重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导

性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、本报告经本公司第八届董事会第十八次会议审议通过。公司全体董事出席董事会会议，未有董事对本报告提出异议。

三、本公司国内及国际年度财务报告已经分别由毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人张佑君先生、主管会计工作负责人张皓先生及会计机构负责人西志颖女士声明：保证年度报告中财务报告

的真实、准确、完整。

五、本公司经董事会决议通过的本报告期利润分配预案：每10股派发现金红利人民币4.75元（含税）。此预案尚需本公司股东大会批准。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、本公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。

八、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

九、本公司不存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性。

十、重大风险提示

本集团的业务高度依赖于中国及业务所处其他地区的整体经济及市场状况，中国及国际资本市场的波动，都将对本集团经营业绩产生重大影响。

本集团面临的风险主要包括：因国家法律法规和监管机构条例调整，如业务管理和规范未能及时跟进，而造成的法律以及合规风险；面对国内外资本市场的深刻变化，而战略规划未能相应调整的战略风险；因业务模式转型、新业务产生、新技术出现等方面的变化，而带来的内部运营及管理风险；持仓金融头寸的市场价格变动可能导致的市场风险；因借款人、交易对手或持仓金融头寸的发行人无法履约或信用资质恶化而导致的信用风险；在履行偿付义务时遇到资金短

缺而产生的流动性风险；因内部流程管理疏漏、信息系统故障或人员行为不当等可能引起的操作风险；因公司经营、

管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价而引起的声誉风险。其中，信用风险、市场风险和合规风险是当前面临的主要风险。

针对上述风险，本集团建立了全面风险管理体系，从组织架构、制度规范、管理机制、信息技术等方面进行防范，持续优化业务流程和风险管控措施，以确保公司风险可测、可控、可承受。目录第一节　董事长致辞1

第二节　释义4

第三节　公司简介和主要财务指标8

第四节　管理层讨论与分析26

第五节　公司治理51

第六节　环境与社会责任91

第七节　重要事项98

第八节　股份变动及股东情况124

第九节　债券相关情况135

第十节　财务报告158

第十一节　证券公司信息披露387

附录一：组织结构图389

附录二：信息披露索引390备查文件目录

载有公司负责人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的财务报表

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内公司在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿在其他证券市场公布的年度报告

公司《章程》第一节董事长致辞董事长致辞

各位股东：

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，全面建设社会主板、北交所合计承销规模及科创债承销规模均排名市场第一，股债

义现代化国家迈出坚实步伐。中信证券稳步推进经营管理工作，经承销规模合计2.2万亿元。通过自有资金和私募股权基金投资金额营业绩保持稳定，各项业务继续保持行业领先，2023年实现营业近100亿元，引导社会资本更多流向新材料、新能源、信息技术等收入600.68亿元，实现归属于公司股东净利润197.21亿元，总科技自立自强的重要领域，投资的多家企业在产业链关键环节解决资产规模达1.45万亿元。这些成绩的取得，离不开广大股东和投了“卡脖子”问题。

资者的关心与支持。在此，我谨代表中信证券向各位股东表示衷心过去一年，我们坚持普惠金融，更好满足投资者财富管理需求。提的感谢！

供全方位、高质量、多层次的理财和资产管理服务，搭建多层次买

2023年是中信证券 A股上市 20周年。我们成功举办了首次投资 方投顾配置服务体系，实现从 1万元到 1000万元以上全资产段、者开放日活动，分享公司上市20周年来的经验，与股东、投资者、全客户覆盖，更好满足客户个性化、差异化配置需求，提升投资者客户进行面对面交流，更好地听取投资者建议、传递公司投资价值。获得感。持续打造养老业务品牌影响力，支持养老三大支柱发展，上市二十年来，公司始终践行国家战略，坚定服务实体经济，以投开展养老金融投资管理服务，服务社保及基本养老、企业年金、职资者为本，与客户为中心，建立起全牌照的综合金融业务体系，持业年金等合计规模超7300亿元，在全国社保基金理事会考评中获续做大资产负债表，扎实做好全面风险合规管理，搭建市场化的管 公司基本面 A档。

理机制，通过科技赋能全面推动数字化转型，积极履行社会责任，过去一年，我们践行绿色金融，积极履行社会责任。积极推动并参为广大股东和投资者提供稳定回报，二十年累计股东分红739亿元。

与绿色金融产品和服务创新，为企业提供丰富的绿色融资解决方案，过去一年，我们立足发展新质生产力，服务实体经济成效更加显著。以资金配置引导产业结构、能源结构向绿色低碳转型，承销150只积极融入创新驱动战略，助力现代化产业体系建设，科创板、创业绿色债券（含碳中和债）共计716亿元，服务长江电力完成805

2第一节　董事长致辞亿元重大资产重组。创新开展碳金融业务，完成全国首笔组合式碳强跨境域、跨业务、跨市场服务能力，提升服务实体经济质效，助

资产回购交易，创设全国首例碳资产质押贷款风险缓释工具。推进力客户实现长远发展，坚持以投资者为本，为广大股东与投资者持社会公益，助力乡村振兴，全年累计捐赠和投入资金5517万元，续创造长期稳定的投资回报，为建设金融强国做出应有贡献！充分发挥中信证券公益基金平台作用，第一时间驰援甘肃积石山地震灾区。公司MSCI ESG评级连续两年提升，达到 A级。

过去一年，我们聚焦防范风险，全球风险合规管控体系更加健全。

高度关注各类金融风险的关联性、系统性以及对跨市场跨行业跨境

风险的防范化解，持续做好新形势下金融风险逆周期管理，有效实中信证券股份有限公司现对风险的全覆盖、全流程、多维度管理。通过信息化、数字化手段优化内部管理，提升新型风险防控和合规管理水平，持续完善尽董事长张佑君职调查标准和审核流程要求。推动风险管理工作前置，加强人员管2024年3月26日理和内部培训，做好日常风险监测预警和防范化解。关注体系化能力建设，健全权责一致、激励约束相容的风险处置责任机制。

2024年是新中国成立75周年，也是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。中信证券将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，胸怀国之大者，强化为民情怀，加快建设一流投资银行和投资机构，持续优化全球业务布局，加强全球业务体系建设，增

第一节　董事长致辞3第二节

释　义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、中信证券指中信证券股份有限公司本集团指本公司及其子公司中国证监会指中国证券监督管理委员会财政部指中华人民共和国财政部香港证监会指香港证券及期货事务监察委员会广东证监局指中国证券监督管理委员会广东监管局深圳证监局指中国证券监督管理委员会深圳监管局西藏证监局指中国证券监督管理委员会西藏监管局天津证监局指中国证券监督管理委员会天津监管局上交所指上海证券交易所深交所指深圳证券交易所北交所指北京证券交易所中国结算指中国证券登记结算有限责任公司上海清算所指银行间市场清算所股份有限公司香港交易所指香港交易及结算所有限公司香港联交所指香港联合交易所有限公司全国社保基金指全国社会保障基金上海联合产权交易所指上海联合产权交易所有限公司中信集团指中国中信集团有限公司中信股份指中国中信股份有限公司中信有限指中国中信有限公司中信金控指中国中信金融控股有限公司

中信证券（山东）指中信证券（山东）有限责任公司中信证券国际指中信证券国际有限公司金石投资指金石投资有限公司中信证券投资指中信证券投资有限公司中信期货指中信期货有限公司

中信证券华南、广州证券指中信证券华南股份有限公司（原“广州证券股份有限公司”）

第二节　释义5常用词语释义华夏基金指华夏基金管理有限公司金通证券指金通证券有限责任公司中信证券资管指中信证券资产管理有限公司中信产业基金指中信产业投资基金管理有限公司

CLSA B.V. 指 一家根据荷兰法律成立的私人有限公司，于 2013年 7月 31日成为中信证券国际的全资子公司中信里昂证券 指 CLSA Limited

中信证券经纪（香港） 指 CITIC Securities Brokerage（HK）Limited

CITIC Securities Finance MTN 指 CITIC Securities Finance MTN Co. Ltd.中信金石基金指中信金石基金管理有限公司金石泽信指金石泽信投资管理有限公司中信并购基金指中信并购基金管理有限公司中证寰球租赁指中证寰球融资租赁股份有限公司中信控股指中信控股有限责任公司中信银行指中信银行股份有限公司中信信托指中信信托有限责任公司中信保诚指中信保诚人寿保险有限公司中信建投指中信建投证券股份有限公司中信出版指中信出版集团股份有限公司中信投控指中信投资控股有限公司

越秀资本、越秀金控指广州越秀资本控股集团股份有限公司（原“广州越秀金融控股集团股份有限公司”）

广州越秀资本、金控有限指广州越秀资本控股集团有限公司（原“广州越秀金融控股集团有限公司”）越秀金融国际指越秀金融国际控股有限公司

越秀产业投资指广州越秀产业投资有限公司（原“广州越秀金控资本管理有限公司”）越秀产业基金指广州越秀产业投资基金管理股份有限公司前海基础投资指深圳前海基础设施投资基金管理有限公司天津海鹏指天津海鹏科技咨询有限公司证通股份指证通股份有限公司

信保基金指信保（天津）股权投资基金管理有限公司

6第二节　释义常用词语释义

信宸基金指苏州信宸股权投资合伙企业（有限合伙）中国经济信息社指中国经济信息社有限公司

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《上交所上市规则》指《上海证券交易所股票上市规则》

《香港上市规则》指《香港联合交易所有限公司证券上市规则》

关联交易指与现行有效且不时修订的《上交所上市规则》中“关联交易”的定义相同

关连交易指与现行有效且不时修订的《香港上市规则》中“关连交易”的定义相同

毕马威指毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）及毕马威会计师事务所

毕马威华振指毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）毕马威香港指毕马威会计师事务所

普华永道指普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）及罗兵咸永道会计师事务所

普华永道中天指普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）罗兵咸永道指罗兵咸永道会计师事务所万得资讯指万得信息技术股份有限公司

三区三州指“三区”指西藏、新疆南疆四地州（喀什地区、和田地区、克孜勒苏柯尔克孜自治州及阿克苏地区）和四省藏区（除西藏自治区以外的青海省、四川省、云南省、甘肃省等四省藏族与其他民族共同聚居的民族自治地方。分为青海藏区、四川藏区、云南藏区、甘肃藏区）；“三州”指甘肃的临夏州、四川的凉山州和云南的怒江州

股份 指 A股及 H股

股东指本公司普通股股本中每股面值人民币1.00元的内资股或境外上市外资股并分别于上交所及香港联交所上市的持有人A股 指 本公司普通股股本中每股面值为人民币 1.00元的内资股，于上海证券交易所上市（股份代码：600030）

H股 指 本公司普通股股本中每股面值为人民币 1.00元的境外上市外资股，于香港联合交易所有限公司上市（股份代码：6030）中国指中华人民共和国香港指中国香港特别行政区报告期指自2023年1月1日起至2023年12月31日

第二节　释义7第三节公司简介和

主要财务指标一、公司信息公司的中文名称中信证券股份有限公司公司的中文简称中信证券

公司的外文名称 CITIC Securities Company Limited

公司的外文名称缩写 CITIC Securities Co. Ltd.公司的法定代表人张佑君公司总经理杨明辉

授权代表杨明辉、杨有燕

单位：元币种：人民币公司注册资本和净资本本报告期末上年度末

注册资本14820546829.0014820546829.00

净资本139615490534.95135851886858.17

公司的各单项业务资格情况：

公司经营范围包括：证券经纪（限山东省、河南省、浙江省天台县、转融券、港股通业务、债券质押式报价回购业务、上市公司股权激浙江省苍南县以外区域）；证券投资咨询；与证券交易、证券投资励行权融资业务、股票期权经纪业务、股票期权自营业务、上交所活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理（全 及深交所 ETF期权做市商，中国金融期货交易所股指期权做市商，国社会保障基金境内委托投资管理、基本养老保险基金证券投资管大连商品交易所、郑州商品交易所、上海期货交易所、上海国际能理、企业年金基金投资管理和职业年金基金投资管理）；融资融券；源交易中心商品期权做市商、北交所会员资格。

证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品；

3.中国证券业协会核准的业务资格：报价转让业务、柜台市场业务、股票期权做市。上市证券做市交易。（依法须经批准的项目，经相柜台交易业务、互联网证券业务试点、跨境收益互换交易业务。

关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）4.中国人民银行核准的业务资格：全国银行间同业拆借中心组织的

拆借交易和债券交易、短期融资券承销、银行间债券市场做市商、此外，公司还具有以下业务资格：

公开市场一级交易商。

1.经中国证监会核准或认可的业务资格：受托投资管理业务资格、

5.其他资格：记账式国债承销团成员、中国结算甲类结算参与人、网上证券委托业务资格、受托理财、合格境内机构投资者从事境外证券业务外汇经营许可证（外币有价证券经纪业务、外币有价证券证券投资管理业务（QDII）、直接投资业务、银行间市场利率互换承销业务、受托外汇资产管理业务）、企业年金、职业年金投资管

业务、自营业务及资产管理业务开展股指期货交易资格、股票收益

理人、政策性银行承销团成员、全国社保基金转持股份管理人、全

互换业务试点资格、场外期权一级交易商资质、自营业务及证券资

国社保基金境内投资管理人、受托管理保险资金、全国基本养老保

产管理业务开展国债期货交易业务资格、黄金等贵金属现货合约代

险基金证券投资管理、转融通业务试点、保险兼业代理业务、保险

理及黄金现货合约自营业务试点资格、证券投资基金托管资格、信

机构特殊机构客户业务、全国中小企业股份转让系统从事推荐业务

用风险缓释工具卖出业务资格、国债期货做市业务资格、商品衍生

和经纪业务、全国中小企业股份转让系统从事做市业务、军工涉密

品交易及境外交易所金融产品交易资格、试点开展跨境业务资格、

业务咨询服务、上海黄金交易所会员、上海清算所产品类综合清算上市证券做市交易业务资格。

会员、结售汇业务经营、中国证券投资基金业协会会员、银行间外

2.交易所核准的业务资格：交易所固定收益平台做市商、权证交易、汇市场会员、银行间外币对市场会员、上海票据交易所会员、非金

约定购回式证券交易业务资格、股票质押式回购业务资格、转融资、融企业债务融资工具受托管理人。

第三节　公司简介和主要财务指标9二、联系人和联系方式

董事会秘书、证券事务代表、公司秘书

姓名董事会秘书：王俊锋

证券事务代表：王蕾

联席公司秘书：杨有燕、余晓君联系地址北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦广东省深圳市福田区中心三路8号中信证券大厦（注：此为邮寄地址，与公司注册地址为同一楼宇，公司注册地址系该楼宇于深圳市房地产权登记中心登记的名称）电话0086-10-60836030、0086-755-23835383

传真0086-10-60836031、0086-755-23835525

电子信箱 ir@citics.com

三、基本情况简介

公司注册地址广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座

公司注册地址的历史变更情况2000年4月6日，经中国证监会和原国家工商行政管理总局批准，公司注册地由北京市变更至深圳市公司办公地址北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦广东省深圳市福田区中心三路8号中信证券大厦

公司办公地址的邮政编码100026、518048香港营业地址香港中环添美道1号中信大厦26层

公司网址 http：//www.citics.com

电子信箱 ir@citics.com

联系电话0086-10-60838888、0086-755-23835888

传真0086-10-60836029、0086-755-23835861

经纪业务、资产管理业务客服热线95548、4008895548

股东联络热线0086-10-60836030、0086-755-23835383统一社会信用代码914403001017814402报告期内变更情况查询索引报告期内无变更情况

10第三节　公司简介和主要财务指标四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报

公司披露年度报告的网站 中国证监会指定网站：http：//www.sse.com.cn（上交所网站）

香港联交所指定网站：http：//www.hkexnews.hk（香港交易所披露易网站）

公司网站：http：//www.citics.com公司年度报告备置地点北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦10层广东省深圳市福田区中心三路8号中信证券大厦16层香港中环添美道1号中信大厦26层

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股 上交所 中信证券 600030

H股 香港联交所 中信证券 6030

第三节　公司简介和主要财务指标11六、公司其他情况

（一）公司历史沿革情况

19952008

1995年10月，公司前身中信证券有限责任公司在北京成立，2008年4月，完成资本公积每10股转增10股，总股数增至

注册资本人民币3亿元，主要股东为中信集团，直接持股比例663046.76万股。

为95%。

2010

19992010年6月，完成资本公积每10股转增5股，总股数增至

1999年12月，改制为中信证券股份有限公司，注册资本增至994570.14万股。

人民币208150万元，中信集团直接持股比例为37.85%。

2011

2000 2011年 10月，公司首次公开发行 H股 107120.70万股，

2000年4月，经中国证监会和原国家工商行政管理总局批准，10-11月在香港联交所挂牌上市，募集资金净额约138.2

公司迁址至深圳。亿港元，成为首家在境外上市的中资证券公司，总股数增至 1101690.84 万 股， 其 中 A 股 983858.07 万 股、H 股

2002117832.77万股，中信集团直接持股比例为20.30%。

2002年 12月，公司首次公开发行 A股 40000万股，2003年1月在上交所上市交易，募集资金人民币18亿元，总股数2013增至248150万股，中信集团直接持股比例为31.75%。2013年2月，公司第一大股东变更为中信有限，直接持股比例为20.30%。

2005

2005年8月，实施完成股权分置改革，所有股份均为流通股，2015

中信集团直接持股比例为 29.89%。 2015年 6月，完成 H股定向增发，募集资金约 270.6亿港元，总股数增至 1211690.84万股，其中 A股 983858.07万股、

2006 H股 227832.77万股，中信有限直接持股比例为 15.59%。

2006年 6月，完成 A股非公开发行，募集资金人民币 46.45亿元，总股数增至298150万股，中信集团直接持股比例为2016

24.88%。2016年2月，中信有限增持公司股份，直接持股比例增至

16.50%。

2007

2007年 9月，完成 A股公开增发，募集资金人民币 250亿元，总股数增至331523.38万股，中信集团直接持股比例为

23.43%。

12第三节　公司简介和主要财务指标20202023

2020年 3月，完成定向发行 A股收购广州证券，总股数增至 2023年 8月，公司第一大股东变更为中信金控，原第一大股

12926776029股，其中 A股增至 10648448329股，中信 东中信有限及其一致行动人中信股份将所持公司全部股份无偿有限直接持股比例为 15.47%，新增主要股东越秀金控（现更 划转至中信金控后，中信金控持有公司 2299650108股 A股名为“广州越秀资本控股集团股份有限公司”）、金控有限（现 及 434311604股 H股，合计 2733961712股，占公司已更名为“广州越秀资本控股集团有限公司”），合计持股比例为发行股份总数的18.45%。

6.26%。

2022

2022 年 3 月，完成 A+H 配股，募集资金约人民币 273.3亿 元， 总 股 数 增 至 14820546829 股， 其 中 A 股 增 至

12200469974股、H股增至 2620076855股，中信股份、中信有限合计持股比例为18.45%，越秀金控、金控有限、越秀金融国际合计持股比例为7.47%。

公司于上交所上市后，先后被纳入上证180指数、上证50指公司股票分别成为沪股通和港股通的标的股票。2016年12月5日数、沪深 300指数、富时中国 A50指数、道琼斯中国 88指数、 深港通开通后，公司 H股股票为深港通标的股票。

MSCI中国 A50指数、恒生 A股可持续发展企业基准指数、沪深

300ESG基准指数、上证沪股通指数、上证中央企业 50指数、中 报告期内注册变更情况：

证国有企业 200指数、中证互联互通 A股投资 50主题指数、中证 2023年4月6日，公司在深圳市市场监督管理局办理完成公司董事、绿色价值 ESG100指数、中证高股息龙头指数、上证基本面 200 监事、许可经营项目及《章程》的变更备案。

指数、上证红利配置策略指数等；公司于香港联交所上市后，先后被纳入恒生中国 H股金融行业指数、恒生 AH指数系列、恒生综 首次注册情况的相关查询索引：

合指数、恒生综合行业指数――金融业、恒生综合中型股指数、恒公司首次注册登记日期：1995年10月25日

生中国（香港上市）100指数、中证恒生沪港通 AH股精明指数、 公司首次注册登记地址：北京市朝阳区新源南路 6号京城大厦

MSCI中国指数、恒生 A股可持续发展企业基准指数、富时中国 企业法人营业执照注册号：10001830

50指数、恒生气候变化1.5℃目标指数、恒生神州50指数、恒生组织机构代码：10178144-0

沪深港通中国80指数、恒生沪深港通大湾区高股息率指数等成份公司首次注册情况请参见公司2002年年度报告“一、公司基本情况”。

股，极大提升了公司的形象。2014年11月17日沪港通开通后，

第三节　公司简介和主要财务指标13（二）业务的变化情况

19962010

公司是在中国证券市场起步不久，中信集团整合原有分散的证2010年，获融资融券业务资格、自营业务及资产管理业务开展券经营机构成立的。于1996年底成为中国证监会重新批准股股指期货交易资格，获准成为全国社保基金境内投资管理人。

票承销资格的首批十家证券机构之一。

2011

19992011年，获首批开展约定购回式证券交易资格。

1999年10月，成为中国证监会批准的首批综合类证券公司之

一、中国证监会重新批准股票主承销资格的首批证券机构之一，2012

中国证券业协会监事单位，首批进入全国银行间拆借市场的证

2012年，获中小企业私募债券承销业务资格、受托管理保险资

券公司之一，首批获准进行股票抵押贷款的证券公司之一。

金资格、代销金融产品业务资格、股票收益互换业务试点资格、

转融通业务试点资格、军工涉密业务咨询服务资格。

2002

2002年，获受托投资管理业务资格、基金代销资格。2013

2013年，获准开展保险兼业代理业务、自营业务及证券资产管

2005理业务开展国债期货交易业务，获上海清算所首批人民币利率

2005年，获企业年金投资管理人资格。互换会员资格。

20062014

2006年，成为首批获得短期融资券主承销商资格的证券公司。2014年，获上海清算所首批综合清算会员资格，开展代理清算业务；获准开展黄金等贵金属现货合约代理及黄金现货合约自

2007营业务、场外期权业务、互联网证券业务、新三板做市商业务、证券投资基金托管业务、港股通业务、信用风险缓释工具卖出

2007年，获开展直接投资业务试点资格、合格境内机构投资者

业务、上市公司股权激励行权融资业务，获公开市场一级交易从事境外证券投资管理业务资格（QDII）。

商资格等。

20082015

2008年，成为中国结算甲类结算参与人，获为期货公司提供中

2015年，获股票期权做市业务资格，获准开展上证 50ETF期

间介绍业务资格。

权做市业务，成为上交所股票期权交易参与人，具有股票期权经纪业务、自营业务交易权限。

2009

2009年，获全国社保基金转持股份管理资格。2016

2016年，获准开展职业年金投资管理，获上海票据交易所非银

会员资格，获准开展基于票据的转贴现、质押式回购、买断式回购等交易。

14第三节　公司简介和主要财务指标20172021

2017年，获郑商所商品期权做市资格。2021年，获北交所会员资格，试点开展基金投资顾问业务，开

展账户管理功能优化试点业务、信用违约互换集中清算代理业务。

2018

2018年，获准以自有资金投资于其他合格境内机构投资者允许2022

投资的境外金融产品或工具，获上期所做市资格。2022年，获上市证券做市交易资格，可试点从事科创板股票做市交易业务，可参与科创板做市借券业务，可独立开展非金融

2019企业债务融资工具主承销业务，开展保险兼业代理业务、个人

养老金投资基金代销业务。

2019年，获上市基金主做市商业务资格，获准开展国债期货做

市业务、股指期权做市业务，获结售汇业务经营资格，可试点开展结售汇业务，成为银行间外汇市场会员、银行间外币对市2023场会员，可从事即期、远期、掉期、货币掉期、外币利率互换2023年，中信证券资管取得经营证券期货业务许可证并开业，及期权交易，获得郑商所和大商所商品期权做市资格。公司的证券资产管理业务（不含全国社会保障基金境内委托投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、企业年金基金投资

2020管理和职业年金基金投资管理）、合格境内机构投资者从事境外

证券投资管理业务（QDII）、受托管理保险资金资格由中信证

2020年，可开展相关代客外汇业务；成为非金融企业债务融资券资管承继。

工具受托管理人，可开展受托管理业务。

（三）公司组织机构情况截至报告期末，公司拥有主要全资子公司7家，分别为中信证券（山证券华南、中信证券资管；拥有主要控股子公司1家，即，华夏基金。东）、中信证券国际、金石投资、中信证券投资、中信期货、中信详情请参见本报告“主要控股子公司分析”。

第三节　公司简介和主要财务指标15（四）本集团分支机构的数量和分布情况

截至报告期末，本公司及中信证券（山东）、中信证券华南、金通证券在境内共拥有分公司53家，证券营业部313家；中信期货在境内拥有47家分公司、4家期货营业部。此外，截至报告期末，中信证券国际通过其下属公司在香港拥有6家分行。

华南

华东、西北

华北、西南、台湾地区

东北、华中

本集团境内证券营业部的数量及分布情况如下：

省市或地区营业部数量省市或地区营业部数量省市或地区营业部数量浙江60山东52广东50江苏26北京22上海20湖北10辽宁10福建7江西7河南7四川7河北7陕西6湖南6天津4安徽3山西2广西2黑龙江1云南1重庆1吉林1内蒙古1

16第三节　公司简介和主要财务指标本集团境内证券分公司的数量及分布情况如下：

省市或地区分公司数量省市或地区分公司数量省市或地区分公司数量浙江7山东5广东7江苏5北京1上海2湖北1辽宁2福建2江西1河南1四川1河北1陕西1湖南1天津1安徽1山西1广西1黑龙江1云南1重庆1吉林1内蒙古1海南1贵州1甘肃1新疆1宁夏1青海1

中信期货境内分支机构的数量及分布情况如下：

省市或地区分支机构数量省市或地区分支机构数量省市或地区分支机构数量北京3贵州1内蒙古1上海4海南1宁夏1广东6河北1山东4浙江7河南1山西1云南1湖北1陕西1黑龙江1湖南1四川1安徽1江苏3天津1福建2江西1新疆1甘肃1辽宁2重庆1广西1

第三节　公司简介和主要财务指标17七、其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）名称毕马威华振办公地址中国北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8楼

签字会计师姓名王国蓓、程海良

公司聘请的会计师事务所（境外）名称毕马威香港办公地址中国香港中环遮打道10号太子大厦8楼签字会计师姓名陈少东报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称天风证券股份有限公司办公地址湖北省武汉市武昌区中北路217号天风大厦2号楼

签字的保荐代表人姓名陆勇威、周健雯持续督导的期间2022年2月15日至2023年12月31日名称中邮证券有限责任公司办公地址北京市东城区珠市口东大街17号

签字的保荐代表人姓名崔萍萍、李勇持续督导的期间2022年2月15日至2023年12月31日中国内地法律顾问名称北京市嘉源律师事务所中国香港法律顾问名称嘉源律师事务所

A股股份登记处 名称 中国结算上海分公司办公地址上海市浦东新区杨高南路188号

H股股份登记处 名称 香港中央证券登记有限公司

办公地址香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺

18第三节　公司简介和主要财务指标八、近三年主要会计数据和财务指标

（一）主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同期主要会计数据2023年2022年2021年增减（%）

营业收入60067992766.1165108507999.21-7.7476523716526.93

归属于母公司股东的净利润19720547412.8421317422282.16-7.4923099624927.77

归属于母公司股东的扣除非经常性19386903206.8720948320173.28-7.4523313845883.89损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-40836959699.4378522711376.43不适用28458125358.77

其他综合收益916785510.981037149447.51-11.61-1089657186.67本期末比上年同

2023年末2022年末2021年末

期末增减（%）

资产总额1453359126043.711308603359471.0111.061278664775096.62

负债总额1179159917980.101050231321008.4512.281064856988915.04

归属于母公司股东的权益268839608470.83253118087048.106.21209171333355.47

所有者权益总额274199208063.61258372038462.566.13213807786181.58

（二）主要财务指标本期比上年同期主要财务指标2023年2022年2021年增减（%）

基本每股收益（元／股）1.301.42-8.451.69

稀释每股收益（元／股）1.301.42-8.451.69

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）1.271.39-8.631.70

加权平均净资产收益率（%）7.818.67减少0.86个百分点12.07

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）7.688.52减少0.84个百分点12.18

第三节　公司简介和主要财务指标19（三）母公司的净资本及风险控制指标

单位：元币种：人民币项目本报告期末上年度末

净资本139615490534.95135851886858.17

净资产220767873573.61211824954348.29

各项风险资本准备之和74577929722.9666775981037.07

风险覆盖率（%）187.21203.44

资本杠杆率（%）16.3217.74

流动性覆盖率（%）148.28130.53

净稳定资金率（%）124.86129.46

净资本/净资产（%）63.2464.13

净资本/负债（%）19.9523.86

净资产/负债（%）31.5537.21

自营权益类证券及其衍生品/净资本（%）51.4235.99

自营非权益类证券及其衍生品/净资本（%）292.66269.86

注1：母公司各项业务风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定

注2：母公司于2023年执行了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）的有关规定，故对上年度末的净资本和相关风险指标进行重述九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入15348206851.1316151753172.8114306776611.6414261256130.53

归属于母公司股东的净利润5417237420.115888533536.785108176481.673306599974.28

归属于母公司股东的扣除非经常性损益5329928863.325824884671.925030319532.413201770139.22后的净利润

经营活动产生的现金流量净额-2205056765.2912813816772.86-64904942795.4913459223088.49

20第三节　公司简介和主要财务指标十、非经常性损益项目和金额

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目2023年金额附注（如适用）2022年金额2021年金额

非流动性资产处置损益632856.25主要是固定资产处置收益924240.0638686325.71

计入当期损益的政府补助，但与公司正常389241294.35主要是政府补助350815924.53229571685.50经营业务密切相关、符合国家政策规定、

按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出70653759.43132915403.49-534091163.48

减：所得税影响额113086546.69110637441.53-64305457.65

少数股东权益影响额（税后）13797157.374916017.6712693261.50

合计333644205.97369102108.88-214220956.12

十一、采用公允价值计量的项目

单位：元币种：人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额

交易性金融资产530922692149.83625046775091.8394124082942.0032248668884.77

其他债权投资70115173525.6681183382445.2111068208919.552010001316.92

其他权益工具投资162540493.149514213157.059351672663.9118264315.03

交易性金融负债91115595437.9286462197393.13-4653398044.79771833507.86

衍生金融工具8266228494.93748223456.35-7518005038.58-12328724857.60

合计700582230101.48802954791543.57102372561442.0922720043166.98

第三节　公司简介和主要财务指标21十二、公司荣誉本公司上海证券交易所深圳证券交易所

优秀期权做市商、十佳期权经纪商优秀公司债券承销商、优秀债券做市机构、固定收益创新产品优秀中介机构中国上市公司协会中国内部审计协会

2023年度董事会最佳实践案例2020-2022年度全国内部审计先进集体

上市公司2022年报业绩说明会最佳实践案例

债券通有限公司 国际金融论坛（IFF）

债券通北向通优秀投资者（投资银行类）、 第四届 IFF全球绿色金融奖·创新奖

跨境认购创新奖、北向通优秀做市商

Asia Risk Interbrand

2023年度最佳股权衍生品机构2023中国最佳品牌排行榜50强

国际金融评论（IFR Asia） 新财富

2022年度中国最佳股权融资投行第十六届新财富最佳投行

本土最佳投行第一名、最佳股权承销投行第一名、最

佳 IPO投行第一名、最佳再融资投行第一名、海外市

场能力最佳投行第一名、最佳践行 ESG投行证券时报万得资讯

2023中国证券业投资银行君鼎奖 2022年度Wind最佳投行

全能投行、股权融资投行、境外投行 最佳投行、最佳 A股股权承销商、最佳港股 IPO保荐

2023中国证券业资产管理君鼎奖人、最佳中国并购重组财务顾问

全能资管机构、资管权益团队、资管量化团队最佳债券承销商-券商、最佳信用类债券承销商-卓越

2023中国证券业财富经纪商君鼎奖券商奖、最佳资产支持证券承销商

全能机构经纪商 2023年度中国上市公司 ESG最佳实践 100强

第14届中国上市公司投资者关系天马奖中国上市公司最佳投资者关系奖

22第三节　公司简介和主要财务指标中国证券报《财经》杂志

2023年中国证券业金牛奖2023科创板年度最具贡献机构、2023年长青奖·可持

十大证券公司金牛奖、证券公司 ESG金牛奖、证券 续发展效益奖

行业文化建设金牛奖、金牛投资银行团队奖、金牛财富管理团队奖

金融时报 亚洲金融（Finance Asia）

2023年度最佳证券公司2023年国家成就奖

中国最佳股权融资类项目：中国邮政储蓄银行 A股非公开发行

中国最佳基础设施类项目：华夏基金华润有巢 REIT

中国最佳并购项目：沙特阿美246亿元股权投资荣盛石化财资新浪财经

2023年 AAA系列奖项 2023中国企业 ESG金责奖

最佳境内私募基金托管机构奖、最佳境内公募基金行责任投资最佳证券公司奖

政外包机构奖、最佳境内托管机构（券商）高度推荐奖、

最佳托管服务案例（中国）每日经济新闻中国基金报

2023年中国证券业上市公司品牌价值榜 TOP30、金 英华奖

鼎奖最具影响力托管券商、金鼎奖年度 A股最佳股票 公募基金 25年基金销售示范券商、优秀财富管理券商

承销团队、金鼎奖最具实力券商资管示范机构、优秀私募托管券商示范机构、优秀券商资

管示范机构、量化类券商资管示范机构香港大公文汇传媒集团财视中国

2023年度最佳 ESG金融服务机构奖 基金与财富管理·介甫奖

优秀托管机构、优秀行政管理人、优秀离岸行政管理人、

优秀WFOE服务机构

第三节　公司简介和主要财务指标23中信里昂证券

亚洲货币（Asiamoney） 亚洲金融（Finance Asia）

2023亚洲货币券商评选2023年国家成就奖

亚洲区域（不包括澳大利亚、日本）最佳企业联结第 最佳亚洲 IPO、最佳东南亚 IPO、最佳亚洲区地产交易、一名最佳中国离岸债财资香港有限合伙基金协会

2023年 AAA系列奖项 2023年香港有限合伙基金协会年度大奖

最佳另类投资基金行政服务案例（中国香港）最佳基金行政管理服务机构

中信证券（山东）青岛证券期货业协会

2023年度青岛投资者保护工作先进单位

金石投资中国证券报清科集团

第七届金牛券商股权投资年度优胜机构2023年中国私募股权投资机构6强投中信息

2023年度中国最受 LP关注的私募股权投资机构

TOP10、2023年度中国最佳国资投资机构 TOP10

24第三节　公司简介和主要财务指标中信期货

中国人民银行中国金融期货交易所

2021年度金融科技发展奖三等奖优秀会员白金奖

中国保险资管协会新华网

最受险资欢迎期货公司、最受险资欢迎期货公司 2023年企业 ESG乡村振兴优秀案例（股指期货业务、国债期货业务）

证券时报期货日报、证券时报

2023中国期货业君鼎奖第十六届最佳经营期货机构

中国领军期货公司、中国优秀乡村振兴期货公司中国期货市场三十年华章奖、中国最佳期货公司华夏基金中国证券报上海证券报

被动投资金牛基金公司、金牛奖20周年特别贡献公司金基金·被动投资基金管理公司奖证券时报三年海外投资明星基金公司

第三节　公司简介和主要财务指标25第四节

管理层讨论与分析一、经营情况讨论与分析

本集团的投资银行业务包括股权融资、债务融资和财务顾问业务，在境内外为各类企业及其他机构客户提供融资及财务顾问服务。财富管理业务主要从事证券及期货经纪业务、代销金融产品、投资顾问服务。机构股票经纪业务服务于境内外的专业机构投资者客户群，为其投资交易中国股票市场以及亚太、美国等海外股票市场，提供包括研究销售、交易执行、股票融资和交易项目推介等各类专业增值服务。金融市场业务主要从事权益产品、固定收益产品及衍生品的交易及做市、外汇交易业务、融资融券业务、另类投资和大宗商品业务。资产管理业务包括集合资产管理、单一资产管理、专项资产管理、基金管理及其他投资账户管理。投资业务主要包括另类投资、私募股权投资。本集团还提供托管及研究等服务。

（一）投资银行

1.股权融资业务

市场环境

2023年，A股（现金类及资产类）发行规模人民币 11344.30亿元，

同比下降 32.74%；A股（现金类）发行规模人民币 10050.59亿元，同比下降 33.77%。按主承销商承销份额计算，A股承销规模（现金类）前十位证券公司的市场份额合计为 73.90%。港股 IPO发行规模58.84亿美元，同比下降56.08%；港股再融资发行规模

118.42亿美元，同比增长0.56%；按项目发行总规模在所有账簿经营举措及业绩

管理人中平均分配的口径计算，港股股权融资前十大投行的市场份境内股权融资方面，2023年公司完成 A股主承销项目 140单，额合计为67.90%。

主承销规模人民币2779.13亿元（现金类及资产类），市场份额

2023年，A股 IPO企业数量及发行规模均有下降，全市场合计 24.50%，排名市场第一。其中，公司完成 IPO项目 34单，主承

313家企业完成 IPO，同比下降 26.87%，发行规模人民币 3565.39 销规模人民币 500.33亿元，市场份额 14.03%，排名市场第一；

亿元，同比下降39.26%。再融资发行规模同样有所下降，再融资（现再融资项目106单，主承销规模人民币2278.80亿元，市场份额金类及资产类）规模人民币7778.91亿元，同比下降29.26%，29.29%，排名市场第一，其中现金类定向增发项目68单，主承销其中，现金类定向增发合计发行规模人民币4495.81亿元，同比规模人民币1277.55亿元，市场份额28.42%，排名市场第一。

下降18.58%；可转债合计发行规模人民币1405.74亿元，同比下降48.61%。

第四节　管理层讨论与分析272023年2022年项目

主承销规模（人民币亿元）发行数量主承销规模（人民币亿元）发行数量

首次公开发行500.33341498.3258

再融资发行2278.801062264.85108

合计2779.131403763.17166

资料来源：万得资讯、公司内部统计

注1：上表统计中，首次公开发行、公开增发股票、可转债/可交换债、定向增发、配股、优先股完成时点均为上市日注2：如未明确承销商份额，联席主承销项目的承销规模为项目总规模除以主承销商家数；如已明确承销商份额，根据实际情况计算境外股权融资方面，2023年公司完成32单境外股权项目，按项目2.债务融资业务发行总规模在所有账簿管理人中平均分配的口径计算，承销规模合市场环境计 17.82亿美元。其中，香港市场 IPO项目 12单，承销规模 1.53 2023年，境内债券市场收益率呈现震荡下行走势，信用利差压缩亿美元；再融资项目6单，承销规模7.36亿美元，香港市场股权至低位；境内债券发行规模同比有所上升，全口径债券发行规模人融资业务排名中资证券公司第二；在欧洲市场完成 GDR项目 7单， 民币 71.04万亿元，同比增长 15.45%。利率债方面，国债发行规承销规模4.45亿美元，排名中资证券公司第二；在东南亚等其他模人民币11.10万亿元，同比增长14.18%，地方政府债发行规模海外市场完成股权融资项目7单，承销规模4.47亿美元。人民币9.33万亿元，同比增长26.78%；信用债方面，合计发行规

2024年展望模人民币18.98万亿元，同比增长5.07%，金融债、公司债发行规

公司将继续把握资本市场改革发展机遇，全面发展多元化股权融资，模增加，资产证券化发行规模有一定收缩。境外市场方面，随着美服务注册制改革走深走实。持续扩大境内外客户市场有效开拓与服联储加息并进一步收紧货币政策，美债收益率高位震荡，中资离岸务，围绕国家战略与客户需求，加大行业研究和客户市场分析力度，债发行规模下降；2023年，中资离岸债券合计发行规模681.99亿做好业务前瞻布局，为客户提供专业服务方案。坚持国际化发展，美元，同比下降25.10%。

深化境内外一体化管理，拓展国际客户，加强港股股权融资、GDR 经营举措及业绩以及东南亚等海外股权融资业务开拓，持续提升国际市场竞争力。公司债务融资业务继续保持行业领先地位，2023年共承销债券发挥公司综合服务与平台优势，为客户提供高质量投资银行服务。4200只，排名同业第一。承销规模合计人民币19099.92亿元，同比增长21.01%，占全市场承销总规模的6.85%，排名市场第一；

占证券公司承销总规模的14.14%，排名同业第一。

2023年2022年

项目

主承销规模（人民币亿元）发行只数主承销规模（人民币亿元）发行只数

企业债271.6631390.3345

公司债4058.289383541.86722

金融债4632.543243907.74247

中期票据1195.78244831.23140

短期融资券277.0667187.8550

定向工具122.6440100.9233

资产支持证券2105.648352298.11836

可转债/可交换债283.4624539.7426

地方政府债6152.8616973988.021456

合计19099.92420015785.813555

资料来源：万得资讯、公司内部统计

28第四节　管理层讨论与分析中资离岸债券业务方面，公司共完成134单债券发行，合计承销规2024年展望

模24.18亿美元，市场份额3.55%，排名中资证券公司第一；此外，公司将持续加强并购专业能力建设，做好产业与市场研究分析，主公司还为客户提供结构化及杠杆融资、风险解决方案、跨境流动性动发起并购交易，巩固提升市场领先优势。积极把握央企国企并购管理等多元化服务。重组、私募股权交易、控制权收购、风险化解等并购交易机会，丰富、

2024年展望创新并购专业服务，促进发挥并购重组优化资源配置作用，助力提

高企业发展质量。持续完善全球网络布局，加强中资企业出境并购、公司将继续提供综合债务融资专业服务，加强央企、金融机构等战外资企业入境并购、境外上市公司产业并购及私有化等业务开拓，略客户以及战略新兴等产业类客户开拓，结合国家“一带一路”倡提高国际市场并购服务能力，提升全球并购业务竞争力。

议积极拓展境外客户。持续推进债务融资创新业务，加大科创债、绿色债、乡村振兴债等投入；协同构建 Pre-REITs到公募 REITs

4.新三板业务

的完整业务生态，服务多层次 REITs市场建设。把握债券市场对外市场环境

开放机遇，发挥境内外债务融资全产品服务优势，继续发掘熊猫债等业务机会，并大力拓展中资离岸债、东南亚等海外美元债业务，北交所深化改革带动新三板市场持续向好发展。2023年，新三板提高境外债券业务竞争力。新增挂牌企业326家，同比增长23.48%，其中超三成的企业属于国家级专精特新“小巨人”；新三板挂牌企业定向发行规模人民币

3.财务顾问业务171.20亿元，其中融资规模人民币5000万元及以上企业共77家，

市场环境占比15.84%。

根据 Dealogic统计，2023年全球已公告并购交易规模 3.16万亿 经营举措及业绩美元，交易数量3.67万单。行业方面，电子与计算机行业最为活公司新三板业务继续坚持以客户拓展为基础，把握多层次资本市场跃，公告并购交易规模5485.59亿美元，占已公告并购交易规模深化改革带来的历史机遇，加大对创新型中小企业覆盖力度。2023的17.35%；其次是医疗健康行业，公告并购交易规模4408.45年，公司作为新三板主办券商完成挂牌项目7单，助力挂牌公司定亿美元，占已公告并购交易规模的13.95%。2023年公告涉及中向发行融资人民币5.61亿元；持续督导挂牌企业共24家，其中国企业的并购交易3132单，交易规模3424.55亿美元，其中跨13家已进入创新层。

境交易435单，交易规模813.32亿美元。

2024年展望

经营举措及业绩公司将持续加强新技术、新产业、新业态领域的业务布局，深度发

2023年，公司完成 A股重大资产重组交易规模人民币 1180.70亿 掘具有专业化、精细化、特色化、新颖化特征的优质客户，为创新元，排名市场第一；完成多单具有市场影响力的并购重组交易，包型中小企业提供高质量投资银行服务，助力提高资本市场服务早期括长江电力重大资产重组、中环装备重大资产重组等。公司完成涉型、成长期企业的能力。

及中国企业全球并购交易规模517.95亿美元，排名中资证券公司

第二；持续加强全球并购业务开拓，协助荣盛石化引入境外投资者

沙特阿美并达成战略合作；协助华新水泥收购阿曼水泥上市公司，服务中国优秀企业出海并购。

第四节　管理层讨论与分析29（二）财富管理市场环境

2023年，上证综指下跌3.70%、中小综指下跌8.47%、创业板港）服务品牌，正式推出新加坡财富管理平台，扩大国际化服务半

综指下跌5.41%；国内证券市场股票基金交易量日均规模人民币径与服务内涵，更好地为境内外客户提供全球资产配置和交易服务。

9917亿元，同比下降3.10%。香港恒生指数下跌13.82%、恒生通过“客户经理+投资顾问”的服务模式，加强高净值客户服务，

国企指数下跌13.97%、恒生科技指数下跌8.83%，香港证券市场加速财富管理深化转型。2023年，境外高净值客户规模增加，财交易量日均成交1050亿港元，同比下降15.93%。富管理产品销售收入同比翻倍增长。

经营举措及业绩2024年展望

2023年，公司境内财富管理聚焦精细化客户经营，优化组织架构，公司将持续立足财富管理市场的发展空间，坚持财富管理发展方向

强化总部对分支机构的赋能与引领业务发展职能。打造多元化专家和路径，重点加强买方服务能力建设，推动全员投顾发展战略，为团队，创新财富管理服务模式，为客户提供涵盖“人-家-企-社”客户提供综合金融解决方案，更好地满足居民财富管理需要，促进全生命周期综合金融解决方案。以提升易用性和满意度为目标，推实现共同富裕；精细化服务上市公司、国企及政府平台、金融同业、出“信 e投”APP 5.0版本，升级用户投资体验。截至报告期末， 专业投资机构等重点机构客群的财富管理需要，更好发挥资本市场客户数量累计达1420万户；托管客户资产规模保持人民币10万功能作用，助力实体经济高质量发展；进一步完善全球财富管理产亿级，同比增长4%；非货币市场公募基金保有规模人民币1902品与服务体系，拓展财富管理海外版图，逐步提升全球财富管理市亿元，排名行业第一。场竞争力；升级财富管理平台，利用数字化手段，革新财富管理展业模式，优化客户服务体验，做好客户需求的发现者、服务旅程的公司境外财富管理加快全球化布局，设立中信证券企业家办公室（香陪伴者和专业价值的引领者。

