独立非执行董事述职报告

44海外监管公告-中信证券股份有限公司利润分配方案公告

45海外监管公告-中信证券股份有限公司关于预计公司2023年度融资类担保的公告

46海外监管公告-中信证券股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

47海外监管公告-中信证券股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告

海外监管公告-天风证券股份有限公司、中邮证券有限责任公司关于中信证券股份有限公司2022年度募集资金存

48

放与实际使用情况的专项核查报告

海外监管公告-天风证券股份有限公司、中邮证券有限责任公司关于中信证券股份有限公司2022年度持续督导年

49

度报告书

502023-04-03截至二零二三年三月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表

512023-04-04海外监管公告-中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司发行欧洲商业票据提供担保的公告

522023-04-13董事会会议通知

532023-04-24截至2022年12月31日止年度之末期股息（更新）

542023-04-252022年度报告

55致登记股东之通知信函-2022年年度报告以及2022年度社会责任报告之发布通知及更改回条

56致非登记持有人之通知信函-2022年年度报告以及2022年度社会责任报告之发布通知及申请表格

附录：信息披露索引225序号日期公告事项

572023-04-25海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

582023-04-27二零二三年第一季度业绩报告

59海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第五次会议决议公告

60海外监管公告-中信证券股份有限公司经营管理委员会工作细则

61海外监管公告-中信证券股份有限公司会计政策变更公告

62公司秘书及授权代表变更；豁免严格遵守《香港上市规则》第3.28条及8.17条

632023-05-04截至二零二三年四月三十日止月份之股份发行人的证券变动月报表

642023-05-12建议变更会计师事务所

65海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第六次会议决议公告

66海外监管公告-中信证券股份有限公司变更会计师事务所公告

67海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于变更会计师事务所的事前认可意见

68海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于变更会计师事务所的独立意见

692023-05-15海外监管公告-中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司欧洲商业票据计划提供担保的公告

702023-05-30董事会提名委员会议事规则

71董事会薪酬与考核委员会议事规则

72海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第七次会议决议公告

73海外监管公告-中信证券股份有限公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理办法

742023-06-01截至二零二三年五月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表

75海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

762023-06-05海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

2023-06-06董事会工作报告；监事会工作报告；2022年年度报告；2022年度利润分配方案；变更会计师事务所；关于预计本

77公司2023年自营投资额度的议案；2023年度融资类担保计划；关于公司董事、监事2022年度已发放报酬总额的议案；关于预计本公司2023年日常关联/持续性关连交易的议案；及年度股东大会通告

78年度股东大会通告

79代表委任表格

80致登记股东之通知信函-2022年度股东大会通函、通告及代表委任表格之发布通知及更改回条

81致非登记持有人之通知信函-2022年度股东大会通函及通告之发布通知

82截至2022年12月31日止年度的末期股息（更新）

832023-06-14关连交易-向苏州信宸合伙企业认缴出资的进展

84海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第八次会议决议公告

85海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于子公司对外投资变更出资金额的独立意见

海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于子公司对外投资变更出资金额的事前认

86

可意见

87截至2022年12月31日止年度的末期股息（更新）

882023-06-19海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

892023-06-26海外监管公告-中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司发行中期票据计划提供担保的公告

226附录：信息披露索引序号日期公告事项

902023-06-28公告-2022年度股东大会投票表决结果及派发2022年度末期股息

91截至2022年12月31日止年度的末期股息（更新）

92海外监管公告-北京市嘉源律师事务所关于中信证券股份有限公司2022年度股东大会的法律意见书

932023-06-30海外监管公告-中信证券股份有限公司关于第一大股东股权变更的进展公告

附录：信息披露索引227守正　创新　卓越　共享

Integrity　Innovation　Excellence　Sharing

成为全球客户最为信赖的国内领先、国际一流的中国投资银行

To become a leading domestic and internationally renowned Chinese investment

bank trusted by clients around the world

公司网站：http://www.citics.com

电子邮箱：ir@citics.com

联系电话：0086-10-60838888、0086-755-23835888、00852-26008888

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