（三）机构股票经纪业务

市场环境（请参见财富管理部分）经营举措及业绩

公司境内机构股票经纪业务主要覆盖公募基金、保险公司、私募基转型为多方协同驱动，为全球客户提供差异化、专业化的综合金融金、银行理财子公司、QFI、WFOE等境内外专业机构投资者。公 服务。

司继续保持传统客户业务在境内机构经纪业务中的整体领先地位。

2024年展望其中，公募基金分仓佣金收入2023年上半年排名继续保持市场第一；

公司将结合境内外业务优势和客户资源，继续推进全球机构股票经

2023年 QFI交易客户数量增长到 293家，居市场首位；重点私募

纪业务一体化整合，拓展业务边界。境内外机构股票经纪业务将继基金开户率达到63%。探索一二级市场的联动，与市场股权投资机续深化存量客群经营，优化本集团内业务协同，建立一体化的全球构及金融同业等财富管理机构加深多维度的合作。

股票机构经纪业务平台，提升对传统客群，包括公募、私募和外资公司境外机构股票经纪业务市场份额在亚太地区继续保持领先。进机构客户的服务水平，同时积极拓展新领域、新业态的市场布局，一步布局全球业务，打通境内外业态差异，搭建一体化的全球股票以全球视野推动业务创新，为各类投资者交易需求提供支持。

机构经纪业务平台。从现金服务拓展至资产服务，从单一业务驱动

30第四节　管理层讨论与分析（四）金融市场

市场环境

2023年，沪深300指数下跌11.38%，中证500指数下跌7.42%，

大市值及成长风格股票表现不佳，低估值、高股息股票表现稳健，人工智能主题股票涨幅突出。通信、传媒、计算机板块领涨全市场，煤炭、石油石化等大型低估值央国企较为集中的板块也普遍温和上涨，而房地产相关产业链板块下跌较多。境外主要市场中，标普500指数涨幅24.23%，纳斯达克指数涨幅43.42%，欧洲STOXX50指数涨幅 19.19%，日经 225指数涨幅 28.24%，恒生指数则下跌13.82%，恒生科技指数下跌8.83%。中国债券市场主要指数全年震荡上行，回报稳健，中债新综合财富指数涨幅4.75%。

国债中长期关键期限利率震荡下行至历史低位。

经营举措及业绩融资融券业务围绕以客户需求为中心的经营理念，加强覆盖核心客股权衍生品业务不断深化产品创新，完善业务布局，丰富应用场景，群和丰富业务场景，市场份额保持领先，依托产品能力和服务能力，整体保持客户群体广泛、产品供给丰富、交易能力突出、收益相对持续提升策略研发和交易服务供给效率；股票质押业务坚持服务实

稳定的业务形态；柜台产品进一步丰富标的覆盖和结构类型；做市体经济的展业宗旨，信用资产质量持续优化，规模增速市场领先；

业务持续排名市场前列，首批开展科创板股票做市交易业务，为市境外业务产品体系和展业模式日益丰富，在实现业务规模增长的同场提供优质流动性。境外股权衍生品业务交易覆盖国际主流市场，时，业务管理能力进一步提升。

为客户提供跨时区的全球市场一站式投资交易服务。

另类投资业务运用人工智能等新技术，持续迭代已有策略，加快新固定收益业务充分发挥客户资源优势，积极拓展境内外布局，扩大策略研发，丰富策略种类，分散投资组合下行风险，根据市场风格客户覆盖和服务网络，搭建紧密连接客户与市场的业务平台。固定特点，积极有效地调整策略配置，持续提升资金使用效率。

收益业务不断丰富盈利模式，提升产品设计及交易服务的综合能力，大宗商品业务持续做好产业客户风险管理和金融机构资产配置服为客户提供综合金融服务。公司利率产品销售规模连续多年排名同务，以风险管理、产品创新、系统支持和综合性金融服务为核心竞

业第一。

争力，进一步提升服务实体经济质效，以成为国内产业客户大宗商股票自营业务坚持聚焦上市公司基本面，着眼于降低组合波动及增品价格风险综合解决方案的主要服务商、国内外商品衍生品市场的强抵御外部宏观因素冲击的能力，加大各类非方向性投资布局，模一流交易商和做市商为目标，客户市场覆盖广度和客户服务深度进式转型取得阶段性成果，多元业务框架基本搭建。一步加强，保持行业领先地位。

第四节　管理层讨论与分析312024年展望

股权衍生品业务将持续以客户为中心，为客户创造价值，进一步在融资融券和股票质押业务将继续全面提升业务管理能力，加强合规完善产品供给和丰富综合服务生态等方面打造专业化平台特色；不和风险把握能力，持续优化境内外业务布局，加强客群差异化经营断提高交易和风险控制能力，推进数字化经营，突出专业化特色，和区域业务中心建设，持续丰富产品和策略类型，优化客户营销、打造国际化的综合业务平台，为客户提供全球多市场、全天候的一服务、定价及风险管理模式，培育管理国际资产和服务国际客户的站式投资交易体验和综合金融服务。跨境衍生品业务方面，公司将能力，持续为境内外投资者提供全品类、全链路、全流程的综合金对标国际一流投行衍生品业务，提升产品设计和交易服务能力，丰融服务。

富产品线，巩固“中国资产”优势，加强国际区域布局，在中长期另类投资业务将重点在数据、因子、模型等方面持续研发，开发境成为亚太地区有较强国际竞争力的股票衍生品提供商。

内外市场新策略。加大非因子部分的投研，从因子组合、多周期优固定收益业务将进一步深耕客户市场，把握新兴业务机会，丰富产化等方面提高策略的盈利能力。

品体系，以客户需求为中心，提供多样化、针对性的综合金融服务大宗商品业务在客户市场方面，加强区域协同，细分产业覆盖，优方案；继续发展跨境业务，持续发掘境内外客户资源、推动发展业化客户结构；在产品提供方面，持续丰富商品衍生品应用场景，提务创新，促进境内外业务的共同发展。

供全产业链的贵金属交易服务，加大抗通胀属性产品和策略的供给，股票自营业务优化投研体系，加强宏观、中观及微观研究的结合，为全球客户提供优质的风险对冲和投资配置工具。

发展多策略的业务平台，加强基础系统平台和投资能力建设，提高业务稳健性和收益确定性，提升资本运用能力。

32第四节　管理层讨论与分析（五）资产管理信证券资管平稳过渡多牌照业务。境内业务方面，公司在全国社保

市场环境 基金理事会考评中获公司基本面 A档；推动主动管理转型和专业化、

2023年，资产管理行业规模小幅增长，围绕高质量发展方向稳步体系化、精细化建设，推进银行业务结构优化，加强企业客群开发，迈进，各细分行业呈现差异化的发展特征。未来资产管理机构应持企业客户数量和规模实现双增长。境外资产管理规模稳步提升，成续围绕投资管理、风险管理、客户服务、产品布局等方面提升核心功发行两只公募基金，上线跨境理财通产品。

竞争力，为推动实体经济转型发展、人民财产保值增值保驾护航。截至报告期末，公司资产管理规模合计人民币13884.61亿元，包括集合资产管理计划、单一资产管理计划、专项资产管理计划，规

1.本公司资产管理业务及中信证券资管模分别为人民币2977.04亿元、8417.15亿元、2490.42亿元。

经营举措及业绩公司私募资产管理业务（不包括养老业务、公募大集合产品以及资

2023年，中信证券资管正式开业，实现本公司资产管理业务向中产证券化产品）市场份额13.71%，排名行业第一。

资产管理规模（人民币亿元）管理费收入（人民币亿元）类别

2023年2022年2023年2022年

集合资管计划2977.045033.0710.4915.07

单一资管计划8417.159144.859.9413.66

专项资管计划2490.422752.710.500.73

合计13884.6116930.6320.9329.46

资料来源：公司内部统计

注：资产管理规模包括本公司及中信证券资管。集合资管计划包括大集合产品，不包括养老金产品；单一资管计划包括养老业务；专项资管计划包括资产证券化产品

2024年展望

公司资产管理业务将坚持专业化、体系化和精细化的投研管理理念， 业务，引领消费类 REITs业务发展，正式获批股权投资子公司牌扎实推进投研能力建设，形成匹配资金属性的组合管理模式，提升照，应用多项领先技术，高效赋能业务发展，不断强化团队建设，投资者体验。公司持续提升资产发现、风险定价和客户服务能力。资产管理规模进一步提升。截至报告期末，华夏基金本部管理资中信证券资管将积极推进公募牌照申请，继续优化境内业务结构，产规模人民币18235.64亿元。其中，公募基金管理规模人民币打造具有投行特色的资产管理竞争优势，围绕客户需求提供全场景、13176.44亿元；机构及国际业务资产管理规模人民币5059.20多元化的综合服务。做大跨境业务规模，丰富产品策略谱系。亿元。

2024年展望

2.华夏基金

华夏基金将继续坚持高质量发展道路，持续完善产品布局，不断提经营举措及业绩

升核心投研能力和资产配置能力，巩固传统业务优势，引领创新业

2023年，华夏基金产品成立数量仍保持行业领先，权益基金中期务发展，拓展机构及国际业务版图；加速推进公司数字化转型，加投资业绩排名行业前列，社保投资业绩出色，ETF规模和增量保强人力资源体系建设，保持行业综合竞争力。

持行业领先，货币基金规模实现较快增长，积极推进养老三大支柱

第四节　管理层讨论与分析33（六）托管市场环境

2023年，受市场表现影响，公募基金规模增幅有所减缓，年末公 服务、私募基金审计服务、资金自动化结算服务、Argos基金投研

募基金资产规模人民币 27.60万亿元，公募基金费率改革工作有序 平台等；境外基金服务上线首支香港有限合伙 LPF基金，推出外开展，投资端改革持续推进，供给侧结构性改革成效初显。《私募币资金清算系统平台。公司通过交叉业务协同和区域协作机制，不投资基金监督管理条例》正式发布施行，监管力度持续加强，行业断满足客户对跨市场、跨渠道和跨产品线的服务需求。

准入门槛持续提升，备案私募基金增速有所下降，年末私募基金资截至报告期末，公司资产托管和基金外包服务业务稳步增长。由公产规模人民币20.58万亿元。

司提供资产托管服务的产品数量为15014只，提供基金外包服务经营举措及业绩的产品数量为16983只。

2023年，公司持续加大客户服务网络建设，聚焦提升客户需求解2024年展望

决能力和新服务研发能力，在行业内率先推出多项创新服务方案：

公司将提升面向广大投资者的服务便利性和普惠性，丰富面向专业公司旗下子公司中信中证投资服务有限责任公司首批通过私募投资

投资机构的服务品类，巩固并提升私募证券基金、公募基金、境外基金电子合同服务机构登记；在行业内首创新一代实时份额登记清

基金服务的市场份额，积极争取托管业务其他资格，参与公司的数算（RTA）服务。公司陆续推出人工智能备案助手服务、资产定价字化综合机构客户服务生态建设，助力金融服务行业高质量发展。

（七）股权投资市场环境2024年展望

2023年中国股权投资市场整体延续下行态势。清科研究中心数据 中信证券投资将持续提升研究转化能力，贯彻 ESG投资理念，继显示，募资方面，2023年中国股权投资市场新募集基金数量6980续以国家战略需求为导向，努力服务实体经济和科技创新，进一步只，同比下降1.1%，总规模人民币18244.71亿元，同比下降提高投资确定性，稳步布局高水平科技自立自强和先进制造业等领

15.5%。投资方面，2023年中国股权投资市场共发生案例数9388域，为经济社会高质量发展注入更多活力。

笔，同比下降11.8%；披露投资金额人民币6928.26亿元，同比下降23.7%。其中，国有背景投资机构保持较高活跃度，引导市场2.金石投资资金注入半导体、新能源、汽车等领域。退出方面，2023年中国经营举措及业绩股权投资市场共发生3946笔退出，同比下降9.6%。在沪深两市作为公司募集并管理私募股权投资基金的平台，金石投资在募资端新股发行阶段性放缓背景下，被投企业 A股 IPO案例数共计 1348 持续发挥自身优势，2023年完成新基金备案人民币 167.90亿元。

笔，同比下降38.3%。金石投资作为基金管理人，通过股权投资方式支持符合国家战略新兴产业布局，持续投资服务实体经济、承担国家重大项目建设、突

1.中信证券投资破“卡脖子”关键技术、保障产业链供应稳定、践行“双碳”战略

经营举措及业绩等多个方面的科技创新型企业，投资了一批在新材料、新能源、新中信证券投资积极支持国家战略需求，围绕战略性新兴产业进行系一代信息技术、高端制造、医疗健康、现代服务等行业中具有核心统化布局，深入挖掘新型工业化、制造业转型升级、自主创新及前竞争力的企业，以股权投资方式支持国家科技创新战略。

沿技术等相关领域中的优质企业，重点关注具有较强增长潜力、具金石投资全资子公司中信金石基金自2014年设立中国境内首只类

有领先产品技术优势的企业，通过协同效应对被投企业进行赋能，REITs不动产基金，至报告期末，累计设立不动产私募基金共计约稳步在先进智造、新能源、信息技术、新材料与生物科技等领域进

人民币349.82亿元，累计管理规模在国内不动产基金排名前列。

行投资布局。

34第四节　管理层讨论与分析2024年展望

金石投资采取“自上而下、研究先行”的方法挖掘投资标的，将持续重点布局国家战略性新兴产业中具有技术前瞻性、高技术壁垒的企业，并在投后管理中持续为企业赋能，提升产业价值。

（八）研究

2023年，研究业务实现境内外团队一体化，充分发挥研究价值，

持续扩大全球上市公司和企业覆盖，积极服务公司境内外客户，全面系统化地支持公司各项业务，打造多维度的品牌影响力。境内外研究实现产品的双向转化及服务的双向提供，全年境内团队覆盖上市公司2400家及未上市企业1000家，境外团队覆盖上市公司

1300家，积极探索研究业务新模式，推出针对企业客户的产业研

究和 ESG咨询等综合研究服务。全年境内外新增服务机构客户超

3000家，累计覆盖机构客户达1.5万家。全年境内举办现场会议2024年，研究业务将进一步扩大研究影响力，提高全球一体化研

88场，覆盖24个省市区，为区域客户开发提供了有力支持，境外究水平，巩固领先优势。进一步扩大上市公司的研究覆盖和机构客

举办大型论坛4场。研究观点的主流媒体引用次数、各类平台阅读户的服务覆盖，继续提高市场份额。形成面向全球的研究和服务体量持续保持增长，市场影响力、产业影响力、社会影响力不断提升。系，向境内外客户提供全球综合研究服务。进一步加强对公司各项承接各类重大课题，为政府部门提供重要智力支持。业务的研究支持。持续为政府部门提供高质量智力支持。

二、报告期内公司所处行业情况

根据万得资讯统计，截至 2023年末，A股上市公司数量已超 5300 为中国式现代化做出更大贡献。公司致力于打造一流投资银行和投家，2023年全年 IPO募资总额达人民币 3500亿元。在助力产业 资机构，助力资本市场功能提升，服务经济高质量发展，2023年创新转型及完善居民财富配置上，资本市场的枢纽作用更加突显，公司各项经营管理工作稳步推进，主要财务指标和业务指标保持行推动了实体经济的高质量发展。证券行业将积极融入国家发展大局，业领先。

坚持金融服务实体经济，畅通科技、资本与实体经济的良性循环，三、报告期内公司从事的业务情况

本集团主要从事的业务为投资银行、财富管理、资产管理、金融市场等相关金融服务，详见本节“一、经营情况讨论与分析”

第四节　管理层讨论与分析35四、报告期内核心竞争力分析

公司在二十多年的发展过程中，恪守七个坚持的发展原则，凭借强第一。投资银行、财富管理、资产管理、金融市场等各项业务多年大的股东背景，形成和积累了完善的公司治理体系、前瞻性的战略来保持市场领先地位，在国内市场积累了广泛的声誉和品牌优势。

布局和完整的业务体系、雄厚的资本实力和领先行业的经营业绩、多年来获得亚洲货币、英国金融时报、福布斯、沪深证券交易所等

深厚的客户资源、优秀的企业文化体系，这些构成了公司的核心竞境内外机构颁发的各类奖项。

争力。

5．深厚的客户资源和广泛的网点布局

1．恪守“七个坚持”的发展原则以客户为中心、与客户共成长，一直是促进公司发展的不竭动力。

公司总结形成了经营管理所遵循的“七个坚持”基本原则：坚持党公司立足服务实体经济，围绕客户综合金融需求开展深层次合作，的领导，为公司发展提供坚强政治保障；坚持践行国家战略、服务积累了一大批值得信赖的战略客户；落实创新驱动发展战略要求，实体经济的经营宗旨；坚持以客户为中心、与客户共成长的经营方针；助力通过资本市场做大做强，服务了一大批新经济及创新企业客坚持合规经营、严控风险的经营理念；坚持创新创业、永不懈怠的户；践行普惠金融，助力共同富裕，让广泛的投资者分享中国经济进取精神；坚持以人为本、市场化管理的人才强企战略；坚持和发发展红利。目前，公司零售客户超过1400万户；企业与机构客户扬公司优秀的企业文化和传统。超过10万家，分布在国民经济主要领域，对主要央企、民企、重要地方国企、有影响力上市公司做到了深度覆盖。公司在境内设立2．强大的股东背景和完善的公司治理体系了400多家分支机构、12个投行区域分部，广泛分布在各省市区，

公司是在整合中信集团旗下证券业务基础上成立的，在中信集团全持续提升区域客户服务能力。

力支持下，从一家中小证券公司发展成为大型综合化的证券集团，

2003年在上交所挂牌上市交易，2011年在香港联交所挂牌上市交6．富有竞争力的跨境综合客户服务网络易，是中国第一家 A+H股 IPO上市的证券公司，第一大股东为中 公司分支机构遍布全球 13个国家，覆盖全球股票总市值 95%以上信金控。公司形成了以股东大会、董事会、监事会及经营管理层为的主要市场，服务超过2000家全球最大机构投资者，是在“一带核心的完善公司治理结构，确保公司长期保持市场化运行机制，实一路”区域拥有最多当地分支机构、研究覆盖、销售网络和清算交现持续健康发展。收基础设施的中资证券公司，也是全球范围内与“一带一路”倡议契合度最高的投资银行。凭借独特的行业地位和累积的优势，服务

3．前瞻性的战略布局和综合金融服务能力中国客户走出去、境外客户引进来，为企业提供最优质、最有效的

公司不断探索与实践新的业务模式，在行业内率先提出并践行资本服务和建议。

中介业务，推动财富管理转型，布局直接投资、大宗交易等创新业务；

通过收购与持续培育，确立基金、期货、大宗商品等业务的领先优7．健全的市场化机制和优秀的人才势；加大投入固定收益、融资融券、股权衍生品、另类投资等业务，公司不断完善市场化机制，探索运用中长期激励政策，健全人才激建立起金融市场业务体系。公司已获得多项境内外监管部门许可的励和保障机制，深入实施人才强企战略。实行开放的人才政策，持业务资格，实现了全品种、全市场、全业务覆盖，投资、融资、交续培养具有竞争力的青年后备人才，加大国际化人才储备，加强分易和托管等金融基础功能日益完善。业务、分层次的专业化培训和系统性培养，打造了一批具有国际化视野、精通国际运营、富有创造性思维的国际化人才。

4．雄厚的资本实力和领先行业的经营业绩

公司净资本、净资产和总资产等规模优势显著，是国内首家总资产8．优秀的企业文化体系规模突破万亿元的证券公司，营业收入和净利润连续多年排名行业公司以中信集团企业文化为根基，以践行证券行业文化为指向，坚

36第四节　管理层讨论与分析守“助力资本市场功能提升，服务经济高质量发展”的使命，立足“成勤俭节约，崇尚简明”的品格，广泛凝结员工共识。这些优秀的企为全球客户最为信赖的国内领先、国际一流的中国投资银行”的愿业文化是我们得以在激烈的竞争中脱颖而出并保持多年优势的宝贵景，践行“守正、创新、卓越、共享”的核心价值观，逐步形成了精神财富。

“追求卓越，勇于创新；敬畏市场，直面问题；低调做人，低头做事；五、报告期内主要经营情况

详见本节“一、经营情况讨论与分析”。

（一）主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）主要变动原因

利息净收入4029090716.025805787847.58-30.60卖出回购利息支出及应付短期融资券利息支出增加

投资收益18913561707.7931969568614.67-40.84金融工具持有期间投资收益减少

公允价值变动收益3573683091.94-13659870646.09不适用交易性金融资产公允价值变动收益增加

汇兑收益534699342.70883524229.44-39.48汇率变动

资产处置收益563917.50-7143.31不适用非流动资产处置收益增加

其他业务收入5426270589.617822124007.37-30.63下属子公司大宗商品贸易销售收入减少

其他资产减值损失8288630.26514171651.07-98.39下属子公司计提商誉减值损失减少

信用减值损失-364836193.46-698183674.39不适用其他债权投资计提信用减值损失增加

其他业务成本4960788953.927451778198.30-33.43下属子公司大宗商品贸易销售成本减少

营业外收入173570333.56285716296.38-39.25下属子公司本期因客户违约取得的收入减少

营业外支出101793210.27145624666.57-30.10未决诉讼减少所致

经营活动产生的现金-40836959699.4378522711376.43不适用为交易目的而持有的金融资产及融出资金导致流量净额经营活动现金流出同比增加

投资活动产生的现金-18198020418.08-791739039.14不适用投资支付的现金导致投资活动现金流出同比增流量净额加

筹资活动产生的现金48281426033.51-41859594296.37不适用报告期内公司取得借款和发行债券收到的现金流量净额导致筹资活动现金流入同比增加

第四节　管理层讨论与分析372.收入和成本分析

2023年，本集团实现归属于母公司股东的净利润人民币197.21亿元，同比下降7.49%；实现基本每股收益人民币1.30元，同比下降8.45%；

加权平均净资产收益率7.81%，同比减少0.86个百分点。

（1）主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

主营业务分行业情况单位：元币种：人民币毛利率营业收入比上营业成本比上毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本

（%）年增减（%）年增减（%）（%）

经纪业务15201206789.8811692851310.4823.08-7.81-6.69减少0.92个百分点

资产管理业务10846234735.656168460289.5043.13-10.99-4.80减少3.69个百分点

证券投资业务19394568374.676407115703.6166.9622.9730.83减少1.99个百分点

证券承销业务6246353574.793735143418.8440.20-26.613.79减少17.51个百分点

其他业务8379629291.125950746117.7328.99-31.05-32.31增加1.33个百分点

合计60067992766.1133954316840.1643.47-7.74-6.46减少0.78个百分点

14%经纪业务17%经纪业务

25%

10%资产管理业务35%资产管理业务营业营业

收入证券投资业务

11%

成本证券投资业务

18%证券承销业务证券承销业务

33%19%

其他业务18%其他业务

主营业务分地区情况单位：元币种：人民币毛利率营业收入比上营业成本比上毛利率比上年增减分地区营业收入营业成本

（%）年增减（%）年增减（%）（%）

北京市809275039.38705965592.1112.77-13.04-9.55减少3.35个百分点

上海市1077854934.18647511231.5339.931.385.93减少2.57个百分点

浙江省1572058450.331254426566.3420.20-16.179.39减少18.65个百分点

山东省666391492.73790021279.74-18.55-39.14-11.60减少36.93个百分点

广东省668001260.94856913239.97-28.28-17.819.27减少31.80个百分点

其他地区1224447357.471882285085.61-53.73-14.7210.82减少35.42个百分点

小计6018028535.036137122995.30-1.98-16.563.75减少19.97个百分点

公司本部44646065761.0923392813860.1347.60-10.17-9.09减少0.63个百分点

境内小计50664094296.1229529936855.4341.71-10.98-6.69减少2.68个百分点

境外小计9403898469.994424379984.7352.9514.78-4.86增加9.71个百分点

合计60067992766.1133954316840.1643.47-7.74-6.46减少0.78个百分点

38第四节　管理层讨论与分析主营业务分行业、分地区情况的说明：

2023年，公司经纪业务实现营业收入人民币152.01亿元，同比下同比增长22.97%；证券承销业务实现营业收入人民币62.46亿元，

降7.81%；资产管理业务实现营业收入人民币108.46亿元，同比同比下降26.61%；其他业务实现营业收入人民币83.80亿元，同下降10.99%；证券投资业务实现营业收入人民币193.95亿元，比下降31.05%。

3.成本分析

主营业务分行业情况单位：元币种：人民币本期占总成本上年同期占总成本本期金额较上年同分行业成本构成项目本期金额上年同期金额比例（%）比例（%）期变动比例（%）

经纪业务营业支出11692851310.4834.4412531561440.9334.52-6.69

资产管理业务营业支出6168460289.5018.176479403749.0417.85-4.80

证券投资业务营业支出6407115703.6118.874897285501.7513.4930.83

证券承销业务营业支出3735143418.8411.003598873359.129.913.79

其他业务营业支出5950746117.7317.528791271312.1624.23-32.31

合计营业支出33954316840.16100.0036298395363.00100.00-6.46

2023年，公司经纪业务营业支出人民币116.93亿元，同比下降券承销业务营业支出人民币37.35亿元，同比增长3.79%；其他业

6.69%；资产管理业务营业支出人民币61.68亿元，同比下降4.80%；务营业支出人民币59.51亿元，同比下降32.31%。

证券投资业务营业支出人民币64.07亿元，同比增长30.83%；证

4.现金流

2023年，报告期内本集团现金及现金等价物的变动净额为人民2023年投资活动产生的现金流量净额为人民币-181.98亿元，

币-103.55亿元，净流出同比增加人民币467.83亿元，主要是由2022年同期为人民币-7.92亿元，净流出同比增加人民币174.06于经营活动现金流量净额减少所致。亿元，主要是由于投资支付的现金导致投资活动现金流出同比增加。

从结构上看，2023年经营活动产生的现金流量净额为人民2023年筹资活动产生的现金流量净额为人民币482.81亿元，币-408.37亿元，2022年同期为人民币785.23亿元，净流出同比2022年同期为人民币-418.60亿元，净流入同比增加人民币增加人民币1193.60亿元，主要是由于为交易目的而持有的金融901.41亿元，主要由于报告期内公司取得借款和发行债券收到的资产及融出资金导致经营活动现金流出同比增加。现金导致筹资活动现金流入同比增加。

第四节　管理层讨论与分析39（二）资产、负债情况分析

1.资产及负债状况单位：元币种：人民币

本期期末上期期末本期期末金数占总资数占总资额较上期期项目名称本期期末数上期期末数情况说明产的比例产的比例末变动比例

（%）（%）（%）

买入返售金融资产62209156076.624.2831483058571.342.4197.60质押式逆回购业务规模增加

其他权益工具投资9514213157.050.65162540493.140.015753.44拟长期持有的其他权益工具规模增加

递延所得税资产6693864655.450.4611570191139.110.88-42.15金融工具公允价值变动

其他资产4766278895.180.333498070134.180.2736.25下属子公司大宗商品存货增加

应付短期融资款57407011865.673.9511859811150.470.91384.05公司发行的应付短期融资款规模增加

拆入资金53623195102.933.6929580862731.582.2681.28银行间市场拆入资金规模增加

卖出回购金融资产款283346323073.6619.50214283094912.9216.3732.23质押式回购业务规模增加

代理承销证券款35356000.000.0015253774089.371.17-99.77未结算代理承销款减少

应交税费2502744484.170.175576161365.060.43-55.12应交企业所得税减少

递延所得税负债170274770.590.013490702953.320.27-95.12金融工具公允价值变动

其他综合收益1092340398.390.08192148415.350.01468.49其他债权投资信用减值准备增加及外币报表折算差额变动

其他说明：

截至2023年12月31日，本集团资产总额为人民币14533.59亿的投资，共人民币7581.49亿元，占比64.83%；融出资金及买元，同比上年度末增加人民币1447.56亿元、增长11.06%；扣入返售金融资产为人民币1809.55亿元，占比15.47%；现金及除代理买卖证券款及代理承销证券款后，本集团资产总额为人民银行结余为人民币1097.73亿元，占比9.39%；固定资产、在建币11695.03亿元，同比上年度末增加人民币1555.56亿元、增工程、无形资产、投资性房地产及使用权资产为人民币154.58亿元，长15.34%。截至2023年12月31日，本集团负债总额为人民币占比1.32%。

11791.60亿元，同比上年度末增加人民币1289.29亿元、增长

截至2023年12月31日，本集团扣除代理买卖证券款及代理承销

12.28%；扣除代理买卖证券款及代理承销证券款后，本集团负债

证券款的负债总额为人民币8953.04亿元。其中，卖出回购金融总额为人民币8953.04亿元，同比上年度末增加人民币1397.29资产款为人民币2833.46亿元，占比31.65%；应付债券及长期借亿元、增长18.49%。

款为人民币1442.70亿元，占比16.11%；短期借款、拆入资金及截至2023年12月31日，本集团归属于母公司股东的权益为人民应付短期融资款为人民币1186.44亿元，占比13.25%；交易性币2688.40亿元，同比上年度末增加人民币157.22亿元、增长金融负债及衍生金融负债为人民币1184.68亿元，占比13.23%；

6.21%。其他负债合计金额为人民币2305.76亿元，占比25.76%。

资产负债结构稳定。截至2023年12月31日，本集团扣除代理买资产负债水平略有增长。截至2023年12月31日，本集团扣除代卖证券款及代理承销证券款的总资产为人民币11695.03亿元。其理买卖证券款及代理承销证券款的资产负债率为76.55%，较同口中，投资类的资产主要包括对联营、合营公司的投资及对金融资产径上年末增加2.03个百分点。

40第四节　管理层讨论与分析2.境外资产规模

截至报告期末，本集团并表境外子公司资产总值人民币2567.45亿元，占本集团总资产比例为17.67%。

（三）行业经营性信息分析

详见本节“二、报告期内公司所处行业情况”及“六、关于公司未来发展的讨论与分析”。

（四）投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

报告期内，公司增加股权类投资人民币10亿元设立中信证券资管。

2.以公允价值计量的金融资产

报告期内，公司以公允价值计量的金融资产详见第十节财务报告附融投资：交易性金融资产，9.金融投资：其他债权投资，10.金融投资：

注五、37.金融工具计量基础分类表；证券投资、私募基金投资及其他权益工具投资。

衍生品投资情况详见第十节财务报告附注五、4.衍生金融工具，8.金

（五）主要控股子公司分析

公司现有主要控股子公司8家，简要情况如下：

公司持法定名称设立日期注册资本办公地址注册地址联系电话股比例代表人

中信证券100%1988-06-02人民币青岛市市南区东海西路28青岛市崂山区深圳路222肖海峰0531-89606168（山东）249380万元号龙翔广场1号楼东5层号1号楼2001济南市市中区经七路156号国际财富中心15层

中信证券国际100%1998-04-09实收资本香港中环添美道1号中信香港中环添美道1号中李春波00852-26008888

651605万港元大厦26楼信大厦26楼

金石投资100%2007-10-11人民币北京市朝阳区新源南路6北京市朝阳区新源南路6常军胜010-56605201

300000万元号1号楼16层1601室号1号楼16层1601室

中信证券投资100%2012-04-01人民币北京市朝阳区亮马桥路48青岛市崂山区深圳路222方　浩010-60833811

1700000万元号中信证券大厦17层号国际金融广场1号楼

2001户

中信期货100%1993-03-30人民币广东省深圳市福田区中心广东省深圳市福田区中窦长宏0755-83217780

760000万元三路8号卓越时代广场心三路8号卓越时代广

（二期）北座13层1301-场（二期）北座13层

1305、14层1301-1305、14层

中信证券华南100%1988-03-26人民币广州市天河区临江大道广州市天河区临江大道陈可可020-88836999509114万元395号901室（部位：自395号901室（部位：编01号）1001室（部位：自编01号）1001室（部自编01号）位：自编01号）

中信证券资管100%2023-03-01人民币北京市朝阳区亮马桥路48北京市丰台区金丽南路杨　冰010-60838899

100000万元号中信证券大厦16层3号院2号楼1至16层

01内六层1-288室

华夏基金62.20%1998-04-09人民币北京市西城区月坛南街1北京市顺义区安庆大街甲张佑君010-88066688

23800万元号院7号楼3号院

第四节　管理层讨论与分析41公司主要控股子公司基本情况如下：（5）中信期货，注册资本人民币760000万元，为公司的全资子公司。截至报告期末，中信期货总资产人民币18158688万

（1）中信证券（山东），注册资本人民币249380万元，为公司元，净资产人民币1302049万元；2023年，实现营业收入人民的全资子公司。截至报告期末，中信证券（山东）总资产人民币币782493万元，利润总额人民币110758万元，净利润人民币

3451724万元，净资产人民币859019万元；2023年，实现营

87328万元；拥有期货分支机构51家，员工2085人。

业收入人民币181906万元，利润总额人民币65314万元，净利润人民币48544万元。拥有证券分支机构65家，员工2719人，中信期货的主营业务：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、派遣员工34人。资产管理、基金销售。

中信证券（山东）的主营业务：中国保监会批准的人身险和财产险（6）中信证券华南，注册资本人民币509114万元，为公司的全（航意险及替代产品除外）；外币有价证券经纪业务；证券经纪（限资子公司。截至报告期末，中信证券华南总资产人民币1572747山东省、河南省）；证券投资咨询（限山东省、河南省的证券投资万元，净资产人民币713587万元；2023年，实现营业收入人顾问业务）；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间民币83073万元，利润总额人民币36646万元，净利润人民币介绍业务；代销金融产品（限山东省、河南省）。28477万元；拥有证券分支机构32家，员工1030人，其中派遣员工21人。

（2）中信证券国际，实收资本651605万港元，为公司的全资子公司。截至报告期末，香港财务报告准则下，中信证券国际总资产中信证券华南的主营业务：融资融券；机构证券自营投资服务；证

3469554万美元，净资产170997万美元；2023年，实现营业券投资基金销售服务；代销金融产品；证券资产管理；为期货公司

收入160231万美元，利润总额28413万美元，净利润24611提供中间介绍业务（限证券公司）；证券经纪；证券承销和保荐；

万美元。在香港拥有6家分行，员工1884人，经纪人84人。与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券投资咨询。

中信证券国际的主营业务：控股、投资，其下设的子公司从事企业（7）中信证券资管，注册资本人民币100000万元，为公司的全融资及资本市场、证券经纪、期货经纪、资产管理、自营业务、直资子公司。截至报告期末，中信证券资管总资产人民币149037万接投资等业务。元，净资产人民币140529万元；2023年，实现营业收入人民币

16838万元，利润总额人民币9830万元，净利润人民币7365

（3）金石投资，注册资本人民币300000万元，为公司的全资子万元；员工303人。

公司。截至报告期末，金石投资总资产人民币1869037万元，净资产人民币1057217万元；2023年，实现营业收入人民币中信证券资管的主营业务：证券资产管理业务（不含全国社会保障

191142万元，利润总额人民币151180万元，净利润人民币基金境内委托投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、企业年

111387万元；员工120人，其中派遣员工4人。金基金投资管理和职业年金基金投资管理）。

金石投资的主营业务：实业投资；投资咨询、管理。（8）华夏基金，注册资本人民币23800万元，公司持有62.20%的股权。截至报告期末，华夏基金总资产人民币1879430万

（4）中信证券投资，注册资本人民币1700000万元，为公司的全元，净资产人民币1315200万元；2023年，实现营业收入人民资子公司。截至报告期末，中信证券投资总资产人民币2885655币732691万元，利润总额人民币267483万元，净利润人民币万元，净资产人民币2495698万元；2023年，实现营业收入人

201299万元；员工1718人。

民币149369万元，利润总额人民币148116万元，净利润人民币114418万元；员工39人，其中派遣员工1人。华夏基金的主营业务：基金募集；基金销售；资产管理；从事特定客户资产管理业务；中国证监会核准的其他业务。

中信证券投资的主营业务：金融产品投资、证券投资、股权投资。

42第四节　管理层讨论与分析（六）证券分公司介绍

截至报告期末，本公司在国内共设立了45家证券分公司，基本情况如下：

序号分公司名称负责人营业地址联系方式

1北京分公司田　兵北京市朝阳区东三环北路38号院1号楼1层101内01、02室、2层201内010-86601366

01、02、03、05、06室、3层301内01室

2上海分公司汪丽华中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1568号3层，10层01-07单元021-61768697

3湖北分公司孙洪涛武汉市江汉区建设大道737号广发银行大厦1栋42层第1-4号部分房屋、51层027-85355362

4 江苏分公司 解思源 南京市建邺区庐山路 168号新地中心二期 10层、1层 B区 025-83261298

5上海自贸试验区张　兵中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1568号19、20层021-20262005

分公司

6深圳分公司谭秀君深圳市福田区福田街道中心三路8号中信证券大厦12楼、20楼0755-23916596

7东北分公司李　喆沈阳市和平区青年大街286号30层024-23972693

8浙江分公司陈　钢浙江省杭州市上城区四季青街道迪凯银座6楼、22楼、1703、1704、1901、0571-85783714

1902、2303、2304室

9江西分公司吴文芳江西省南昌市红谷滩区绿茵路129号联发广场写字楼2801、2802、2806、0791-83970561

2807、2808、2809、2810室（第28层）

10 福建分公司 眭艳萍 福建省福州市鼓楼区五四路 137号信和广场 1901、1902、1905A、1907、 0591-87905705

2005B、2006、2007单元

11宁波分公司姚　锋浙江省宁波市鄞州区福明街道海晏北路455号7-1-1、7-1-2、7-1-3、7-1-40574-87033718

12温州分公司潘　晔浙江省温州市鹿城区车站大道577号财富中心201室（2-23号）、702、703室0577-88107230

13四川分公司季向昆四川省成都市高新区天府大道北段1480号拉.德方斯大厦西楼1层028-63278899

14陕西分公司史　磊陕西省西安市高新区唐延路11号禾盛京广中心1幢1单元19层02-03-04号房029-88601239

15 天津分公司 张　宇 天津市河西区友谊路 23号天津科技大厦一层 Y5、二层 201、七层 022-58816668

16内蒙古分公司樊雅琼内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区四纬路金泰丽湾10号综合体0471-5982233

17安徽分公司杨大翠中国（安徽）自由贸易试验区合肥市高新区望江西路900号中安创谷科技园一期0551-65662889

A1楼 25层 2501-2504室及裙楼 1层东南角

18山西分公司任高鹏山西省太原市晋源区集阜路1号鸿昇时代金融广场东北角1号商铺0351-6191968

19云南分公司张　蕊云南省昆明市盘龙区东风东路23号昆明恒隆广场办公楼26层2601-2603、0871-68583323

2612单元20湖南分公司罗　花湖南省长沙市天心区城南路街道芙蓉中路二段198号新世纪大厦二楼、八楼（801、0731-85175379

802、811、812、813）房

21 河北分公司 邱振缨 河北省石家庄市长安区中山东路 39号勒泰中心 B座 35层 3501-3504室 0311-66188908

第四节　管理层讨论与分析43序号分公司名称负责人营业地址联系方式

22重庆分公司黎晓颖重庆市江北区江北城西大街5号负5-1、12-1-2023-67518668

23 海南分公司 朱玉梅 海南省海口市美兰区国兴大道 65号盛达景都东区 B栋 1-2层 0898-65361268

24 广西分公司 刘渝扬 南宁市青秀区民族大道 136-5号华润大厦 C座 18楼 1804、1805室 0771-2539031

25 甘肃分公司 徐　莹 甘肃省兰州市城关区民主西路 9号兰州 SOHO大厦 4层 0931-8631255

26 宁夏分公司 吴立刚 宁夏银川市金凤区尹家渠东侧、枕水路南侧悦海新天地 16号（原 B4号）综合商 0951-5102568

业楼301室

27 吉林分公司 刘明旭 吉林省长春市南关区人民大街 8988号明珠广场 C座一至二层 C101三层 0431-81970899

C301、C302、C303和 C304A号

28黑龙江分公司吴　迪哈尔滨市道里区金江路1150号0451-51176699

29 嘉兴分公司 吴静兰 浙江省嘉兴市经济技术开发区财富广场商办楼 D110室 1、3、4层，D111室， 0573-82069341

D113室 3、4层

30金华分公司厉　强浙江省金华市婺城区中山路331号海洋大厦1-4层0579-82337102

31绍兴分公司童维佳浙江省绍兴市越城区灵芝街道解放大道177号102室、205室、206室、207室、0575-88096598

208室

32台州分公司林斌仙浙江省台州市府中路188号开投商务大厦2001室、103室0576-88896598

33 新疆分公司 贾昊昊 新疆乌鲁木齐高新区（新市区）高新街 217号盈科广场 A座 7层 7006、7007、 0991-5870063

7010、7011、7012、7013、7015、7016、7017室

34苏州分公司王晓猛苏州工业园区苏雅路308号8楼0512-67615858

35佛山分公司陈恒富佛山市禅城区季华五路57号首层02号之一、1座2801、2802、2803、2804、0757-83283939

2805、2814室

36东莞分公司曹　鸿东莞市东城街道岗贝东城路御景大厦首层部分17层1705、1706、1707、17080769-88778300

37 深圳前海分公司 熊蔺莎 深圳市前海深港合作区南山街道前海大道前海嘉里商务中心 T1写字楼 803B、 0755-26029556

804室

38 厦门分公司 李　楠 厦门市思明区湖滨东路 93号华润大厦 A座第 16层 04、05、06单元 0592-6885548

39青海分公司陈存喆青海省西宁市城西区文苑路1号晟世达金融中心2号楼6层东及1层17号商铺0971-8251122

40 大连分公司 陈　笙 辽宁省大连市沙河口区星海广场 B2区 6号 13栋 -1-1-4 0411-84992086

41无锡分公司阎　珺无锡市梁溪区人民中路139号无锡恒隆广场办公楼2座29层2906-2910单元0510-81800565

42 珠海分公司 陈振升 珠海市香洲区景山路 91号 301A室 0756-3288918

43中山分公司高　勇中山市东区中山四路82号迪兴大厦之二4楼0760-88261265

44常州分公司殷中华常州市武进区湖塘镇延政中路5号101、21010519-86565278

45镇江分公司高　群镇江市京口区正东路39号0511-81983987

44第四节　管理层讨论与分析（七）公司控制的结构化主体情况

详见第十节财务报告附注七、1。

（八）报表合并范围变更的说明

报告期内，公司纳入公司财务报表合并范围的结构化主体为6支，纳入公司财务报表合并范围的一级单位变更为20家。

（九）报告期内，公司所得税政策未发生变化

2008年1月1日起，公司企业所得税执行《中华人民共和国企业公告》的规定执行。公司及境内主要子公司适用的所得税税率为所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》。企业所25%。香港及其他境外子公司按其税收居民身份所在地区适用的税得税的计算缴纳按照国家税务总局公告[2012]57号《国家税务总率计缴税费。局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的

六、关于公司未来发展的讨论与分析

（一）行业格局和趋势（二）公司发展战略中央金融工作会议提出，要“优化融资结构，更好发挥资本市场枢公司以助力资本市场功能提升、服务经济高质量发展为使命，致力纽功能，推动股票发行注册制走深走实，发展多元化股权融资，大于成为全球客户最为信赖的国内领先、国际一流的中国投资银行。

力提高上市公司质量，培育一流投资银行和投资机构”，资本市场公司将坚定不移走好中国特色金融发展之路，全力做好“五篇大文发展有了新的遵循。国务院常务会议提出采取更加有力有效措施，章”，以高质量金融服务助力中国式现代化。持续完善全球业务布局，着力稳市场、稳信心，促进资本市场平稳健康发展等要求。我国金建立能够满足全球客户需求的综合金融服务能力，不断提高国际竞融监管体系和政策进行了系统调整，对证券行业未来发展将产生直争力和影响力。

接而重大的影响。监管部门将全面强化对行业、对机构的全链条监管和穿透式监管，加大对财务造假、欺诈发行、操纵市场等违法违（三）经营计划规行为的打击力度。

2024年，公司将继续为客户提供全业务链的综合服务，加大对科

在“培育一流投资银行和投资机构”的方向指引下，证券公司纷纷技创新、先进制造、绿色发展和中小微企业支持力度，提升服务实加快业务转型，在一些重点领域加大投入，包括升级以投顾业务为体经济质效。加强投资能力建设，努力提供更多兼具安全性和收益核心的财富管理模式，提升以并购重组为重点的投行综合服务能力，性的金融产品与服务，为客户创造长期稳定的投资回报。继续扩大优化以衍生品、固收、主经纪商为代表的机构业务服务，促进以跨客户市场规模，巩固境内市场领先地位，进一步提升市场影响力和境服务为依托的国际化发展。

竞争力。持续完善全球一体化管理，优化全球业务布局，提升全球差异化监管和并购重组成为推动证券行业集中度进一步提升的重要金融服务能力。通过数字化创新赋能业务发展，依托科技手段提升驱动因素。大型综合化经营的证券公司，以成为服务实体经济的主金融服务水平。强化公司内控体系建设，守牢不发生重大风险的底力军和维护金融稳定的压舱石为目标，努力做优做强。线。进一步完善人才发展体制机制，持续完善专业人才培养发展体系。加强品牌和企业文化建设，积极履行社会责任，为社会创造更大价值。

第四节　管理层讨论与分析45（四）资金需求深化行业研究与评估，紧跟市场变化调整风险管理策略，增强前瞻

性风险研判；不断加大风险排查广度与深度、加强重点持仓评估分

2023年，公司各项业务有序开展，固定收益、融资融券等业务需析，及时发现潜在风险隐患并有效应对，保障公司资产安全。

要充足的资金支持。截至报告期末，本集团境内外长短期借款、应付债券、应付短期融资款余额合计人民币2092.91亿元。公司将公司近年来持续加大在合规风控方面信息技术的研究及投入，推进加强境内外资金的统一管理，继续提升公司资金总体配置效率，并全球一体化的风险管理系统建设与优化，提升系统自研水平。加强不断探索新的融资品种、融资模式，保证业务发展的资金需求。内外部风险信息的搜集与整合，不断优化风险识别、计量、监控、预警和报告等功能，确保风险管理对境内外业务的有效覆盖，以及更加精细化的管理需求。

（五）可能面对的风险

公司也在不断探索人工智能、大数据等金融科技在风险管理领域的当前世界经济面临的风险挑战有所加大。高利率环境下美欧经济面应用，推动数字化和智能化风险管理升级。依托公司的大数据平台临下行压力，海外主要发达经济体衰退风险提升，美联储2024年和人工智能平台，利用知识图谱、数据挖掘、大语言模型等技术手内降息概率较大。地缘政治因素扰动不断，局部矛盾和冲突有所增段丰富客户画像和舆情识别监测的维度和深度，提升风险管理前瞻多。外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升。国内经济将持续性和数据质量，借助分布式、流式计算、中间件等高性能技术实现回升向好，更加聚焦高质量发展。国内风险主要集中在有效需求不风险计量性能优化，助力提升管理效率。

足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱和风险隐患仍然较多等，但综合分析来看，有利条件强于不利因素。随着内外部环境的变化，衍生品、大宗商品、外汇等新业务规模增长带来的市场风险值得关风险管理架构注，融资类业务、固定收益类产品投资等也面临信用风险的变化。公司已形成由董事会风险管理委员会、经营管理层下设专业委员会公司在稳健经营的过程中，要保证在业务规模增长的趋势下风险水集体决策，内部控制部门与业务部门/业务线密切配合的三层次风平可查可控。险管理体系，从审议、决策、执行和监督等方面管理风险。在部门和业务线层面，确立了风险管理三道防线。

（六）风险管理第一层：董事会

董事会风险管理委员会对公司的总体风险管理进行监督，并将之控概述制在合理的范围内，以确保公司能够对与经营活动相关联的各种风公司通过实施全面的风险管理机制和内部控制流程，对业务活动中险实施有效的风险管理计划；制定总体风险管理政策供董事会审议；

的金融、操作、合规、法律风险进行监测、评估与管理，对子公司规定用于公司风险管理的战略结构和资源，并使之与公司的内部风通过业务指导、运营支持、决策管理等不同模式进行垂直的风险管险管理政策相兼容；制定重要风险的界限；对相关的风险管理政策理。公司建立了完整有效的治理结构体系。公司股东大会、董事会进行监督、审查和向董事会提出建议。

和监事会根据《公司法》《证券法》、公司《章程》履行职权，对公

第二层：经营管理层司的经营运作进行监督管理。董事会通过加强对内部控制有关工作的安排、完善公司的内部控制环境和内部控制结构，使内部控制与经营管理层对公司风险管理的有效性承担主要责任，其职责包括：

风险管理成为公司决策的必要环节。制定风险管理制度，建立健全公司全面风险管理架构，制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额，定期评估公司整体风险和各类公司建立了由首席风险官领导，风险管理部牵头，公司各部门/业重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告，务线、分支机构、子公司及全体员工共同参与的全面风险管理体系建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系，建立完备的信息技以及风险管理三道防线机制，并持续进行优化。2023年，公司进术系统和数据质量控制机制，以及风险管理的其他职责。

一步完善风险偏好管理，优化风险偏好指标体系，持续推进以风险偏好引领业务发展的管理机制；持续加强国别风险管理，完善配套经营管理层下设各专业委员会，包括资产负债管理委员会、资本承制度流程，优化国别风险评估与评级工具，丰富国别风险识别与监诺委员会、风险管理委员会和产品委员会，分别在公司董事会和经控手段，提升国别风险限额管控能力；继续坚持对风险的主动管理，营管理层的授权范围内，负责相关管理工作。

46第四节　管理层讨论与分析第三层：部门/业务线是公司风险管理的第二道防线，分别在各部门职责范围内行使相应

公司的前台业务部门/业务线作为公司风险管理的第一道防线，承的专业化风险管理职能。

担风险管理的第一线责任，负责建立各项业务的业务管理制度与风公司稽核审计部是公司风险管理的第三道防线，全面负责内部稽核险管理制度，对业务风险进行监控、评估、报告，并将业务风险控审计，计划并实施对公司各部门/业务线、子公司及分支机构的内制在授权范围内。

部审计工作，监督内部控制制度的执行情况，防范各种道德风险和公司风险管理部、合规部、法律部、董事会办公室等内部控制部门政策风险，协助公司对突发事件进行核查。

风险管理架构图投资人权益股东大会董事会董事会风险管理委员会监事会经营管理层资产负债管理委员会资本承诺委员会风险管理委员会产品委员会

独立的控制和支持部门业务部门/业务线/子公司

●稽核审计部●合规部

●风险管理部●清算部行政负责人/子公司负责人

●法律部●计划财务部内控责任人/内控管理人员

●董事会办公室●人力资源部全体业务人员

●信息技术中心●总经理办公室

●战略规划部●库务部

第三道防线第二道防线第一道防线

第四节　管理层讨论与分析47市场风险公司对业务部门/业务线设置了风险限额以控制市场风险暴露程度，市场风险是由于持仓金融头寸的市场价格变动而导致的损失风险。进行每日监控、及时预警、及时处理。

持仓金融头寸来自于自营投资、做市业务以及其他投资活动。持仓公司对风险限额体系进行持续的完善，明确了统一的限额管理办法金融头寸的变动主要来自客户的要求或自营投资的相关策略。和分级授权机制，并根据授权机制调整公司整体、各业务部门/业市场风险的类别主要包括权益价格风险、利率风险、商品价格风险务线、细分业务/策略等不同层面的风险限额指标体系管理方案。

和汇率风险。对于境外资产及子公司资产，公司实行境内外一体化管理，针对外公司建立了自上而下的风险限额管理体系，通过将公司整体的风险币资产，公司对汇率风险进行整体监控和管理，并通过调整外汇头限额分配至各业务部门/业务线、内部控制部门监督执行、重大风寸、用外汇远期/期权对冲、进行货币互换等多种手段管理汇率风

险事项及时评估与报告等方式，确保公司整体市场风险水平管理在险敞口。

恰当的范围内。公司持续更新市场风险限额，丰富指标限额体系，推动风险计量方业务开展过程中，前台业务部门/业务线作为市场风险的直接承担法研究与完善。本集团紧密跟踪市场和业务变化，及时掌握最新市者和一线管理人员，动态管理其持仓部分所暴露出的市场风险；风场风险状况，与监管机构和股东保持良好的沟通，及时管理市场风险管理部独立于业务部门/业务线对各业务风险进行全面的评估、险敞口。

监测和管理，进行汇报并对风险情况进行处理。

信用风险

公司使用风险价值（VaR）作为衡量整体市场风险状况的主要指标，信用风险是指因借款人、交易对手或持仓金融头寸的发行人无法履并通过一系列宏观和微观场景下的压力测试的方式对持仓面临极端约或信用资质恶化而带来损失的风险。境内外债券类投资风险敞口情况的冲击下的可能损失状况进行评估，并对比风险承受能力，衡情况如下：

量公司整体的市场风险状态是否在可接受范围内。

债券类投资信用风险敞口（中国境内）单位：万元币种：人民币投资评级2023年12月31日2022年12月31日中国主权信用83717284865309

AAA 12998032 11709623

AA 1879561 1240453

A 47291 11058

A-1 6153 23286其他31931943375050敞口合计2649595821224779

注：AAA～A指一年期以上债务的评级，其中AAA为最高评级；A-1指一年期以内债务的最高评级；AA包含实际评级为AA+、AA和AA-的产品；A包含实际评级为A+、A和A-的产品；其他为A-以下（不含A-）评级及没有外部债项评级的资产

48第四节　管理层讨论与分析债券类投资信用风险敞口（境外）单位：万元币种：人民币

投资评级2023年12月31日2022年12月31日

A 87871 58373

B 3520055 2635727

C 1340370 976314

D 5771 13967

NR 1680508 1341685敞口合计66345745026066

注：境外债券评级取自穆迪、标普、惠誉三者评级（若有）中的最低者；若三者均无评级，则记为NR。其中，A评级包含穆迪评级Aaa～Aa3、标普评级AAA～AA-、惠誉评级AAA～AA-的产品；B评级包含穆迪评级A1～Baa3、标普评级A+～BBB-、惠誉评级A+～BBB-的产品；C评级包含穆迪评级Ba1～B3、标

普评级BB+～B-、惠誉评级BB+～B-的产品；D评级包含穆迪评级Caa1～D、标普评级CCC+～D、惠誉评级CCC+～D的产品

本集团对证券融资类业务保持严格的风险管理标准，并通过及时的动性储备池制度，由库务部独立于业务部门管理，持有充足的高流盯市管理来管理信用风险敞口。动性资产以满足公司应急流动性需求。

报告期末，本集团融资融券业务存量负债客户平均维持担保比例为2023年，市场流动性环境相对宽松，公司保持了对流动性风险的

275%；本集团约定购回式证券交易业务规模为人民币0.15亿元，密切关注和日常管理，确保公司流动性维持良好状态。同时加强了

平均履约保障比例为288%；本集团自有资金出资的股票质押式回对流动性监管指标的前瞻性管理，以确保流动性监管指标持续符合购业务规模为人民币386.51亿元，平均履约保障比例为223%；监管标准。

本集团管理的资管产品股票质押式回购业务规模为人民币110.33亿元。操作风险操作风险是指由内部流程缺陷、信息系统故障、人员失误或不当行

流动性风险为，以及外部因素等原因给公司造成损失的风险。

流动性风险，是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付报告期内，公司已建立的各项管理工具持续有效运行，通过新产品到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风

新业务评估与回顾流程，识别、评估、缓释风险；通过流程梳理、险。公司库务部统一管理公司的资金调配。在境内交易所和银行间系统功能优化等手段完善内控流程、防范风险；通过关键风险指标市场，公司具有较好的资信水平，维持着比较稳定的拆借、回购等监控，及时对日常运营中的风险变化趋势进行监测、预警与分析；

短期融资通道；通过公司债、次级债、收益凭证等补充公司长期运

通过风险事件调查与报告、对标同业机构重大风险案例的自查，及营资金，使公司的整体流动性状态保持在较为安全的水平。

时发现和缓释风险；依托内部控制自我评价，对风险点进行全面识风险管理部独立地对公司未来一段时间内的资产负债情况进行每日别，对内控流程设计完备性、执行有效性进行定期评估。通过开展监测与评估，通过计算压力场景下资金缺口等指标，来评估公司的形式多样的培训，提升员工操作风险防范意识与能力。并通过内控资金支付能力，对流动性风险指标设置了预警阈值，对指标紧张情职能部门间的归口管理与信息共享机制，对信息技术风险、员工行况向公司风险管理委员会和公司管理层以及相关部门进行风险警为、突发事件应急处理、采购与外包等专项风险领域进行协同管理。

示，并组织各部门采取措施将指标恢复到安全水平。公司建立了流

第四节　管理层讨论与分析49七、税项减免

（一）A股股东 （二）H股股东根据财政部、国家税务总局、中国证监会《关于实施上市公司股息根据《国家税务总局关于国税发[1993]045号文件废止后有关个人红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85号）、所得税征管问题的通知》（国税函[2011]348号）的规定，境外居《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》民个人股东从境内非外商投资企业在香港发行股票取得的股息红利（财税[2015]101号），对于个人投资者从上市公司取得的股息红利，所得，应按照“利息、股息、红利所得”项目，由扣缴义务人依法自个人投资者取得公司股票之日起至股权登记日止，持股期限超过代扣代缴个人所得税。境内非外商投资企业在香港发行股票，其境

1年的，暂免征收个人所得税；持股期限未超过1年（含1年）的，外居民个人股东根据其居民身份所属国家与中国签署的税收协定及

上市公司暂不代扣代缴其个人所得税，在个人投资者转让股票时根内地和香港（澳门）间税收安排的规定，享受相关税收优惠。根据据上述通知要求作相应调整。相关税收协定及税收安排规定的相关股息税率一般为10%，为简化税收征管，在香港发行股票的境内非外商投资企业派发股息红利时，对于居民企业股东，现金红利所得税由其自行缴纳。

一般可按10%税率扣缴个人所得税，无需办理申请事宜。

对于合格境外机构投资者（QFII），根据《国家税务总局关于中国根据国家税务总局《关于中国居民企业向境外 H股非居民企业股东居民企业向 QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关派发股息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2008]897问题的通知》（国税函[2009]47号）的规定，上市公司按10%的号）的规定，中国居民企业向境外 H股非居民企业股东派发 2008税率代扣代缴企业所得税。如 QFII股东取得的股息红利收入需要年及以后年度股息时，统一按10%的税率代扣代缴企业所得税。

享受税收协定（安排）待遇的，可按照规定在取得股息红利后自行向主管税务机关提出退税申请。根据《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014]81号）及《关于根据《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014]81号）的规定，对香[2016]127号）的规定，对内地个人投资者通过沪港通或深港通投港市场投资者（包括企业和个人）投资上交所上市 A股取得的股息

资香港联交所上市 H股取得的股息红利，H股公司按照 20%的税红利所得，在香港中央结算有限公司不具备向中国结算提供投资者率代扣个人所得税。对内地证券投资基金通过沪港通或深港通投资的身份及持股时间等明细数据的条件之前，暂不执行按持股时间实香港联交所上市股票取得的股息红利所得，按照上述规定计征个人行差别化征税政策，由上市公司按照10%的税率代扣所得税，并所得税。对内地企业投资者通过沪港通或深港通投资香港联交所上向其主管税务机关办理扣缴申报。对于香港投资者中属于其他国家市股票取得的股息红利所得，H股公司不代扣股息红利所得税款，税收居民且其所在国与中国签订的税收协定规定股息红利所得税率

由企业自行申报缴纳。其中，内地居民企业连续持有 H股满 12个低于10%的，企业或个人可以自行或委托代扣代缴义务人，向上月取得的股息红利所得，依法免征企业所得税。

市公司主管税务机关提出享受税收协定待遇的申请，主管税务机关审核后，应按已征税款和根据税收协定税率计算的应纳税款的差额公司股东依据上述规定缴纳相关税项和/或享受税项减免。

予以退税。

50第四节　管理层讨论与分析第五节

公司治理一、公司治理相关情况说明

（一）公司治理概况

作为 A+H上市公司，公司严格按照境内外上市地的法律、法规及 围内，各司其职，各负其责，确保了公司的规范运作。

规范性文件的要求，规范运作，不断致力于维护和提升公司良好的报告期内，公司严格遵照《香港上市规则》附录 C1《企业管治守则》市场形象。公司根据《公司法》《证券法》及中国证监会相关规章及《企业管治报告》（以下简称《守则》），全面遵循《守则》中的制度的要求，不断完善法人治理结构，公司治理情况符合相关法律所有守则条文，同时达到了《守则》中所列明的绝大多数建议最佳法规的规定，形成了股东大会、董事会、监事会和经营管理层相互常规条文的要求。

分离、相互制衡的公司治理结构，使各层次在各自的职责、权限范

（二）内幕信息知情人登记管理制度的建立及执行情况

经董事会审议批准，公司《内幕信息知情人登记制度》于2009年公司制定了《未公开信息知情人登记制度》，确立了公司各部门/业

9月29日正式施行并于2021年3月18日进行了修订。报告期内，务线未公开信息知情人信息报送机制和工作流程，明确了合规部与

公司能够根据制度要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登各部门/业务线未公开信息管理人员、各部门/业务线行政负责人、记工作，能够如实、完整记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、未公开信息知情人的主体责任。报告期内，公司严格执行制度，每审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内季度开展公司未公开信息知情人登记工作，对公司各部门/业务线幕信息的内容和时间等相关档案，供公司自查和相关监管机构查询，职责范围内，经营活动中的未公开信息知情人进行管理和登记备案。

公司未发生违反制度的情形。

（三）董事、监事及有关雇员的证券交易

根据境内监管要求，2008年3月13日公司董事会批准制定了公司相比更加严格。经查询，公司所有董事、监事及高级管理人员均已《董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理办法》（以确认其于报告期内严格遵守了《管理办法》及《标准守则》的相关下简称《管理办法》）并于2023年5月30日进行了修订，以规范规定。公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股份情况请详见公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及买卖本公司股份本节“三、董事、监事和高级管理人员的情况（一）现任及报告期的行为。该办法与《香港上市规则》附录 C3《上市发行人董事进 内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。行证券交易的标准守则》（以下简称《标准守则》）中的强制性规定

52第五节　公司治理二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的决议刊登的会议届次召开日期会议决议查询索引披露日期

2023年第 2023-03-09 http：//www.sse.com.cn 2023-03-10 审议通过：

一次临时 http：//www.hkexnews.hk 1.关于修订公司《章程》的议案

股东大会 http：//www.citics.com 2.关于修订公司《股东大会议事规则》《董事会议事规则》

及《监事会议事规则》的议案

2022年度 2023-06-28 http：//www.sse.com.cn 2023-06-29 审议通过：

股东大会 http：//www.hkexnews.hk 1. 2022年度董事会工作报告

http：//www.citics.com 2. 2022年度监事会工作报告

3.2022年年度报告

4.2022年度利润分配方案

5.关于变更会计师事务所的议案

6.关于预计公司2023年自营投资额度的议案

7.公司2023年度融资类担保计划

8.关于公司董事、监事2022年度已发放报酬总额的议案

9.关于预计公司2023年日常关联/持续性关连交易的议案

注：上述会议决议公告请参阅会议当日的香港交易所披露易网站，次日的上交所网站、《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及本公司网站股东大会情况说明：

公司2023年第一次临时股东大会会议现场设在北京瑞城四季酒店，股东大会是公司的最高权力机构，股东通过股东大会行使权力。公会议审议通过了两项特别决议案；公司2022年度股东大会会议现司严格按照相关规定召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是场设在北京凯宾斯基饭店，会议审议通过了九项普通决议案。上述中小股东享有平等的地位，能够充分行使自己的权利。在公司《章程》两次股东大会均采取现场投票与网络投票相结合的表决方式，由公的指引下，公司有序运行并保持健康稳定的发展，切实保护了公司司董事长张佑君先生主持，公司董事、监事及部分高级管理人员出及股东的利益。

席了会议。

第五节　公司治理53三、董事、监事和高级管理人员的情况

（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股报告期内从公司获是否在公任期任期终年初年末姓名职务性别年龄得的税前报酬总额司关联方起始日期止日期持股数持股数（人民币万元）获取报酬

张佑君执行董事、董事长男582016-01-19至届满430430504.72否

杨明辉执行董事、总经理、男592016-01-19至届满--528.94否执行委员

张　麟非执行董事男582022-12-30至届满---否

付临芳非执行董事女482022-04-13至届满---是

赵先信非执行董事男542022-04-13至届满---是

王恕慧非执行董事男522020-06-23至届满---是

李　青独立非执行董事男612021-06-29至届满--30.50否

史青春独立非执行董事男502022-04-13至届满--31.00否

张健华独立非执行董事男592022-12-30至届满--31.50否

张长义监事、监事会主席男562020-06-23至届满--485.53否

郭　昭监事男671999-09-26至届满--21.00否

饶戈平监事男762016-03-23至届满--21.50否

牛学坤职工监事女502019-12-31至届满--216.41否

杨利强职工监事男432022-12-30至届满--350.98否

史本良执行委员男492021-12-10至届满--478.99否

张　皓财务负责人、男542017-10-31至届满--526.86否执行委员

王俊锋董事会秘书男552020-07-30至届满--463.96否

李　冏总司库男542017-10-24至届满--501.37否

张国明合规总监、男592013-09-10至届满--473.96否首席风险官

方　兴首席信息官男552022-11-30至届满--434.29否

马　尧执行委员男522017-11-28至届满2300023000546.49否

54第五节　公司治理报告期内从公司获是否在公

任期任期终年初年末姓名职务性别年龄得的税前报酬总额司关联方起始日期止日期持股数持股数（人民币万元）获取报酬

孙　毅高级管理层成员男522018-08-06至届满--406.72否

叶新江高级管理层成员男592018-11-06至届满--356.39否

薛继锐执行委员男502017-10-24至届满--546.45否

杨　冰执行委员男512017-10-24至届满--466.37否

李勇进执行委员男532017-09-07至届满--496.49否

李春波执行委员男482017-11-17至届满--589.51否

高愈湘高级管理层成员男552019-01-22至届满--476.49否

邹迎光原执行委员男532017-09-072023-10-23--476.64否

合计/////23430234309463.06/

注1：上述人员有多个职务时，仅标注第一个职务的任期。连选连任的董事、监事、高级管理人员，其任期起始日为其首次上任日注2：公司董事、高级管理人员所持股份均为A股，包括公司首批股权激励计划第一步实施方案的激励股份、增发配售股份、配股股份及资本公积转增股份注3：根据公司2021年第一次临时股东大会决议，公司自2021年8月起，每年支付独立非执行董事补助30万元（含税），外部监事补助20万元（含税）；为参加董事会、监事会现场会议的独立非执行董事、外部监事提供会议补助，标准为5000元/人/次注4：上表所列公司执行董事、监事会主席、职工监事及高级管理人员的税前报酬总额包括：基本年薪、效益年薪（包含2023年度发放的即期奖金）、特殊奖励和保险福利

注5：上述人员归属于2022年及以前年度并递延至2023年发放的税前薪酬金额分别为：方兴230万元、高愈湘370万元、李冏330万元、李春波295万元、李勇进300

万元、史本良270万元、孙毅470万元、马尧300万元、牛学坤60万元、王俊锋220万元、薛继锐270万元、杨冰420万元、杨利强160万元、叶新江330万元、杨

明辉356万元、邹迎光390万元、张长义270万元、张国明210万元、张皓340万元、张佑君370万元

注6：执行委员李春波先生在公司领取报酬人民币73.92万元，在中信证券国际领取报酬583.04万港币

第五节　公司治理55执行董事（2名）张佑君

公司党委书记、执行董事、董事长。张先生于公司1995年成立时加入公司，于2016年1月19日获委任为公司执行董事、董事长。张先生现兼任中信集团、中信股份及中信有限总经理助理，中信金控副董事长，华夏基金董事长。张先生曾于1995年起任公司交易部总经理、襄理、副总经理，1999年9月至2012年6月获委任公司董事，1998年至2001年期间任长盛基金管理有限公司总经理，

2002年5月至2005年10月任公司总经理，2005年至2011年期间先后任中信建投总经理、董事长，

2011年12月至2015年12月任中信集团董事会办公室主任，2020年4月至12月期间任中证国际有限公司董事，2016年 1月至 2023年 9月期间先后任中信证券国际、中信里昂（即 CLSA B.V.及其子公司）董事长，中信里昂证券、赛领资本管理有限公司董事，金石投资、中信证券投资董事长等。

张先生于1987年获得中国人民大学货币银行学专业经济学学士学位，并于1990年获中央财经大学货币银行学专业经济学硕士学位。

杨明辉

公司党委副书记、执行董事、总经理、执行委员。杨先生于公司1995年成立时加入公司，并于

2016年1月19日获委任为公司董事。杨先生曾任公司董事、襄理、副总经理；于2002年5月至

2005年8月担任中信控股董事、常务副总裁，中信信托董事；于2005年7月至2007年1月任信

诚基金管理有限公司董事长；于2005年8月至2011年10月任中国建银投资证券有限责任公司执

行董事、总裁；于2013年10月至2023年9月任华夏基金董事长。1996年10月，杨先生获中国国际信托投资公司（中信集团前身）授予高级经济师职称。杨先生于1982年获华东纺织工学院机械工程系机械制造工艺与设备专业工学学士学位，1985年获华东纺织工学院机械工程系纺织机械专业工学硕士学位。

56第五节　公司治理非执行董事（4名）

张　麟

公司非执行董事。张先生于2022年12月30日获委任为公司非执行董事。张先生现任中信集团、中信股份及中信有限非执行董事，中信金控董事。张先生曾于1987年至2021年期间，先后任财政部驻甘肃省财政厅中企处副主任科员，财政部驻甘肃省专员办办公室副主任科员、主任科员、副主任，财政部驻甘肃专员办党组成员、专员助理，财政部驻宁夏专员办党组成员、副监察专员、纪检组长，财政部驻陕西专员办党组书记、监察专员，财政部陕西监管局党组书记、局长。张先生于2002年毕业于兰州大学工商企业管理专业，大学本科学历。

付临芳公司非执行董事。付女士于2022年4月13日获委任为公司非执行董事。付女士现任中信集团战略发展部副总经理、中信兴业投资集团有限公司董事、中信财务有限公司董事。付女士曾于2000年至

2017年先后任中信公司综合计划部业务二处（后更名为中信集团战略与计划部、战略发展部）副主

管、项目经理、高级项目经理、处长、战投委秘书处处长；2017年至2020年任中信集团战略发展部总经理助理兼战投委秘书处处长。付女士于1997年获天津商学院房地产经营管理专业经济学学士学位，2000年获南开大学企业管理专业管理学硕士学位，2006年获英国巴斯大学工商管理硕士学位（MBA）。

赵先信公司非执行董事。赵先生于2022年4月13日获委任为公司非执行董事。赵先生现任中信金控风险合规部总经理。赵先生曾于1995年至1997年期间任工商银行福建省分行科员，于2000年至2007年期间先后任中国银行总行资产负债管理部副处长、处长，2007年至2018年期间先后任上海浦东发展银行风险政策管理部总经理、巴塞尔协议办公室主任，于2018年至2021年先后任中国人民银行货币政策二司副司长、宏观审慎管理局副局长，于2021年至2023年期间任中信集团风险合规部副总经理。赵先生于1992年获南京大学城市规划专业理学学士学位，1995年获中国人民大学区域经济学硕士学位，2000年获北京大学西方经济学博士学位。

王恕慧

公司非执行董事。王先生于2020年6月23日获委任为公司非执行董事。王先生现任越秀资本、广州越秀资本、越秀产业投资、越秀产业基金董事长。王先生曾于1994年至2006年期间先后任广州证券股份有限公司证券发行咨询部业务经理、研究拓展部副经理、董事会秘书、副总裁，于2006年至2010年期间先后任广州越秀集团股份有限公司办公室总经理、发展部总经理，于2010年至

2016年期间先后任广州越秀集团股份有限公司、越秀企业（集团）有限公司总经理助理、董事、副总经理。王先生于1993年获西南财经大学经济学学士学位，2000年获暨南大学经济学硕士学位。

第五节　公司治理57独立非执行董事（3名）

李　青公司独立非执行董事。李先生于2021年6月29日获委任为公司独立非执行董事。李先生于2018年12月起任香港理工大学电子计算学系讲座教授兼系主任。李先生曾于1998年至2018年先后任香港城市大学助理教授、副教授和教授（终身）；2013年至2018年，担任香港城市大学多媒体软件工程研究中心（MERC）的创始主任；2003年至 2005年，设立珠海市香港城大研发孵化中心移动信息管理部并任经理；2005年至2012年，成立珠海市发思特软件技术有限公司并任总经理及董事长。李先生于1982年获得湖南大学学士学位，1985年和1988年分别获得美国南加州大学计算机科学硕士和博士学位。

史青春公司独立非执行董事。史先生于2022年4月13日获委任为公司独立非执行董事。史先生于2012年4月加入兰州大学管理学院，自2016年5月起任兰州大学管理学院副教授。史先生于2002年毕业于兰州商学院会计学专业，于2006年获得兰州大学企业管理专业管理学硕士学位，于2011年获得西安交通大学工商管理（会计学）专业管理学博士学位。

张健华公司独立非执行董事。张先生于2022年12月30日获委任为公司独立非执行董事。张先生为享受国务院政府特殊津贴专家，现任清华大学五道口金融学院研究员、兼职教授、博士生导师，清华大学五道口金融学院金融发展与监管科技研究中心主任，《清华金融评论》主编。张先生现兼任首创证券股份有限公司（上交所主板上市公司）、湖南三湘银行股份有限公司独立董事。张先生曾于1989年至2015年先后在中国人民银行任金融管理司信托公司管理处副主任科员、主任科员，非银行金融机构监管司财务租赁公司监管处主任科员、副处长、处长，监管三处处长，研究局财政税收研究处处长，金融稳定局副局长，研究局局长，杭州中心支行（现浙江省分行）党委书记、行长兼国家外汇管理局浙江省分局局长；于2015年至2016年任北京农村商业银行股份有限公司党委副书记、董事、行长；

于2017年1月至2022年2月任华夏银行股份有限公司党委副书记、董事、行长。张先生于1987年获得清华大学管理信息系统系工学学士学位，于1989年毕业于中国人民银行总行金融研究所货币银行学专业研究生班，于2003年毕业于清华大学技术经济及管理专业，获得管理学博士学位。

58第五节　公司治理监事（5名）

张长义

公司党委副书记、监事会主席、工会主席。张先生于2018年加入公司，并于2020年6月23日获委任为公司监事会主席。张先生曾于1989年8月至1995年11月担任建设部教育司干部、科员、副主任科员，于1995年11月至1997年6月担任建设部办公厅主任科员、助理调研员，于1997年6月至2001年4月担任国务院办公厅秘书二局二秘（副处级）、副处长、一秘兼副处长（正处级），于2001年4月至2018年8月担任国务院办公厅正处级秘书、副局级秘书、正局级秘书。张先生现兼任金石泽信董事长。张先生于1989年获西北建工学院建筑工程系工业与民用建筑专业工学学士学位，于1999年获哈尔滨建筑大学管理工程专业工学硕士学位。

郭　昭公司监事。郭先生于1999年9月26日获委任为公司监事。郭先生曾于1988年至1992年担任南京国际集装箱装卸有限公司副总会计师，1992年至2002年担任南京新港高科技股份有限公司董事会秘书，2001年1月至2013年1月担任南京新港高科技股份有限公司董事，2003年6月至2016年12月担任南京高科股份有限公司副总裁，2001年1月至2017年1月担任南京臣功制药股份有限公司董事、总经理。1993年9月，郭先生获中国交通部学术资格评审委员会授予会计师证书。郭先生于1988年获得武汉河运专科学校水运财务会计专业大学专科文凭。

饶戈平公司监事。饶先生于2016年1月19日获委任并于3月23日正式任公司监事。饶先生亦任北京大学法学院教授、港澳研究院名誉院长，中华司法研究会副会长。饶先生曾任第十二届全国政协委员，全国人大常委会香港基本法委员会委员，中国国际法学会常务副会长，全国港澳研究会副会长，中国民航信息网络股份有限公司独立监事，公司独立非执行董事，阳光新业地产股份有限公司独立非执行董事。饶先生于1982年获得北京大学法学硕士学位，曾为华盛顿大学、纽约大学及马克斯—普朗克国际法研究所访问学者。

牛学坤

公司职工监事、计划财务部总监。牛女士于2000年加入公司，曾任深圳市物业管理有限公司会计，公司计划财务部高级经理、副总裁、高级副总裁。牛女士现兼任中信证券投资、金石泽信、广证领秀投资有限公司监事。牛女士于1996年获东北财经大学经济学学士学位；于1999年获东北财经大学管理学硕士学位。牛女士于2002年取得中国注册会计师资格；于2015年取得高级会计师资格；于

2023年取得正高级会计师资格。

第五节　公司治理59杨利强

公司职工监事，财富管理委员会数字发展中心负责人、执行总经理。杨先生于2009年加入公司，曾任金证科技股份有限公司高级工程师，公司信息技术中心副总裁、高级副总裁、总监。杨先生于

2001年获四川大学工学学士学位。

高级管理人员（15名）杨明辉（简历请参见执行董事中所列）史本良

公司党委委员、执行委员、财富管理委员会主任。史先生于2000年加入公司，曾任计划财务部资产管理业务核算会计主管、联席负责人、行政负责人，公司财务负责人等职务，现兼任中信证券国际、CLSA B.V.、中信里昂证券、华夏基金、中信证券（山东）、中信证券华南董事，金通证券执行董事、总经理、法定代表人，中信产业基金董事长。史先生现兼任中国证券业协会证券经纪与财富管理委员会副主任委员、中国金融会计学会副会长、深圳市财富管理协会理事会副会长。史先生于1997年获上海财经大学金融学专业学士学位，于2000年获南开大学金融学专业硕士学位。

张　皓

公司党委委员、财务负责人（CFO）、执行委员。张先生于 1997年加入公司，曾任上海城市建设学院助教，中国建设银行上海市信托投资公司 B股业务部负责人，公司上海 B股业务部副总经理、上海复兴中路营业部总经理、上海淮海中路营业部总经理、上海管理总部副总经理、上海分公司总经理、

公司首席营销总监，中信期货有限公司党委书记、董事长。张先生现兼任中信证券资管董事、中国金融期货交易所董事会风险委员会委员。张先生于2001年获“中央企业青年岗位能手”称号。张先生于1991年获上海交通大学工程力学专业、工业管理工程专业双学士学位，并于2001年获上海交通大学工商管理硕士学位。

王俊锋

公司董事会秘书、纪委副书记、党群工作部主任、总经理办公室行政负责人。王先生于1999年加入公司，曾任中国人民银行总行干部，公司经纪业务管理部副总经理，总经理办公室业务协调主管。王先生现兼任中国上市公司协会第三届理事会员代表。王先生于1990年获得郑州大学金融学专业经济学学士学位，于1997年获得中国人民银行总行金融研究所（现清华大学五道口金融学院）经济学硕士学位。

60第五节　公司治理李　冏公司总司库、中信期货党委书记。李先生于1996年加入公司，曾任中国国际信托投资公司（中信集团前身）信息中心国际合作处经理，中信国际合作公司开发部经理，公司债券部经理、资金运营部（后更名为库务部）副总经理、库务部行政负责人、证券金融业务线行政负责人、公司财务负责人，中信证券国际董事。李先生现兼任中证寰球租赁、CLSA Premium Limited、CITIC SecuritiesInternational USA LLC董事。李先生于 1992年获对外经济贸易大学国际金融专业学士学位，于

2000年获清华大学 MBA硕士学位。

张国明

公司合规总监、首席风险官、纪委副书记、法律部行政负责人。张先生于2010年加入公司，曾任河南省高级人民法院副庭长、庭长、审判委员会委员，最高人民法院法官，公司合规部、风险管理部及特殊资产部行政负责人。张先生现兼任中信期货及中信证券华南监事、金通证券合规总监及首席风险官。张先生分别于1994年及2008年获得中国人民大学法学硕士研究生学位、法学博士研究生学位。

方　兴

公司首席信息官、信息技术中心行政负责人。方先生于2000年加入公司，曾任公司信息技术中心项目主管、总监、执行总经理，中信期货副总经理、总经理等职务。方先生现兼任中信证券华南首席信息官、中信证券资管首席信息官、证通股份董事、中信证券信息与量化服务（深圳）有限责任公司执

行董事和法定代表人。方先生于1990年获得上海交通大学无线电技术专业学士学位，1993年获得上海交通大学电磁场与微波技术专业硕士学位。

马　尧

公司执行委员、投资银行管理委员会主任。马先生于1998年加入公司，曾任公司风险控制部副总经理、债券销售交易部副总经理、交易部副总经理、资本市场部行政负责人、金融行业组负责人、投资银行

管理委员会委员。马先生现兼任中信里昂证券、中信证券（香港）有限公司董事。马先生于1994年获得西安交通大学自动控制专业学士学位，1998年获得中国人民银行研究生部货币银行学专业硕士学位，2012年获得中国人民银行研究生部国际金融专业博士学位。

第五节　公司治理61孙　毅

公司高级管理层成员、投资银行管理委员会联席主任兼金融与科技行业组负责人、并购业务线负责人。

孙先生于1998年加入公司，曾任投资银行部副总经理（分管深圳），中信证券国际董事总经理，投资银行管理委员会运营部负责人、资本市场部负责人、交通行业组负责人，华夏基金副总经理兼华夏资本管理有限公司总经理。孙先生现兼任中信证券（香港）有限公司董事。孙先生于1993年7月获得江西财经大学经济学学士学位，于1996年6月获得厦门大学经济学硕士学位。

叶新江

公司高级管理层成员。叶先生于 2005年加入公司，曾任医疗健康行业组负责人、区域 IBS组负责人、新三板业务部负责人、投资银行管理委员会委员、质量控制组负责人、并购业务线负责人。叶先生于

1985年7月获得浙江大学（原浙江农业大学）农业经济专业学士学位，于1990年7月获得浙江大学（原浙江农业大学）管理学专业硕士学位。

薛继锐公司执行委员。薛先生于2000年加入公司，曾任公司金融产品开发小组经理、研究部研究员、交易与衍生产品业务线产品开发组负责人、股权衍生品业务线行政负责人、证券金融业务线行政负责人、

权益投资部行政负责人。薛先生于1997年获中国人民大学统计系学士学位，于2000年获中国人民大学统计系硕士学位，于2006年获中国人民大学统计系博士学位。

杨　冰

公司执行委员，中信证券资管党委书记、董事长。杨先生于1993年至1996年期间曾任韶关大学教师，于1999年加入公司，曾任公司交易部助理交易员，固定收益部交易员，资产管理业务投资经理、投资主管、资产管理业务行政负责人，华夏基金董事。杨先生于1993年获南昌大学精细化工专业学士学位，于1999年获南京大学国民经济学硕士学位。

62第五节　公司治理李勇进公司执行委员。李先生于1998年加入公司，曾任中国农业银行大连市分行国际业务部科员，申银万国证券大连营业部部门经理，公司大连营业部总经理助理、副总经理、总经理，公司经纪业务管理部高级副总裁、总监，中信证券浙江分公司及其前身中信证券（浙江）有限责任公司总经理，华夏基金董事，公司财富管理委员会主任、中信证券经纪（香港）、中信证券期货（香港）有限公司、中信证券（山东）、中信证券华南董事，金通证券执行董事兼总经理。李先生现兼任中信中证投资服务有限责任公司执行董事。李先生于1992年获东北财经大学经济学学士学位，于2000年获得东北财经大学金融学硕士学位。

李春波

公司执行委员，中信证券国际集团（CSI Group）、中信里昂集团（CITIC CLSA Group）董事长、首席执行官。李先生于2001年加入公司，曾任研究咨询部（后更名为研究部）分析师、研究部首席分析师、研究部行政负责人、股票销售交易部行政负责人。李先生现兼任华夏基金董事、中国证券业协会发展战略委员会委员、上交所国际化发展委员会委员。李先生于1998年获清华大学汽车工程专业学士学位，于2001年获清华大学管理科学与工程专业硕士学位。

高愈湘

公司高级管理层成员，首席股权投资官。高先生于2004年加入公司，曾任投资银行管理委员会房地产与建筑建材行业组 B角、交通行业组 B角、基础设施与房地产行业组 B角、投资银行管理委员会

委员兼基础设施与房地产行业组负责人、投资银行管理委员会副主任兼基础设施与现代服务行业组负责人。高先生曾于2019年3月至2021年3月担任新疆股权交易中心有限公司执行董事，2020年12月至2021年12月担任中证国际有限公司董事。高先生现兼任博纳影业集团股份有限公司董事。高先生于1990年7月获得青岛广播电视大学财务会计专业大专学历，1995年7月获得北京大学国民经济管理专业学士学位，2004年7月获得北京交通大学产业经济学专业博士学位。高先生于

2006年9月获得高级经济师专业技术资格。

第五节　公司治理63（二）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

张佑君中信有限总经理助理2015-11-12至届满

中信股份总经理助理2015-11-12至届满

中信金控董事2022-03-16至届满

副董事长2023-05-30至届满

张　麟中信有限非执行董事2021-12-27至届满

中信股份非执行董事2022-01-04至届满

中信金控董事2022-03-16至届满

王恕慧越秀资本董事长2016-08-25至届满

广州越秀资本董事长2016-10-18至届满

在股东单位任职情况的说明：公司董监高其他任职详见本节董监高主要工作经历

2.在其他单位任职情况

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

李　青香港理工大学电子计算学系讲座教授兼系主任2018-12-01至届满

史青春兰州大学管理学院副教授2016-05-31至届满

张健华清华大学五道口金融学院研究员、兼职教授、博士生导师2022-03-01至届满

首创证券股份有限公司独立董事2023-09-15至届满

湖南三湘银行股份有限公司独立董事2023-10-27至届满

饶戈平北京大学法学院教授1994-08-01至届满

在其他单位任职情况的说明：公司董监高其他任职详见本节董监高主要工作经历

（三）公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务变动情形变动原因邹迎光原执行委员离任工作安排

张　皓财务负责人聘任董事会聘任史本良原财务负责人辞任不再兼任张国明首席风险官聘任董事会聘任

64第五节　公司治理公司董事、监事、高级管理人员变动情况说明：

2023年10月23日，经公司第八届董事会第十二次会议批准，邹迎光先生不再担任公司执行委员。

2024年1月5日，经公司第八届董事会第十五次会议聘任，张皓先生任公司财务负责人（CFO），史本良先生不再兼任公司财务负责人（CFO）。

2023年2月24日，经公司第八届董事会第三次会议聘任，张皓先生拟任公司首席风险官。2024年1月5日，经公司第八届董事会第

十五次会议聘任，张国明先生正式担任公司首席风险官。

（四）董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事会薪酬与考核委员会负责就公司董事及高级管理人员的全体薪酬及架构，及就设立正规而具透明的程序制定薪酬政策，向董事会提出建议。董事会决定高级管理人员的报酬和奖惩事项，股东大会决定董事、监事的报酬事项。公司将根据相关监管要求，结合公司实际情况，持续完善绩效、薪酬等管理制度。

董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避第八届董事会第十八次会议审议关于公司董事2023年度已发放报酬总额的预案时，领取薪酬的公司执行董事、独立非执行董事均回避表决。

薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于强调了结合业务风险周期设计科学合理的递延时间及比例，进一步完善薪酬递延等薪酬董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建管理机制。

议的具体情况

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据严格按照公司《薪酬管理制度》执行，与岗位和绩效挂钩。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付详见本节“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。外情况部董事、监事补助按年计算，按月计提，每年分两次发放。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实人民币9463.06万元际获得的报酬合计

（五）董事、监事服务合约

公司与董事会全体董事及监事会全体监事签署了《董事服务合同》期届满之日止，公司股票上市地监管机构对独立非执行董事任期另《监事服务合同》，就董事、监事的聘用、任期、职责、报酬及费用、有规定的从其规定。

不与竞争、保密责任、聘用终止、违约及仲裁等内容进行了约定。

此外，公司的董事、监事未与公司或公司的子公司订立任何在一年董事、监事的任期自股东大会选举通过之日起至董事会、监事会任

内不可以不作赔偿（法定赔偿除外）方式终止的服务合约。

（六）董事在与公司构成竞争的业务中所占的权益公司董事在与公司构成竞争的业务中不持有任何权益。

（七）董事、监事在重大合约中的权益公司或公司的子公司均未订立任何令公司董事或监事于报告期内直接或间接享有重大权益的重要合约。

第五节　公司治理65四、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

第八届董事会2023-01-19审议通过：

第二次会议1.关于修订公司《章程》的预案

2.关于注销中信证券海外投资有限公司的议案

第八届董事会2023-02-24审议通过：

第三次会议关于变更公司首席风险官的议案

第八届董事会2023-03-30审议通过：

第四次会议1.2022年年度报告

2.2022年度利润分配预案

3.关于公司董事2022年度已发放报酬总额的预案

4.2022年度董事会工作报告

5.关于预计公司2023年自营投资额度的预案

6.公司2023年度融资类担保计划

7.关于预计公司2023年日常关联/持续性关连交易的预案

8.2022年度独立非执行董事述职报告

9.内部控制审计报告

10.2022年度内部控制评价报告

11.2022年度合规报告

12.2022年度合规管理有效性评估报告

13.2022年度反洗钱工作报告

14.洗钱和恐怖融资风险自评估工作报告

15.2022年度廉洁从业管理情况报告

16.2022年度全面风险管理报告

17.2022年度风险偏好管理报告

18.2023年度风险偏好陈述书

19.关于公司高级管理人员2022年度已发放报酬总额的议案

20.关于对公司合规负责人年度考核的议案

21.2022年度企业管治报告

22.2022年度稽核审计工作报告

23.2022年度社会责任报告

24.2022年度信息技术管理专项报告

25.关于落实深证局128号通知相关要求的专项稽核报告

26.2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

27.关于授权召开2022年度股东大会的议案

审阅：

2022年呆账核销资产情况报告

第八届董事会2023-04-27审议通过：

第五次会议1.2023年第一季度报告

2.关于修订公司《执行委员会工作细则》的议案

3.关于变更公司秘书及香港联合交易所授权代表及电子呈交系统主要获授权人的议案

66第五节　公司治理会议届次召开日期会议决议

第八届董事会2023-05-12审议通过：

第六次会议关于变更会计师事务所的预案

第八届董事会2023-05-30审议通过：

第七次会议1.关于修订公司《董事会提名委员会议事规则》《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的议案

2.关于修订公司《董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理办法》的议案

3.关于修订公司《内部信息管理工作指引》的议案

第八届董事会2023-06-14审议通过：

第八次会议关于子公司对外投资变更出资金额的议案

第八届董事会2023-07-21审议通过：

第九次会议关于通过子公司对外投资的议案

第八届董事会2023-08-29审议通过：

第十次会议1.2023年半年度报告

2.2023年度中期合规报告

3.2023年中期全面风险管理报告

4.2023年中期风险偏好管理报告

5.关于修订《2023年度风险偏好陈述书》的议案

6.2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

7.关于公司重大关联交易情况的专项稽核报告

8.关于选举公司董事会提名委员会委员的议案

审阅：

公司新产品新业务评估开展情况

第八届董事会2023-09-08审议通过：

第十一次会议关于通过子公司对外投资的议案

第八届董事会2023-10-23审议通过：

第十二次会议关于邹迎光先生不再担任公司执行委员的议案

第八届董事会2023-10-30审议通过：

第十三次会议1.2023年第三季度报告

2.关于完善公司廉洁从业基本管理制度的议案

3.关于完善公司反洗钱基本管理制度的议案

第八届董事会2023-12-19审议通过：

第十四次会议 1.关于修订公司《董事会发展战略与 ESG委员会议事规则》的议案

2.关于修订公司《董事会审计委员会议事规则》的议案

3.关于修订公司《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的议案

4.关于修订公司《董事会提名委员会议事规则》的议案

5.关于修订公司《董事会风险管理委员会议事规则》的议案

6.关于修订公司《董事会关联交易控制委员会议事规则》的议案

7.关于修订公司《独立董事工作制度》的议案

8.关于聘任公司证券事务代表的议案

9.关于审议公司反洗钱工作审计报告的议案

第八届董事会2024-01-05审议通过：

第十五次会议注1.关于变更公司财务负责人的议案

2.关于变更公司首席风险官的议案

3.关于修订公司《高管人员绩效考核与薪酬管理办法》的议案

注：第八届董事会第十五次会议为通讯表决会议，会议通知发出时间为2023年12月

第五节　公司治理67五、董事履职情况

（一）董事参加董事会和股东大会的情况参加董事会情况参加股东大会情况董事姓名是否独立董事本年应参加以通讯方式是否连续两次董事会次数亲自出席次数参加次数未亲自参加会议出席股东大会次数张佑君否14149否2杨明辉否14149否2

张　麟否14149否2付临芳否14149否2赵先信否14149否2王恕慧否14149否2

李　青是14149否2史青春是14149否2张健华是14149否2年内召开董事会会议次数14

其中：现场会议次数5

通讯方式召开会议次数9

（二）董事会与经营管理层

1.董事会的组成董事（包括执行董事、非执行董事及独立非执行董事）由股东大会

公司严格按照公司《章程》的规定选举和变更董事，董事人数和人选举，每届任期三年，于股东大会选举通过之日起正式任职。董事员构成符合法律、法规的要求。公司董事会亦不断完善董事会议事任期届满可连选连任，独立非执行董事与其他董事任期相同，但是规则，董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效；公司独立非连任不得超过两届。根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》执行董事能够独立及客观地维护中小股东权益，在董事会进行决策及《香港上市规则》第3.13条的有关规定，公司已收到每名独立时起到制衡作用。非执行董事就其独立性所做出的自查报告及年度书面确认，基于该项自查与确认及董事会掌握的相关资料，公司继续确认其独立身份。

截至报告期末，公司第八届董事会由9名董事组成，其中，2名执行董事（张佑君先生、杨明辉先生），4名非执行董事（张麟先生、公司根据2011年第五次临时股东大会的授权，为董事、监事、高付临芳女士、赵先信先生、王恕慧先生），3名独立非执行董事（李级管理人员投保责任险，为公司董事、监事和高级管理人员履职过青先生、史青春先生、张健华先生），独立非执行董事人数占公司程中可能产生的赔偿责任提供保障，促进公司董事、监事和高级管董事人数的比例达1/3。张佑君先生为公司董事长。理人员充分履行职责。

68第五节　公司治理2.董事会的职责评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在

董事会是公司的决策机构，对股东大会负责。董事会主要负责本集的问题并向董事会报告；建立完备的信息技术系统和数据质量控制团整体的长远决策，以及企业管治、发展战略、风险管理、财务经机制；落实董事会确定的信息技术管理目标，对信息技术管理工作营等方面的决策。董事会亦负责检讨及批准公司主要财务投资决策承担责任；拟订公司管理机构设置方案，建立健全公司全面风险管及业务战略等方案。理架构；建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系，制定和批准职工薪酬方案和奖惩方案；建立健全合规管理组织架构，遵守合依照公司《章程》，董事会主要行使下列职权：召集股东大会，并规管理秩序，配备充足、适当的合规管理人员，并为其履行职责提向股东大会报告工作；在股东大会年会上报告并在年度报告中披露

供充分的人力、物力、财力、技术支持和保障；发现违法违规行为

董事的履职情况，包括报告期内董事参加董事会会议的次数、投票及时报告、整改，落实责任追究；董事会授予的其他职权。

表决等情况；执行股东大会的决议；决定公司的经营计划和投资方案；制订公司的年度财务预算方案、决算方案；制订公司的利润分报告期内，公司经营管理层切实履行职责，各项经营管理工作稳步配方案和弥补亏损方案；制订公司增加或者减少注册资本、发行债推进并取得积极成效，公司的业绩及各项主要业务市场排名继续保券或其他证券及上市方案；拟订公司重大收购、收购公司股票或者持行业领先。聚焦防范风险，进一步完善全球风险合规管控体系。

合并、分立、解散及变更公司形式的方案；根据法律法规或公司股加强数据治理和运用，持续推动公司数字化转型向全业务、全流程票上市地证券交易所上市规则规定，或在股东大会授权范围内，决和全模式发展。抓好人才梯队建设，人员结构更加优化。深入推进定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托企业文化建设，积极履行社会责任。

理财、关联/连交易、对外捐赠等事项；决定公司内部管理机构的设置；决定聘任公司高级管理人员，考核并决定其报酬和奖惩事项；4.董事会对股东大会决议的执行情况并决定高级管理人员的解聘（包括但不限于对发生重大合规风险负（1）2021年6月29日，公司2020年度股东大会审议通过了关于有主要责任或者领导责任）；制订公司的基本管理制度；制订公司再次授权公司发行境内外公司债务融资工具的议案。截至2023年章程的修改方案；管理公司信息披露事项；向股东大会提请聘请或末，该决议处于有效期内，决议项下发行的债务融资工具存续规模更换为公司审计的会计师事务所；听取公司总经理的工作汇报并检合计约人民币1619.82亿元。

查总经理的工作；审议批准公司的合规管理、全面风险管理基本制（2）2021年8月9日，公司2021年第一次临时股东大会审议通度；审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额；审过了关于设立资产管理子公司并相应变更公司经营范围的议案，中议公司定期风险评估报告；听取合规总监、首席风险官的工作报告；国证监会于2022年12月30日核准公司设立资产管理子公司。中审议批准年度合规报告；评估合规管理有效性，敦促解决合规管理信证券资管已于2023年3月1日办理完成工商登记并领取营业执中存在的问题；审议信息技术管理目标，对信息技术管理的有效性照。公司已于2023年10月30日换领了新的《经营证券期货业务承担责任；法律、行政法规、部门规章授予的其他职权等。许可证》，并在报告期内对中信证券资管提供净资本担保合计人民币50亿元。

3.经营管理层的职责

公司经营管理层负责具体实施董事会通过的发展战略及政策，并负（3）2023年3月9日，公司2023年第一次临时股东大会审议通责本集团的日常营运管理。公司设经营管理委员会，为公司最高经过了关于修订公司《章程》的议案，调整公司最高经营管理机构及营管理机构，依照公司《章程》，行使下列职权：贯彻执行董事会经营范围等。修订后的公司《章程》自2023年3月9日起生效。

确定的公司经营方针，决定公司经营管理中重大事项；拟订并贯彻（4）2023年6月28日，公司2022年度股东大会审议通过了执行公司财务预算方案；拟订公司财务决算方案、利润分配方案和2022年度利润分配方案。公司2022年度利润分配采用现金分红弥补亏损方案；拟订公司注册资本变更方案及发行债券方案；拟订的方式，已于2023年8月25日派发完毕。

公司的合并、分立、变更、解散方案；拟订公司经营计划及投资、

（5）2023年6月28日，公司2022年度股东大会还审议通过了关

融资、资产处置方案，并按权限报董事会批准；制定风险管理制度，于变更会计师事务所的议案，聘任毕马威华振为公司2023年度国并适时调整；制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额，定期

第五节　公司治理69内会计师事务所，聘任毕马威香港为公司2023年度国际会计师事（5）企业文化建设：公司在近30年的发展实践中，形成了中信证务所，分别负责按照中国企业会计准则和国际财务报告准则提供相券企业文化体系，包含公司的使命、愿景、核心价值观、品格和共关年度审计、中期审阅、内部控制审计及其他相关审计服务。2024识。公司已建立了企业文化建设管理机制，由领导小组为领导机构，年3月26日毕马威为公司出具了无保留意见的审计报告及内部控由工作小组履行日常管理职责，各部门、业务线、子（分）公司为制审计报告。执行机构。公司制定科学系统的企业文化建设年度工作计划。2023年，公司通过举办青年员工走进实体经济和帮扶单位系列活动、企

5.报告期内，公司董事会在企业管治方面的主要举措业文化主题宣传月系列活动，引导广大员工传承优良文化。公司自

（1）公司企业管治及相关建议：面对2023年复杂的经济和市场环2020年度起，连续三年在证券行业文化建设实践评估工作中获最境，公司董事会及董事会专门委员会持续了解公司和市场情况及法高评级。

规要求，促进公司进一步梳理内部管理流程，强化内部控制机制，建立健全风险管理体系。6.董事培训情况董事培训是项持续工作。所有新任董事均按其经验及背景安排上任

（2）董事及高级管理人员的发展：公司为董事、高级管理人员履职培训，公司亦会向新任的董事提供各种相关的阅读材料，以加强其提供专业培训，并为其及时提供有关证券行业的相关资料及公司的对本集团公司文化及营运的认识和了解。培训及阅读材料内容一般发展动态，为其履职提供便利。

包括本集团架构、业务及管治常规等简介，以及中国证券业、投资

（3）法律法规的合规管理：董事会依据监管部门修订的各项法律法银行等方面的介绍。

规、规范性文件的规定和要求，并结合公司经营发展的需要，对公此外，每名董事加入董事会时均会收到操守指引等文件。报告期内，司《章程》及其附件、董事会下设各委员会议事规则、《执行委员董事定期或不定期收到有关本集团业务营运情况的汇报资料，以及会议事规则》《独立董事工作制度》等进行了修订。

相关立法及监管环境的变动、最新发展情况的介绍等。此外，本公

（4）ESG管理：公司董事会全面监督公司 ESG政策及规划的实施， 司亦鼓励所有董事参加相关培训课程，费用由本公司支付。所有董

下设的发展战略与 ESG委员会，协助董事会监督公司环境、社会 事均定期向本公司提供其培训记录。

及管治事宜，把控公司 ESG策略、方针及目标，听取公司 ESG报告期内，公司董事注重更新专业知识及技能，以适应公司发展的工作执行情况汇报并提出指导意见。

需求，具体采取的方式及内容如下：

姓名职务培训方式、内容

张佑君执行董事、董事长2023年4月，参加中信集团学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神读书班

2023年5月，参加中国干部网络学院“强化党的创新理论武装加强企业党的建设”网上专题班

2023年9月，参加中国干部网络学院碳达峰碳中和典型案例专栏网络课程

2023年11月，参加中央党校学习贯彻中央金融工作会议金融系统专题培训班

2023年12月，参加中国干部网络学院正确理解和大力推进中国式现代化学习专栏网络课程

杨明辉执行董事2023年4月，参加中信集团学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神读书班

2023年9月，参加中国干部网络学院碳达峰碳中和典型案例专栏网络课程

2023年11月，参加中央党校学习贯彻中央金融工作会议金融系统专题培训班

2023年12月，参加中国干部网络学院正确理解和大力推进中国式现代化学习专栏网络课程

张　麟非执行董事2023年7月，参加中央汇金公司董监事培训班

2023年7月，参加香港治理公会培训班

2023年9月，参加中央汇金公司公司治理专委会组织的中国人民大学法治思想专题培训班

2023年10月，参加财政部派出董事高管培训班

2023年10月，参加深圳上市公司协会2023年深圳辖区上市公司董监高培训班

70第五节　公司治理姓名职务培训方式、内容

付临芳非执行董事2023年10月，参加深圳上市公司协会2023年深圳辖区上市公司董监高培训班赵先信非执行董事2023年10月，参加深圳上市公司协会2023年深圳辖区上市公司董监高培训班王恕慧 非执行董事 2023年 8月，参加中国上市公司协会举办的“上市公司如何提升 ESG评级”远程课程

2023年10月，参加广东证监局、广东上市公司协会举办的“2023广东辖区上市公司投资者关系管理月活动”投资者关系管理专项培训

2023年12月，参加广东证监局、广东上市公司协会举办的“上市公司独立董事制度改革解读”线上培训

李　青独立非执行董事2023年12月，参加上交所2023年第5期上市公司独立董事后续培训史青春独立非执行董事2023年11月，参加上交所2023年第4期上市公司独立董事后续培训张健华独立非执行董事2023年12月，参加上交所2023年第6期上市公司独立董事后续培训

（三）董事长

董事长是公司的法定代表人，负责管理董事会的运作，确保董事会职责，并就各项重要及适当事务进行讨论，确保董事获得准确、及以符合公司最佳利益的方式行事，确保董事会有效运作及履行应有时和清楚的数据。

（四）非执行董事

公司现任非执行董事7名，其中3名为独立非执行董事，任期详见本节“三、董事、监事和高级管理人员的情况”。

（五）独立非执行董事履职情况

1.定期报告相关工作

（1）2022年年报编制、审议工作

2023年1月9日，公司第八届董事会审计委员会2023年第一次审议通过了普华永道审计工作总结、董事会审计委员会2022年度

会议审议通过了公司2022年度审计计划。履职情况报告、2022年年度报告、2022年度内部控制评价报告、内部控制审计报告。

2023年3月10日，独立非执行董事就公司运营情况进行考察，听

取了公司2022年财务状况和经营成果汇报，并与经营管理层进行（2）2023年年报编制、审议工作了交流；独立非执行董事参加与会计师事务所见面会，听取普华永2023年12月15日，公司第八届董事会审计委员会2023年第九道关于公司2022年度初审结果。公司全体独立非执行董事作为审次会议审议通过了公司2023年度审计计划。

计委员会委员，审议通过了普华永道关于公司2022年度初审结果、2024年3月8日，公司独立非执行董事就公司运营情况进行考察，

公司2022年度稽核审计工作报告、公司2023年度稽核审计工作

听取了公司2023年财务状况和经营成果汇报，并与经营管理层进计划。

行了交流；独立非执行董事参加与会计师事务所见面会，听取了毕

2023年3月28日，公司全体独立非执行董事作为审计委员会委员，马威关于公司2023年度初审结果。公司全体独立非执行董事作为

第五节　公司治理71审计委员会委员，审议通过了毕马威关于公司2023年度初审结果、技发展规划，探讨大数据在公司业务开展中的应用；参加公司国际

公司2023年度稽核审计工作报告、公司2024年度稽核审计工作化发展战略等专题交流活动；赴分公司调研，了解分公司经营情况。

计划、关于修订公司《内部审计工作管理制度》的预案。

2023年2月20日、3月30日、5月11日、5月12日、8月29日，

2024年3月25日，公司全体独立非执行董事作为审计委员会委员，公司独立非执行董事分别就聘任公司首席风险官、募集资金管理、审议通过了毕马威关于公司2023年度审计工作总结、董事会审计担保情况、利润分配、内部控制评价报告、董事及高管年度报酬总额、

委员会2023年度履职情况报告、2023年年度报告、2023年度内变更会计师事务所等事项出具了事前认可、专项说明及独立意见。

部控制评价报告、内部控制审计报告、2023年度外部审计机构履

职情况评估报告及审计委员会对外部审计机构履行监督职责的报告。4.独立非执行董事相关工作制度的建立健全情况及独立董事履职情况

2.审议关联/连交易事项为完善公司的治理结构，促进规范运作，维护公司整体利益，保障

公司独立非执行董事均为关联交易控制委员会委员，于2023年2全体股东特别是中小股东的合法权益，公司《独立董事工作制度》月23日、6月12日、7月20日、8月28日、9月7日，分别审于2008年7月经公司第三届董事会第二十八次会议制定，分别于议通过关于审议公司2022年新增关联交易的议案、关于预计公司2022年12月、2023年12月经公司第七届董事会第四十八次会议、

2023年日常关联/持续性关连交易的预案、关于子公司对外投资变第八届董事会第十四次会议审议修订。该制度主要包括：独立董事

更出资金额的预案、关于通过子公司对外投资的预案、关于审议公的任职条件，独立董事的提名、选举和更换，独立董事的履职，独司2023年上半年日常关联/持续性关连交易执行情况的议案、关立董事的独立意见，为独立董事提供必要的条件，年度报告工作制于公司重大关联交易情况的专项稽核报告、关于通过子公司对外投度等内容。

资的预案。

公司独立非执行董事在任职期间，能够遵守法律、法规及公司《章2023年3月30日、6月12日、6月14日、7月20日、7月21程》的有关规定，有足够的时间和精力履行职责；作出独立判断时，

日、9月7日、9月8日，公司独立非执行董事分别就公司年度日不受公司主要股东和其他与公司存在利害关系的单位、个人的影响；

常关联/持续性关连交易情况及预计、通过子公司对外投资等关联/尽力维护了公司及中小股东的利益。

连交易事项发表事前认可及独立意见。

公司独立非执行董事积极参加各次董事会会议。公司董事会的审计

3.其他履职情况委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、风险管理委员会、关联

交易控制委员会的成员中，分别按规定配备了独立非执行董事。其公司独立非执行董事定期听取公司年度、半年度、季度财务及经营中，审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、关联交易控制状况的汇报，与公司管理层进行充分沟通；参加公司各期业绩发布委员会的主席均由独立非执行董事担任，委员会主席能够按照相关会、说明会；与会计师事务所就“证券公司 IT内控重点和 IT审计议事规则召集会议。

关注点”进行专题交流；了解公司国际业务开展情况，沟通金融科

72第五节　公司治理六、董事会下设专门委员会情况

2023年8月29日公司第八届董事会第十次会议选举独立非执行董事张健华先生为公司董事会提名委员会委员。截至目前，第八届董事会

专门委员会构成情况如下：

专门委员会类别成员姓名

发展战略与 ESG委员会 张佑君（主席）、杨明辉、付临芳、王恕慧

审计委员会史青春（主席）、李　青、张健华

薪酬与考核委员会张健华（主席）、李　青、史青春

提名委员会李　青（主席）、张佑君、张　麟、史青春、张健华

风险管理委员会杨明辉（主席）、赵先信、王恕慧、张健华

关联交易控制委员会史青春（主席）、李　青、张健华

（一）发展战略与 ESG委员会

公司董事会发展战略与 ESG委员会的主要职责为：了解并掌握公 咨询建议；对公司 ESG治理进行研究并提供决策咨询建议，包括司经营的全面情况；了解、分析、掌握国际国内行业现状；了解并 ESG治理愿景、目标、政策等；对以上事项的实施进行检查、评价，掌握国家相关政策；研究公司近期、中期、长期发展战略或其他并适时提出调整建议；董事会赋予的其他职责。

相关问题；对公司长期发展战略、重大投资、改革等重大决策提供

报告期内发展战略与 ESG委员会召开 3次会议，具体如下：

召开日期会议内容

2023-01-19审议通过：

关于注销中信证券海外投资有限公司的预案

2023-03-28审议通过：

2022年度社会责任报告

2023-12-19审议通过：

关于修订公司《董事会发展战略与 ESG委员会议事规则》的预案

发展战略与 ESG委员会全体委员均出席了上述会议。

第五节　公司治理73（二）审计委员会

公司董事会审计委员会的主要职责为：就外聘审计机构的委任、重工作质量发挥了重要作用。

新委任及罢免向董事会提供建议、批准外聘审计机构的薪酬及聘用审计委员会对公司的财务状况进行了审慎的核查并对公司编制的财条款，及处理任何有关该审计机构辞职或辞退该审计机构的问题；

务报表进行了审核，认为：公司财务体系运营稳健，财务状况良好。

按适用的标准检讨及监察外聘审计机构是否独立客观及审计程序是此外，公司董事会通过审计委员会，对公司在会计及财务汇报职能否有效；并于审计工作开始前先与审计机构讨论审计性质及范围及

方面是否具备充足的资源、员工资历及经验，以及员工所接受的培有关的申报责任；就外聘审计机构提供非审计服务制定政策并予以训课程及有关预算亦作出检讨并感到满意。

执行。审计委员会应就其认为必须采取的行动或改善的事项向董事会报告，并建议有哪些可采取的步骤。外聘审计机构包括与其处于审计委员会2023年主要工作成果包括：

同一控制权、所有权或管理权之下的任何机构，或一个合理知悉所*审阅定期财务报告有有关资料的第三方，在合理情况下会断定该机构属于该负责审计*审核内部稽核活动摘要并批准内部稽核年度计划的公司的本土或国际业务的一部分的任何机构等。*审阅内部稽核部门及外部审计师的主要稽核/审计结果，以及经报告期内，审计委员会共召开10次会议。审计委员会根据公司《董营管理层对所提出稽核/审计建议的响应事会审计委员会议事规则》的规定召集会议、审议相关事项并进行*检讨内部监控系统的效能以及会计与财务汇报功能的充足程度决策，努力提高工作效率和科学决策的水平；审计委员会认真履行*审阅外部审计师的法定审核范围职责，按照公司规章制度积极参与年度财务报告的编制、审计及披*审议外部审计师的审计费用及聘任事宜露工作，维护审计的独立性，提高审计质量，维护公司及股东的整*检讨及监察外部审计师的独立性及其所提供的非审计服务体利益。*修订委员会议事规则*预审公司财务负责人变更

审计委员会及其委员按照有关法律法规的要求，充分发挥了审查、监督作用，勤勉尽责地开展工作，为完善公司治理结构、提高审计报告期及延续至报告披露日，审计委员会召开12次会议，具体如下：

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

2023-01-09审议通过：-独立非执行董事参加培训与分享活

公司2022年度审计计划动，听取了普华永道讲解近期监管政策更新。

2023-03-10审议通过：强调了数字化审计的重独立非执行董事就公司运营情况进行

1.普华永道关于公司2022年度初审结果要性。考察，听取了公司2022年财务状况

2.公司2023年度稽核审计工作计划和经营成果汇报，并与经营管理层进

3.公司2022年度稽核审计工作报告行了交流；独立非执行董事参加与会

计师事务所见面会，听取了普华永道关于公司2022年度初审结果。

2023-03-28审议通过：--

1.普华永道审计工作总结

2.2022年年度报告

3.内部控制审计报告

4.2022年度内部控制评价报告

5.董事会审计委员会2022年度履职情况报告

74第五节　公司治理召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

2023-04-26审议通过：--

2023年第一季度报告

2023-05-11审议通过：--

关于变更会计师事务所的预案

2023-08-14审议通过：建议加强对数据治理的独立非执行董事就公司运营情况进行

关于审议公司2023年中期审阅工作情况的议案关注度。考察，听取了公司2023年上半年财务状况和经营成果汇报；独立非执行

董事参加与会计师事务所见面会，听取了2023年中期审阅工作情况的汇报。

2023-08-28审议通过：--

1.2023年半年度报告

2.2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项

报告

2023-10-27审议通过：--

1.2023年第三季度报告

2.2023年半年度专项检查报告

2023-12-15审议通过：就金融工具的计量依据，听取会计师事务所讲解近期监管政策

1.关于修订公司《董事会审计委员会议事规则》的预建议充分考虑宏观经济、更新。

案行业环境及资本市场的

2.关于审议公司反洗钱工作审计报告的预案变化情况。充分利用信

3.公司2023年度审计计划息技术，进一步强化公

司反洗钱管理体系建设。

2024-01-05注审议通过：--

关于变更公司财务负责人的预案

2024-03-08审议通过：-独立非执行董事就公司运营情况进行

1.公司2023年度稽核审计工作报告考察，听取了公司2023年财务状况

2.公司2024年度稽核审计工作计划和经营成果汇报，并与经营管理层进

行了交流；独立非执行董事参加与会

3.关于修订公司《内部审计工作管理制度》的预案计师事务所见面会，开展“数据资源

4.毕马威关于公司2023年度初审结果入表理论与实务”专题交流。

2024-03-25审议通过：--

1.毕马威关于公司2023年度审计工作总结

2.2023年度董事会审计委员会履职情况报告

3.2023年年度报告

4.内部控制审计报告

5.2023年度内部控制评价报告

6.2023年度外部审计机构履职情况评估报告及审计

委员会对外部审计机构履行监督职责的报告

注：审计委员会2023年第十次会议为通讯表决会议，会议通知发出时间为2023年12月

第五节　公司治理75审计委员会全体委员均出席了上述会议，会前认真审议会议文件，务减值、合并范围的判断、审计进程、审计报告初稿和终稿定稿时

为履行职责做了充分的准备。会议议题讨论过程中，各位委员依托间等事项，于审计期间进行了多次督促，并于2023年12月15日自身的专业背景、经验提出了中肯的建议，积极指导公司改进相关现场召开了公司第八届董事会审计委员会2023年第九次会议，一工作。致审议通过公司2023年度审计计划。2024年3月26日，毕马威如期向公司出具了无保留意见的审计报告。

公司审计工作总体情况介绍：

此外，审计委员会对毕马威进行了年度评估，评估时主要考虑了中毕马威对公司2023年度的审计工作主要分成预审和年终审计两个

国境内、中国香港法律法规及相关的专业条文对外部审计师的要求，阶段进行，毕马威采取“整合审计”的审计方法，将财务报表审计及外部审计师遵守该等法律法规及条文的情况和其报告期内的整体

和内部控制审计结合来完成审计。其中，在预审阶段，毕马威根据表现。审计委员会亦有责任监察毕马威的独立性，以确保其出具的《中国注册会计师审计准则》《企业内部控制审计指引》及中国注册

报告能提供真正客观的意见。公司2023年财务报表审计开始之前，会计师协会《企业内部控制审计指引实施意见》的要求，开展内部审计委员会已接获毕马威就其独立性及客观性的书面确认。除特别控制审计工作，对企业层面和业务流程层面进行内部控制测试，同批准的项目外，毕马威不得提供其他非鉴证服务，以确保其审核时时，毕马威的 IT审计人员也对公司所采用的主要计算机系统进行的判断及独立性不被削弱。公司董事会审计委员会认为，毕马威在了解和测试。在年终审计阶段，毕马威重点关注公司采用的主要会公司2023年年度财务报表审计过程中认真尽责，以公允、客观的计政策的实施、重大会计判断和会计估计的应用，采用函证、检查、态度进行独立审计，顺利完成了年度审计工作。

重新计算等细节测试和实质性分析程序等手段对财务报表科目进行审计。2024年3月25日，审计委员会审议通过了公司2023年度内部控制评价报告、内部控制审计报告，认为公司内控机制有效、运作情为做好公司2023年年度财务报告审计工作、督促审计机构在商定况良好，能够有效保障公司的健康发展。

的时间内出具相关报告，公司董事会审计委员会委托公司计划财务部与毕马威就审计工作计划、商誉减值、金融工具估值、融资类业

76第五节　公司治理（三）薪酬与考核委员会

公司董事会薪酬与考核委员会的主要职责为：制定并执行绩效评价条件及是否应该按表现厘定薪酬等。执行董事的薪酬结构中，应有体系、薪酬政策及奖惩激励措施。就公司董事及高级管理人员的全大部分报酬与公司及个人表现挂钩；负责对公司薪酬制度执行情况体薪酬及架构，及就设立正规而具透明的程序制定此等薪酬政策，进行监督等。

向董事会提出建议；制定董事、高级管理人员的考核标准，审查公薪酬与考核委员会2023年主要工作成果包括：

司董事及高级管理人员的履职情况，对其进行年度绩效考核；并按*审查公司董事及高级管理人员的履职情况，对其进行年度绩效考照董事会通过的公司目标，检讨及批准按表现而厘定的薪酬；获董核事会转授职责，制定全体执行董事及高级管理人员的特定薪酬待遇，*检讨董事、高级管理人员薪酬水平并向董事会提出建议包括非金钱利益、退休金权利及赔偿金额（包括丧失或终止职务或*监督公司薪酬制度执行情况委任的赔偿），并就非执行董事的薪酬向董事会提出建议。薪酬与*修订委员会议事规则考核委员会应考虑金融及证券行业的特点、同类公司支付的薪酬、

报告期内薪酬与考核委员会召开4次会议，具体如下：

董事须付出的时间及董事职责、个人表现、公司内其他职位的雇佣召开日期会议内容重要意见和建议

2023-03-30审议通过：强调了结合业务风险周期设计科

1.关于审议公司董事会薪酬与考核委员会2022年度履职情况报告的议案学合理的递延时间及比例，进一

2.关于公司高级管理人员2022年度已发放报酬总额的预案步完善薪酬递延等薪酬管理机制。

3.关于对公司合规负责人年度考核的预案

4.关于公司董事2022年度已发放报酬总额的预案

2023-05-29审议通过：-

关于修订公司《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的预案

2023-12-19审议通过：-

关于修订公司《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的预案

2023-12-27审议通过：-

1.关于修订公司《高管人员绩效考核与薪酬管理办法》的预案

2.关于审议公司2022年业绩完成情况以及领导人员效益年薪执行方案的议案

薪酬与考核委员会全体委员出席了上述会议。

报告期内，薪酬与考核委员会对公司薪酬制度的执行情况进行了2023年年度报告所披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬信息监督，认为公司能够严格执行公司董事会制定的薪酬制度，公司真实、准确、完整，符合中国证监会以及香港联交所的相关要求。

第五节　公司治理77（四）提名委员会提名委员会基于上述多元化原则确定并定期审阅甄选董事候选人的

可计量目标，包括但不限于性别、年龄、文化背景、教育背景、专公司董事会提名委员会的主要职责为：每年至少对董事会的架构、

业经验、服务年限等。综合考虑公司业务及发展需求，提名委员会人数及组成（包括董事会成员的技能、知识、经验及多元化等方面）

认为现任董事会在技能、经验、知识及独立性方面充分表现出多样

检讨一次，并在必要时对董事会的变动提出建议以配合公司的策略；

化格局。于本报告披露日，公司有9名董事，董事会在多元化层面研究董事、高级管理人员的选择标准和程序并向董事会提出建议；

的组成概述如下：（1）教育背景：拥有博士学位、硕士学位各4名；

广泛搜寻合格的董事和高级管理人员，挑选并提名有关人士出任董

（2）年龄：六十岁及以上1名，六十岁以下8名；（3）职位：执行

事或就此向董事会提供意见，对相关被提名人任职资格进行审查，董事2名，非执行董事4名，独立非执行董事3名。

并形成明确的审查意见等。

公司向提名委员会提供充足的资源以履行其职责。在履行其职责时，为实现董事会成员多元化，公司《董事会提名委员会议事规则》明如需要，提名委员会可以寻求独立专业意见，费用由公司支付。

确指出，提名委员会应以客观标准择优挑选董事候选人，相关标准包括但不限于：提名委员会2023年主要工作成果包括：

*考虑董事候选人的性别、年龄、文化及教育背景、专业经验等综*预审公司高级管理人员变更

合因素*修订委员会议事规则

*考虑公司的业务特点和未来发展需求等报告期内提名委员会召开4次会议，具体如下：

召开日期会议内容

2023-02-17审议通过：

关于变更公司首席风险官的预案

2023-05-29审议通过：

关于修订公司《董事会提名委员会议事规则》的预案

2023-12-19审议通过：

关于修订公司《董事会提名委员会议事规则》的预案

2024-01-05注审议通过：

1.关于变更公司财务负责人的预案

2.关于变更公司首席风险官的预案

注：提名委员会2023年第四次会议为通讯表决会议，会议通知发出时间为2023年12月提名委员会全体委员均出席了上述会议。报告期内，提名委员会广泛搜寻合格高级管理人员候选人，对人选进行审查并向董事会提供意见，提请董事会决定。提名委员会根据根据公司《章程》，董事候选人由董事会、或者单独或合并持有本以下准则挑选及推荐高级管理人员候选人：

公司有表决权股份总数的3%以上的股东提名。独立非执行董事的提名方式和程序按照法律、法规、监管规定和相关独立非执行董事熟悉境内外证券业务，具有多年的证券、金融从业经历；对公司各制度执行。董事、监事候选人名单以提案的方式提请股东大会决议。项主营业务具有深刻的了解和独到的见地，并在某项主营业务方面取得了优异成绩；具备较强的战略分析能力、领导力、执行力和业

所有董事候选人名单于呈交董事会前，须经提名委员会进行审查，务协同能力；具有国际化视野；符合中国证监会《证券基金经营机并向董事会及股东提出建议。其中，提名委员会审阅候选人的个人构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定；

履历，进行尽职调查，对该候选人的技能、知识、经验及多元化等有履行职责所必需的时间和精力；符合法律、行政法规和公司《章程》作出评估。

规定的其他条件。

78第五节　公司治理（五）风险管理委员会

公司董事会风险管理委员会的主要职责为：对需董事会审议批准的风险管理委员会2023年主要工作成果包括：

全面风险管理基本制度进行审议并提出意见；对需董事会审议批准

*审议各项风险控制、合规管理、内控治理等方面的报告

的公司风险偏好、风险容忍度和重大风险限额进行审议并提出意见；

对合规管理的总体目标、基本政策进行审议并提出意见等。报告期内风险管理委员会召开4次会议，具体如下：

召开日期会议内容

2023-03-28审议通过：

1.内部控制审计报告

2.2022年度内部控制评价报告

3.2022年度合规报告

4.2022年度合规管理有效性评估报告

5.2022年度反洗钱工作报告

6.洗钱和恐怖融资风险自评估工作报告

7.2022年度廉洁从业管理情况报告

8.2022年度全面风险管理报告

9.2022年度风险偏好管理报告

10.2023年度风险偏好陈述书

11.2022年度信息技术管理专项报告

2023-08-28审议通过：

1.2023年度中期合规报告

2.2023年中期全面风险管理报告

3.2023年中期风险偏好管理报告

4.关于修订《2023年度风险偏好陈述书》的预案

2023-10-27审议通过：

1.关于完善公司廉洁从业基本管理制度的预案

2.关于完善公司反洗钱基本管理制度的预案

2023-12-19审议通过：

1.关于修订公司《董事会风险管理委员会议事规则》的预案

2.关于审议公司反洗钱工作审计报告的预案

风险管理委员会全体委员均出席了上述会议。

第五节　公司治理79（六）关联交易控制委员会

公司董事会关联交易控制委员会的主要职责为：制定、修改公司关批程序和标准等内容；对公司拟与关联人进行的重大关联交易事项

联交易管理制度，并监督其实施；确认公司关联人名单，并及时向进行审核，形成书面意见，提交董事会审议，并报告监事会；负责董事会和监事会报告；对关联/连交易的种类进行界定，并确定其审核关联交易的信息披露事项；董事会赋予的其他职责。

审批程序和标准等内容；对关联交易的种类进行界定，并确定其审报告期内关联交易控制委员会召开6次会议，具体如下：

召开日期会议内容

2023-02-23审议通过：

1.关于审议公司2022年新增关联交易的议案

2.关于预计公司2023年日常关联/持续性关连交易的预案

2023-06-12审议通过：

关于子公司对外投资变更出资金额的预案

2023-07-20审议通过：

关于通过子公司对外投资的预案

2023-08-28审议通过：

1.关于审议公司2023年上半年日常关联/持续性关连交易执行情况的议案

2.关于公司重大关联交易情况的专项稽核报告

2023-09-07审议通过：

关于通过子公司对外投资的预案

2023-12-19审议通过：

关于修订公司《董事会关联交易控制委员会议事规则》的预案关联交易控制委员会全体委员均出席了上述会议。

80第五节　公司治理七、监事履职情况

监事会是公司的监督机构，对股东大会负责。监事会根据《公司法》依法认真履行职责，遵循程序，列席全部现场董事会、股东大会会和公司《章程》的规定，负责监督公司的财务活动与内部控制，监议并向股东大会汇报工作，提交监事会工作报告和有关议案；本着督董事会、经营管理层及其成员履职行为的合法、合规性。对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事会、经营管理层履行责任的合法合规性进行有效监督。

2023年，公司监事会严格遵守《公司法》、公司《章程》等有关规定，

2023年，公司监事会召开了4次会议，具体如下：

会议届次召开日期会议决议

第八届监事会2023-03-30审议通过：

第二次会议1.2022年年度报告

2.2022年度利润分配预案

3.2022年度监事会工作报告

4.关于公司监事2022年度已发放报酬总额的预案

5.2022年度社会责任报告

6.2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

审阅：

1.2022年呆账核销资产情况报告

2.2022年度稽核审计工作报告

3.2022年度内部控制评价报告

4.2022年度合规报告

5.2022年度廉洁从业管理情况报告

6.2022年度全面风险管理报告

第八届监事会2023-04-27审议通过：

第三次会议2023年第一季度报告

第八届监事会2023-08-29审议通过：

第四次会议1.2023年半年度报告

2.2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

审阅：

1.2023年度中期合规报告

2.2023年中期全面风险管理报告

3.2023年中期风险偏好管理报告

4.关于公司重大关联交易情况的专项稽核报告

第八届监事会2023-10-30审议通过：

第五次会议2023年第三季度报告

第五节　公司治理81报告期内，公司监事参加监事会、股东大会情况：

参加监事会情况参加股东大会情况监事姓名职务本年应参加监事会次数亲自出席次数以通讯方式出席次数出席股东大会次数

张长义监事、监事会主席44-2

郭　昭监事44-2

饶戈平监事44-2

牛学坤职工监事44-2

杨利强职工监事44-2年内召开监事会会议次数4

其中：现场会议次数4

监事其他履职情况：

为保障公司监事履行监督职责，公司监事会继续加强对公司日常运资本市场的研究报告、毕马威关于2023年中期审阅工作情况的报营的监督检查工作。公司监事于2023年3月、7月、12月，参加告等，并参加了公司稽核审计部关于业务部门及分支机构的现场交现场履职活动，分别听取了公司高管、业务部门对有关宏观经济及换意见。

82第五节　公司治理八、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

（一）员工情况

截至报告期末，本集团共有员工26822人，其中本公司员工16244人，构成情况如下：

母公司在职员工的数量16244子公司在职员工的数量10578在职员工的数量合计26822本集团需承担费用的离退休职工人数634专业构成类别专业构成人数

业务人员2%213432%

10%业务人员

信息技术人员19167%信息技术人员财务人员526专业财务人员行政人员447构成

79%行政人员其他（含清算、风控、法律、合规、监察、稽核等）2590其他合计26822

1%

教育程度类别数量（人）

博士3594%硕士11517博士

教育43%硕士本科13904

52%程度本科

大专及以下1042大专及以下合计26822

第五节　公司治理83（二）薪酬政策

公司执行工资总额管理。员工薪酬福利由固定工资、年度绩效奖金、伍的持续稳定，公司设立“董事长奖励基金”等特殊奖励。

特殊奖励和保险福利构成。固定工资是员工年度基本收入，固定工公司和员工按照中国有关规定缴纳各项社会统筹保险、企业年金和

资的确定通过员工的岗位职级工资标准套定得到，岗位职级工资标住房公积金，有关社会统筹保险和住房公积金按照属地化原则进行准主要根据工作职责、承担责任、重要性、经营规模、同业水平等管理。

因素综合确定。为了平衡业务风险和财务目标，公司采取分享制的绩效奖金激励原则。在肯定业务部门创造利润的前提下，绩效奖金为提高员工的医疗保障水平，在基本医疗保险的基础上，公司为员分配首先“向业务倾斜、向盈利业务倾斜、向重要创新业务倾斜”；工建立商业补充医疗保险及意外险，保险费用由公司承担。

同时充分肯定中后台部门对公司的作用和价值。公司暂无认股期权计划。

为打造公司核心竞争力，鼓励创新协作精神，保持核心人力资源队

（三）培训计划

公司注重人才培养，持续完善和优化人才培养体系，针对新员工、党性修养、公司文化、管理理念、行业趋势、业务协同、管理技能专业人才、管理人才及全体员工开展个性化、高质量的培训，不断等方面，系统设置丰富的课程，全面提升各级管理人才的政治素养提升员工综合素质，实现员工和企业的共同发展。及履职能力。三是建体系、搭平台，开展专业人才培养。2023年度，公司结合重点业务战略及实际开展情况，梳理公司《专业化人才培报告期内，公司加强企业文化宣贯及各主要人才梯队培养力度，有养体系》，建立了以业务线为核心的公司专业人才培养体系，并先效提升人才培养有效性。一是全面优化新员工培训课程，加速其文后开展了“销售精英汇专业赋能训练营”“业务协同冷餐会”“研创化融入。通过在“融入计划”中设置“守正、创新、卓越、共享”未来专业赋能训练营”“金融科技赋能训练营”及投行人才培养等

四大板块课程，在集中面授培训中设置“不忘初心，砥砺前行”“坚项目，帮助业务人员尤其是初级员工深入掌握岗位相关产品知识与守底线，行稳致远”“业务为本，笃行不怠”“同心同行，携手并进”技能，学习公司优秀业务案例，促进公司人均效能的提升。四是通四大模块现场课程，帮助新员工构建对公司文化、业务技能和团队过线上线下相结合的形式，开展丰富多彩的全员培训。针对全体员协作的全面认知。二是分层分类开展管理人员培训。通过针对公司工，通过开展各职级员工在岗培训、晋升培训、中信证券大讲堂、核心管理人员开展主题教育轮训，针对中层管理人员分别开展远航职场加油站系列讲座等项目，帮助全体员工持续提升工作技能。

计划、扬帆计划培训，针对后备干部开展启航计划培训等项目，从

（四）证券经纪人情况

截至报告期末，中信证券国际下属公司经纪人84人，均纳入其前和行为规范，建立了证券经纪人档案及查询体系。证券经纪人在取台管理体系，由香港证监会持牌负责人对证券经纪人的执业行为进得香港证监会牌照后方可从事客户招揽和客户服务等活动，作为持行日常监督，明确了证券经纪人的组织体系、执业条件、授权范围牌人须遵守法律法规，接受内部合规管理、参加培训等。

84第五节　公司治理九、利润分配或资本公积金转增预案

（一）现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司《章程》载明利润分配方案尤其是现金分红方案的决策程序和度利润分配方案，即：每10股派发现金红利人民币4.90元（含税），机制，明确现金分红在利润分配中的优先顺序，并规定“公司尽可该方案已于2023年8月25日实施完毕。该次分配的现金红利占能保证每年利润分配规模不低于当年实现的归属于母公司股东净利2022年合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的34.88%，润的20%”。符合中国证监会《上市公司监管指引第3号――上市公司现金分红（2023年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号――公司利润分配政策的制定、修订均透明、合规，符合公司《章程》规范运作》及公司《章程》的有关规定。公司独立非执行董事就公及审议程序的规定。分红标准和比例明确、清晰，决策程序和机制司2022年度利润分配方案出具了独立意见，认为该方案有利于公完备。

司的长远发展，符合股东的整体利益和长远利益。

2023年6月28日，公司2022年度股东大会审议通过了2022年

（二）现金分红政策的专项说明

*符合公司《章程》的规定或股东大会决议的要求

*分红标准和比例明确和清晰

*相关的决策程序和机制完备

*独立董事履职尽责并发挥了应有的作用

*中小股东有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得到了充分保护

（三）本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

单位：元币种：人民币

每10股送红股数（股）-

每10股派息数（元）（含税）4.75

每10股转增数（股）-

现金分红金额（含税）7039759743.78

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润19195384673.11

占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）36.67

以现金方式回购股份计入现金分红的金额-

合计分红金额（含税）7039759743.78

合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）36.67

第五节　公司治理85十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

（一）相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

公司曾于2006年实施了股权激励，请参见2006年9月7日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上交所网站。

（二）报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内，公司对高级管理人员职责范围内的工作明确业绩目标，报告期内，公司高级管理人员在职期间，认真履职，整体绩效表现年终进行评价，除重点关注其各自分管工作领域的财务表现、市场良好，较好地完成了董事会安排的各项工作，进一步完善了公司内影响力、年度重点工作完成情况、合规履职情况外，其绩效考核结部控制体系和风险控制机制，在董事会的指导下，紧抓行业发展机果还与公司业绩紧密挂钩。遇，加快创新，优化业务结构，加强协作，全面深化公司战略落地，取得了较好的经营业绩。

十一、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

（一）董事会关于内部控制责任的声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经营管理层负责组未来内部控制的有效性具有一定的风险。

织领导企业内部控制的日常运行。

董事会审计委员会协助董事会独立地审查公司财务状况、内部监控

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财制度的执行情况及效果，对公司内部审计工作结果进行审查和监督。

务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展有关检讨概无发现重大内部监控问题。董事会认为，2023年内及截战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提至本报告披露日，现存的风险管理及内部监控系统有效且充足。

86第五节　公司治理（二）建立财务报告内部控制的依据

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到重大缺

般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承陷水平，但引起董事会和管理层重视的错报，将该缺陷认定为重要受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究缺陷。不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般缺陷。

确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价保持一致。

报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照如果一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有

能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报，就应将该缺陷认效的财务报告内部控制。

定为重大缺陷。一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可

（三）内部控制体系建设的总体情况

公司自设立以来一直注重内部规章制度和管理体制的建设。公司按截至报告期末，公司已建立与公司业务性质、规模和复杂程度相适照最新监管要求持续完善内部控制，并把内部控制的建设始终贯穿应的内部控制体系，在保证公司经营管理合法合规、资产安全、财于公司经营发展过程中。务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果方面取得了显著的成果。

在公司董事会的授权下，公司合规部牵头组建公司内部控制评价工作小组独立开展内部控制评价工作，通过几年来的经验积累，公司公司按照监管要求建立健全了信息隔离墙、未公开信息知情人登记、拥有相对稳定的人员分工和责任体系，建立了一套符合公司实际情内幕信息知情人登记管理等制度并落实执行，有效防范了敏感信息况的内部控制评价工作的流程与机制，评价结果能够如实、准确地的不当使用和传播。同时，公司严格按照法律、法规和公司《章程》反映公司内部控制工作情况。的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有投资者均有平等的机会及时获得公司信息。

十二、报告期内对子公司的管理控制情况公司制订了《中信证券股份有限公司子公司及联（合）营公司管理向子公司派出董事、监事，参与子公司的重大经营决策，在公司治办法》《中信证券股份有限公司派出董监事管理办法》，加强对子公理层面落实公司统一的管理要求；在符合监管要求的前提下，在人司的管理，规范子公司的经营管理行为，有效控制风险，维护公司力资源、财务、资产负债、法律事务、风险、合规、稽核审计等方权益。公司充分履行股东职责，通过依法参与子公司的法人治理，面对控股子公司进行管理。

第五节　公司治理87十三、内部控制审计报告的相关情况说明

公司聘请的毕马威华振已就公司财务报告内部控制的有效性发表审露本报告的同时披露公司《2023年度内部控制评价报告》及《内计意见，出具了《中信证券股份有限公司内部控制审计报告》，认部控制审计报告》，其不存在意见不一致的情形，《内部控制审计报为公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相告》意见类型为标准的无保留意见。

关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司在披十四、上市公司治理专项行动自查问题整改情况报告期内公司不涉及相关自查及整改情况。

十五、其他

（一）合规管理体系建设情况公司总部的34个审计项目：包括投资银行管理委员会新三板业务

等例行审计，公司反洗钱、征信业务、重大关联交易、公司与境外公司高度重视合规管理工作，围绕“全面提升合规管理能力、为公子公司交易、公募证券投资基金销售业务、公司呆账核销情况、审司业务发展提供及时有效的合规支持，实现公司持续规范发展”这计发现问题整改等专项审计，公司原高级管理人员的离任审计，权一目标，通过制度、流程、培训、咨询、检查、监测等途径，持续益投资部、股权衍生品业务线、另类投资业务线、资产管理业务投

完善合规管理体系，提升合规风险管控能力，推动合规文化建设。

资经理的离任审查。

公司持续建立健全全方位、多层次的合规管理组织体系。公司合规证券营业部的122个审计项目：包括71个证券营业部总经理强制

管理的领导机构为董事会，监督机构为监事会，公司设立合规总监离岗审计项目、51个证券营业部总经理离任审计项目。

及合规部，经营管理层、各部门、分支机构负责人和合规专员分别在各自职责范围内履行合规管理职责。子公司的21个审计项目：包括中信并购基金管理有限公司、青岛金石润汇投资管理有限公司等例行审计，金通证券有限责任公司反洗钱等专项审计项目。

（二）内部稽核审计情况

通过上述审计，公司稽核审计部对被审计单位内部控制的健全性、报告期内，公司稽核审计部完成对公司总部9个部门/业务线、有效性进行了评价，对存在的主要风险进行了揭示，在提高各部门/

114家证券营业部及16家子公司，共计177个项目的例行审计、业务线、证券营业部及子公司的风险防范意识，完善公司风险管理离任审计、专项审计及证券营业部总经理强制离岗审计。具体如下：

等方面起到了积极的促进作用。

88第五节　公司治理（三）公司风险控制指标监控和补足机制建（五）对董事会《信息披露事务管理制度》

立情况实施情况的自我评估

公司始终保持对监管指标的高度关注，并按照《证券公司风险控制报告期内，公司能够严格按照法律、法规、公司《章程》以及《信指标管理办法》的要求建立了风险控制指标动态监控系统，实现了息披露事务管理制度》的规定，真实、准确、完整地披露信息，确对风险控制指标的 T+1动态监控和自动预警，并建立了跨部门的沟 保了信息披露的及时性和公平性。

通协作机制，以确保风险控制指标的持续达标。同时，公司持续对

2023年，公司《信息披露事务管理制度》《内幕信息知情人登记制度》

未来一段时间的风险控制指标进行测算分析，能做到提前发现风险、等相关制度得以有效实施，进一步规范了公司信息披露工作，提高提前预警，合理统筹融资行为及安排资金用途。

了公司信息披露事务管理水平和信息披露质量。同时，《信息披露

2023年，公司主要风险控制指标状况良好，均持续达标。事务管理制度》与公司其他内部制度对公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序进行了明确的规定，落实情况良好。

公司已建立净资本补足机制，保证净资本等风险控制指标持续符合证券监管部门的要求。截至报告期末，公司净资本为人民币1396亿元，各类风险监控指标符合相关监管规定。（六）关于公司关联方资金往来情况毕马威华振根据中国证监会《上市公司监管指引第8号――上市（四）本公司账户规范情况公司资金往来、对外担保的监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号――业务办理（2023年12月修订）第六

2023年，公司继续加强账户日常管理，落实中国结算的账户实名号――定期报告》的要求，出具了《关于中信证券股份有限公司第制管理要求，组织分支机构账户实名制业务情况现场检查，继续跟一大股东及其他关联方占用资金情况专项报告》（毕马威华振专字踪开展产品证券账户一码通信息补录、份额持有人数据报送及产品

第2400193号）。

净值报送、中国结算证券账户核查、职业类别规范等工作；对公司

各分支机构进行专门培训，通过技术手段完善开户流程控制，杜绝不规范账户的开立。（七）公司不存在到期未偿还债务问题截至2023年12月31日，公司财富管理业务共有证券账户

25186361户，其中：状态为正常的证券账户23713141户，占（八）董事就财务报表所承担的责任

94.15%；休眠证券账户1422016户，占5.65%；状态为冻结的

以下所载的董事对财务报表的责任声明，应与本报告中审计报告的证券账户49364户，占0.20%；不合格证券账户1840户，占0.01%；

注册会计师责任声明一并阅读。两者的责任声明应分别独立理解。

无风险处置证券账户。

公司全体董事确认其有责任为每一财政年度编制能真实反映公司经

截至2023年12月31日，公司财富管理业务共有资金账户营成果的财务报表。就董事所知，并无任何可能对公司的持续经营

14750671户，其中状态为正常的资金账户11459370户，占

产生重大不利影响的事件或情况。

77.69%；内部休眠资金账户3276691户，占22.21%；不合格

资金账户10582户，占0.07%；状态为冻结的资金账户4028户，占0.03%；无风险处置资金账户。（九）董事、监事的绩效考核情况以上账户规范情况将同时在公司《2023年度内部控制评价报告》报告期内，公司董事、监事遵守法律、行政法规和公司《章程》，忠实、中列示。勤勉地履行了职责和义务。

第五节　公司治理89公司董事按照规定出席董事会会议和相关专门委员会会议，认真审（十一）报告期内投资者关系工作开展情况

议各项议案，明确提出自己的意见和建议。在董事会闭会期间，能作为国内首家 A+H股上市的证券公司，公司致力于打造开放、透明、够认真阅读公司提供的各类文件、报告，及时了解公司的经营管理互动的投资者关系管理体系，通过构建专业化投资者关系管理团队、状况。

搭建高效投资者沟通平台，确保与全球投资者、分析师及媒体保持公司执行董事认真履行决策和执行的双重职责，积极贯彻落实股东充分、及时、透明的沟通交流。公司高度重视保护股东、投资者，大会和董事会的决策，有效发挥了董事会和管理层间的纽带作用；特别是中小股东、投资者的合法权益。公司通过股东热线、电子邮件、非执行董事认真研究公司发展战略和经营策略，通过调研、座谈和 上证“e互动”等网络平台，采取股东大会、投资者说明会、路演、交流，及时了解公司经营管理状况及科学稳健决策，体现了高度的分析师会议、接待来访、座谈交流等方式，全方位听取投资者意见责任心；独立非执行董事通过实地考察、座谈等多种方式保持与公建议，并及时回应投资者诉求。

司的沟通，认真参加董事会及相关专门委员会会议，坚持独立、客

2023年内，公司通过举办优质投关活动、拓展投资者沟通渠道等

观发表个人意见，积极维护中小股东权益，充分发挥专业所长，为方式，持续优化投关工作效果。2023年9月19日，公司举办了“同公司的发展建言献策。

信而行 致远未来”A股上市 20周年暨 2023年投资者开放日活动，公司监事按照规定出席监事会会议，并列席了现场董事会和股东大100余名机构投资者、分析师、客户代表、媒体记者参加活动，与会，监督检查了公司依法运作情况、重大决策和重大经营活动情况公司管理层进行互动交流。此次活动为投资者提供了与公司管理层及公司的财务状况。直接沟通的优质平台，向资本市场和社会各界展现了公司上市20有关公司董事、监事的履职情况请参阅本节“五、董事履职情况”“七、周年来的经营发展情况。监事履职情况”。同时，公司将业绩发布会作为与广大投资者沟通的重要渠道，通过“视频直播+网上路演+电话沟通”的方式，于2023年内举办了

（十）公司秘书三场业绩发布会，服务了约16万名投资者的沟通需求，并再次荣

获中国上市公司协会“上市公司2022年报业绩说明会最佳实践”。

报告期内，为更好地履行职责，按照《香港上市规则》等相关要求，杨有燕女士共接受了超过 40个小时的专业培训，包括：参加上海 此外，公司参加了上交所上市公司路演“央企 ESG”专场、深圳证券交易所联合香港公司治理公会举办的“上市公司董事会秘书后辖区投资者网上集体接待日等投关活动，与投资者、分析师就公司续培训（A+H股专场）”；中国证券业协会证券经营机构从业人员系 经营发展情况、市场热点问题及时交换意见，提升与投资者沟通的列培训；参加包括证券投资行为合规管理、反洗钱等合规培训。余频率与效果。

晓君女士共接受了15个小时的专业培训，包括以下方面：停牌及复牌实务考虑及个案研究、企业危机管理、须予公布的交易――实

务及应用、解读香港上市公司董事会。

90第五节　公司治理第六节

环境与社会责任一、环境信息情况

（一）有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

公司认真学习贯彻新发展理念，积极响应国家环境保护和可持续发民币20万元。

展战略，不断完善环境管理架构，将环境责任理念融入日常经营管

（2）节约水资源理，助力美丽中国建设。公司环境管理策略由董事会决策、管理层公司积极回应国家节约用水号召，根据实际运营情况制定并贯彻落统筹实施，各部门及各子公司相互协作配合，共同开展环境保护工实节水、水回收计划。公司对办公楼用水情况进行总体监控，定期作。自觉履行企业环境责任，积极推行绿色运营理念，倡导低碳环巡视管线及设备的漏水情况，以便及时维修。在厨房区域，对厨房保的运营和工作方式，积极应对气候变化；致力于在金融领域践行用水循环利用，通过优化用水管理，避免水资源浪费。对北京总部ESG理念，高度重视在推动经济可持续增长和国家经济转型中发大楼净水主机进行废水回收改造，实现重复利用，以提高水资源使挥引导作用，推动责任投资和绿色金融的推广实践，促进经济效益、用效率。

社会效益与环境效益的共同实现。具体工作开展情况如下：

（3）废弃物管理

1.践行绿色运营公司不断加强运营中产生的各类固体废物的管理，在储存、运输、

（1）节能控碳处置等各环节严格遵守国家相关法律法规，防控环境污染风险，不

公司坚持环境友好的理念，通过节能减排的环保措施及使用清洁能断提高废弃物综合利用效率。公司的废弃物主要来自于办公及一般源开展控碳工作，降低自身运营对环境的影响。2023年，在办公生活垃圾。公司谨慎选择各类废弃物处理厂商，确保废弃物的处理场所采取多项日常节能控碳措施，提升能源利用效率，包括：在总处置合法，且不再对环境造成二次影响。

部大楼进行中央空调自动控制系统改造，通过对冷却塔、水泵等设2023年度，公司积极落实“光盘行动”，倡导节约粮食、减少浪费，备进行改造，对空调机组制冷运行实现更加精细化的自动控制，预采取提供小份餐和半份餐、提供打包服务、应用智能结算设备优化计空调系统节能率可达到20%；采用空调分区运行节约能源，根据菜谱等措施，建立完善的节约粮食管理制度；同时加强宣传和推广设备集分水器的管路情况，及楼内高低楼层的温差情况，实施空调工作，开展并鼓励员工参与节约粮食活动，提高员工的节粮意识和分区运行，供冷季期间，高区提前供冷；供暖季期间，低区提前供暖，参与度；推广使用可降解的环保餐具。从餐厅源头减少废弃量，在在节约能源的同时让有实际需求的楼层解决了环境温度问题；通过食材采购、加工、储存等各个环节中加强管理，通过合理安排菜单、灯控系统合理调整楼内公共区域照明开闭时间，检查并关闭办公区、提高食材利用率等方式减少浪费，2023年公司总部厨余垃圾同比机房无效照明加强夜间巡视检查，公司总部大堂照明节能改造更换减少36%。

为 28W/盏 LED灯具；提倡员工减少不必要的商务出行，出行中减少一次性用品使用，降低因商务差旅产生的碳排放等。（4）无纸化办公公司落实“绿色打印”倡议，倡导员工优选“双面+黑白”文印方式，

2023年，公司通过绿色电力采购的方式，实现北京总部大楼

减少纸张和彩色文印耗材的消耗，2023年公司硒鼓消耗量同比降

2022-2024年每年实现清洁能源使用占比达到30%的短期减碳目

低3%、墨粉消耗量同比降低15.6%。公司针对上述废旧耗材交由标，并将按照计划持续推进降低公司短、中、长期减碳目标。

专业第三方按照环保标准进行妥善处理。通过使用电子化运营、线

2023年，公司北京数据中心投入运行新的冷却塔，可替代原需两上会议及培训、尽量避免使用一次性产品等方式，降低纸张的消耗，

台冷却塔同时运行才能满足的制冷需求，每年预计可节省电费近人减少碳排放。

92 第六节　环境与社会责任（5）绿色采购 （1）ESG风险管理

公司重视落实绿色采购。在采购产品及服务时，优先选择质量可靠、 公司将 ESG因素逐步纳入公司全面风险管理体系，基于全面风险节能高效和绿色环保的设备及材料，并要求供应商具备 ISO 14001 管理架构，通过评估、计量、监控、应对和报告等环节，在公司及环境管理体系认证。主要体现在： 业务层面不断强化对 ESG相关风险的事前防范、事中和事后控制管理，以进一步提高公司在非财务风险控制上的有效性，促进公司材料选用方面，选择符合国家环保标准的合格材料，严格管理进场长期可持续发展。2023年，公司在《中信证券环境和社会风险管核验及验收检测手续等。

理框架》的指引下，在投融资业务开展过程中充分考虑 ESG因素，家具选用方面，选择符合国家环保标准的合格产品，在板材等主要 将 ESG因素纳入尽职调查、风险评估和后续管理等环节，并持续材料上优先选用低碳排放标识的产品。 进行优化和完善。公司探索将 ESG因素纳入风险偏好指标体系，办公用品方面，优先选用经过环保认证的产品，如可持续森林认证首次在风险偏好陈述书中设置挂钩绿色债券的偏好指标，按照季度

（FSC）等。 频率进行监控，发挥风险偏好对业务的引导作用。

（2）ESG尽职调查

2.绿色金融

公司将 ESG因素嵌入各业务风险管理流程中，从企业履行环境责公司致力于在金融领域践行新发展理念，高度重视金融机构在推动 任、社会责任、公司治理等方面进行评价，对严格践行 ESG责任经济可持续增长和国家经济转型中的引导作用，将 ESG理念融入 的相关企业给予支持，对存在重大 ESG风险的企业原则上不予准各项业务，推动责任投资和绿色金融的推广实践，促进经济效益、入。公司在日常项目审核及舆情风险监控中，加强对高耗能行业相社会效益与环境效益的共同实现。关企业信用风险评估的关注程度，优先支持国家政策鼓励的产业。

面向相关业务人员及风险管理人员，公司开展 ESG尽职调查相关培训，提高员工对 ESG风险的认知及管控能力。

（3）责任投资

公司按照《中信证券股份有限公司责任投资声明》持续完善责任投资理念，在公司层面系统性推动责任投资理念的推广及实践，以实际行动助力国家可持续发展战略。在不同资产类型和不同业务部门的投资中考虑构建对应的责任投资策略，将责任投资理念纳入自身投资决策体系，提高公司抵御风险的能力，进而把握机遇创造长期回报。在投资过程中，公司致力于将 ESG因素全面纳入投资标的初步筛选、投资研究、风险预警与管理等环节中，以此对最终的投资决策产生影响。

（4）ESG产品创新

公司积极开发符合 ESG主题的策略产品，为客户提供多元化投资服务。公司资产管理业务首个 ESG/可持续投资主题产品――中信证券固收 ESG策略 1号私募集合计划，截至 2023年底规模图片来源：https：//www.pexels.com 约人民币 2.1亿元，产品投向 ESG主题证券的比例不低于净值的

第六节　环境与社会责任 9380%。中信证券量化 ESG策略 1号私募集合计划成立于 2023年 “企业 ESG披露与治理优化”主题研讨会，在 2023年资本市场论

6月 15日，产品在严格控制跟踪误差、组合偏离度的基础上，基 坛和 2024年度资本年会中开辟 ESG专场，集中介绍公司的 ESG

于现有量化策略的价量信号，在 ESG因子上做相较于标的指数的 研究成果。同环球网合作打造“ESG会客厅”系列节目，分享对正向暴露，构造 ESG指数增强组合。其中，ESG因子以公司研究 各个行业的 ESG研究成果，进行 ESG公众科普教育，单集播放部推出的 ESG评分数据作为底层数据构造。产品成立以来至 2023 量达 1000万次；作为协办单位，公司支持举办“中国可持续投资年末，实现超额收益 2.95%。 （ESG）与海南自贸港建设论坛”。为生态环境部、北京市发展和改革委员会等政府部门提供 ESG相关智库支持，与中国化学制药工

2023年度，公司持续与多家银行交易对手开展挂钩绿色类标的的

业协会合作制定中国特色医药健康行业 ESG风险管理及披露标准

场外期权业务，推动并参与绿色金融创新，通过绿色金融服务实体《医药健康行业 ESG管理规范》。

经济高质量发展。截至2023年末，公司已达成挂钩“上海清算所碳中和债券指数”的场外期权交易796笔，名义本金约人民币784（6）支持可持续融资亿元；挂钩“国开绿债”的场外期权交易超429笔，名义本金约人为落实国家“碳达峰、碳中和”重大决策部署，公司持续推动并参民币911亿元。与绿色金融创新，为企业提供绿色股权、绿色债券及资产支持证券

（5）ESG和责任投资研究 等绿色融资解决方案，以资金配置引导产业结构、能源结构向绿色低碳转型。

公司深入开展责任投资领域研究，搭建公司 ESG评分体系、ESG主题研究体系，发布研究分析报告等实践，提升负责任投资参与2023年，公司共承销绿色债券（含碳中和债、蓝色债）150只，度和整体水平。深化 ESG研究，深入解读全球 ESG监管政策， 融资规模人民币 3774亿元，承销规模人民币 716亿元，排行同更新 ESG评价体系，开展气候投融资研究。2023年，公司在原 业第一；境外方面，公司承销境外 ESG债券 40单，融资规模共计有 ESG研究团队的基础上正式组建 ESG研究组，本年度共发表 132.5亿美元、承销规模 7.8亿美元。公司分别承销首单海上风电ESG相关研报 38篇，核心聚焦在 ESG评价体系升级扩容，ESG 类 REITs和中国农业发展银行绿色金融债、三峡集团长期限绿色企标准与政策跟踪，碳足迹与气候风险测算等 ESG投研方法论的开 业债；服务福建漳龙集团发行 5亿美元境外蓝色债，该项目是全国发，帮助资产管理机构履行负责任投资义务，实现投资绩效和社会非金融国有企业首笔境外蓝色债券发行。公司积极支持境内外绿色绩效的双赢，已形成 ESG评级体系研究系列、ESG投资策略研究 产业股权融资，完成长江电力重大资产重组并募集配套资金，成为系列、ESG企业服务系列、ESG定期跟踪系列等多个深度专题研 2022年以来 A股上市公司最大规模资产重组项目；服务粤水电发究系列。行股份购买资产并募集配套资金，服务晶澳科技完成近人民币90亿元可转债发行。

落地企业 ESG服务模式，向上市公司提供 ESG专业服务，开拓业务新模式，助力实体经济高质量发展。2023年，公司凭借行业 2023年，公司积极参与 ESG利率产品承销，共承销绿色政策性银影响力和坚实的研究基础，为上市公司提供 ESG信息披露与治理 行金融债券 6只，发行总量人民币 390亿元，合计承销人民币 4.6提升的辅导服务，帮助上市公司按照国际国内权威 ESG信息披露 亿元，并在多期债券中承销表现名列前茅，相关债券广泛投向于风标准进行披露，重构内部组织架构践行 ESG原则，测算业务的碳 力发电设施建设和运营、分布式能源工程建设和运营及废旧资源再排放和资产的气候在险价值，提升外部 ESG评级等；运用人工智 生利用等气候投融资领域，以及货物运输铁路建设运营和铁路节能能大模型、专业数据库等技术手段，迭代开发 ESG全景数智化服务， 环保改造类项目。

共包括上市公司 ESG评价、债券市场 ESG研究、资管产品 ESG

（7）支持碳交易市场建设

分析、ESG指数特征、市场ESG热点追踪、ESG数据超市六大模块。

公司于行业内率先组建碳金融专业团队，展业以来，在全国范围内举办和参与多场大型 ESG会议论坛，以专家智库身份参与国家 广泛为钢铁、建材、石化化工、有色金属等行业的控排企业以及林ESG建设，扩大中信证券 ESG影响力。2023年，公司召开 8场 业、可再生能源、甲烷减排等领域的减排项目业主提供碳交易及碳

94第六节　环境与社会责任金融综合服务，助其降低履约成本、获取降碳资金、实现碳减排收益，碳回购并落地首单业务，引导更多社会资本投向降碳转型领域。公

获得市场广泛认可。公司在国家批准设立的各区域碳市场常态化提司积极推动碳市场行业交流，协助多地政府推进气候投融资试点及供报价交易服务，助力提升碳市场活性和有效性，交易量行业领先。碳汇能力提升工作，并参与多项规则标准制定，创新能力和政策建公司关注碳市场创新模式与金融工具的开发，先后落地国内首批碳议获得主管部门高度评价，多次荣获碳市场主管单位颁发的“优秀资产交易、全国首笔碳资产回购交易及全国首笔碳资产掉期交易，会员奖”“优秀交易表现单位”等奖项。2023年，凭借在中国碳市创设全国首单碳资产质押贷款风险缓释工具，为实体经济降碳转型场中领先的创新能力和突出贡献，“中信证券碳交易及碳金融综合提供金融支持。公司持续服务于碳市场基础设施建设及功能机制完服务”荣膺国际金融论坛“全球绿色金融奖·创新奖”。

善，助力北京、天津、上海、湖北、深圳、福建等碳交易试点推出

（二）在报告期内为减少碳排放所采取的措施及效果

公司碳排放主要来自于日常运营过程中电力、汽油、柴油等相关能无纸化办公，促进可再生能源使用和可再生资源利用，以减少运营源消耗。报告期内，公司加强节能控碳、水资源节约、废弃物管理、过程中的碳排放。

第六节　环境与社会责任95二、社会责任工作情况

（一）是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

公司将于本报告披露同日在上交所网站、香港交易所披露易网站及公司网站披露《中信证券股份有限公司2023年度社会责任报告》。

（二）社会责任工作具体情况

对外捐赠、公益项目数量/内容推进业务发展，关注民生福祉，为客户、股东、员工、社会等利益总投入（人民币万元）5517相关方创造价值。

其中：资金（人民币万元）5107公司建立并不断完善社会责任管理架构，将社会责任理念融入日常　　　物资折款（人民币万元）410

经营管理各个方面，持续推动社会责任理念与业务发展融合，确保惠及人数（人）69700

社会责任工作落到实处。公司的社会责任管理策略由董事会决策、管理层统筹实施，各部门及各子公司相互协作配合，共同开展和推公司以践行国家战略、服务实体经济、为社会创造更大价值为己任，进社会责任工作。2023年，公司MSCI ESG评级提升至 A级。

从稳健运营、可持续金融、员工发展、环境友好、回馈社会等方面积极履行企业社会责任。2023年，公司不断践行新发展理念，推相关工作具体情况，请参阅与本报告同日披露的《中信证券股份有动可持续金融发展，积极应对气候变化，助力员工发展成长，稳步限公司2023年度社会责任报告》。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

帮扶及乡村振兴项目数量/内容1.多种形式开展教育帮扶

2023年，公司出资人民币1518万元捐建的甘肃省积石山县高关

总投入（人民币万元）5423

其中：资金（人民币万元）5013初级中学宿舍楼完成内外部装修，交付学校使用，并捐赠相关物资。

物资折款（人民币万元）410公司充分发挥中信证券公益基金作用，继续与中国乡村发展基金会惠及人数（人）64400开展合作，围绕教育振兴，在云南元阳县、甘肃积石山县、河北沽帮扶形式教育帮扶、产业帮扶、消费帮扶源县等投入资金150万元实施“信爱教师提升计划”，协助引入北京优质教育资源，全面提升教师队伍素质，推动当地教育事业进一

2023年，为响应中央定点帮扶和乡村振兴决策部署，践行创新、步发展。

协调、绿色、开放、共享发展理念，巩固拓展结对帮扶成果，促进此外，公司捐资人民币27万元在高关中学启动首届“信爱自强班”共同富裕，公司立足于发挥专业特长和优势，开展“助学、助老、项目，定向资助高关中学品学兼优的学子完成包括中等教育、高等助医、助困”等多种类型的公益行动，积极参与乡村振兴、公益助学、教育在内的全部学业；连续十二年开展河北沽源一中捐资助学活动，消费帮扶、金融帮扶，获评“金融系统学雷锋活动示范点”。捐赠人民币30万元资助沽源一中来自贫困家庭的优秀学生，助力乡村教育高质量发展。

96第六节　环境与社会责任2.大力开展对口帮扶6.子公司积极参加乡村振兴及慈善活动

2023年6月，公司向定点帮扶县西藏申扎县、云南元阳县、重庆2023年，中信期货对外捐赠人民币444.75万元，其中人民币

黔江区分别捐款人民币2300万元、1200万元、300万元，用于296.26万元投入“保险+期货”和“订单+期货”项目，大力开改善当地民生、智力帮扶、基础设施建设、乡村振兴示范点建设。展金融帮扶工作；人民币118.49万元投入乡村振兴帮扶地区的产业帮扶项目，用于农村种植养殖基地配套设施、农产品加工厂建设

2023年8月，公司工会、投行委、行政部、金石投资、中信期货

等项目；人民币30万元用于帮扶地区资助优困学生。此外，中信组成调研组，前往云南元阳县，考察调研消费帮扶、农业及旅游产期货积极开展消费帮扶工作，全年投入资金人民币175.18万元，业发展等情况，积极发挥各自专业优势，多措并举、一体推进服务采购云南省元阳县、重庆市黔江区、陕西省延长县的特色农产品，元阳经济社会高质量发展。9月在北京总部员工餐厅举办“元阳美并协助当地企业在电商平台上架商品，拓展网上销售渠道。

食周”活动，以元阳美食文化为媒介，进一步搭建兴农惠民之桥。

2023年，华夏基金继续开展消费帮扶，采购价值人民币277.26万

2023年11月，公司向重庆市黔江区、云南省元阳县和屏边县等乡元的农产品。华夏人慈善基金会向北京顺义龙湾屯中心小学、幼儿村医务室捐赠中医理疗包1828套，价值人民币200万元，用于健园捐赠人民币32.1万元，向河北省张北县北二台镇学校捐赠人民全适应乡村特点、优质高效的乡村医疗卫生体系，让广大农民群众币60万元，帮助学校改善教学环境；向北京、河北两地洪灾地区能够就近获得医疗卫生服务。

捐赠人民币106万元物资，帮助两地受灾群众渡过难关；向青海玉

2023年12月，公司向重庆黔江区人民政府捐赠人民币200万元树地区学校捐赠人民币88.65万元，为学生们购买生活用品以及完

支持发展特色产业，用于打造“产业帮扶示范县”，推动当地农特善教学设施；向甘肃积石山县捐赠人民币105万元物资，以帮助地产品进一步融入全国统一大市场。震灾区抗震救灾。

3.积极开展消费帮扶2023年，中信里昂慈善信托通过对香港及海外市场慈善机构的进

一步筛查和市场调研，于11月分别向本地慈善机构保良局、协康

2023年，公司分别采购了重庆黔江区、江西会昌县、甘肃积石山县、会作出两笔慈善捐款，总捐赠金额约84万港币，所捐赠项目将关山西隰县、西藏申扎县、云南元阳县和屏边县及“三区三州”等帮注改善当地青少年精神健康及对特殊需要儿童群体的关怀与教育。

扶地区的农副产品，合计金额人民币3582万元。

4.发挥专业优势助力乡村振兴地区融资2024年，公司将持续推进乡村振兴，计划如下：

公司将持续依托中信证券公益基金，积极落实《定点帮扶协议书》

2023年，公司助力脱贫地区企业发行债券并承销乡村振兴债券、各项要求，以关注项目落地和实施质量成效为抓手，加大社会责任三农债券共27只，融资总规模人民币729.01亿元，公司承销规模的履行力度，进一步做好公益品牌建设和宣传。具体计划包括：提人民币159.55亿元。

升产业振兴水平，积极推动云南元阳县正在实施的文旅项目，发挥

5.与中国乡村发展基金会合作开展国内、国际救灾公益活动公司投行专业化优势，做好项目落地实施及后续的工作支持；积极

参与定点帮扶县教育振兴，在适合推广的定点县推广中学教师提升2023年5月，公司通过中国乡村发展基金会捐赠人民币10万元，

计划和自强班建设；将“元阳保险+期货（订单）模式”在定点帮

在遭遇气旋风暴“摩卡”袭击的缅甸若开邦执行紧急救援，用于采扶地区进行推广复制，结合当地自然禀赋和产业发展实际需求，创购当地所需的粮食包、公共卫生用品等物资。

新开展“保险+期货+订单”项目，拓展品种规模，结合多元帮扶

2023年12月，公司通过中国乡村发展基金会捐赠人民币200万元，模式，提升金融助力乡村振兴质效。

紧急驰援甘肃积石山地震灾区，为灾区提供棉被、清真食品、生活保障箱等应急物资，全力支持抢险救灾工作。

第六节　环境与社会责任97第七节

重要事项一、承诺事项履行情况

（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项是否如未能及时如未能及承诺是否有及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容承诺时间承诺期限类型履行期限严格未完成履行说明下一履行的具体原因步计划与股改相关股份中信集团。所持股份自获得上市流通权之日起12个月2005年7月否2005年是不适用不适用的承诺限售因中信集内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过公司实施团已将其交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司股股权分置

所持公司份总数的1%的，自该事实发生之日起两个改革时起全部股份工作日内作出公告，且出售数量占公司股份长期有转让至中总数的比例在12个月内不超过5%，在24效。

信有限，个月内不超过10%。

此承诺由中信有限承继。

股份中信金控。通过交易所挂牌交易出售该部分股份，数量2023年8月否自出具承是不适用不适用限售因中信有达到公司股份总数的1%的，自该事实发生诺之日起限已将其之日起两个工作日内作出公告；通过交易所长期有所持公司挂牌交易出售该部分股份数量占公司股份总效。

全部股份数的比例在12个月内不超过5%，在24个划转至中月内不超过10%。

信金控（下称该部分股份），上述承诺由中信金控重新出具并继续履行。

第七节　重要事项99是否如未能及时如未能及承诺是否有及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容承诺时间承诺期限类型履行期限严格未完成履行说明下一履行的具体原因步计划

权益变动报其他中信金控1.保持公司业务的独立性2022年6月否2023年是不适用不适用告书中所作中信金控不会对公司的正常经营活动进行非中信金控承诺法干预。中信金控将尽量减少中信金控及中取得公司信金控控制的其他企业与公司的关联交易；股权之日

如有不可避免的关联交易，将依法签订协议，起长期有并将按照有关法律、法规的规定，履行必要效。

的程序。

2.保持公司资产的独立性

中信金控将不通过中信金控自身及控制的关

联企业违规占用公司或其控制企业的资产、资金及其他资源。

3.保持公司人员的独立性

中信金控将继续保持公司高级管理人员和财务人员的独立性。中信金控将确保及维持公司劳动、人事和工资及社会保障管理体系的完整性。

4.保持公司财务的独立性

中信金控将保证公司财务会计核算部门的独立性，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并设置独立的财务部负责相关业务的具体运作。公司开设独立的银行账户，不与中信金控及其控制的其他企业共用银行账户。公司的财务人员不在中信金控及其控制的其他企业兼职。公司依法独立纳税。公司将独立作出财务决策，不存在中信金控以违法、违规的方式干预公司的资金使用调度的情况。

5.保持公司机构的独立性

中信金控将确保公司与中信金控及其控制的其他企业的机构保持独立运作。中信金控保证公司保持健全的股份公司法人治理结构。

公司的股东大会、董事会、监事会以及公司各职能部门等均依照法律、法规和公司《章程》独立行使职权，与中信金控控制的其他企业的职能部门之间不存在机构混同的情形。如因中信金控未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，中信金控将承担相应的赔偿责任。

100第七节　重要事项是否如未能及时如未能及

承诺是否有及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容承诺时间承诺期限类型履行期限严格未完成履行说明下一履行的具体原因步计划

权益变动报解决中信金控1.中信金控及中信金控控制的企业不以任2022年6月否2023年是不适用不适用告书中所作同业何形式直接或间接地从事任何与上市公司及中信金控承诺竞争其下属公司从事的主营业务有实质性竞争关取得公司系的业务或经营活动。股权之日

2.中信金控不会利用上市公司第一大股东起长期有

的地位谋求不正当利益或损害上市公司及其效。

中小股东的权益。上述承诺于中信金控为上市公司第一大股东期间持续有效。如因中信金控未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，中信金控将承担相应的赔偿责任。

解决中信金控1.中信金控及其控制的企业将继续依照相2022年6月否2023年是不适用不适用

关联关法律法规及公司《关联交易管理办法》的中信金控交易规定规范与公司及其下属企业的关联交易。取得公司若发生必要且不可避免的关联交易，中信金股权之日控及其控制的企业将与公司及其下属企业按起长期有

照公平、公正、公开的原则依法签订协议，效。

履行合法程序，保证关联交易价格的公允性。

2.中信金控保证将依照相关法律法规及公

司《章程》等内控制度的规定行使相关股东权利，承担相应义务。不利用股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移公司及其下属企业的资金、利润，不利用关联交易恶意损害公司其他股东的合法权益。如因中信金控未履行上述所作承诺而给上市公司

造成损失，中信金控将承担相应的赔偿责任。

与首次公开解决中信集团。保证现时不存在并且将来也不再设立新的证2002年12否2002年是不适用不适用发行相关的同业因中信集券公司；针对银行和信托投资公司所从事的月公司首次

承诺竞争团已将其与证券公司相同或类似的业务，由公司进行公开发行所 持 公 司 充分的信息披露；保证不利用控股股东地位， A股时起全部股份损害公司及其他股东的利益。长期有效转让至中信有限，此承诺由中信有限承继。

第七节　重要事项101是否如未能及时如未能及承诺是否有及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容承诺时间承诺期限类型履行期限严格未完成履行说明下一履行的具体原因步计划

与资产重组其他中信有限1.保持公司业务的独立性2019年3月否2019年是不适用不适用相关的承诺中信有限不会对公司的正常经营活动进行非公司发行法干预。中信有限将尽量减少中信有限及中股份购买信有限控制的其他企业与公司的关联交易；资产起长

如有不可避免的关联交易，将依法签订协议，期有效。

并将按照有关法律、法规的规定，履行必要的程序。

2.保持公司资产的独立性

中信有限将不通过中信有限自身及控制的关

联企业违规占用公司或其控制企业的资产、资金及其他资源。

3.保持公司人员的独立性

中信有限保证公司的总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在中信有限及

/或中信有限控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或者领取报酬。中信有限将确保及维持公司劳动、人事和工资及社会保障管理体系的完整性。

4.保持公司财务的独立性

中信有限将保证公司财务会计核算部门的独立性，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并设置独立的财务部负责相关业务的具体运作。公司开设独立的银行账户，不与中信有限及其控制的其他企业共用银行账户。公司的财务人员不在中信有限及其控制的其他企业兼职。公司依法独立纳税。公司将独立作出财务决策，不存在中信有限以违法、违规的方式干预公司的资金使用调度的情况。

5.保持公司机构的独立性

中信有限将确保公司与中信有限及其控制的其他企业的机构保持独立运作。中信有限保证公司保持健全的股份公司法人治理结构。

公司的股东大会、董事会、监事会以及公司各职能部门等均依照法律、法规和公司《章程》独立行使职权，与中信有限控制的其他企业的职能部门之间不存在机构混同的情形。

102第七节　重要事项是否如未能及时如未能及

承诺是否有及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容承诺时间承诺期限类型履行期限严格未完成履行说明下一履行的具体原因步计划

与资产重组其他越秀资本、1.保持公司业务的独立性2019年3月否2019年是不适用不适用

相关的承诺广州越秀越秀资本、广州越秀资本不会对公司的正常公司发行

资本经营活动进行非法干预。越秀资本、广州越股份购买秀资本将尽量减少越秀资本、广州越秀资本资产起长及其控制的其他企业与公司的关联交易；如期有效。

有不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规的规定，履行必要的程序。

2.保持公司资产的独立性

越秀资本、广州越秀资本将不通过越秀资本、广州越秀资本自身及控制的关联企业违规占

用公司或其控制企业的资产、资金及其他资源；亦不会要求公司或其控制的企业为越秀

资本、广州越秀资本及其控制的其他企业提供担保。

3.保持公司人员的独立性

越秀资本、广州越秀资本保证公司的总经理、

副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级

管理人员不在越秀资本、广州越秀资本及/

或控制的其他关联企业担任除董事、监事以

外的其他职务或者领取报酬。越秀资本、广州越秀资本将确保及维持公司劳动、人事和工资及社会保障管理体系的完整性。

4.保持公司财务的独立性

越秀资本、广州越秀资本将保证不干预公司

财务会计核算部门的独立性，不干预其建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并设置独立的财务部负责相关业务的具体运作。

公司开设独立的银行账户，不与越秀资本、广州越秀资本及控制的其他关联企业共用银行账户。公司的财务人员不在越秀资本、广州越秀资本及其控制的其他企业兼职。公司依法独立纳税。公司将独立作出财务决策，不存在越秀资本、广州越秀资本以违法、违规的方式干预公司的资金使用调度的情况。

5.保持公司机构的独立性

越秀资本、广州越秀资本将确保公司与越秀

资本、广州越秀资本及其控制的其他企业的

机构保持独立运作。越秀资本、广州越秀资本将督促和支持公司保持健全的股份公司法人治理结构。公司的股东大会、董事会、监事会以及公司各职能部门等均依照法律、法

规和公司《章程》独立行使职权，与越秀资本、广州越秀资本控制的其他关联企业的职能部门之间不存在从属关系。

第七节　重要事项103是否如未能及时如未能及承诺是否有及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容承诺时间承诺期限类型履行期限严格未完成履行说明下一履行的具体原因步计划

与资产重组解决中信有限1.中信有限及其控制的企业将继续依照相2019年3月否2019年是不适用不适用

相关的承诺关联关法律法规及公司《关联交易管理办法》的公司发行交易规定规范与公司及其下属企业的关联交易。股份购买若发生必要且不可避免的关联交易，中信有资产起长限及其控制的企业将与公司及其下属企业按期有效。

照公平、公正、公开的原则依法签订协议，履行合法程序，保证关联交易价格的公允性。

2.中信有限保证将依照相关法律法规及公

司《章程》等内控制度的规定行使相关股东权利，承担相应义务。不利用股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移公司及其下属企业的资金、利润，不利用关联交易恶意损害公司其他股东的合法权益。

解决越秀资本、1.本次交易完成后，越秀资本、广州越秀资2019年3月否2019年是不适用不适用关联广州越秀本及控制的企业将尽可能减少与公司及其下公司发行交易资本属企业的关联交易。若发生必要且不可避免股份购买的关联交易，越秀资本、广州越秀资本及控资产起长制的企业将与公司及其下属企业按照公平、期有效。

公正、公开的原则依法签订协议，履行合法程序，确保关联交易价格的公允性。

2.越秀资本、广州越秀资本保证将依照相

关法律法规及公司《章程》等内控制度的规

定行使相关股东权利，承担相应义务。不利用股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移公司及其下属企业的资金、利润，不利用关联交易恶意损害公司其他股东的合法权益。

股份越秀资本、1.越秀资本、广州越秀资本在本次交易中2019年3月是2019年是不适用不适用限售广州越秀所获得的对价股份自发行结束之日（注：“对公司发行资本价股份发行结束之日”指：对价股份登记在股份购买越秀资本/广州越秀资本名下之日，下同）资产起至起48个月内不进行转让，除非中国证监会限售期等监管机构提出更长锁定期要求。满。

2.本次交易完成后，如越秀资本、广州越

秀资本由于公司派息、送股、配股、资本公

积金转增股本等原因增持的公司股份，亦应遵守上述约定。

104第七节　重要事项是否如未能及时如未能及

承诺是否有及时履行应说明时履行应承诺背景承诺方承诺内容承诺时间承诺期限类型履行期限严格未完成履行说明下一履行的具体原因步计划

与资产重组股份越秀资本基于对公司持续发展的信心和价值的认可，2024年3月是2024年是不适用不适用相关的承诺限售持有公司股票能给越秀资本带来稳定收益，3月10以及为支持资本市场健康发展，维护广大公日起至众投资者利益，越秀资本董事会决议延长越2024年秀资本及广州越秀资本所持有公司9.31亿9月10股 A股股票限售期 6个月，即至 2024年 9 日。

月10日届满。

其他越秀资本、为保障公司、广州证券的合法权益，越秀资2019年3月否2019年是不适用不适用广州越秀本、广州越秀资本在此不可撤销地承诺，不公司发行资本会占用公司、广州证券或其控制的企业的资股份购买

金或要求其为越秀资本、广州越秀资本及其资产起长

控制的企业提供担保，否则，应对公司因此期有效。

遭受的任何损失及时进行补偿。

解决本公司本次交易完成后，广州证券将成为本公司直2019年3月否2019年是不适用不适用同业接或间接持股的全资子公司，其现有业务与公司发行竞争本公司及控股子公司可能存在利益冲突及同股份购买业竞争。本公司承诺将在本次交易完成后5资产起长年之内进行资产和业务整合，以解决母子公期有效。

司可能存在的利益冲突及同业竞争问题，符自公司控合相关法律法规规定及监管要求。股广州证券之日起

5年内解

决同业竞争问题。

其他中信有限1.不越权干预公司经营管理活动，不侵占2019年3月否2019年是不适用不适用公司利益；公司发行

2.如违反上述承诺给公司造成损失的，本股份购买

承诺人将依法承担补偿责任。资产起长期有效。

公司未有其他股东及关联/连方尚未履行完毕的公开承诺事项。

第七节　重要事项105二、公司对会计政策、会计估计变更原因和影响的分析说明

财政部于2022年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号定和《企业会计准则第18号――所得税》的规定，将累积影响数>的通知》（以下简称解释16号），本集团已于2023年1月1日调整财务报表列报最早期间的相关财务报表项目。该会计处理对本起执行解释16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延集团合并财务报表无重大影响。所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。本集团已按该规三、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币原聘任现聘任境内会计师事务所名称普华永道中天毕马威华振境内会计师事务所报酬202200境内会计师事务所审计年限8年1年境内会计师事务所注册会计师姓名韩丹、逯一斌王国蓓、程海良境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限8年1年境外会计师事务所名称罗兵咸永道毕马威香港境外会计师事务所报酬3737境外会计师事务所审计年限8年1年注：上表所列报酬分别为原聘任会计师事务所对本公司2022年度财务报告的审计费用及现聘任会计师事务所2023年度财务报告的审计费用，未包含对并表子公司的审计费用

单位：万元币种：人民币名称报酬内部控制审计会计师事务所毕马威华振43

聘任、解聘会计师事务所的情况说明：

在执行完2022年度审计工作后，普华永道中天及罗兵咸永道为公提供相关年度审计、中期审阅、内部控制审计及其他相关审计服务。

司连续提供审计服务8年，达到财政部规定的金融机构最长连续聘2023年度，毕马威华振和毕马威香港就上述服务费用合计不超过用会计师事务所年限，2023年度公司须变更会计师事务所。人民币1988万元（含税，其中母公司审计、审阅等服务费用合计不超过人民币400万元），具体金额以审计服务协议约定为准。如经公司2022年度股东大会批准，公司聘任毕马威华振为公司2023审计、审阅范围、内容变更导致费用增加，2022年度股东大会授年度国内会计师事务所，聘任毕马威香港为公司2023年度国际会权董事会根据实际审计、审阅的范围和内容确定。

计师事务所，分别负责按照中国企业会计准则和国际财务报告准则

106第七节　重要事项四、重大诉讼、仲裁事项

报告期内，本集团不存在《上交所上市规则》中要求披露的涉案金月26日，公司向北京三中院申请强制执行。2019年1月14日，额超过人民币1000万元并且占公司最近一期经审计净资产绝对值本案被移送哈尔滨市中级人民法院执行（相关案件信息请参见公司

10%以上的重大诉讼、仲裁事项。截至本报告披露日，本集团已2019年半年度报告）。执行过程中，哈尔滨市中级人民法院裁定哈披露且有新进展的诉讼、仲裁事项如下（案件中涉及的潜在损失已工大高新等73家公司实质合并重整，公司已依法申报债权。根据相关规定进行了充分计提）：

中信证券华南与中信国安债券交易纠纷案

公司与致富皮业私募债违约纠纷案因中信国安集团有限公司（以下简称中信国安）债券交易违约，因宿迁市致富皮业有限公司（以下简称致富皮业）私募债违约，公2019年5月，原广州证券向北京三中院起诉中信国安，诉讼标的司于2015年4月29日向中国国际经济贸易仲裁委员会（以下简为本金人民币4.8亿元及相应的利息、违约金、债权实现费用等，称贸仲委）提起仲裁，要求致富皮业偿付债券本金、尚未支付的利2019年5月14日案件正式受理。案件于2019年9月24日、12息共计人民币4609万元及后续发生的利息、违约金、实现债权的月11日开庭审理。2020年12月16日，中信证券华南收到北京费用。公司胜诉后申请宿迁市中级人民法院对致富皮业采取了强制三中院作出的判决书，中信证券华南所主张的诉讼请求全部得到支执行措施，后致富皮业进入破产程序，公司目前正在参与其破产清算。持，并已向北京三中院申请强制执行。中信国安重整由北京一中院裁定受理后，中信证券华南已依法申报债权。2023年1月18日，因担保人中海信达担保有限公司（以下简称中海信达）及致富皮业北京一中院裁定批准中信国安等七家公司实质合并重整计划（相关实际控制人周立康未依约履行担保责任，公司于2015年8月3日案件信息请参见公司2023年半年度报告）。2023年11月16日，向北京市第三中级人民法院（以下简称北京三中院）提起诉讼，要北京一中院裁定确认中信国安等七家公司重整计划执行完毕，终结求担保人中海信达、周立康承担连带保证责任，诉请偿付债券本金、重整程序。

利息共计人民币4609万元及后续发生的利息、违约金、实现债权的费用。2017年11月29日北京三中院作出一审判决，公司胜诉。

中信证券华南与灏轩公司、丁孔贤股票质押回购交易纠纷

2018年5月2日，北京三中院作出执行裁定书，裁定对中海信达、案

周立康采取强制执行措施。因被执行人暂无可供执行财产，2018年12月3日，北京三中院裁定终结本次执行程序（相关案件信息因阿拉山口市灏轩股权投资有限公司（以下简称灏轩公司）开展股请参见公司2018年年度报告）。后北京市第一中级人民法院（以下票质押式回购交易发生违约，中信证券华南于2020年7月31日简称北京一中院）裁定受理中海信达破产清算，公司已依法申报债权。向广州市中级人民法院（以下简称广州中院）起诉灏轩公司及保证人丁孔贤，起诉标的为本金人民币1.49亿元，以及相应的利息、公司与哈工大高新融资融券交易纠纷案违约金、债权实现费用等。广州中院于当日受理本案。2021年3因哈尔滨工业大学高新技术开发总公司（以下简称哈工大高新）与月经一审判决，法院支持中信证券华南的诉讼请求。后灏轩公司和公司开展融资融券交易违约，2018年6月4日，公司向北京仲裁丁孔贤向广东省高级人民法院（以下简称广东高院）上诉。2022委员会（以下简称北仲委）提交仲裁申请书，要求哈工大高新偿还年5月19日，中信证券华南收到广东高院的二审民事判决书，法公司本金人民币40673万元及相应的利息、违约金、债权实现费院驳回了灏轩公司和丁孔贤的上诉请求，维持原判。判决生效后，用等，并申请财产保全。2018年6月8日，北仲委受理本案。本中信证券华南向广州中院申请强制执行，案件已于2022年6月22案于2018年9月5日开庭审理。2018年9月28日，北仲委作日受理，目前案件处于强制执行过程中（相关案件信息请参见公司出裁决，裁决哈工大高新偿还公司本息、违约金及案件费用（截至2022年半年度报告）。后阿拉山口市人民法院裁定受理灏轩公司的

2018年6月4日）共计人民币418624645.99元。2018年10破产清算，中信证券华南已依法申报债权。

第七节　重要事项107五、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制

人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

1.报告期内，公司受到监管部门采取行政监管措施的事项：险排查整改工作，并按期向监管机构报送了整改报告。

2023年1月16日，深圳证监局对公司出具了《关于对中信证券股2023年9月28日，中国证监会对公司出具了《关于对中信证券份有限公司采取出具警示函措施的决定》（〔2023〕6号）。深圳证股份有限公司采取监管谈话措施的决定》（〔2023〕30号）。中国监局指出，公司及私募子公司金石投资的私募资产管理业务存在资证监会指出，公司担任航天通信控股集团股份有限公司收购智慧海管新规整改落实不到位，部分资管产品估值核算方法未及时调整、派科技有限公司重大资产重组财务顾问过程中，重组阶段未对标的违约资产未及时减值处理、过渡期结束时仍存在多层嵌套产品、填公司的主要供应商、主要客户和关联关系等进行审慎核查；持续督

报私募资管业务数据不准确、个别单一产品存在部分定期和临时报导阶段未对上市公司销售真实性等进行审慎核查；重大资产重组实

告材料缺失、在封闭运作期间追加委托投资的情形。公司对监管机施完毕后，上市公司所购买资产真实实现的利润未达到预测金额的构指出的问题进行了认真总结和深刻反思，已修订和调整资管业务50%；内部控制制度执行不严格。公司就监管机构提出的问题认真相关制度流程并落实整改。落实整改，建立健全和严格执行财务顾问业务管理制度、流程和规范，按期报送了整改报告。

2023年2月8日，中国人民银行对公司出具了《行政处罚决定书》（银罚决字〔2023〕6号），对公司处以人民币1376万元的罚款。中2023年10月9日，深圳证监局对公司出具了《关于对中信证券股国人民银行指出，公司违反《中华人民共和国反洗钱法》等法律规定，份有限公司采取责令改正措施的决定》（〔2023〕169号）。深圳证未按规定履行客户身份识别义务、保存客户身份资料和交易记录、监局指出，公司存在组织架构规范整改工作中报送的整改方案不完报送大额交易报告或者可疑交易报告等。本次处罚是针对2020年整，金石投资、青岛金石灏汭投资有限公司的多个待整改项目未按

12月至2021年1月期间中国人民银行对公司开展反洗钱专项执法要求完成清理等问题。公司就监管函件提出的相关问题认真落实整检查作出。公司在接受检查后，不断加大资源投入，深入落实各项改，并进一步完善公司管理制度和流程，已按时向监管机构提交了整改工作。本次行政处罚不会对公司各项业务正常经营产生影响。整改报告。

目前，公司已完成执法检查发现问题的整改，通过调整反洗钱工作

2023年10月23日，天津证监局对公司天津滨海新区黄海路营业

组织架构、完善管理层审议程序、优化信息系统、持续开展洗钱风部出具了《关于对中信证券股份有限公司天津滨海新区黄海路证券险评估等举措，优化洗钱风险长效管理机制并提升洗钱风险防控水营业部采取出具警示函措施的决定》（〔2023〕30号）。天津证监局平。

指出，公司天津滨海新区黄海路营业部个别从业人员在从事证券经2023年4月4日，西藏证监局对公司出具了《关于对中信证券股纪业务营销活动期间，存在向投资者提供风险测评关键问题答案、份有限公司、徐欣、宋永新采取出具警示函措施的决定》（〔2023〕向投资者返还微信红包、向投资者承诺保本保息的情形。营业部对

9号）。西藏证监局指出，公司作为西藏华钰矿业股份有限公司的首员工证券经纪业务营销活动管理不到位，未严格规范从业人员执业

次公开发行及上市项目保荐机构，在2017年至2018年6月的持行为，合规管理存在不足。公司加强了员工执业行为培训和监督检续督导工作中存在对关联方及关联交易现场检查不到位、对销售收查，并按期向监管机构报送了整改报告。

入及主要客户异常变化核查不充分的情形。公司对监管机构指出的

2.报告期内，公司不存在因涉嫌犯罪被依法立案调查的情形，公司

问题进行了认真总结和深刻反思，进一步督促投行业务人员提升专

的第一大股东、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法

业履职能力、做好持续督导工作，加强投行业务项目质量控制，已采取强制措施的情形；公司或公司的第一大股东、董事、监事、高按时向监管机构提交了整改报告。

级管理人员不存在受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案2023年7月7日，深圳证监局对公司出具了《关于对中信证券股调查或受到中国证监会行政处罚，或受到其他有权机关重大行政处份有限公司采取出具警示函措施的决定》（〔2023〕102号）。深圳罚的情形；公司的第一大股东、董事、监事、高级管理人员不存在证监局指出，公司在2023年6月19日的网络安全事件中，存在涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影机房基础设施建设安全性不足，信息系统设备可靠性管理疏漏等问响其履行职责的情形；公司董事、监事、高级管理人员不存在因涉题。公司认真落实安全生产责任制，强化责任文化建设，提高全员嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责的情形。

风险意识，强化网络和信息安全管理，深入开展网络和信息安全风

108第七节　重要事项六、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及第一大股东不存在未履行法院法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

七、重大关联/连交易

（一）与日常经营相关的关联/连交易

1.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项年度交易金额上限。

本集团严格按照上市地上市规则及公司《信息披露管理制度》《关报告期内，上述日常关联/持续性关连交易，均按照公司与中信集联交易管理办法》开展关联/连交易，本集团的关联/连交易遵循团签署的相关框架协议执行并严格遵守相关交易的定价原则，交易公平、公开、公允的原则，关联/连交易协议的签订遵循平等、自愿、金额、交易内容均未超出协议范围，具体执行情况介绍如下：

等价、有偿的原则，按照市场价格进行。

*　《证券和金融产品交易及服务框架协议》

（1）本集团与中信集团及其下属公司、联系人的关联/连交易

根据协议，本集团与中信集团及其下属公司、联系人在日常业务过本集团的日常关联/持续性关连交易主要与中信集团及其下属公司、程中进行各种证券和金融产品交易并互相提供证券和金融服务。公联系人之间发生。中信集团为公司第一大股东中信金控的实际控制司及中信集团均同意：1.证券和金融产品的认购以该产品的认购价人，根据《上交所上市规则》《香港上市规则》，中信集团及其下属及条件进行；证券和金融产品的场内交易，以该类型证券和金融产公司、联系人为本公司的关联/连方。中信集团经营范围广泛，下品当时适用的市场价格或市场费率进行；证券和金融产品的场外及

属子公司众多，本集团作为金融市场的参与者，将不可避免地与中其他交易，以该类型证券和金融产品当时适用的市场价格或市场费信集团下属中信银行、中信信托、中信保诚等具有较高市场影响力率为依据经双方协商进行；如无该类型证券和金融产品当时适用的

的公司发生交易，共同为客户提供境内外全方位的金融服务，一方市场价格或市场费率，该交易的价格或费率应适用双方依据公平市面有助于扩展服务范围，提升服务水平，另一方面也为本集团带来场交易原则协商确定的价格或费率。同业拆借的利率及回购交易应了业务机会。因此，本集团与关联/连方相关业务的开展有利于促当以该类型的独立交易方当时适用的市场利率及价格为依据经双方

进业务的增长，提高投资回报，相关关联/连交易符合本集团实际协商确定。公司发行的收益凭证的价格应当参考该类收益凭证独立情况，有利于业务的长远发展。

交易方当时适用的市场利率确定。2.证券和金融服务（1）存款利本集团在分析现时及未来可能与中信集团及其下属公司、联系人持率：不低于中国人民银行公布的商业银行同期存款利率，且公司于续发生的关联/连交易种类及基本内容的基础上，区分交易性质，中信集团的银行子公司存款的条款不逊于独立第三方所能提供的条将该等关联/连交易分为证券和金融产品交易及服务、综合服务、款。（2）中信集团收取代理佣金或服务费：按适用的相关法律、法房屋租赁三大类。自公司 2011年 H股上市以来，经股东大会、董 规的要求，并参考当时的市场费率后，由双方协商确定，惟不得高事会批准，公司与中信集团定期续签《证券和金融产品交易及服务于中信集团向独立第三方提供同类服务所收取的代理佣金或服务费框架协议》《综合服务框架协议》和《房屋租赁框架协议》，对协议标准。（3）公司收取的经纪或代理佣金或服务费：按适用的相关法项下有关日常关联/持续性关连交易内容进行约定，并分别设定了律法规的要求，并参考当时的市场费率后，由双方协商确定，惟不

第七节　重要事项109得低于公司向独立第三方提供同类服务所收取的经纪或代理佣金或客户资金）设定每日最高结余。

服务费标准。该协议有效期3年，自2023年1月1日起至20252023年度，本集团与中信集团及其下属公司、联系人就《证券和年12月31日止，可予续期。

金融产品交易及服务框架协议》涉及的日常关联/持续性关连交易

香港联交所已批准，2023-2025年度，豁免公司就存放于中信集团金额如下：

于境内及香港地区的银行子公司之款项（包括本集团自有资金及其单位：万元币种：人民币

2023年度发生

2023年度交易占同类交易额的对公司利润

关联/连交易类别交易金额/

金额上限比例（%）的影响单日最高余额

证券和金融产品交易（除融资交易注1）净现金流入155000006495790--

证券和金融产品交易（除融资交易注1）净现金流出190000007142255--

金融机构间拆入及收益凭证售出等金额未设定上限注231627467--

向公司提供融资交易注1涉及的单日最高余额（含利息）2000000355117--

公司向其提供融资交易注1涉及的单日最高余额（含利息）800000---

占公司营业收入/

2023年度交易2023年度发生对公司利润

关联/连交易类别营业支出的比例金额上限交易金额的影响

（%）

证券和金融服务收入350000999831.6699983

证券和金融服务支出110000143950.42-14395

注1：融资交易包括但不限于回购交易、保证金贷款、金融机构间拆出等

注2：中信集团及其联系人认购本集团发行的收益凭证、向本集团提供同业拆入、法人账户透支等，系基于其利益考虑并按正常商业条款提供，且本集团无须就该等融资交易提供担保，该等融资交易属联交所上市规则第14A.90条下的获豁免持续关连交易，因此，公司未对中信集团及其联系人向本集团提供该等融资交易设定上限

注3：上表所示各项金额均以公司上市地上市规则关于关联/连交易的相关规则确定，不包括按照上市规则免于披露的关联交易金额

110第七节　重要事项*　《综合服务框架协议》

根据协议，公司及中信集团均同意应当在符合相关法律法规规定及屋建筑工程施工总承包特级资质等因素后选定工程总承包单位。该一般商业交易条件下，以不逊于从独立第三方取得该等服务/向独协议有效期3年，自2023年1月1日起至2025年12月31日止，

立第三方提供该等服务时的条件，由双方公平协商确定相关的服务可予续期。

价款。就工程总承包服务而言，若相关服务以公开招标方式确定服2023年度，本集团与中信集团及其下属公司、联系人就《综合服务提供方，公司将根据《中华人民共和国建筑法》《中华人民共和务框架协议》涉及的日常关联/持续性关连交易金额如下：

国招标投标法》《中华人民共和国民法典》及其他适用的法律法规

及有关规定，在综合考虑投标报价、工程总承包业绩、是否具备房单位：万元币种：人民币

占营业收入/营业综合服务2023年度交易上限2023年度发生交易金额对公司利润的影响

支出的比例（%）

综合服务收入450002833--

综合服务支出25000026863--

*　《房屋租赁框架协议》

根据协议，公司及中信集团均同意租金由双方根据市场价格协商确条款应不优于向独立第三方出租房屋的条款。该协议有效期3年，定，双方在厘定年度租金时应参考：租赁房屋的可比租赁市场的近自2023年1月1日起至2025年12月31日止，可予续期。

期公允成交价格；租赁房屋所在地的政府指导价（如有）；房屋的2023年度，本集团与中信集团及其下属公司、联系人就《房屋租地点、规模、公用设施等多项相关因素。对公司承租中信集团房屋赁框架协议》涉及的日常关联/持续性关连交易金额如下：

而言，租赁的条款应不逊于独立第三方就出租该位置周围相同等级房屋向公司提供的条款；对公司向中信集团出租房屋而言，租赁的单位：万元币种：人民币

占营业收入/营业房屋租赁2023年度交易上限2023年度发生交易金额对公司利润的影响

支出的比例（%）

房屋租赁收入6000037000.063700

房屋租赁支出/使用权资产总值增加1000001289--

公司聘请的审计师已审阅上述日常关联/持续性关连交易，并向董可使其认为该等交易在各重大方面未根据相关交易的协议进行；就事会发出函件，表示其：未注意到任何事项，可使其认为披露的日日常关联/持续性关连交易函附件中所列每一项持续性关连交易发常关联/持续性关连交易未获本公司董事会批准；若交易涉及由本生总额，未注意到任何事项，可使其认为披露的日常关联/持续性集团提供货品或服务，未注意到任何事项，可使其认为该等交易在关连交易已超逾本公司所设的年度交易上限。

各重大方面没有按照本集团的定价政策进行；未注意到任何事项，

第七节　重要事项111（2）本集团与其他关联方发生的关联交易

报告期内，公司严格按照2022年度股东大会决议审议通过的关于预计公司2023年日常关联/持续性关连交易的议案开展关联交易，执行情况如下：

*　本集团与公司董事、监事、高级管理人员担任董事、高级管理人员职务的公司（公司控股子公司除外）于报告期内发生的关联交易

单位：万元币种：人民币

2023年度预计2023年度发生占公司营业收入/营业对公司利润

关联方关联交易类别

交易金额交易金额支出的比例（%）的影响

证通股份支出1500112.84不足0.01-112.84

越秀产业投资收入100070.75不足0.0170.75

越秀产业基金收入100047.17不足0.0147.17

前海基础投资收入5000.02不足0.010.02

支出5000.02不足0.01-0.02

*　本集团与持有公司股份比例超过5%的公司及其一致行动人于报告期内发生的关联交易

单位：万元币种：人民币

2023年度预计2023年度发生占公司营业收入/营业对公司利润

关联方关联交易类别

交易金额交易金额支出的比例（%）的影响

越秀资本收入1500111.32不足0.01111.32

支出10000.14不足0.01-0.14

广州越秀资本收入1500155.21不足0.01155.21

支出10001.89不足0.01-1.89

（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易

1.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

2022年6月28日，公司第七届董事会第四十二次会议审议通过关议审议通过更新后的关于放弃华夏基金管理有限公司10%股权优

于放弃华夏基金管理有限公司10%股权优先购买权的议案，同意先购买权的议案，同意天津海鹏转让所持有的华夏基金10%股权，在转让价格不低于4.9亿美元的前提下，放弃天津海鹏所持华夏基该转让应以股权转让金额不低于4.9亿美元（不包括相关股权转让金10%股权的优先购买权，有效期为经公司董事会批准同意之日文件项下因股息分配及税费扣减原因进行的交易对价调整导致的价起一年。2023年5月15日，转让双方签署了股权购买协议。因更格调低）为前提条件；同意公司放弃行使该等股权的优先购买权，换股权购买主体，2024年3月18日公司第八届董事会第十七次会此决定自公司董事会批准之日起一年内有效。

112第七节　重要事项（三）共同对外投资的重大关联交易

1.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

2022年9月30日，公司第七届董事会第四十五次会议审议通过连方投资人中信信托、中信城西科创大走廊（杭州）股权投资基金

关于通过子公司对外投资的议案，同意中信证券投资以现金方式投合伙企业（有限合伙）及其他非关联/连方投资人签署了有限合伙资信宸基金，出资金额为人民币1.41亿元。后因信宸基金首批投协议。截至报告披露日，金石成长股权投资（杭州）合伙企业（有资人及首次交割金额变更，中信证券投资出资金额相应变更。2023限合伙）已完成工商注册，金石投资已完成出资人民币18600万元。

年6月14日，公司第八届董事会第八次会议审议通过关于子公司

2023年9月8日，公司第八届董事会第十一次会议审议通过关于

对外投资变更出资金额的议案，同意中信证券投资以现金方式投资通过子公司对外投资的议案，同意金石投资以现金方式投资安徽海信宸基金的出资金额变更为人民币1.22亿元。当日董事会批准后，螺金石创新发展投资基金合伙企业（有限合伙）（名称以工商登记中信证券投资与关联/连方投资人中信保诚及其他非关联/连方投为准），出资金额为人民币5亿元。当日董事会批准后，金石投资资人完成变更后的基金合伙合同的签署。截至报告披露日，中信证与关联/连方投资人中信城西科创大走廊（杭州）股权投资基金合券投资已完成出资人民币3660万元。

伙企业（有限合伙）、中信私募基金管理有限公司及其他非关联/连

2023年7月21日，公司第八届董事会第九次会议审议通过关于通方投资人签署了有限合伙协议。安徽海螺金石创新发展投资基金合

过子公司对外投资的议案，同意金石投资以现金方式投资金石成长伙企业（有限合伙）已完成工商注册。截至报告披露日，金石投资股权投资（杭州）合伙企业（有限合伙）（名称以工商登记为准），已完成出资人民币5000万元。

出资金额为人民币6.2亿元。当日董事会批准后，金石投资与关联/

（四）关联债权债务往来临时公告未披露的事项

单位：元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额

中信集团下属股东的子公司177581146.78-76334176.89101246969.8926276801.8833621275.7659898077.64公司

广州越秀资本参股股东---3543889.3284432.593628321.91

合计177581146.78-76334176.89101246969.8929820691.2033705708.3563526399.55

关联债权债务的形成主要是与上述关联方发生的应付代销基金费用、预付金、应收/应付押金、保证金及中信金融中心项目款等关联债权债务对公司无不良影响

第七节　重要事项113（五）公司与境外子公司的交易根据《证券公司和证券投资基金管理公司境外设立、收购、参股经600.12亿元，涉及应收账款、其他应收款、衍生金融资产、交易营机构管理办法》的相关要求，本次披露的是公司与境外子公司发性金融资产及其他债权投资科目，负债科目人民币36.53亿元，涉生的交易情况：本公司在2023年末资产类科目内部交易为人民币及代理买卖证券款、衍生金融负债、其他应付款及应付款项。

（六）其他关联/连交易

公司全资子公司中信证券投资通过上海联合产权交易所公开摘牌方议，中信证券投资同意向中国经济信息社进行出资，总额为人民币式参与了中国经济信息社增资，增资后持有其1.24%股权。参与1亿元，2023年8月7日完成该等出资。该事项未构成公司《上本次增资的12家投资人中，中信出版、中信投控为公司关联/连方，交所上市规则》项下的重大关联交易及《香港上市规则》项下须强本次投资构成公司的关联/连交易。2023年8月4日，中信证券制披露的关连交易。

投资与中国经济信息社及其原股东签署了增资协议，根据该增资协

（七）独立董事专门会议及关联交易控制委员会决议

上述关联/连交易按照市场价格进行，定价原则合理、公平，不存*属于本集团的日常业务；

在损害非关联/连方股东利益的情形，上述关联/连交易不会对公*是按照一般商业条款进行，或如可供比较的交易不足以判断该等司的独立性产生不良影响。交易的条款是否为一般商业条款，则对本集团而言，该等交易的条款不逊于独立第三方可取得或提供（视情况而定）的条款；

独立董事专门会议及关联交易控制委员会已确认其已审阅上述非豁

*是根据有关协议条款进行，且交易条款公平合理，并符合本公司免日常关联/持续性关连交易，并认为该等交易：

股东的整体利益。

114第七节　重要事项八、重大合同及其履行情况

（一）担保情况

单位：亿元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）-

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） -公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计806.40

报告期末对子公司担保余额合计（B） 1037.61

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 1037.61

担保总额占公司净资产的比例（%）38.60

其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 987.61

担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） -

上述三项担保金额合计（C+D+E） 987.61

未到期担保可能承担连带清偿责任说明承担债券的本金、利息及其他相关费用

担保情况说明：

（1）本公司的担保事项 公司根据股东大会决议，经公司经营管理层审议，为 CITIC

Securities Finance MTN设立的欧洲商业票据项目进行无条件及

公司根据股东大会决议，经获授权小组审议，为间接全资附属公司不可撤销的担保，担保起止期为2023年5月12日至2028年5CITIC Securities Finance MTN设立的境外中期票据计划内拟发

月12日，担保金额为30亿美元，担保范围包括境外票据本金、利行的每批票据项下的清偿义务提供无条件及不可撤销的连带责任保

息及其他或有应付款。报告期内，CITIC Securities Finance MTN证担保，担保金额为30亿美元，担保范围包括境外票据本金、利共发行五期欧洲商业票据，合计发行规模1.60亿美元；截至报告息及其他或有应付款。截至报告期末，上述中期票据计划内存续的期末，存续票据余额1.20亿美元。

票据余额合计 11.72亿美元，包括：2019年，CITIC SecuritiesFinance MTN对该次中期票据计划进行提取，发行五年期品种 2 公司 2021年第一次临时股东大会审议通过关于设立资产管理子公亿美元；2020年，CITIC Securities Finance MTN对该次中期 司并相应变更公司经营范围的议案，同意公司按照监管要求，视资票据计划进行提取，发行五年期品种 5亿美元；2022年，CITIC 产管理子公司风险控制指标情况，为其提供累计不超过人民币 70Securities Finance MTN对该次中期票据计划进行提取，发行规 亿元（含）净资本担保承诺；净资本担保承诺的有效期自该子公司模 1.75亿美元；2023年，CITIC Securities Finance MTN对该 成立之日起至其资本状况能够持续满足监管部门要求时止；授权经次中期票据计划进行提取，发行规模约2.97亿美元，其中两年期营管理层根据实际需要按照监管要求办理相关手续。报告期内，公品种2亿美元，三年期品种7亿人民币。司对中信证券资管提供净资本担保合计人民币50亿元。

第七节　重要事项 115（2）控股子公司的担保事项 在担保对象中进行金额分配，故该1亿美元担保全额计入上表D项中。

报告期内，公司控股子公司中，中信证券国际存在担保事项，相关此外，中信证券国际及其子公司为多项国际衍生品框架协议担保均是中信证券国际及其子公司对下属子公司提供，且为满足下 （ISDA）、全球总回购协议（GMRA）、全球证券借贷主协议（GMSLA）属子公司业务开展而进行的，主要为：贷款担保、中期票据担保等。及经纪交易商协议提供担保，其中部分为无限额担保。上述无限额截至2023年12月31日，上述担保余额约合人民币896.10亿元。担保乃依据国际银行业及资本市场常规作出，使得与中信证券国际、CLSA B.V.及其子公司交易的银行和其他金融机构可以支持较大的

前述直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务

市场交易量及波动之需求量，保证中信证券国际、CLSA B.V.及其担保金额人民币987.61亿元，全部为公司及境外子公司为满足业子公司的正常业务不受影响。由于中信证券国际和 CLSA B.V.都属务开展需要对其下属子公司提供的担保金额。其中，CLSA B.V.为有限责任公司，因此该等担保之绝对最高总金额亦将分别以中信证其11家子公司提供1亿美元的最高额债务担保，被担保方中的9券国际及 CLSA B.V.各自的净资产为限。

家子公司截至报告期末资产负债率超70%，因该1亿美元担保未

116第七节　重要事项九、募集资金使用进展说明

（一）募集资金整体使用情况

单位：万元币种：人民币截至报告期末累本年度投入金

募集资金其中：超募扣除发行费用后募集资金承诺调整后募集资金截至报告期末累计投本年度投入

募集资金来源募集资金总额计投入进度（%）额占比（%）

到位时间资金金额募集资金净额投资总额承诺投资总额（1）入募集资金总额（2）金额（4）

（3）＝（2）/（1）（5）=（4）（/1）

A股配股资金 2022-01-27 2239567.23 0.00 2231819.57 2231819.57 2231819.57 2231819.52 100 148677.72 6.66

H股配股资金 2022-03-04 488917.92 23031.12 483877.63 483877.63 483877.63 483727.37 99.97 658.85 0.14

合计/2728485.1523031.122715697.202715697.202715697.202715546.8999.99149336.575.50

注：H股募集资金已全部使用完毕，实际投入金额与承诺投入金额的差额为资金实际使用日与验资当日的港币汇率波动所致

（二）募投项目明细

单位：万元币种：人民币项目项目是否涉是否使调整后募集资截至报告期末截至报告期末累投入进度是名称性质及变更募集资金来源募集资金到位时间用超募

项目募集资金金投资总额本年投入承诺投资总额金额累计投入募集计投入进度（%）是否已节余

投向资金（1）资金总额（2）（3）＝（2）/（1）结项否符合计划的进度金额

A+H股配股 发展资本 否 A+H配股资金 2022-01-27 是 1815697.20 1815697.20 678.43 1815546.95 99.99 是 是 0.00

中介业务2022-03-04

A股配股 增加对子 否 A股配股资金 2022-01-27 否 500000.00 500000.00 100000.00 500000.00 100 是 是 0.00公司投入

A股配股 加强信息 否 A股配股资金 2022-01-27 否 300000.00 300000.00 48658.15 299999.95 100 否 是 0.05系统建设

A股配股 补充其他 否 A股配股资金 2022-01-27 否 100000.00 100000.00 0.00 100000.00 100 是 是 0.00营运资金

合计/////2715697.202715697.20149336.582715546.9099.99//0.05

注1：募集资金用于发展资金中介业务已全部使用完毕，实际投入金额与承诺投入金额的差额为H股募集资金实际使用日与验资当日的港币汇率波动所致注2：因四舍五入原因，本表与上表部分合计金额存在差异

第七节　重要事项117（三）报告期内募集资金使用的其他情况

1.募集资金投资项目先期投入及置换情况

2022年3月28日，公司第七届董事会第三十七次会议、第七届已经普华永道中天鉴证，并出具了普华永道中天特审字(2022)第

监事会第十四次会议审议通过了关于使用公司配股募集资金置换预3014号专项鉴证报告。公司独立董事、监事会和保荐机构对该议先投入自筹资金的议案，同意公司使用 A股配股募集资金人民币 案均发表了明确的同意意见。上述募集资金置换先期投入事项已于

3517013935.11元置换预先投入募投项目的自筹资金。上述事项2022年4月13日实施完毕。

2.对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

单位：万元币种：人民币募集资金用于现金报告期末现金期间最高余额是否董事会审议日期起始日期结束日期管理的有效审议额度管理余额超出授权额度

2022-02-088000002022-02-082023-02-07-否

118第七节　重要事项十、其他事项的说明

（一）分支机构变更情况本公司

报告期内，本公司撤销了诸暨大桥路证券营业部，完成35家分支机构同城迁址，具体如下：

序号分支机构原名称分支机构现名称搬迁后地址

1 武汉东吴大道证券营业部 武汉关山大道证券营业部 湖北省武汉市洪山区关山大道 21号泛悦城二期 T2栋 24层 01、

02号

2北京东三环中路证券营业部北京亚运村证券营业部北京市朝阳区北辰东路8号院1号楼1层101内107号、29层

2901内2906-2912、2915号

3沈阳奉天街证券营业部沈阳市府大路证券营业部辽宁省沈阳市沈河区市府大路338甲（338甲）1-2层

4宜春高士路证券营业部宜春宜阳大道证券营业部江西省宜春市袁州区宜阳大道505号永益·翡翠城60栋1、2层1-7、

2-2号

5赣州长征大道证券营业部赣州登峰大道证券营业部江西省赣州市章贡区登峰大道19号起点新天地6号楼6#、7#、

8#、9#、18#、19#商铺

6上海安亭证券营业部上海双单路证券营业部上海市嘉定区双单路1068号1703室、1705-1708室

7奉化南山路证券营业部宁波天童南路证券营业部浙江省宁波市鄞州区首南街道天童南路639号101-8、2001-1

8郴州拥军路证券营业部郴州南湖路证券营业部湖南省郴州市北湖区郴江街道南湖路126号乐活金街1栋111、

112、113

9广州花城广场证券营业部广州花城广场证券营业部广州市天河区珠江西路21号花城广场粤海金融中心1601、

1606室

10 株洲黄河北路证券营业部 株洲珠江北路证券营业部 湖南省株洲市天元区珠江北路 199号神农文化休闲街 B地块 6

栋104、116号

11石家庄槐岭路证券营业部石家庄槐安东路证券营业部河北省石家庄市裕华区槐安东路145号西美第五大道商业楼

101-9号

12宁海气象北路证券营业部宁海气象北路证券营业部浙江省宁波市宁海县桃源街道气象北路572、574号

13上海瑞金南路证券营业部上海凯滨路证券营业部上海市徐汇区凯滨路199号201-3室

14上海世纪大道证券营业部上海世博馆路证券营业部中国（上海）自由贸易试验区世博馆路112、138号一层102-

111室

15大连中山路证券营业部大连高新园区证券营业部辽宁省大连高新技术产业园区火炬路6号4层01-06号

16绵阳临园路证券营业部绵阳临园路证券营业部绵阳市涪城区临园路西段23号美乐.城市之星1栋1层1号

17抚顺裕民路证券营业部抚顺临江东路证券营业部辽宁省抚顺市顺城区临江东路69-2号楼1、2号门市

第七节　重要事项119序号分支机构原名称分支机构现名称搬迁后地址

18唐山建设北路证券营业部唐山大里北路证券营业部河北省唐山市路北区朝阳道玉凤里雅颂居14楼1号北1-2层、南3层

19 杭州杭大路证券营业部 杭州教工路证券营业部 浙江省杭州市西湖区世贸丽晶城欧美中心 1号楼（C区）106室、

（D区）1301室、（D区）1302室、（D区）1303室、（D区）

1305室

20上海牡丹江路证券营业部上海宝山区同济路证券营业部上海市宝山区同济路669弄7号1508、1509室21上海长寿路证券营业部上海普陀区常德路证券营业部上海市普陀区长寿路309弄10号4层401单元（名义楼层5层

501单元）

22常州分公司常州分公司常州市武进区湖塘镇延政中路5号101、2101

23保定东风中路证券营业部保定复兴中路证券营业部河北省保定市莲池区复兴中路1773号

24青海分公司青海分公司青海省西宁市城西区文苑路1号晟世达金融中心2号楼6层东及

1层17号商铺

25 北京天通苑证券营业部 北京天通苑证券营业部 北京市昌平区天通中苑二区 45号楼 -2至 3层 103内 1层 A2、

46号楼23层2304-2306、24层2401-2412

26 深圳前海分公司 深圳前海分公司 深圳市前海深港合作区南山街道前海大道前海嘉里商务中心 T1

写字楼 803B、804室

27杭州古墩路证券营业部杭州古墩路证券营业部浙江省杭州市西湖区古天巷8号（古荆商务中心）1号楼1层

103室（古墩路沿街商铺，面向古墩路）及三层305、306室

28九江长虹大道证券营业部九江长江大道证券营业部江西省九江市经开区长江大道358号新湖柴桑春天一区34、35

幢104、105

29海盐河滨西路证券营业部海盐海丰中路证券营业部浙江省嘉兴市海盐县武原街道海丰中路132号海丰大厦一、三层

30盐城迎宾南路证券营业部盐城解放南路证券营业部盐城市盐南高新区黄海街道钱江方洲小区南区57幢111室，57

幢111-1室

31徐州解放南路证券营业部徐州建国西路证券营业部徐州市泉山区建国西路锦绣嘉园8#-1-101、8#-1-201、8#-1-

202

32杭州市心北路证券营业部杭州市心北路证券营业部浙江省杭州市萧山区宁围街道博地世纪中心2幢2102室

33上海恒丰路证券营业部上海静安区山西北路证券营业部上海市静安区山西北路99号2层01-06、07、08、09、10、

11单元

34上海共和新区证券营业部上海松江区新松江路证券营业部上海市松江区新松江路909号19层

35上海嘉定证券营业部上海青浦区徐民路证券营业部上海市青浦区徐民路168弄1、5号6层602室（名义702室）

截至报告期末，本公司拥有45家分公司、222家证券营业部。

120第七节　重要事项中信证券（山东）

报告期内，中信证券（山东）撤销了青岛福州南路证券营业部、青岛劲松七路证券营业部、聊城黄山路证券营业部、淄博美食街证券营业部，完成4家分支机构同城迁址，具体如下：

序号分支机构原名称分支机构现名称搬迁后地址

1滨州黄河二路证券营业部滨州黄河六路证券营业部山东省滨州市滨城区黄河六路498-1号天泰学府11号楼生活保障用房

东一层101-104、二层201-218

2 临沂金雀山路证券营业部 临沂金雀山路证券营业部 山东省临沂市兰山区金雀山路 10号开元上城国际 A座 26楼 2601-

2604、2607-2609室

3青岛西海岸新区井冈山路青岛西海岸新区庐山路山东省青岛市黄岛区（原开发区庐山路57-1号101户东侧、201户西侧）

证券营业部证券营业部

4 滕州新兴北路证券营业部 滕州塔寺北路证券营业部 山东省滕州市塔寺北路 888号翔宇经典小区 6号楼 A66号营业房第二层

截至报告期末，中信证券（山东）拥有6家分公司、59家证券营业部。

中信期货

报告期内，中信期货新设1家分公司，完成6家分支机构迁址。

具体新设情况如下：

序号分公司名称新设地址

1福州分公司福建省福州市鼓楼区鼓东街道观风亭街6号恒力金融中心10层04办公

具体迁址情况如下（不涉及更名）：

序号分支机构名称搬迁后地址

1 新疆分公司 新疆乌鲁木齐市天山区新华北路 165号中天大厦 34层 R、S、T、U、V、W室

2上海分公司中国（上海）自由贸易试验区杨高南路799号1301-1单元、1802单元

3黑龙江分公司黑龙江省哈尔滨市道里区群力第四大道1895号10层8号、9号、10号、11号

4芜湖分公司芜湖市镜湖区伟星时代金融中心1706、1707室

5山西分公司太原市晋源区集阜路1号鸿昇时代金融广场1幢1单元6层601号

6绍兴营业部浙江省绍兴市越城区后墅路299号祥源大厦1611-1616室

截至报告期末，中信期货拥有47家分公司、4家期货营业部。

第七节　重要事项121中信证券华南

报告期内，中信证券华南新设1家证券营业部，完成9家分支机构同城迁址。

具体新设情况如下：

序号营业部名称地址

1湛江人民大道北证券营业部湛江经济技术开发区人民大道北3号盛和园26号楼负1层07-11号商铺

具体迁址情况如下：

序号分支机构原名称分支机构现名称搬迁后地址

1广州宸悦路证券营业部广州宸悦路证券营业部广州市海珠区宸悦路1号107-109铺

2广州丰乐中路证券营业部广州黄埔大道东证券营业部广州市黄埔区黄埔大道东840号3303房

3广州番禺大石证券营业部广州番禺福华路证券营业部广州市番禺区钟村街福华路11号之二、福华路15号225、

226

4广州番禺富华西路证券营业部广州番禺清河东路证券营业部广州市番禺区市桥街清河东路266号201

5 广州机场路证券营业部 广州机场路证券营业部 广州市白云区机场路 31号 13楼 02、03A单元

6广州江南大道证券营业部广州昌岗东路证券营业部广州市海珠区昌岗东路257号之一1202室1203室1204室

7广东分公司广东分公司广州市天河区临江大道395号1001室（部位：自编02号）

1101室（部位：自编04号）

8广州锐丰大街证券营业部广州黄埔大道东行信中心证券广州市黄埔区黄埔大道东840号3303房

营业部

9 广州珠江西路证券营业部 广州珠江西路证券营业部 广州市天河区珠江西路 5号 5901室（部位：自编 B单元）

截至报告期末，中信证券华南拥有分公司2家、30家证券营业部。

中信证券国际

报告期内，中信证券国际新设1家分行，具体情况如下：

序号分行名称地址

1 尖沙咀分行 香港九龙尖沙咀弥敦道 111-181号栢丽大道 D区地下 G15及 G16

截至报告期末，中信证券国际共拥有6家分行。

金通证券

报告期内，金通证券分支机构未变更，截至报告期末，共拥有2家证券营业部。

122第七节　重要事项（二）已公告事项的后续进展情况

注销青岛中信证券培训中心注销中信证券海外投资

2021年10月28日，公司第七届董事会第二十九次会议审议通过2023年1月19日，公司第八届董事会第二次会议审议通过了关

关于注销青岛培训中心事宜的议案，同意注销青岛中信证券培训中于注销中信证券海外投资有限公司的议案，同意注销中信证券海外心；同意对青岛中信证券培训中心无法偿还的剩余股东借款进行债投资有限公司（公司原全资子公司，以下简称中信证券海外投资），务豁免。青岛中信证券培训中心已于2023年5月8日与公司签署授权公司经营管理层办理注销涉及的相关审计评估、出具股东决了债务豁免协议，并于2023年12月18日完成注销。定、清算及注销登记手续的全部具体事宜。中信证券海外投资已于

2023年10月6日注销。

通过子公司对外投资

2022年7月8日，公司第七届董事会第四十三次会议审议通过关

于子公司追加认缴基金份额的议案，同意金石投资以自有资金向金石制造业转型升级新材料基金（有限合伙）追加认缴出资人民币11亿元，合计认缴出资增至人民币21亿元。金石投资已于2023年

12月完成本次追加实缴。

第七节　重要事项123第八节股份变动及

股东情况一、股本变动情况

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

二、证券发行与上市情况

（一）截至报告期内证券发行情况

单位：亿元币种：人民币

债券发行日期发行价格（或利率）发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期

短期公司债券2023-01-112.58%302023-01-18302023-07-12

公司债券2023-02-062.95%302023-02-13302025-02-08

短期公司债券2023-02-092.65%302023-02-16302023-11-10

公司债券2023-02-172.89%152023-02-24152025-02-21

公司债券2023-02-173.06%302023-02-24302026-02-26

短期公司债券2023-03-032.70%402023-03-10402023-09-07

公司债券2023-03-093.01%202023-03-16202025-03-13

公司债券2023-03-093.32%202023-03-16202028-03-13

短期公司债券2023-03-232.58%502023-03-30502023-09-27

公司债券2023-04-172.87%202023-04-24202025-04-19

公司债券2023-04-173.17%252023-04-24252028-04-19

短期公司债券2023-04-242.55%502023-05-04502023-10-26

公司债券2023-05-112.53%352023-05-18352024-05-17

公司债券2023-05-112.90%352023-05-18352026-05-15

短期公司债券2023-05-222.35%402023-05-29402023-11-24

公司债券2023-05-262.47%302023-06-02302024-05-24

公司债券2023-05-262.89%202023-06-02202026-05-30

公司债券2023-06-092.64%52023-06-1652025-06-13

第八节　股份变动及股东情况125债券发行日期发行价格（或利率）发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期

公司债券2023-06-092.80%252023-06-16252026-06-13

公司债券2023-07-052.64%202023-07-12202025-07-07

公司债券2023-07-052.75%52023-07-1252026-07-07

公司债券2023-08-102.54%252023-08-17252025-08-14

公司债券2023-08-102.72%202023-08-17202026-08-14

短期公司债券2023-08-172.12%402023-08-24402024-02-21

公司债券2023-08-282.53%102023-09-04102025-08-30

公司债券2023-08-282.70%202023-09-04202026-08-30

短期公司债券2023-09-072.45%502023-09-14502024-09-11

公司债券2023-09-082.93%252023-09-15252026-09-12

短期公司债券2023-09-142.52%402023-09-21402024-09-18

公司债券2023-09-182.86%182023-09-25182026-09-20

公司债券2023-09-183.10%222023-09-26222028-09-20

短期公司债券2023-09-252.53%402023-10-10402024-06-27

永续次级债券2023-10-133.58%302023-10-2030-

公司债券2023-10-172.80%132023-10-24132025-10-19

公司债券2023-10-172.90%272023-10-24272026-10-19

短期公司债券2023-10-272.72%602023-11-03602024-10-31

公司债券2023-11-032.78%252023-11-10252025-11-07

公司债券2023-11-033.10%352023-11-10352028-11-07

短期公司债券2023-11-092.70%302023-11-16302024-11-13

次级债券2023-11-102.75%102023-11-17102024-11-14

次级债券2023-11-103.10%102023-11-17102026-11-14

公司债券2023-11-172.87%252023-11-24252026-11-21

短期公司债券2023-11-232.64%402023-11-30402024-05-29

公司债券2023-12-182.80%102023-12-25102025-12-20

公司债券2023-12-182.90%402023-12-25402026-12-20126第八节　股份变动及股东情况截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请本期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限368天，发行规模分别说明）：人民币35亿元，票面利率2.53%；品种二发行期限3年，发行规模人民币35亿元，票面利率2.90%，于2023年5月18日在上2023年1月11日，公司公开发行2023年短期公司债券（第一期），交所上市。

发行期限180天，发行规模人民币30亿元，票面利率2.58%，于2023年1月18日在上交所上市。2023年5月22日，公司公开发行2023年短期公司债券（第六期），

发行期限184天，发行规模人民币40亿元，票面利率2.35%，于2023年2月6日，公司公开发行2023年公司债券（第一期），

2023年5月29日在上交所上市。

发行期限2年，发行规模人民币30亿元，票面利率2.95%，于2023年2月13日在上交所上市。2023年5月26日，公司公开发行2023年公司债券（第六期），

本期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限360天，发行规模2023年2月9日，公司公开发行2023年短期公司债券（第二期），

人民币30亿元，票面利率2.47%；品种二发行期限3年，发行规发行期限270天，发行规模人民币30亿元，票面利率2.65%，于模人民币20亿元，票面利率2.89%，于2023年6月2日在上交

2023年2月16日在上交所上市。

所上市。

2023年2月17日，公司公开发行2023年公司债券（第二期），

2023年6月9日，公司公开发行2023年公司债券（第七期），本

本期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限2年，发行规模人期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限2年，发行规模人民民币15亿元，票面利率2.89%；品种二发行期限1101天，发行币5亿元，票面利率2.64%；品种二发行期限3年，发行规模人民规模人民币30亿元，票面利率3.06%，于2023年2月24日在币25亿元，票面利率2.80%，于2023年6月16日在上交所上市。

上交所上市。

2023年7月5日，公司公开发行2023年公司债券（第八期），本

2023年3月3日，公司公开发行2023年短期公司债券（第三期），

期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限2年，发行规模人民发行期限184天，发行规模人民币40亿元，票面利率2.70%，于币20亿元，票面利率2.64%；品种二发行期限3年，发行规模人

2023年3月10日在上交所上市。

民币5亿元，票面利率2.75%，于2023年7月12日在上交所上市。

2023年3月9日，公司公开发行2023年公司债券（第三期），本

2023年8月10日，公司公开发行2023年公司债券（第九期），

期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限2年，发行规模人民本期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限2年，发行规模人币20亿元，票面利率3.01%；品种二发行期限5年，发行规模人民币25亿元，票面利率2.54%；品种二发行期限3年，发行规模民币20亿元，票面利率3.32%，于2023年3月16日在上交所上市。

人民币20亿元，票面利率2.72%，于2023年8月17日在上交

2023年3月23日，公司公开发行2023年短期公司债券（第四期），所上市。

发行期限184天，发行规模人民币50亿元，票面利率2.58%，于2023年8月17日，公司公开发行2023年短期公司债券（第七期），

2023年3月30日在上交所上市。

发行期限184天，发行规模人民币40亿元，票面利率2.12%，于

2023年4月17日，公司公开发行2023年公司债券（第四期），2023年8月24日在上交所上市。

本期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限2年，发行规模人2023年8月28日，公司公开发行2023年公司债券（第十期），

民币20亿元，票面利率2.87%；品种二发行期限5年，发行规模本期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限2年，发行规模人人民币25亿元，票面利率3.17%，于2023年4月24日在上交民币10亿元，票面利率2.53%；品种二发行期限3年，发行规模所上市。

人民币20亿元，票面利率2.70%，于2023年9月4日在上交所

2023年4月24日，公司公开发行2023年短期公司债券（第五期），上市。

发行期限183天，发行规模人民币50亿元，票面利率2.55%，于2023年9月7日，公司公开发行2023年短期公司债券（第八期），

2023年5月4日在上交所上市。

发行期限1年，发行规模人民币50亿元，票面利率2.45%，于

2023年5月11日，公司公开发行2023年公司债券（第五期），2023年9月14日在上交所上市。

第八节　股份变动及股东情况1272023年9月8日，公司公开发行2023年公司债券（第十一期），于2023年11月3日在上交所上市。

本期债券分为两个品种。其中，品种一未发行；品种二发行期限32023年11月3日，公司公开发行2023年公司债券（第十四期），年，发行规模人民币25亿元，票面利率2.93%，于2023年9月本期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限2年，发行规模人

15日在上交所上市。

民币25亿元，票面利率2.78%；品种二发行期限5年，发行规模2023年9月14日，公司公开发行2023年短期公司债券（第九人民币35亿元，票面利率3.10%，于2023年11月10日在上交期），发行期限1年，发行规模人民币40亿元，票面利率2.52%，所上市。

于2023年9月21日在上交所上市。

2023年11月9日，公司公开发行2023年短期公司债券（第十二2023年9月18日，公司公开发行2023年公司债券（第十二期），期），发行期限1年，发行规模人民币30亿元，票面利率2.70%，

本期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限3年，发行规模人于2023年11月16日在上交所上市。

民币18亿元，票面利率2.86%；品种二发行期限5年，发行规模2023年11月10日，公司公开发行2023年次级债券（第一期），

人民币22亿元，票面利率3.10%，于2023年9月25日/26日本期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限1年，发行规模人在上交所上市。

民币10亿元，票面利率2.75%；品种二发行期限3年，发行规模

2023年9月25日，公司公开发行2023年短期公司债券（第十期），人民币10亿元，票面利率3.10%，于2023年11月17日在上交

发行期限274天，发行规模人民币40亿元，票面利率2.53%，于所上市。

2023年10月10日在上交所上市。

2023年11月17日，公司公开发行2023年公司债券（第十五期），

2023年10月13日，公司公开发行2023年永续次级债券（第一期），本期债券分为两个品种。其中，品种一未发行；品种二发行期限3基础发行期限5年，发行规模人民币30亿元，票面利率3.58%（在年，发行规模人民币25亿元，票面利率2.87%，于2023年11月债券存续的前5个计息年度内固定不变，若公司不行使赎回权，自24日在上交所上市。

第6个计息年度起，每5年重置一次票面利率），于2023年10月2023年11月23日，公司公开发行2023年短期公司债券（第

20日在上交所上市。

十三期），发行期限184天，发行规模人民币40亿元，票面利率

2023年10月17日，公司公开发行2023年公司债券（第十三期），2.64%，于2023年11月30日在上交所上市。

本期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限2年，发行规模人2023年12月18日，公司公开发行2023年公司债券（第十六期），

民币13亿元，票面利率2.80%；品种二发行期限3年，发行规模本期债券分为两个品种。其中，品种一发行期限2年，发行规模人人民币27亿元，票面利率2.90%，于2023年10月24日在上交民币10亿元，票面利率2.80%；品种二发行期限3年，发行规模所上市。

人民币40亿元，票面利率2.90%，于2023年12月25日在上交2023年10月27日，公司公开发行2023年短期公司债券（第所上市。十一期），发行期限1年，发行规模人民币60亿元，票面利率2.72%，

128第八节　股份变动及股东情况三、股东和实际控制人情况

（一）股东总数

截至报告期末普通股股东总数（户）535516其中，A股股东 535359户，H股登记股东 157户年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数（户）518695其中，A股股东 518536户，H股登记股东 159户

（二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）单位：股

质押、标记或比例持有有限售冻结情况

股东名称（全称）报告期内增减期末持股数量股东性质

（%）条件股份数量股份数量状态

香港中央结算（代理人）有限公司注1114480261900127617.67-未知-境外法人

中国中信金融控股有限公司注2-229965010815.52-无　-国有法人

广州越秀资本控股集团有限公司注3-6261918284.23626191828无-国有法人

香港中央结算有限公司注4-1052214904408263562.97-无-境外法人

广州越秀资本控股集团股份有限公司注3-3051559452.06305155945无-国有法人

中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公95263102103253431.42-无-未知司交易型开放式指数证券投资基金

中央汇金资产管理有限责任公司-2051469641.38-无-国有法人

大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划-1767851501.19-无-未知

华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划-1661430271.12-无-未知

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划-1612057351.09-无-未知

前十名无限售条件股东持股情况单位：股持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量

香港中央结算（代理人）有限公司2619001276境外上市外资股2619001276中国中信金融控股有限公司2299650108人民币普通股2299650108香港中央结算有限公司440826356人民币普通股440826356

中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司210325343人民币普通股210325343交易型开放式指数证券投资基金

第八节　股份变动及股东情况129持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量中央汇金资产管理有限责任公司205146964人民币普通股205146964

大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划176785150人民币普通股176785150

华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划166143027人民币普通股166143027

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划161205735人民币普通股161205735

广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划161057499人民币普通股161057499

南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划160527420人民币普通股160527420

上述股东关联关系或一致行动的说明：广州越秀资本控股集团有限公司系广州越秀资本控股集团股份有限公司全资子公司，两者构成一致行动关系，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系注1：香港中央结算（代理人）有限公司为公司H股非登记股东所持股份的名义持有人

注2： 2023年8月，公司原第一大股东中信有限及其一致行动人中信股份将所持公司2299650108股A股及434311604股H股无偿划转至中信金控，详情请参见

2022年6月23日于上交所网站披露的《中信证券股份有限公司详式权益变动报告书》。截至2023年12月31日，中信金控持有公司2299650108股A股、

551231104股H股，合计2850881212股，占比19.24%

注3：截 至2023年12月31日，越秀资本直接持有公司305155945股A股，广州越秀资本直接持有公司626191828股A股，作为港股通非登记股东间接持有公司

229673100股H股，并通过其全资子公司越秀金融国际间接持有公司125966093股H股，合计持有公司股份1286986966股，占比8.68%

注4：香港中央结算有限公司名下股票为沪股通的非登记股东所持股份

注5：A股股东性质为股东在中国结算上海分公司登记的账户性质

注6：因公司股票为融资融券标的证券，股东持股数量按照其通过普通证券账户、信用证券账户持有的股票及权益数量合并计算前十名股东参与转融通出借股份情况单位：股

期初普通账户、期初转融通出借股份期末普通账户、期末转融通出借股份

股东名称（全称）信用账户持股且尚未归还信用账户持股且尚未归还

数量合计比例（%）数量合计比例（%）数量合计比例（%）数量合计比例（%）

中国建设银行股份有限2007990331.359358000.012103253431.4216300000.01

公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金注：公司根据中国证券金融股份有限公司提供的数据，披露上述参与转融通出借股份情况，该等出借股数未包含在“前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）”“前十名无限售条件股东持股情况”中

130第八节　股份变动及股东情况前十名股东较上期末变化情况单位：股

期末转融通出借股份期末股东普通账户、信用账户持股以及

股东名称（全称）本报告期新增/退出且尚未归还数量转融通出借尚未归还的股份数量

数量合计比例（%）数量合计比例（%）

中国中信有限公司退出----

中国中信金融控股有限公司新增--229965010815.52

注：上表变化因报告期内公司原第一大股东中信有限及其一致行动人中信股份将所持公司全部股份无偿划转至中信金控所致

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售序号有限售条件股东名称新增可上市限售条件条件股份数量可上市交易时间交易股份数量

1广州越秀资本控股集团有限公司6261918282024-09-11-股东承诺限售48个月，

且承诺延长限售期6个月

2广州越秀资本控股集团股份有限公司3051559452024-09-11-股东承诺限售48个月，

且承诺延长限售期6个月

3股权激励暂存股及其他23919000股权激励计划实施后确定-股权激励计划实施后确定

上述股东关联关系或一致行动的说明：广州越秀资本控股集团有限公司系广州越秀资本控股集团股份有限公司全资子公司，两者构成一致行动关系，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系注：越秀资本参与公司发行股份购买资产获得265352996股限售股，参与公司2022年配股认购39802949股承诺限售股，共计持有305155945股限售股；广州越秀资本参与公司发行股份购买资产获得544514633股限售股，参与公司2022年配股认购81677195股承诺限售股，共计持有626191828股限售股；2024年3月8日，越秀资本董事会决议延长越秀资本及广州越秀资本所持公司931347773股A股限售期6个月，即至2024年9月10日届满四、控股股东及实际控制人情况公司不存在控股股东及实际控制人情况的说明

公司第一大股东为中信金控，截至2023年12月31日，中信金控持有公司19.24%的股份。此外，公司不存在其他持股10%以上股份的股东。

第八节　股份变动及股东情况131五、其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：亿元币种：人民币法人股东名称法定代表人成立日期组织机构代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况

中国中信金融 奚国华 2022-03-24 91110105MA7K30YL2P 338 参见下文控股有限公司

情况说明一般项目：企业总部管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：金融控股公司业务。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）截至报告期末，公司的第一大股东架构如下：

100%100%

25.60%27.52%

100%

100%

19.24%132 第八节　股份变动及股东情况截至报告期末，中信金控持有中信银行（股票代码：601998.SH； 股股东。除前述外，中信金控无控股、参股除本公司外的其他境内

0998.HK）28938928294股 A股股份、2468064479股 H股 外上市公司。

股份，合计占其已发行股份的64.14%，中信金控为中信银行的控中信集团、中信股份、中信有限直接或间接控股、参股的其他主要上市公司情况如下：

序号上市公司名称股票代码持股比例股东方名称

1 中国中信股份有限公司 00267.HK 53.12% 中信盛星有限公司 27.52%

中信盛荣有限公司25.60%

2 中信重工机械股份有限公司 601608.SH 67.27% 中国中信有限公司 60.49%

中信投资控股有限公司4.52%

中信汽车有限责任公司2.26%

3 中信海洋直升机股份有限公司 000099.SZ 38.71% 中国中海直有限责任公司 30.18%

中信投资控股有限公司8.45%

中信国安有限公司0.08%

4 中信泰富特钢集团股份有限公司注 1 000708.SZ 83.85% 中信泰富（中国）投资有限公司 4.26%

湖北新冶钢有限公司4.53%

中信泰富特钢投资有限公司75.05%

5 中信金属股份有限公司 601061.SH 89.77% 中信金属集团有限公司 89.71%

中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司0.06%

6 中信出版集团股份有限公司 300788.SZ 73.50% 中国中信有限公司 62.70%

中信投资控股有限公司10.80%

7 中信国安信息产业股份有限公司 000839.SZ 36.44% 中信国安有限公司 36.44%

8 中信尼雅葡萄酒股份有限公司 600084.SH 44.93% 中信国安实业集团有限公司 44.93%

9 南京钢铁股份有限公司 600282.SH 59.10% 南京南钢钢铁联合有限公司 57.13%

南京钢铁联合有限公司1.97%

10 中信资源控股有限公司 01205.HK 59.50% Keentech Group Ltd 49.57%

中信澳大利亚有限公司9.55%

Fortune Class Investments Limited 0.38%

11 中信国际电讯集团有限公司 01883.HK 57.55% Richtone Enterprises Inc. 3.64%

Ease Action Investments Corp. 33.56%

Silver Log Holdings Ltd 16.52%

萃新控股有限公司3.83%

12 袁隆平农业高科技股份有限公司 000998.SZ 17.36% 中信兴业投资集团有限公司 0.82%

中信农业科技股份有限公司16.54%

13 中国海外发展有限公司 00688.HK 10.01% 满贵投资有限公司 10.01%

14 先丰服务集团有限公司 00500.HK 25.28% Easy Flow Investments Limited 25.28%

15 Ivanhoe Mines Ltd. IVN.TSX 24.81% 中信金属非洲投资有限公司 24.81%

IVPAF.OTCQX

第八节　股份变动及股东情况133序号上市公司名称股票代码持股比例股东方名称

16 Alumina Limited AWC.ASX 18.92% CITIC Resources Australia Pty Limited 9.61%

AWC.OTC 中信澳大利亚有限公司 1.37%

Bestbuy Overseas Co Ltd 7.94%

17 中国中信金融资产管理股份有限公司注 2 02799.HK 26.46% 中国中信集团有限公司 26.46%

注1：中信股份、中信有限直接或间接控股、参股中信泰富特钢集团股份有限公司的合计持股比例因四舍五入的原因与各直接持股公司的持股比例之和略有差异

注2：中国华融资产管理股份有限公司于2024年1月26日在香港联交所发布有关更名公告，于2024年1月25日正式更名为中国中信金融资产管理股份有限公司，英文名称为China CITIC Financial Asset Management Co. Ltd.注3：本表内所示持股比例为直接持股单位的持股比例

其他持有5%以上股份的股东：

截至报告期末，越秀资本及其全资子公司广州越秀资本、越秀金融国际合计持有公司股份比例8.68%。

六、股份限制减持情况说明

越秀资本、广州越秀资本在公司发行股份购买广州证券交易中合计 广州越秀资本参与公司 A股配股而分别增持的 39802949股股份、

获公司 809867629股 A股股份。根据承诺，该等股份自该交易 81677195股股份，与原股份执行同样的限售期。2024年 3月发行结束之日起48个月内不进行转让；越秀资本、广州越秀资本8日，越秀资本董事会决议延长越秀资本及广州越秀资本所持公司由于公司配股增持的股份，亦应遵守上述约定。因此，越秀资本、 931347773股 A股限售期 6个月，即至 2024年 9月 10日届满。

134第八节　股份变动及股东情况第九节

债券相关情况一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

（一）公司债券

1.公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币投资者是否存在终债券利率还本付息交易债券名称简称代码发行日起息日到期日适当性安排交易机制止上市交易余额（%）方式场所（如有）的风险

每年付息一匹配成交、点击成交、中信证券股份有限公司2015年公面向合格投

15中信 02 122385.SH 2015-06-24 2015-06-25 2025-06-25 25 5.10 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否

司债券（品种二）资者发行次还本协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司面向合格每年付息一匹配成交、点击成交、面向合格投

投资者公开发行 2019年公司债券 19中证 G2 155525.SH 2019-09-06 2019-09-10 2024-09-10 10 3.78 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第一期）（品种二）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司面向合格每年付息一匹配成交、点击成交、面向合格投

投资者公开发行 2020年公司债券 20中证 G2 163157.SH 2020-02-20 2020-02-21 2025-02-21 20 3.31 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第一期）（品种二）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司面向合格每年付息一匹配成交、点击成交、面向合格投

投资者公开发行 2020年公司债券 20中证 G4 163245.SH 2020-03-09 2020-03-10 2025-03-10 20 3.20 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第二期）（品种二）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司面向合格每年付息一匹配成交、点击成交、面向合格投

投资者公开发行 2020年公司债券 20中证 G7 163341.SH 2020-04-10 2020-04-14 2025-04-14 10 3.10 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第三期）（品种三）次还本协商成交的交易方式

136第九节　债券相关情况投资者是否存在终

债券利率还本付息交易债券名称简称代码发行日起息日到期日适当性安排交易机制止上市交易余额（%）方式场所（如有）的风险

中信证券股份有限公司面向专业每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

投资者公开发行 2020年公司债券 20中证 20 175125.SH 2020-09-09 2020-09-11 2030-09-11 8 4.20 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第七期）（品种二）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司面向专业每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

投资者公开发行 2020年公司债券 20中证 24 175317.SH 2020-10-26 2020-10-28 2030-10-28 9 4.27 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第九期）（品种三）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 03 175669.SH 2021-01-21 2021-01-25 2031-01-25 32 4.10 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第一期）（品种三）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 05 175766.SH 2021-02-25 2021-03-01 2031-03-01 30 4.10 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第二期）（品种二）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 06 175871.SH 2021-03-17 2021-03-19 2031-03-19 25 4.10 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第三期）次还本协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 07 175972.SH 2021-04-09 2021-04-13 2031-04-13 14 4.04 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第四期）次还本协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 08 188205.SH 2021-06-09 2021-06-11 2026-06-11 10 3.70 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第五期）（品种一）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 09 188206.SH 2021-06-09 2021-06-11 2031-06-11 25 4.03 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第五期）（品种二）次还本协商成交的交易方式

第九节　债券相关情况137投资者是否存在终债券利率还本付息交易债券名称简称代码发行日起息日到期日适当性安排交易机制止上市交易余额（%）方式场所（如有）的风险

中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 10 188363.SH 2021-07-07 2021-07-09 2026-07-09 15 3.62 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第六期）（品种一）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 11 188364.SH 2021-07-07 2021-07-09 2031-07-09 15 3.92 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第六期）（品种二）次还本协商成交的交易方式在发行人不

中信证券股份有限公司面向专业行使递延支匹配成交、点击成交、面向专业投

投资者公开发行 2021年永续次级 21中证 Y1 188455.SH 2021-07-23 2021-07-27 - 33 3.70 付利息权的 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行债券（第一期）情况下，每协商成交的交易方式年付息一次在发行人不

中信证券股份有限公司面向专业行使递延支匹配成交、点击成交、面向专业投

投资者公开发行 2021年永续次级 21中证 Y2 188529.SH 2021-08-06 2021-08-10 - 60 3.63 付利息权的 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行债券（第二期）情况下，每协商成交的交易方式年付息一次

中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 12 188608.SH 2021-08-19 2021-08-23 2024-08-23 30 3.01 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第七期）（品种一）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 13 188609.SH 2021-08-19 2021-08-23 2026-08-23 10 3.34 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第七期）（品种二）次还本协商成交的交易方式在发行人不

中信证券股份有限公司面向专业行使递延支匹配成交、点击成交、面向专业投

投资者公开发行 2021年永续次级 21中证 Y3 188642.SH 2021-08-26 2021-08-30 - 15 3.70 付利息权的 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行债券（第三期）情况下，每协商成交的交易方式年付息一次

138第九节　债券相关情况投资者是否存在终

债券利率还本付息交易债券名称简称代码发行日起息日到期日适当性安排交易机制止上市交易余额（%）方式场所（如有）的风险

中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 14 188751.SH 2021-09-14 2021-09-16 2024-09-16 45 3.08 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第八期）（品种一）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 16 188813.SH 2021-09-24 2021-09-28 2024-09-27 22 3.09 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第九期）（品种一）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 17 188814.SH 2021-09-24 2021-09-28 2026-09-28 18 3.47 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第九期）（品种二）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 18 188868.SH 2021-10-15 2021-10-19 2024-10-19 25 3.25 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第十期）（品种一）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 19 188869.SH 2021-10-15 2021-10-19 2026-10-19 20 3.59 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第十期）（品种二）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 20 185045.SH 2021-11-22 2021-11-24 2024-11-24 30 3.07 次， 到 期 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第十一期）一次还本协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2021年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 21中证 21 185110.SH 2021-12-10 2021-12-14 2024-12-14 30 2.97 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第十二期）次还本协商成交的交易方式在发行人不

中信证券股份有限公司2022年面行使递延支匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行永续次级 22中证 Y1 185307.SH 2022-01-18 2022-01-20 - 30 3.58 付利息权的 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行债券（第一期）情况下，每协商成交的交易方式年付息一次

第九节　债券相关情况139投资者是否存在终债券利率还本付息交易债券名称简称代码发行日起息日到期日适当性安排交易机制止上市交易余额（%）方式场所（如有）的风险

中信证券股份有限公司2022年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 22中证 01 185360.SH 2022-02-14 2022-02-16 2027-01-29 5 3.20 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第一期）（品种一）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2022年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 22中证 02 185361.SH 2022-02-14 2022-02-16 2032-02-06 10 3.69 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第一期）（品种二）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2022年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 22中证 03 185450.SH 2022-03-09 2022-03-11 2025-03-11 10 3.03 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第二期）（品种一）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2022年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 22中证 04 185463.SH 2022-03-09 2022-03-11 2027-03-11 5 3.40 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第二期）（品种二）次还本协商成交的交易方式中信证券股份有限公司2022年面每年付息一匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业投资者公开发行公司债券 22中证 05 185593.SH 2022-08-22 2022-08-24 2025-08-24 30 2.50 次，到期一 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

（第三期）次还本协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 G1 138871.SH 2023-02-06 2023-02-08 2025-02-08 30 2.95 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第一期）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 G2 138910.SH 2023-02-17 2023-02-21 2025-02-21 15 2.89 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第二期）（品种一）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 G3 138911.SH 2023-02-17 2023-02-21 2026-02-26 30 3.06 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第二期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

140第九节　债券相关情况投资者是否存在终

债券利率还本付息交易债券名称简称代码发行日起息日到期日适当性安排交易机制止上市交易余额（%）方式场所（如有）的风险

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 G4 115020.SH 2023-03-09 2023-03-13 2025-03-13 20 3.01 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第三期）（品种一）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 G5 115021.SH 2023-03-09 2023-03-13 2028-03-13 20 3.32 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第三期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 G6 115260.SH 2023-04-17 2023-04-19 2025-04-19 20 2.87 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第四期）（品种一）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 G7 115261.SH 2023-04-17 2023-04-19 2028-04-19 25 3.17 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第四期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面面向专业机匹配成交、点击成交、到期一次还

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 G8 115352.SH 2023-05-11 2023-05-15 2024-05-17 35 2.53 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否本付息债券（第五期）（品种一）行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 G9 115353.SH 2023-05-11 2023-05-15 2026-05-15 35 2.90 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第五期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面面向专业机匹配成交、点击成交、到期一次还

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 S7 115415.SH 2023-05-26 2023-05-30 2024-05-24 30 2.47 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否本付息债券（第六期）（品种一）行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 10 115416.SH 2023-05-26 2023-05-30 2026-05-30 20 2.89 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第六期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

第九节　债券相关情况141投资者是否存在终债券利率还本付息交易债券名称简称代码发行日起息日到期日适当性安排交易机制止上市交易余额（%）方式场所（如有）的风险

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 11 115491.SH 2023-06-09 2023-06-13 2025-06-13 5 2.64 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第七期）（品种一）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 12 115492.SH 2023-06-09 2023-06-13 2026-06-13 25 2.80 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第七期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 13 115584.SH 2023-07-05 2023-07-07 2025-07-07 20 2.64 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第八期）（品种一）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 14 115585.SH 2023-07-05 2023-07-07 2026-07-07 5 2.75 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第八期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 15 115780.SH 2023-08-10 2023-08-14 2025-08-14 25 2.54 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第九期）（品种一）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 16 115781.SH 2023-08-10 2023-08-14 2026-08-14 20 2.72 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第九期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 17 115884.SH 2023-08-28 2023-08-30 2025-08-30 10 2.53 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第十期）（品种一）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 18 115885.SH 2023-08-28 2023-08-30 2026-08-30 20 2.70 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第十期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

142第九节　债券相关情况投资者是否存在终

债券利率还本付息交易债券名称简称代码发行日起息日到期日适当性安排交易机制止上市交易余额（%）方式场所（如有）的风险

中信证券股份有限公司2023年面面向专业机匹配成交、点击成交、到期一次还

向专业机构投资者公开发行短期 23中证 S9 115922.SH 2023-09-07 2023-09-11 2024-09-11 50 2.45 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否本付息

公司债券（第八期）行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 20 115930.SH 2023-09-08 2023-09-12 2026-09-12 25 2.93 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第十一期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面面向专业机匹配成交、点击成交、到期一次还

向专业机构投资者公开发行短期 23中 S10 115964.SH 2023-09-14 2023-09-18 2024-09-18 40 2.52 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否本付息

公司债券（第九期）行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 21 115994.SH 2023-09-18 2023-09-20 2026-09-20 18 2.86 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第十二期）（品种一）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 22 115995.SH 2023-09-18 2023-09-20 2028-09-20 22 3.10 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第十二期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面面向专业机匹配成交、点击成交、到期一次还

向专业机构投资者公开发行短期 23中 S11 240028.SH 2023-09-25 2023-09-27 2024-06-27 40 2.53 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否本付息

公司债券（第十期）行协商成交的交易方式在发行人不

中信证券股份有限公司2023年面行使递延支匹配成交、点击成交、面向专业投

向专业机构投资者公开发行永续 23中证 Y1 240054.SH 2023-10-13 2023-10-17 - 30 3.58 付利息权的 上交所 询价成交、竞买成交和 否资者发行

次级债券（第一期）情况下，每协商成交的交易方式年付息一次

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 23 240063.SH 2023-10-17 2023-10-19 2025-10-19 13 2.80 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第十三期）（品种一）次还本行协商成交的交易方式

第九节　债券相关情况143投资者是否存在终债券利率还本付息交易债券名称简称代码发行日起息日到期日适当性安排交易机制止上市交易余额（%）方式场所（如有）的风险

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 24 240064.SH 2023-10-17 2023-10-19 2026-10-19 27 2.90 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第十三期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面面向专业机匹配成交、点击成交、到期一次还

向专业机构投资者公开发行短期 23中 S12 240142.SH 2023-10-27 2023-10-31 2024-10-31 60 2.72 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否本付息

公司债券（第十一期）行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 25 240195.SH 2023-11-03 2023-11-07 2025-11-07 25 2.78 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第十四期）（品种一）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 26 240196.SH 2023-11-03 2023-11-07 2028-11-07 35 3.10 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第十四期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面面向专业机匹配成交、点击成交、到期一次还

向专业机构投资者公开发行短期 23中 S13 240212.SH 2023-11-09 2023-11-13 2024-11-13 30 2.70 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否本付息

公司债券（第十二期）行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面面向专业机匹配成交、点击成交、到期一次还

向专业机构投资者公开发行次级 23中证 C1 240225.SH 2023-11-10 2023-11-14 2024-11-14 10 2.75 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否本付息债券（第一期）（品种一）行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行次级 23中证 C2 240226.SH 2023-11-10 2023-11-14 2026-11-14 10 3.10 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第一期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 28 240291.SH 2023-11-17 2023-11-21 2026-11-21 25 2.87 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第十五期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

144第九节　债券相关情况投资者是否存在终

债券利率还本付息交易债券名称简称代码发行日起息日到期日适当性安排交易机制止上市交易余额（%）方式场所（如有）的风险

中信证券股份有限公司2023年面面向专业机匹配成交、点击成交、到期一次还

向专业机构投资者公开发行短期 23中 S14 240316.SH 2023-11-23 2023-11-27 2024-05-29 40 2.64 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否本付息

公司债券（第十三期）行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 29 240407.SH 2023-12-18 2023-12-20 2025-12-20 10 2.80 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第十六期）（品种一）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2023年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 23中证 30 240408.SH 2023-12-18 2023-12-20 2026-12-20 40 2.90 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第十六期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2024年面面向专业机匹配成交、点击成交、到期一次还

向专业机构投资者公开发行短期 24中证 S1 240477.SH 2024-01-11 2024-01-15 2025-01-15 30 2.53 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否本付息

公司债券（第一期）行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2024年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 24中证 G1 240504.SH 2024-01-17 2024-01-19 2026-01-19 15 2.68 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第一期）（品种一）次还本行协商成交的交易方式

中信证券股份有限公司2024年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 24中证 G2 240505.SH 2024-01-17 2024-01-19 2027-01-19 23 2.74 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第一期）（品种二）次还本行协商成交的交易方式在发行人不

中信证券股份有限公司2024年面行使递延支面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行永续 24中证 Y1 240567.SH 2024-01-29 2024-01-31 - 30 3.01 付利息权的 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否

次级债券（第一期）情况下，每行协商成交的交易方式年付息一次

第九节　债券相关情况145投资者是否存在终债券利率还本付息交易债券名称简称代码发行日起息日到期日适当性安排交易机制止上市交易余额（%）方式场所（如有）的风险

中信证券股份有限公司2024年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 24中证 G3 240616.SH 2024-02-26 2024-02-28 2034-02-17 30 2.75 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第二期）次还本行协商成交的交易方式在发行人不

中信证券股份有限公司2024年面行使递延支面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行永续 24中证 Y2 240657.SH 2024-03-05 2024-03-07 - 40 2.84 付利息权的 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否

次级债券（第二期）情况下，每行协商成交的交易方式年付息一次

中信证券股份有限公司2024年面每年付息一面向专业机匹配成交、点击成交、

向专业机构投资者公开发行公司 24中证 G4 240687.SH 2024-03-08 2024-03-12 2034-03-12 40 2.69 次，到期一 上交所 构投资者发 询价成交、竞买成交和 否债券（第三期）次还本行协商成交的交易方式

146第九节　债券相关情况报告期内债券付息兑付情况

债券名称付息兑付情况的说明

中信证券股份有限公司2013年公司债券（第一期）（10年期）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2018年公司债券（第二期）（品种二）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券（第一期）（品种一）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券（第二期）（品种一）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券（第三期）（品种二）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2020年公司债券（第一期）（品种二）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2020年公司债券（第二期）（品种一）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司非公开发行2020年次级债券（第一期）（品种一）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2020年公司债券（第三期）（品种一）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2020年公司债券（第四期）（品种二）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2020年公司债券（第五期）（品种二）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2020年公司债券（第六期）（品种二）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司2023年面向专业机构投资者公开发行短期公司债券（第一期）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司2023年面向专业机构投资者公开发行短期公司债券（第二期）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司2023年面向专业机构投资者公开发行短期公司债券（第三期）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司2023年面向专业机构投资者公开发行短期公司债券（第四期）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司2023年面向专业机构投资者公开发行短期公司债券（第五期）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司2023年面向专业机构投资者公开发行短期公司债券（第六期）已足额按时兑付

中信证券股份有限公司2015年公司债券（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2019年公司债券（第一期）（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券（第一期）（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券（第二期）（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司面向合格投资者公开发行2020年公司债券（第三期）（品种三）已足额按时付息

中信证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2020年公司债券（第七期）（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2020年公司债券（第九期）（品种三）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种三）已足额按时付息

中信证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年次级债券（第一期）（品种一）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一）已足额按时付息

第九节　债券相关情况147债券名称付息兑付情况的说明

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第四期）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）（品种一）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第五期）（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第六期）（品种一）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第六期）（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年永续次级债券（第一期）已足额按时付息

中信证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年永续次级债券（第二期）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第七期）（品种一）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第七期）（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年永续次级债券（第三期）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第八期）（品种一）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第九期）（品种一）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第九期）（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第十期）（品种一）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第十期）（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第十一期）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第十二期）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行永续次级债券（第一期）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种二）已足额按时付息

中信证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）已足额按时付息

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

公司发行的 21中证 Y1、21中证 Y2、21中证 Y3、22中证 Y1、23中证 Y1、24中证 Y1、24中证 Y2均设发行人续期选择权、发行人

递延支付利息权、发行人赎回选择权，均归类为权益工具。

报告期内，21中证 Y1、21中证 Y2、21中证 Y3、22中证 Y1、23中证 Y1未触发上述选择权，未出现续期、利率跳升、利息递延情况，公司已按时、足额支付当期利息。

148第九节　债券相关情况3.为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话

普华永道中天会计师事务所（特殊中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展姜　昆、逯一斌、逯一斌010-65333988普通合伙）银行大厦507单元01室韩　丹、张　薇

中诚信国际信用评级有限责任公司 北京市东城区南竹杆胡同 2号银河 soho5号楼 - 张一阳 15010060421

联合资信评估股份有限公司北京市朝阳区建国门外大街2号中国人保财险大厦10层-韩　璐13436633766

海通证券股份有限公司北京市朝阳区安定路5号天圆祥泰大厦15层-张海梅010-57061508

招商证券股份有限公司广东省深圳市福田区福田街道福华一路111号-杨晚谦010-57783085

4.报告期末募集资金使用情况

单位：亿元币种：人民币募集是否与募集说已使未使资金募集资金专项账户募集说明书约定的明书承诺的用债券名称用金用金募集资金实际用途

总金运作情况（如有）募集资金用途途、使用计划及额额额其他约定一致中信证券股份有限公司2015年公司25250按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是债券（品种二）中信证券股份有限公司面向合格投资10100按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是者公开发行2019年公司债券（第一期）（品种二）中信证券股份有限公司面向合格投资20200按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是者公开发行2020年公司债券（第一期）（品种二）中信证券股份有限公司面向合格投资20200按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是者公开发行2020年公司债券（第二期）（品种二）中信证券股份有限公司面向合格投资10100按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是者公开发行2020年公司债券（第三期）（品种三）中信证券股份有限公司面向专业投资880按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是者公开发行2020年公司债券（第七期）（品种二）中信证券股份有限公司面向专业投资990按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是者公开发行2020年公司债券（第九期）（品种三）中信证券股份有限公司2021年面向46460按照相关法律法规运作偿还债务融资工具偿还债务融资工具是专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二）

第九节　债券相关情况149募集是否与募集说已使未使资金募集资金专项账户募集说明书约定的明书承诺的用债券名称用金用金募集资金实际用途

总金运作情况（如有）募集资金用途途、使用计划及额额额其他约定一致中信证券股份有限公司2021年面向32320按照相关法律法规运作偿还债务融资工具偿还债务融资工具是专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种三）中信证券股份有限公司面向专业投资30300按照相关法律法规运作偿还债务融资工具偿还债务融资工具是者公开发行2021年次级债券（第一期）（品种一）中信证券股份有限公司2021年面向15150按照相关法律法规运作偿还债务融资工具偿还债务融资工具是专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一）中信证券股份有限公司2021年面向30300按照相关法律法规运作偿还债务融资工具偿还债务融资工具是专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种二）中信证券股份有限公司2021年面向25250按照相关法律法规运作偿还债务融资工具偿还债务融资工具是专业投资者公开发行公司债券（第三期）中信证券股份有限公司2021年面向14140按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业投资者公开发行公司债券（第四期）中信证券股份有限公司2021年面向10100按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业投资者公开发行公司债券（第五期）（品种一）中信证券股份有限公司2021年面向25250按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业投资者公开发行公司债券（第五期）（品种二）中信证券股份有限公司2021年面向15150按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业投资者公开发行公司债券（第六期）（品种一）中信证券股份有限公司2021年面向15150按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业投资者公开发行公司债券（第六期）（品种二）中信证券股份有限公司面向专业投资33330按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是者公开发行2021年永续次级债券（第一期）中信证券股份有限公司面向专业投资60600按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是者公开发行2021年永续次级债券（第二期）

150第九节　债券相关情况募集是否与募集说

已使未使资金募集资金专项账户募集说明书约定的明书承诺的用债券名称用金用金募集资金实际用途

总金运作情况（如有）募集资金用途途、使用计划及额额额其他约定一致中信证券股份有限公司2021年面向30300按照相关法律法规运作偿还债务融资工具偿还债务融资工具是专业投资者公开发行公司债券（第七期）（品种一）中信证券股份有限公司2021年面向10100按照相关法律法规运作偿还债务融资工具偿还债务融资工具是专业投资者公开发行公司债券（第七期）（品种二）中信证券股份有限公司面向专业投资15150按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是者公开发行2021年永续次级债券（第三期）中信证券股份有限公司2021年面向45450按照相关法律法规运作偿还债务融资工具偿还债务融资工具是专业投资者公开发行公司债券（第八期）（品种一）中信证券股份有限公司2021年面向22220按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业投资者公开发行公司债券（第九期）（品种一）中信证券股份有限公司2021年面向18180按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业投资者公开发行公司债券（第九期）（品种二）中信证券股份有限公司2021年面向25250按照相关法律法规运作偿还债务融资工具偿还债务融资工具是专业投资者公开发行公司债券（第十期）（品种一）中信证券股份有限公司2021年面向20200按照相关法律法规运作偿还债务融资工具偿还债务融资工具是专业投资者公开发行公司债券（第十期）（品种二）中信证券股份有限公司2021年面向30300按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业投资者公开发行公司债券（第十一期）中信证券股份有限公司2021年面向30300按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业投资者公开发行公司债券（第十二期）中信证券股份有限公司2022年面向30300按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业投资者公开发行永续次级债券

（第一期）中信证券股份有限公司2022年面向550按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一）

第九节　债券相关情况151募集是否与募集说已使未使资金募集资金专项账户募集说明书约定的明书承诺的用债券名称用金用金募集资金实际用途

总金运作情况（如有）募集资金用途途、使用计划及额额额其他约定一致中信证券股份有限公司2022年面向10100按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二）中信证券股份有限公司2022年面向10100按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一）中信证券股份有限公司2022年面向550按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种二）中信证券股份有限公司2022年面向30300按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业投资者公开发行公司债券（第三期）中信证券股份有限公司2023年面向30300按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第一期）中信证券股份有限公司2023年面向15150按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第二期）（品种一）中信证券股份有限公司2023年面向30300按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第二期）（品种二）中信证券股份有限公司2023年面向20200按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第三期）（品种一）中信证券股份有限公司2023年面向20200按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第三期）（品种二）中信证券股份有限公司2023年面向20200按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第四期）（品种一）中信证券股份有限公司2023年面向25250按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第四期）（品种二）中信证券股份有限公司2023年面向35350按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业机构投资者公开发行公司债券

（第五期）（品种一）

152第九节　债券相关情况募集是否与募集说

已使未使资金募集资金专项账户募集说明书约定的明书承诺的用债券名称用金用金募集资金实际用途

总金运作情况（如有）募集资金用途途、使用计划及额额额其他约定一致中信证券股份有限公司2023年面向35350按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业机构投资者公开发行公司债券

（第五期）（品种二）中信证券股份有限公司2023年面向30300按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业机构投资者公开发行公司债券

（第六期）（品种一）中信证券股份有限公司2023年面向20200按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业机构投资者公开发行公司债券

（第六期）（品种二）中信证券股份有限公司2023年面向550按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第七期）（品种一）中信证券股份有限公司2023年面向25250按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第七期）（品种二）中信证券股份有限公司2023年面向20200按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第八期）（品种一）中信证券股份有限公司2023年面向550按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第八期）（品种二）中信证券股份有限公司2023年面向25250按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第九期）（品种一）中信证券股份有限公司2023年面向20200按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第九期）（品种二）中信证券股份有限公司2023年面向40400按照相关法律法规运作补充流动资金补充流动资金是专业机构投资者公开发行短期公司债

券（第七期）中信证券股份有限公司2023年面向10100按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第十期）（品种一）中信证券股份有限公司2023年面向20200按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第十期）（品种二）

第九节　债券相关情况153募集是否与募集说已使未使资金募集资金专项账户募集说明书约定的明书承诺的用债券名称用金用金募集资金实际用途

总金运作情况（如有）募集资金用途途、使用计划及额额额其他约定一致中信证券股份有限公司2023年面向50500按照相关法律法规运作补充流动资金补充流动资金是专业机构投资者公开发行短期公司债

券（第八期）中信证券股份有限公司2023年面向25250按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第十一期）（品种二）中信证券股份有限公司2023年面向40400按照相关法律法规运作补充流动资金补充流动资金是专业机构投资者公开发行短期公司债

券（第九期）中信证券股份有限公司2023年面向18180按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第十二期）（品种一）中信证券股份有限公司2023年面向22220按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第十二期）（品种二）中信证券股份有限公司2023年面向40400按照相关法律法规运作补充流动资金补充流动资金是专业机构投资者公开发行短期公司债

券（第十期）中信证券股份有限公司2023年面向30300按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行永续次级债

券（第一期）中信证券股份有限公司2023年面向13130按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第十三期）（品种一）中信证券股份有限公司2023年面向27270按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第十三期）（品种二）中信证券股份有限公司2023年面向60600按照相关法律法规运作补充流动资金补充流动资金是专业机构投资者公开发行短期公司债

券（第十一期）中信证券股份有限公司2023年面向25250按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业机构投资者公开发行公司债券

（第十四期）（品种一）中信证券股份有限公司2023年面向35350按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业机构投资者公开发行公司债券

（第十四期）（品种二）

154第九节　债券相关情况募集是否与募集说

已使未使资金募集资金专项账户募集说明书约定的明书承诺的用债券名称用金用金募集资金实际用途

总金运作情况（如有）募集资金用途途、使用计划及额额额其他约定一致中信证券股份有限公司2023年面向30300按照相关法律法规运作补充流动资金补充流动资金是专业机构投资者公开发行短期公司债

券（第十二期）中信证券股份有限公司2023年面向10100按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业机构投资者公开发行次级债券

（第一期）（品种一）中信证券股份有限公司2023年面向10100按照相关法律法规运作补充公司营运资金补充公司营运资金是专业机构投资者公开发行次级债券

（第一期）（品种二）中信证券股份有限公司2023年面向25250按照相关法律法规运作偿还公司债券及补偿还公司债券及补是专业机构投资者公开发行公司债券充公司营运资金充公司营运资金

（第十五期）（品种二）中信证券股份有限公司2023年面向40400按照相关法律法规运作补充流动资金补充流动资金是专业机构投资者公开发行短期公司债

券（第十三期）中信证券股份有限公司2023年面向10100按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第十六期）（品种一）中信证券股份有限公司2023年面向40400按照相关法律法规运作偿还公司债券偿还公司债券是专业机构投资者公开发行公司债券

（第十六期）（品种二）

第九节　债券相关情况1555.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响现状执行情况是否发生变更

截至报告期末，仍存续的公司债券均为无担保债券。公司偿债保障措报告期内，公司严格履行偿债计划和偿债保障施包括制定《债券持有人会议规则》、制定并严格执行资金管理计划、措施的约定，按时足额支付各项债券利息和/否

充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等。或本金，及时披露债券相关信息，专项账户运转规范。

6.公司债券其他情况的说明

（1）发行人债务结构情况单位：亿元币种：人民币到期时间有息债务类别金额合计金额占有息债务的占比

已逾期1年以内（含）超过1年（不含）

公司信用类债券-917.39997.731915.1239.70%

短期借款-----

长期借款-----

拆入资金-536.23-536.2311.12%

卖出回购金融资产款-2342.4229.982372.4049.18%

合计-3796.041027.714823.75-

注1：公司信用类债券科目包括应付短期融资款和应付债券

注2：报告期末，公司永续次级债券存续规模为人民币168亿元，均归类为权益工具，未包含在上述有息债务中

（2）发行人合并口径有息债务结构情况单位：亿元币种：人民币到期时间有息债务类别金额合计金额占有息债务的占比

已逾期1年以内（含）超过1年（不含）

公司信用类债券-957.851054.312012.1636.84%

短期借款-76.14-76.141.39%

长期借款-1.183.434.610.08%

拆入资金-536.23-536.239.82%

卖出回购金融资产款-2787.2646.202833.4651.87%

合计-4358.661103.945462.60-

注1：公司信用类债券科目包括应付短期融资款和应付债券

注2：报告期末，公司永续次级债券存续规模为人民币168亿元，均归类为权益工具，未包含在上述有息债务中

（3）境外债券情况

截至报告期末，发行人合并报表范围内发行的境外债券余额人民币148.93亿元。

156第九节　债券相关情况（二）截至报告期末公司近两年的会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币

主要指标2023年2022年本期比上年同期增减（%）变动原因

息税折旧摊销前利润44058492719.6344110013797.42-0.12税前利润减少

投资活动产生的现金流量净额-18198020418.08-791739039.14不适用投资支付的现金导致投资活动现金流出同比增加

筹资活动产生的现金流量净额48281426033.51-41859594296.37不适用报告期内公司取得借款和发行债券收到的现金导致筹资活动现金流入同比增加

期末现金及现金等价物余额338596757694.04348951542378.83-2.97

流动比率1.311.34-2.24

速动比率1.311.34-2.24

资产负债率（%）76.5574.52增加2.03个百分点

EBITDA全部债务比 0.07 0.09 -22.22

利息保障倍数2.653.13-15.34

现金利息保障倍数-0.966.79不适用

EBITDA利息保障倍数 2.77 3.26 -15.03

利息偿付率（%）264.64313.33减少48.69个百分点

第九节　债券相关情况157第十节财务报告中信证券股份有限公司

2023年度财务报表及审计报告

第十节　财务报告159审计报告毕马威华振审字第2401666号

中信证券股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了后附的中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”)的财务报表，包括

2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母

公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的中信证券财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”）的规定编制，公允反映了中信证券2023年12月

31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）的规定执行了审计工作。

审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中信证券，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本年财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

160第十节　财务报告()

2401666

()

2329(1)17

20231231

34.96

84.40

74.19

第十节　财务报告161()

2401666

()

2329(1)17

162第十节　财务报告()

2401666

()

8(4)29(3)135

(

)

(

)

第十节　财务报告163()

2401666

()

8(6)29(5)3553

164第十节　财务报告()

2401666

()

8(6)29(5)3553

1

第十节　财务报告165审计报告(续)毕马威华振审字第2401666号

四、其他信息中信证券管理层对其他信息负责。其他信息包括中信证券2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。

在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

中信证券管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中信证券的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中信证券、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中信证券的财务报告过程。

166第十节　财务报告审计报告(续)

毕马威华振审字第2401666号

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以

应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据就可能导致对中信证券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中信证券不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就中信证券中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报

表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

第十节　财务报告167审计报告(续)毕马威华振审字第2401666号

六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本年财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师

王国蓓(项目合伙人)中国北京程海良

2024年3月26日

168第十节　财务报告中信证券股份有限公司

合并资产负债表

2023年12月31日

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团

2023年2022年

附注五12月31日12月31日资产

货币资金1302792491927.58316234196407.98

其中：客户资金存款205906733690.67218283647437.39

结算备付金245999597845.6841891038748.50

其中：客户备付金33112290817.2227439623989.24

融出资金3118745730276.99106976333285.12

衍生金融资产432754244590.9436388726601.68

买入返售金融资产562209156076.6231483058571.34

应收款项667924047626.0357522769957.68

存出保证金762181919843.4869158114878.44

金融投资：

交易性金融资产8625046775091.83530922692149.83

其他债权投资981183382445.2170115173525.66

其他权益工具投资109514213157.05162540493.14

长期股权投资129650008845.759648717804.57

投资性房地产13904504718.35953997262.67

固定资产146756965729.276702481766.21

在建工程152050751195.131579833780.72

无形资产163352039017.533421367752.83

商誉178439523765.048431566853.92

递延所得税资产186693864655.4511570191139.11

使用权资产192393630340.601942488357.43

其他资产204766278895.183498070134.18

资产总计1453359126043.711308603359471.01后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第十节　财务报告169中信证券股份有限公司

合并资产负债表(续)

2023年12月31日

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团

2023年2022年

附注五12月31日12月31日负债

短期借款227613933729.879801009030.70

应付短期融资款2357407011865.6711859811150.47

拆入资金2453623195102.9329580862731.58

交易性金融负债2586462197393.1391115595437.92

衍生金融负债432006021134.5928122498106.75

卖出回购金融资产款26283346323073.66214283094912.92

代理买卖证券款27283820892187.89279402254030.26

代理承销证券款2835356000.0015253774089.37

应付职工薪酬2919779839972.6719819854927.61

应交税费302502744484.175576161365.06

应付款项31198061310038.86205286794713.94

预计负债32867663990.49949069628.26

长期借款33461255543.04387746599.89

应付债券34143808672319.38127328111234.80

递延所得税负债18170274770.593490702953.32

合同负债24140594.3424952161.68

租赁负债352428596814.811971782351.31

其他负债366740488964.015977245582.61

负债合计1179159917980.101050231321008.45后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

170第十节　财务报告()

20231231

()

20232022

12311231

3814820546829.0014820546829.00

3916761704056.6413761704056.64

16761704056.6413761704056.64

4090824612393.5090936199680.71

411092340398.39192148415.35

4211640007995.5111293892915.47

4340250609738.1836884302482.42

4493449787059.6185229292668.51

268839608470.83253118087048.10

455359599592.785253951414.46

274199208063.61258372038462.56

1453359126043.711308603359471.01

2024326

第十节　财务报告171中信证券股份有限公司母公司资产负债表

2023年12月31日

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司

2023年2022年

附注六12月31日12月31日资产

货币资金160726815529.63174906422127.09

其中：客户资金存款103632670039.51102268022813.52

结算备付金38837763530.6134835527405.81

其中：客户备付金26807373356.9529354167677.11

融出资金98889677711.9489361468141.83

衍生金融资产23032091597.5125488578778.00

买入返售金融资产60901775840.4030711377461.59

应收款项22631377904.5219789399969.73

存出保证金13820084588.8525999180433.32

金融投资：

交易性金融资产446321668643.02366044902235.90

其他债权投资86267698306.3475989596898.80

其他权益工具投资9394098111.59-

长期股权投资152773696897.6851579720890.53

投资性房地产114670386.46120028525.37

固定资产695329596.94499474965.51

在建工程1079106944.06823958881.49

无形资产2009089522.352011280140.01

商誉43500226.6743500226.67

递延所得税资产3537873895.558198483554.14

使用权资产1168857818.431519254323.59

其他资产24708950835.6917012654369.79

资产总计1046954127888.24924934809329.17后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

172第十节　财务报告中信证券股份有限公司

母公司资产负债表(续)

2023年12月31日

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司

2023年2022年

附注六12月31日12月31日负债

应付短期融资款55754614244.326157527568.27

拆入资金53623195102.9329580862731.58

交易性金融负债34388633814.9642641178421.51

衍生金融负债24915200440.3822715540645.28

卖出回购金融资产款237240091257.18172725397060.07

代理买卖证券款126471873695.14128591957843.73

代理承销证券款35356000.0015253774089.37

应付职工薪酬9910230869.189622349473.42

应交税费713609578.302986190380.75

应付款项142708308209.43154325030831.66

预计负债767744008.81851706304.44

应付债券135756989386.99120466942520.62

递延所得税负债-2812917587.13

合同负债4948000.002448000.00

租赁负债1126826886.741489276448.16

其他负债2768632820.272886755074.89

负债合计826186254314.63713109854980.88后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第十节　财务报告173()

20231231

()

20232022

12311231

14820546829.0014820546829.00

16761704056.6413761704056.64

16761704056.6413761704056.64

91056419802.2991062897962.68

1448620346.84744708510.54

7616940704.317616940704.31

34588507203.1032238775142.28

54475134631.4351579381142.84

220767873573.61211824954348.29

1046954127888.24924934809329.17

2024326

174第十节　财务报告中信证券股份有限公司

合并利润表

2023年度

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团附注五2023年度2022年度

一、营业收入60067992766.1165108507999.21

手续费及佣金净收入4627201936531.3131942810007.97

其中：经纪业务手续费净收入10222605007.2911168877536.10

投资银行业务手续费净收入6293256117.218653871899.68

资产管理业务手续费净收入9848549746.5310939895251.68

利息净收入(支出以负号列示)474029090716.025805787847.58

其中：利息收入21608951183.9421023810114.58

利息支出(17579860467.92)(15218022267.00)

投资收益4818913561707.7931969568614.67

其中：对联营公司和合营公司的投

资收益641460652.44673389919.60公允价值变动收益

(损失以负号列示)493573683091.94(13659870646.09)

汇兑收益534699342.70883524229.44

资产处置收益(损失以负号列示)563917.50(7143.31)

其他收益388186869.24344571081.58

其他业务收入505426270589.617822124007.37

二、营业支出33954316840.1636298395363.00

税金及附加51357583877.09375476255.78

业务及管理费5228992491572.3528655152932.24

信用减值损失53(364836193.46)(698183674.39)

其他资产减值损失548288630.26514171651.07

其他业务成本554960788953.927451778198.30后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第十节　财务报告175中信证券股份有限公司

合并利润表(续)

2023年度

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团附注五2023年度2022年度

三、营业利润26113675925.9528810112636.21

加：营业外收入56173570333.56285716296.38

减：营业外支出57101793210.27145624666.57

四、利润总额26185453049.2428950204266.02

减：所得税费用585646107820.236781417187.34

五、净利润20539345229.0122168787078.68

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润20539345229.0122168787078.68

2.终止经营净利润--

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的

净利润19720547412.8421317422282.16

2.少数股东损益818797816.17851364796.52

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

176第十节　财务报告中信证券股份有限公司

合并利润表(续)

2023年度

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团附注五2023年度2022年度

六、其他综合收益的税后净额916785510.981037149447.51

(一)归属于母公司股东的

其他综合收益的税后净额41900191983.04945353027.20

1.不能重分类进损益的

其他综合收益67057547.16(16590015.09)

(1)其他权益工具投资

公允价值变动49525536.01(19402108.09)

(2)权益法下不能转损益的

其他综合收益374734.26(3888818.45)

(3)其他17157276.896700911.45

2.将重分类进损益的

其他综合收益833134435.88961943042.29

(1)权益法下可转损益的

其他综合收益3626720.9219791149.41

(2)其他债权投资公允价值

变动144174574.55(388722667.74)

(3)其他债权投资信用损失

准备439337948.90276658652.38

(4)外币财务报表折算差额245995191.511054215908.24

(二)归属于少数股东的

其他综合收益的税后净额16593527.9491796420.31后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第十节　财务报告177()

2023

()

20232022

21456130739.9923205936526.19

()

20620739395.8822262775309.36

()

835391344.11943161216.83

59

()(/)1.301.42

()(/)1.301.42

2024326

178第十节　财务报告中信证券股份有限公司

母公司利润表

2023年度

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司附注六2023年度2022年度

一、营业收入33072382352.9335454414083.03

手续费及佣金净收入215058502916.4819391871120.46

其中：经纪业务手续费净收入6576650227.597331563192.37

投资银行业务手续费净收入5926335138.838177351669.31

资产管理业务手续费净收入1932187323.412946343445.20

利息净收入33158280713.614418265457.53

其中：利息收入15735994964.2516098685623.58

利息支出(12577714250.64)(11680420166.05)

投资收益49476764475.3417988762559.49

其中：对联营企业和合营企业的

投资收益307777455.21328885712.79公允价值变动收益

(损失以负号列示)55681015162.37(6708973913.72)

汇兑收益(损失以负号列示)(684785377.18)69644761.36

资产处置收益796931.271498437.26

其他收益157485933.61210064160.14

其他业务收入224321597.4383281500.51

二、营业支出16399653771.9514833150205.83

税金及附加173887447.61209001837.74

业务及管理费616654504218.5815290284032.33

信用减值损失(434096033.15)(670461539.42)

其他业务成本5358138.914325875.18后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第十节　财务报告179中信证券股份有限公司

母公司利润表(续)

2023年度

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司附注六2023年度2022年度

三、营业利润16672728580.9820621263877.20

加：营业外收入161067515.2012357821.30

减：营业外支出75901617.4981234529.29

四、利润总额16757894478.6920552387169.21

减：所得税费用3393541027.974606437915.29

五、净利润13364353450.7215945949253.92按经营持续性分类

1.持续经营净利润13364353450.7215945949253.92

2.终止经营净利润--

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

180第十节　财务报告()

2023

()

20232022

703911836.30383008071.33

()

94125717.95(3888818.45)

1.

93750983.69-

2.

374734.26(3888818.45)

()

609786118.35386896889.78

1.

9657075.9951219.24

2.

274547547.44190620548.85

3.

325581494.92196225121.69

14068265287.0216328957325.25

2024326

第十节　财务报告181中信证券股份有限公司合并股东权益变动表

2023年度

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)归属于母公司股东权益股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益股东权益合计永续债

一、2023年1月1日余额14820546829.0013761704056.6490936199680.71192148415.3511293892915.4736884302482.4285229292668.515253951414.46258372038462.56

二、本年增减变动金额-3000000000.00(111587287.21)900191983.04346115080.043366307255.768220494391.10105648178.3215827169601.05

(一)净利润------19720547412.84818797816.1720539345229.01

(二)其他综合收益---900191983.04---16593527.94916785510.98

综合收益总额---900191983.04--19720547412.84835391344.1121456130739.99

(三)股东投入和减少资本-3000000000.00(111587287.21)----(242564500.68)2645848212.11

1.股东减少资本-------(242564500.68)(242564500.68)

2.其他权益工具持有者

投入资本-3000000000.00(6478160.39)-----2993521839.61

3.其他--(105109126.82)-----(105109126.82)

(四)利润分配----346115080.043366307255.76(11499653021.74)(487178665.11)(8274409351.05)

1.提取盈余公积----346115080.04-(346115080.04)--

2.提取一般风险准备-----3366307255.76(3366307255.76)--

3.对股东的分配------(7262067946.21)(487178665.11)(7749246611.32)

4.对其他权益工具持有者

的分配------(525162739.73)-(525162739.73)

(五)其他------(400000.00)-(400000.00)

三、2023年12月31日余额14820546829.0016761704056.6490824612393.501092340398.3911640007995.5140250609738.1893449787059.615359599592.78274199208063.61后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

182第十节　财务报告中信证券股份有限公司

合并股东权益变动表

()

2023年度

2023

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)()归属于母公司股东权益股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益股东权益合计永续债

一、2023年1月1日余额14820546829.0013761704056.6490936199680.71192148415.3511293892915.4736884302482.4285229292668.515253951414.46258372038462.5620221112926776029.0010767729386.8465625856638.38(753204611.85)9985076915.5732958534561.7377660564435.804636452826.11213807786181.58

二、本年增减变动金额-3000000000.00(111587287.21)900191983.04346115080.043366307255.768220494391.10105648178.3215827169601.051893770800.002993974669.8025310343042.33945353027.201308815999.903925767920.697568728232.71617498588.3544564252280.98

(一)净利润------19720547412.84818797816.1720539345229.01()------21317422282.16851364796.5222168787078.68

(二)其他综合收益---900191983.04---16593527.94916785510.98()---945353027.20---91796420.311037149447.51

综合收益总额---900191983.04--19720547412.84835391344.1121456130739.99---945353027.20--21317422282.16943161216.8323205936526.19

(三)股东投入和减少资本-3000000000.00(111587287.21)----(242564500.68)2645848212.11()1893770800.002993974669.8025310343042.33---(13805526.10)123673280.1730307956266.20

1.股东减少资本-------(242564500.68)(242564500.68)1.1893770800.00-25309120318.60-----27202891118.60

2.其他权益工具持有者2.

投入资本-3000000000.00(6478160.39)-----2993521839.61-2993974669.80------2993974669.80

3.其他3.--(105109126.82)-----(105109126.82)--1222723.73---(13805526.10)123673280.17111090477.80

()

(四)利润分配----1308815999.903925767920.69(13734888523.35)(449335908.65)(8949640511.41)----346115080.043366307255.76(11499653021.74)(487178665.11)(8274409351.05)

1.----1308815999.90-(1308815999.90)--

1.提取盈余公积----346115080.04-(346115080.04)--2.-----3925767920.69(3925767920.69)--

2.提取一般风险准备-----3366307255.76(3366307255.76)--3.------(8003095287.66)(449335908.65)(8452431196.31)

3.对股东的分配------(7262067946.21)(487178665.11)(7749246611.32)4.

4.对其他权益工具持有者------(497209315.10)-(497209315.10)的分配------(525162739.73)-(525162739.73)

2022123114820546829.0013761704056.6490936199680.71192148415.3511293892915.4736884302482.4285229292668.515253951414.46258372038462.56

(五)其他------(400000.00)-(400000.00)

三、2023年12月31日余额202432614820546829.0016761704056.6490824612393.501092340398.3911640007995.5140250609738.1893449787059.615359599592.78274199208063.61后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第十节　财务报告183中信证券股份有限公司母公司股东权益变动表

2023年度

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计永续债

一、2023年1月1日余额14820546829.0013761704056.6491062897962.68744708510.547616940704.3132238775142.2851579381142.84211824954348.29

二、本年增减变动金额-3000000000.00(6478160.39)703911836.30-2349732060.822895753488.598942919225.32

(一)净利润------13364353450.7213364353450.72

(二)其他综合收益---703911836.30---703911836.30

综合收益总额---703911836.30--13364353450.7214068265287.02

(三)股东投入和减少资本-3000000000.00(6478160.39)----2993521839.61

1.股东投入资本--------

2.其他权益工具持有者投入资本-3000000000.00(6478160.39)----2993521839.61

(四)利润分配-----2681369276.19(10468599962.13)(7787230685.94)

1.提取盈余公积--------

2.提取一般风险准备-----2681369276.19(2681369276.19)-

3.对股东的分配------(7262067946.21)(7262067946.21)

4.对其他权益工具持有者的分配------(525162739.73)(525162739.73)

(五)其他-----(331637215.37)-(331637215.37)

三、2023年12月31日余额14820546829.0016761704056.6491056419802.291448620346.847616940704.3134588507203.1054475134631.43220767873573.61后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

184第十节　财务报告中信证券股份有限公司

母公司股东权益变动表

()

2023年度

2023

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)()股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计永续债

一、2023年1月1日余额14820546829.0013761704056.6491062897962.68744708510.547616940704.3132238775142.2851579381142.84211824954348.2920221112926776029.0010767729386.8465799696719.82361700439.216669818337.9529001635397.7148315973086.31173843329396.84

二、本年增减变动金额-3000000000.00(6478160.39)703911836.30-2349732060.822895753488.598942919225.321893770800.002993974669.8025263201242.86383008071.33947122366.363237139744.573263408056.5337981624951.45

(一)净利润------13364353450.7213364353450.72()------15945949253.9215945949253.92

(二)其他综合收益---703911836.30---703911836.30()---383008071.33---383008071.33

综合收益总额---703911836.30--13364353450.7214068265287.02---383008071.33--15945949253.9216328957325.25

(三)股东投入和减少资本-3000000000.00(6478160.39)----2993521839.61()1893770800.002993974669.8025263201242.86-236966.36-1788549.9430152972228.96

1.股东投入资本--------1.1893770800.00-25263201242.86----27156972042.86

2.其他权益工具持有者投入资本-3000000000.00(6478160.39)----2993521839.612.-2993974669.80-----2993974669.80

3.----236966.36-1788549.942025516.30

(四)利润分配-----2681369276.19(10468599962.13)(7787230685.94)

()----946885400.003237139744.57(12684329747.33)(8500304602.76)

1.提取盈余公积--------

1.

2.提取一般风险准备----946885400.00-(946885400.00)------2681369276.19(2681369276.19)-

2.

3.对股东的分配-----3237139744.57(3237139744.57)-------(7262067946.21)(7262067946.21)3.------(8003095287.66)(8003095287.66)

4.对其他权益工具持有者的分配------(525162739.73)(525162739.73)4.------(497209315.10)(497209315.10)

(五)其他-----(331637215.37)-(331637215.37)2022123114820546829.0013761704056.6491062897962.68744708510.547616940704.3132238775142.2851579381142.84211824954348.29

三、2023年12月31日余额14820546829.0016761704056.6491056419802.291448620346.847616940704.3134588507203.1054475134631.43220767873573.61

2024326

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第十节　财务报告185中信证券股份有限公司合并现金流量表

2023年度

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团附注五2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量

代理买卖证券收到的现金净额4373152706.5227648039286.64

回购业务资金净增加额41003062907.46(6260994169.47)

拆入资金净增加额23910639662.96(21114704192.98)

收取利息、手续费及佣金的现金56039306978.5759832688483.62

收到其他与经营活动有关的现金6025376096562.1265689890938.91

经营活动现金流入小计150702258817.63125794920346.72为交易目的而持有的金融资产

净增加额82719692698.80(38206406030.19)

融出资金净增加额11382348239.34(22868021373.18)

支付利息、手续费及佣金的现金19546117279.7615511877095.76支付给职工以及为职工支付的

现金20852043929.7519799965514.87

支付的各项税费10945256029.8411381084625.09

支付其他与经营活动有关的现金6146093760339.5761653709137.94

经营活动现金流出小计191539218517.0647272208970.29

经营活动产生的现金流量净额62(40836959699.43)78522711376.43后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

186第十节　财务报告中信证券股份有限公司

合并现金流量表(续)

2023年度

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本集团附注五2023年度2022年度

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金893648769.82678295887.12

取得投资收益收到的现金103421026.88255418051.14

收到其他与投资活动有关的现金161612722.3231474724.57

投资活动现金流入小计1158682519.02965188662.83

投资支付的现金17536930227.11452907242.02

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金1579772709.991304020459.95

支付其他与投资活动有关的现金240000000.00-

投资活动现金流出小计19356702937.101756927701.97

投资活动产生的现金流量净额(18198020418.08)(791739039.14)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第十节　财务报告187()

2023

()

20232022

3000000000.0030156972042.86

3000000000.003000000000.00

107672044503.4510194389082.04

234636055032.6667716043808.74

-26929962.25

345308099536.11108094334895.89

281435573059.27133201845173.99

14296620069.1215516047049.47

487178665.11449335908.65

1294480374.211236036968.80

297026673502.60149953929192.26

48281426033.51(41859594296.37)

398769399.21556628600.35

(10354784684.79)36428006641.27

348951542378.83312523535737.56

63338596757694.04348951542378.83

2024326

188第十节　财务报告中信证券股份有限公司

母公司现金流量表

2023年度

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司附注五2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量

拆入资金净增加额23910639662.96(21114704192.98)

收取利息、手续费及佣金的现金33279136970.5639378838780.65

回购业务资金净增加额34810994876.32(7858891719.34)

收到其他与经营活动有关的现金7072049193.2134095588092.46

经营活动现金流入小计99072820703.0544500830960.79为交易目的而持有的金融资产

净增加额73397140405.54(18276909753.73)

融出资金净增加额8818767821.15(19883347122.08)

代理买卖证券支付的现金净额2137316756.58(5393622183.45)

支付利息、手续费及佣金的现金10152082878.989364838379.14支付给职工以及为职工支付的

现金12804269044.7112439480084.64

支付的各项税费6817811272.527415075976.15

支付其他与经营活动有关的现金31795557809.306789114227.72

经营活动现金流出小计145922945988.78(7545370391.61)

经营活动产生的现金流量净额62(46850125285.73)52046201352.40后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

第十节　财务报告189中信证券股份有限公司

母公司现金流量表(续)

2023年度

(除另有注明外，金额单位均为人民币元)本公司附注五2023年度2022年度

二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金23100000.001952127784.11

取得投资收益收到的现金890185696.05865224591.08

收到其他与投资活动有关的现金2609899.922481729.76

投资活动现金流入小计915895595.972819834104.95

投资支付的现金17520176165.485000000000.00

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金974573539.21802248856.91

投资活动现金流出小计18494749704.695802248856.91

投资活动产生的现金流量净额(17578854108.72)(2982414751.96)后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

190第十节　财务报告()

2023

()

20232022

3000000000.0030156972042.86

3000000000.003000000000.00

232145696295.6061342325222.10

-26929962.25

235145696295.6091526227227.21

167503120000.00109114750000.00

12471209447.9614692000196.21

839387556.39727473820.01

180813717004.35124534224016.22

54331979291.25(33007996789.01)

194684041.62258404632.35

62(9902316061.58)16314194443.78

208734088845.73192419894401.95

198831772784.15208734088845.73

2024326

第十节　财务报告1912023

()

()19951025

300000000.00(

)

1999()(

[1999]121)

914403001017814402200316

8()

2023123122245

13()((

))()(

)()

()()

()

()()

1()

20231231

268221624415

(

)

192第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

二、财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础编制财务报表。

三、公司重要会计政策、会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并财务状况和财务状况、2023年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、记账本位币

本公司记账本位币为人民币。

本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。编制财务报表时折算为人民币。

4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团取得对另一个或多个企业(或一组资产或净资产)的控制权且其构成业务的，该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。对于非同一控制下的交易，购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时，将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试，则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试，仍应按照业务条件进行判断。

当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。

第十节　财务报告19320231231

(1)

(

)

()

(2)

()

(

)

()

(

)

194第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

非同一控制下的企业合并中，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用和其他相关管理费用，于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

5、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

(1)合并范围的确定原则对具有实际控制权的被投资单位纳入合并范围。

(2)合并的会计方法

以母公司及纳入合并范围的被投资单位的个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销相互之间的投资、往来款项及重大内部交易后，编制合并会计报表。

6、现金及现金等价物的确定标准现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。

现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

7、外币业务和外币报表折算

外币业务采用分账制记账方法。外币业务发生时，分别不同的币种按照原币记账。

第十节　财务报告195中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

资产负债表日，分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。以外币计价，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的货币性项目，其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和该等项目的其他账面金额变动产生的折算差额，分别计入当期损益和其他综合收益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，则分别计入其他综合收益和当期损益。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

为编制合并财务报表，以外币为记账本位币的子公司的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日近似的汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。外币现金流量项目，采用现金流量发生日近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

8、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的初始确认和分类金融资产

对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。

交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

196第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

管理金融资产的业务模式，是指如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括：以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩

如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估和管理、以及业务管理人员获得报酬的方式。

金融资产的合同现金流量特征，是指金融工具合同约定的、反映相关金融资产经济特征的现金流量属性，即相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值，本金金额可能因提前还款等原因在金融资产的存续期内发生变动；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本

金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。

对于含嵌入式衍生工具的金融资产，在确定合同现金流量是否仅为本金和利息的支付时，应将其作为一个整体分析。

本集团对债务工具资产和权益工具资产的分类具体如下：

债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类与后续计量取决于：(i) 本集团管理该资产的业务模式；及 (ii) 该资产的现金流量特征。

基于这些因素，本集团将其债务工具划分为以下三种计量类别：

(i) 以摊余成本计量：如果管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且该金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照摊余成本计量。此类金融资产主要包括货币资金、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、应收款项、存出保证金等。

(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：如果管理该金融资产的业务模式既以收取

合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，且该金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。此类金融资产列示为其他债权投资。

(iii) 以公允价值计量且其变动计入当期损益：不满足以摊余成本计量的金融资产和以公允价

值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。

第十节　财务报告197中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且享有发行人

净资产和剩余收益的工具，例如普通股。

本集团的权益工具投资以公允价值计量且其变动计入损益，列示为交易性金融资产，但管理层已做出不可撤销指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的除外。该指定一经做出，不得撤销。本集团对上述指定的政策为，将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益，列示为其他权益工具投资。

金融负债

本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的负债，但以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外。分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债适用于衍生工具、交易性金融负债以及初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的其他金融负债。

在初始确认时，满足下列条件的金融负债可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)能够消除或显著减少会计错配；(2)根据正式书面文件载明的本集团风险管理或

投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，不得撤销。

权益工具

权益工具，是指能证明拥有某一方在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。

本集团发行的永续债不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，且不存在须用或可用本集团自身权益工具进行结算的安排，本集团将其分类为权益工具。

本集团发行的永续债如分派股利，作为利润分配处理。

198第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

(2)金融资产的重分类

本集团改变其管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不得对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。重分类日，是指导致本集团对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。

(3)衍生金融工具及套期会计衍生金融工具

本集团使用远期外汇合约、利率掉期、股指期货合约和收益互换合约等衍生金融工具分别规避

汇率、利率和证券价格变动等风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量，衍生工具的公允价值变动而产生的利得和损失直接计入当期损益。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得(包括最近的市场交易价格等)，或使用估值技术确定(例如：现金流量折现法、期权定价模型等)。本集团对场外交易的衍生工具作出了信贷估值调整及债务估值调整，以反映交易对手和集团自身的信用风险。

套期会计

套期会计方法，是指将套期工具和被套期项目产生的利得或损失在相同会计期间计入当期损益(或其他综合收益)以反映风险管理活动影响的方法。

被套期项目是使本集团面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。本集团指定的被套期项目是使本集团面临公允价值变动风险的固定利率债券。

套期工具是本集团为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具。

本集团在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期同时满足下列条件时，本集团认定套期关系符合套期有效性要求：

-被套期项目和套期工具之间存在经济关系；

-被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；

-套期关系的套期比率，等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比。

第十节　财务报告199中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本集团进行套期关系再平衡，对已经存在的套期关系中被套期项目或套期工具的数量进行调整，以使套期比率重新符合套期有效性要求。

发生下列情形之一的，本集团终止运用套期会计：

-因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标；

-套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使；

-被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位；

-套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。

公允价值套期

公允价值套期是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期。

套期工具产生的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。

被套期项目为以摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)的，本集团对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。

(4)金融工具的公允价值

公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格(即脱手价格)。该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易中进行的。本集团以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。在确定公允价值时，本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

对于存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。本集团使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。估值技术的应用中，包括使用可观察输入值和/或不可观察输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。

对于以公允价值计量的负债，本集团已考虑不履约风险，并假定不履约风险在负债转移前后保持不变。不履约风险是指企业不履行义务的风险，包括但不限于企业自身信用风险。

200第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

本集团对于以公允价值计量的资产和负债，按照其公允价值计量所使用的输入值划分为以下三个层次：

第一层次：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

(5)金融工具的计量初始计量金融工具在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

后续计量

金融工具的后续计量取决于其分类：

以摊余成本计量的金融资产和金融负债

对于金融资产或金融负债的摊余成本，应当以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：(1)扣除已偿还的本金；(2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与

到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；(3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额(即扣除损失准备之前的摊余成本)或该金融负债摊余成本所使用的利率。计算时不考虑预期信用损失，但包括交易费用、溢价或折价、以及支付或收到的属于实际利率组成部分的费用。对于购入或源生已发生信用减值的金融资产，本集团根据该金融资产的摊余成本(而非账面余额)计算经信用调整的实际利率，并且在估计未来现金流量时将预期信用损失的影响纳入考虑。

第十节　财务报告201中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，并列示为“利息收入”，但下列情况除外：(1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；(2)对于购入或源生的未发生

信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本(即，账面余额扣除预期减值损失准备之后的净额)和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产债务工具

该金融资产摊余成本相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息和汇兑损益计入当期损益。除此之外，账面价值的变动均计入其他综合收益。本集团采用实际利率法计算该资产的利息收入，并列示为“利息收入”。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。

权益工具

将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。作为投资回报的股利收入在本集团确定对其收取的权利成立时进行确认并计入当期损益。企业只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：(1)企业收取股利的权利已经确立；(2)与股利相关的经济利益很可能流入企业；(3)股利的金额能够可靠计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

该金融资产以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该金融负债以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入当期损益，除非是将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，则该金融负债所产生的利得或损失应当按照下列规定进行处理：(1)由本集团自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，应当计入其他综合收益；(2)该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照(1)对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团应当将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

202第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

(6)金融工具的减值

本集团以预期信用损失为基础，进行减值会计处理并确认损失准备的金融工具有：以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金

流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估，并在每个资产负债表日确认相关的损失准备。对预期信用损失的计量反映了以下各种要素：(1)通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；(2)货币时间价值；(3)在资产负债表日无需付出不必要的额外成本或努

力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

对于纳入预期信用损失计量的金融工具，本集团评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失：

-第1阶段：如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备；

-第2阶段：如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，但并未将其视为已发生

信用减值，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；

-第3阶段：对于已发生信用减值的金融工具，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

第十节　财务报告203中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本集团将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。

(7)金融工具的终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

(a) 收取金融资产现金流量的权利届满；

(b) 收取金融资产现金流量的权利届满；

转移了收取金融资产现金流量的权利，或现金流量已满足“过手”的要求转移给独立第三方；并且 (i) 实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或 (ii) 虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理。

本集团对现存金融负债部分的合同条款作出实质性修改的，应当终止确认现存金融负债的相关部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，企业应当将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

本集团回购金融负债一部分的，应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

204第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

(8)金融工具的抵销

当依法有权抵销债权债务且该法定权利现在是可执行的，同时交易双方准备按净额进行结算，或同时结清资产和负债时，金融资产和负债以抵销后的净额在财务状况表中列示。

9、融资融券业务

融资融券业务，是指本集团向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。

本集团对融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入；对融出的证券，不终止确认该证券，仍按原金融资产类别进行会计处理。

对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。

本集团对融出资金和买入返售金融资产形成的资产计提减值准备，详见附注三、29重大会计

判断和会计估计(5)预期信用损失的计量。

10、买入返售金融资产和卖出回购金融资产款

具有固定回购日期和价格的标准回购合约中，作为抵押品而转移的金融资产无需终止确认，其继续按照出售或借出前的金融资产项目分类列报，向交易对手收取的款项作为卖出回购金融资产款列示。

为按返售合约买入的金融资产所支付的对价作为买入返售金融资产列示，相应买入的金融资产无需在合并资产负债表中确认。

买入返售或卖出回购业务的买卖价差，在交易期间内采用实际利率法摊销，产生的利得或损失计入当期损益。

本集团对融资类业务形成的资产计提减值准备，详见附注三、29重大会计判断和会计估计(5)预期信用损失的计量。

11、长期股权投资的确认和计量方法

(1)长期股权投资的初始投资成本确定

长期股权投资包括公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。

第十节　财务报告205中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资依照取得方式的不同，分别按照相关规定在取得时以初始投资成本进行初始计量。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

(2)后续计量及损益确定方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算，对其中通过基金、风险投资机构或类似主体间接持有的权益性投资选择以公允价值计量且其变动进入损益。采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

206第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的按照金融工具相关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的，改按金融工具的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。

当公司已经就处置某项长期股权投资作出决议，并与受让方签订了不可撤销的转让协议，同时预计该协议很可能在一年内完成时，公司将该项长期股权投资划分为持有待售的长期股权投资。对联营企业或合营企业的权益性投资部分分类为持有待售资产的，对于未划分为持有待售资产的长期股权投资，采用权益法进行会计处理。对于持有待售的长期股权投资，按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原账面价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否对某个实体拥有控制权时，本集团会考虑目前可实现或转换的潜在表决权以及其他合同安排的影响。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(4)长期股权投资减值

对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

第十节　财务报告207中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

12、投资性房地产

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本集团的投资性房地产按成本模式进行后续计量。出租的房屋、建筑物的初始计量和后续计量比照同类固定资产的计价和折旧方法等；土地使用权比照同类无形资产的年限摊销。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，基于转换当日投资性房地产的账面价值确定固定资产和无形资产的账面价值。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的账面价值作为投资性房地产的账面价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

13、固定资产

(1)固定资产确认及初始计量

固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、运输工具以及电子设备等，以及使用年限在一年以上，单位价值在人民币2000元以上的其他实物资产。

外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等；自建的固定资产的成本是建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2)固定资产的折旧方法固定资产采用平均年限法按月计提折旧。

208第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

根据本集团经营所需的固定资产状态，其折旧年限和预计净残值做如下会计估计：

固定资产类别折旧年限月折旧率预计净残值率

房屋及建筑物35年2.262‰5%

电子设备2-5年1.667%-4.167%0%运输设备

- 经营性租出 (i) (i) (i)

-其他5年1.617%3%

通讯设备5年1.617%3%

办公设备3年2.778%0%

安全防卫设备5年1.617%3%

其他设备5年1.617%3%

(i) 经营性租出运输工具为飞行设备及船舶，用于本集团的经营租赁业务。本集团根据飞行设备及船舶的实际情况，确定折旧年限和折旧方法。运输设备中船舶的折旧年限为20年，预计净残值按处置时的预计废钢价确定。飞机的折旧年限为18年，月折旧率为0.394%，预计净残值率为15%。

确认本集团固定资产折旧年限时，要扣除已使用年限。年末对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，与上述估计数有差异的，将调整以上估计数。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3)固定资产的减值测试方法本集团在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计其可回收金额。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，差额计入当期损益。

(4)固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

第十节　财务报告209中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

14、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

15、无形资产

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。无形资产的残值一般为零，除非有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时愿意以一定的价格购买该项无形资产，或者存在活跃市场，通过市场可以得到无形资产使用寿命结束时的残值信息，并且从目前情况看，在无形资产使用寿命结束时，该市场还可能存在的情况下，可以预计无形资产的残值。

本集团取得的土地使用权，通常确认为无形资产，按其土地使用权证确认的使用年限摊销；用于赚取租金或资本增值的土地使用权，视为投资性房地产(其摊销记入其他业务成本)；自用的土地使用权和相关的建筑物的价款难以合理分配的，视为固定资产。外购软件按照5年摊销。

自行开发的软件，取得的专利权、非专利技术、商标权和客户关系等无形资产，按照其可使用年限进行摊销。

对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

210第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用

或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

16、长期待摊费用

使用权资产改良按租赁合同期限与5年孰短年限平均摊销，其他长期待摊费用项目按费用项目的受益期平均摊销，但最长不得超过10年。

17、收入

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

第十节　财务报告211中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

满足下列条件之一时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

-客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；

-客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；

-本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：

-本集团就该商品或服务享有现时收款权利；

-本集团已将该商品的实物转移给客户；

-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

-客户已接受该商品或服务等。

本集团履行了合同中的履约义务，客户取得相关商品或服务的控制权时，确认相关的手续费及佣金收入：

-代理买卖证券业务在证券买卖交易日确认收入；

-委托资产管理业务按合同约定方式确认当期收入；

-代理承销业务在提供劳务交易的结果能够可靠估计、合理确认时，通常于发行项目完成后确认结转收入；

-根据合约条款，保荐收入在本集团履行履约义务的过程中确认收入，或于履约义务完成的时点确认。

股利收入于本集团获得收取股利的权利确立时确认。

其他业务收入主要来自于本集团下属商贸子公司大宗商品销售收入。

212第十节　财务报告20231231

18

()

第十节　财务报告213中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

如果单项交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债并未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。

资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相

关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

19、职工薪酬

职工薪酬是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利等。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

根据相关法律法规要求，本集团境内机构的职工参加由当地政府管理的基本养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险计划和住房公积金计划，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。

214第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出

给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本集团境外机构符合资格的职工参加当地的福利供款计划。本集团按照当地政府机构的规定为职工作出供款。本集团及员工按照中国有关规定缴纳企业年金。

20、政府补助

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。

与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

21、经营租赁

作为出租人

本集团作为出租人，对经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。

作为承租人

(1)使用权资产及租赁负债的确认及初始计量使用权资产的确认及初始计量

第十节　财务报告215中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。租赁期，是指本集团作为承租人有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

使用权资产应当按照成本进行初始计量。该成本包括：

(a) 租赁负债的初始计量金额；

(b) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

(c) 承租人发生的初始直接费用；

(d) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约

定状态预计将发生的成本。初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。

租赁负债的确认及初始计量租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

在计算租赁付款额的现值时，承租人应当采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，应当采用承租人增量借款利率作为折现率。

租赁内含利率，是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。

承租人增量借款利率，是指承租人在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。

(2)使用权资产及租赁负债的后续计量使用权资产的后续计量

在租赁期开始日后，本集团作为承租人，采用成本模式对使用权资产进行后续计量，并采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。

216第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表租赁负债的后续计量

对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

(3)短期租赁和低价值资产租赁的确认

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本集团对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。承租人应将这些与租赁有关的付款确认为支出。

22、存货

存货按照成本进行初始计量。存货发出时的成本按个别计价法核算，存货成本包括采购成本和其他成本。

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

23、商誉减值

本集团对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

第十节　财务报告217中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

24、关联方

满足如下条件的一方是本集团的关联方：

(a) 该方是个人或与该个人关系密切的家庭成员，且该个人：

(i) 对本集团实施控制或共同控制；

(ii) 对本集团实施重大影响；或者

(iii) 是本集团或本集团母公司的关键管理人员；

(b) 该方是满足如下任一条件的企业：

(i) 该企业与本集团是同一集团的成员；

(ii) 一方是另一方的联营或合营企业 (或是另一方的母公司、子公司或同系附属子公司

的联营或合营企业)；

(iii) 该企业和本集团是相同第三方的合营企业；

(iv) 一方是第三方的合营企业并且另一方是该第三方的联营企业；

(v) 该主体是为本集团或与本集团关联的主体的雇员福利而设的离职后福利计划；

(vi) 该企业受 (a) 项所述的个人的控制或共同控制；并且

(vii) (a)(i) 项所述的个人能够实施重大影响的企业或(a)(i)项所述的个人是该企业 (或其

母公司)关键管理人员。

25、或有事项

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

(1)该义务是本集团承担的现时义务；

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

218第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团在每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

或有负债，是指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出企业或该义务的金额不能可靠计量。

26、利润分配

本公司当年实现的税后利润，在弥补以前年度亏损后，按10%提取法定公积金、按10%提取一般风险准备金、并按财政部及证监会等监管机构规定的比例10%提取交易风险准备金后，经年度股东大会批准，按5%-10%提取任意公积金，余额按股东大会批准方案进行分配。公司法定公积金累计额达到公司注册资本的50%时，可以不再提取。

公司计提的一般风险准备金和交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失。公司的公积金用于弥补公司的亏损或者转为增加公司股本，但资本公积不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。

股利在经股东大会批准和宣告发放前不能从权益中扣除，在股东大会批准及宣告发放后确认为负债，并且从权益中扣除。

27、分部报告

出于管理目的，本集团的经营业务根据其业务运营和所提供服务的性质，区分为不同的管理结构并进行管理。本集团的每一个业务分部均代表一个策略性业务单位，所提供服务之风险及回报均有别于其他业务分部。

管理层监控各业务分部的经营成果，以决定向其分配资源和其他经营决策，且其计量方法与合并财务报表经营损益一致。

所得税实行统一管理，不在分部间分配。

28、持有待售

同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一)根据类似交易中出售此类资产

或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(二)本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。

第十节　财务报告219中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延

所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

29、重大会计判断和会计估计

资产负债表日，在编制本集团财务报表过程中，管理层会针对未来不确定事项对收入、费用、资产和负债以及或有负债披露等的影响作出判断、估计和假设。管理层在报告期末就主要未来不确定事项作出下列的判断及主要假设，可能导致会计期间的资产负债的账面价值作出调整。

(1)商誉减值

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组，并预计资产组的可收回金额。

可收回金额根据资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

(2)所得税

本集团需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税。本集团根据有关税收法规，谨慎判断交易对应的所得税影响并相应地计提所得税。递延所得税资产只会在有可能有未来应纳税利润并可用作抵销有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些交易的税务处理作出重大判断，并需要就是否有足够的未来应纳税利润以抵销递延所得税资产的可能性作出重大的估计。

(3)金融工具的公允价值

对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值方法确定其公允价值。估值方法包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估值方法在最大程度上利用可观察市场信息，然而，当可观察市场信息无法获得时，管理层将对估值方法中包括的重大不可观察信息作出估计。

(4)合并范围的确定

管理层需要对是否控制以及合并结构化主体作出重大判断，确认与否会影响会计核算方法及本集团的财务状况和经营成果。

本集团在评估控制时，需要考虑：1)投资方对被投资方的权力；2)参与被投资方的相关活动而享有的可变回报；以及3)有能力运用对被投资方的权力影响其回报的金额。

220第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

本集团在评估对结构化主体拥有的权力时，通常考虑下列四方面：

(1)在设立被投资方时的决策及本集团的参与度；

(2)相关合同安排；

(3)仅在特定情况或事项发生时开展的相关活动；

(4)本集团对被投资方做出的承诺。

本集团在判断是否控制结构化主体时，还需考虑本集团之决策行为是以主要责任人的身份进行还是以代理人的身份进行。考虑的因素通常包括本集团对结构化主体的决策权范围、其他方享有的实质性权利、本集团的报酬水平、以及本集团因持有结构化主体的其他利益而承担可变回报的风险等。

(5)预期信用损失的计量对于以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的债务工具投资，其预期信用损失的计量中使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为(例如，客户违约的可能性及相应损失)。

根据会计准则的要求对预期信用损失进行计量涉及许多重大判断，例如：

*判断信用风险显著增加的标准以及违约和已发生信用减值的定义；

*选择计量预期信用损失的适当模型和假设；

*针对不同类型的产品，在计量预期信用时确定需要使用的前瞻性信息和权重。

参数、假设及估计技术

本集团在计量预期信用损失时，充分考虑了前瞻性信息。预期信用损失为考虑了前瞻性影响的违约概率、违约风险敞口及违约损失率三者乘积折现后的结果。

预期信用损失模型中包括的前瞻性信息计量预期信用损失时应充分考虑前瞻性信息。信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标。这些经济指标及其对违约概率的影响，对不同的金融工具有所不同。本集团通过进行回归分析确定这些经济指标与违约概率之间的关系，以理解这些指标历史上的变化对违约率的影响。

关于上述会计判断和会计估计的具体信息请参见附注十、1。

第十节　财务报告22120231231

(6)

()

30

31

2023

-16[2022]3116

16

18

18

202311

222第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

四、税项计量依据

按照相关税收政策，现行的税项是：

1、所得税

本公司2008年1月1日起所得税执行《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》。所得税的计算和缴纳按照国家税务总局公告[2012]57号《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》的通知执行。本公司及境内主要子公司适用的所得税税率为25%。香港及海外子公司按其税收居民身份所在地区适用的税率计缴税费。

2、增值税

根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36

号)、《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》

(财税[2016]46号)、《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》(财税[2016]70号)

以及《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)等规定，自2016年5月1日起，本公司的主营业务收入适用增值税，税率为6%。

根据财政部和国家税务总局《关于明确金融、房地产开发、教育辅助等增值税政策的通知》

(财税[2016]140号)、《关于资管产品增值税有关问题的补充通知》(财税[2017]2号)以及

《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税[2017]56号)规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，自2018年1月1日(含)起，暂适用简易计税方法，按照

3%的征收率缴纳增值税。

3、车船使用税、房产税、印花税等按税法有关规定缴纳。

4、城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加分别按实际缴纳流转税额的5%/7%、3%、

2%计缴。

第十节　财务报告223中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

五、合并财务报表主要项目附注

1货币资金

(1)按类别列示

2023年2022年

12月31日12月31日

库存现金214793.11236076.27

银行存款292117307161.72307649319516.13

其中：客户资金存款205906733690.67218283647437.39

公司存款86210573471.0589365672078.74

其他货币资金10674969972.758584640815.58

合计302792491927.58316234196407.98

224第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

(2)按币种列示类别2023年12月31日原币汇率折人民币库存现金

人民币39350.741.0000039350.74

港币120790.540.90622109462.80

其他货币65979.57

小计214793.11客户资金存款

人民币180938507192.571.00000180938507192.57

美元1055759895.197.082707477630609.66

港币4575028960.380.906224145982744.48

其他货币377398328.43

小计192939518875.14客户信用资金存款

人民币12967214815.531.0000012967214815.53

客户资金存款合计205906733690.67公司自有资金存款

人民币73142552540.031.0000073142552540.03

美元1104472984.067.082707822650804.20

港币1929701174.430.906221748733798.29

其他货币3206818654.16

小计85920755796.68公司信用资金存款

人民币289817674.371.00000289817674.37

公司存款合计86210573471.05其他货币资金

人民币10067593984.021.0000010067593984.02

美元85312569.167.08270604243333.59

港币249.350.90622225.97

其他货币3132429.17

小计10674969972.75

合计302792491927.58

第十节　财务报告225中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表类别2022年12月31日原币汇率折人民币库存现金

人民币47155.531.0000047155.53

港币134935.890.89327120534.18

其他货币68386.56

小计236076.27客户资金存款

人民币186719794912.041.00000186719794912.04

美元1370748231.466.964609546713132.83

港币6065082634.860.893275417756365.24

其他货币168029758.56

小计201852294168.67客户信用资金存款

人民币16431353268.721.0000016431353268.72

客户资金存款合计218283647437.39公司自有资金存款

人民币77382725462.731.0000077382725462.73

美元997977495.286.964606950514063.63

港币1610002747.210.893271438167154.00

其他货币2631583835.58

小计88402990515.94公司信用资金存款

人民币962681562.801.00000962681562.80

公司存款合计89365672078.74其他货币资金

人民币7888238819.921.000007888238819.92

美元97281434.546.96460677526278.99

港币32.650.8932729.17

其他货币18875687.50

小计8584640815.58

合计316234196407.98

226第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

于2023年12月31日，本集团使用受到限制的货币资金为人民币8863066663.31元(2022年12月31日：人民币7823958125.46元)。

于2023年12月31日，本集团存放在境外的货币资金共计人民币26747891727.78元

(2022年12月31日：人民币28888147003.10元)，主要为中信证券及其境外子公司使用。

2结算备付金

(1)按类别列示

2023年12月31日2022年12月31日

客户备付金33112290817.2227439623989.24

公司备付金12887307028.4614451414759.26

合计45999597845.6841891038748.50

(2)按币种列示类别2023年12月31日原币汇率折人民币客户普通备付金

人民币29537235359.091.0000029537235359.09

美元150896962.487.082701068757916.16

港币619969240.070.90622561828524.74

其他货币111792384.27

小计31279614184.26客户信用备付金

人民币1832676632.961.000001832676632.96

客户备付金合计33112290817.22公司自有备付金

人民币12533222195.741.0000012533222195.74

美元2823558.067.0827019998414.67

港币261492028.150.90622236969305.75

其他货币97117112.30

小计12887307028.46

公司备付金合计12887307028.46

合计45999597845.68

第十节　财务报告227中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表类别2022年12月31日原币汇率折人民币客户普通备付金

人民币22592781951.171.0000022592781951.17

美元116334356.116.96460810222256.56

港币817403091.910.89327730161659.91

其他货币170265590.58

小计24303431458.22客户信用备付金

人民币3136192531.021.000003136192531.02

客户备付金合计27439623989.24公司自有备付金

人民币14190094110.961.0000014190094110.96

美元2488937.006.9646017334450.63

港币173898139.420.89327155337991.00

其他货币88648206.67

小计14451414759.26

公司备付金合计14451414759.26

合计41891038748.50

228第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

3融出资金

(1)按交易对手

2023年2022年

项目12月31日12月31日

中国大陆：

个人81926910895.1469799421148.39

机构33884213187.7234738834103.38

减：减值准备1838473388.602449068626.52

小计113972650694.26102089186625.25

中国大陆以外地区：4826830011.134939622173.60

减：减值准备53750428.4052475513.73

小计4773079582.734887146659.87

合计118745730276.99106976333285.12

(2)按类别列示

2023年2022年

项目12月31日12月31日

融资融券业务融出资金115811124082.86104538255251.77

孖展融资4826830011.134939622173.60

减：减值准备1892223817.002501544140.25

融出资金净值118745730276.99106976333285.12

第十节　财务报告229中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

(3)按账龄分析账龄2023年12月31日账面余额减值准备

金额比例(%)金额比例(%)

1个月以内20974073891.9617.39%218510523.7111.55%

1-3个月18832429728.0115.61%196197400.2510.37%

3-6个月18831426652.0215.61%196089582.6110.36%

6个月以上57227135869.5747.43%1281426310.4367.72%

无固定期限4772887952.433.96%-0.00%

合计120637954093.99100.00%1892223817.00100.00%账龄2022年12月31日账面余额减值准备

金额比例(%)金额比例(%)

1个月以内23190583504.1721.18%246599931.409.86%

1-3个月13416465157.6012.25%142666766.565.70%

3-6个月14619127249.1513.35%155492120.366.22%

6个月以上53364878453.5448.74%1956683023.7678.22%

无固定期限4886823060.914.48%102298.170.00%

合计109477877425.37100.00%2501544140.25100.00%

230第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

(4)融资融券担保物信息

2023年2022年

项目12月31日12月31日

资金14705257170.0019436681810.84

债券1634312302.141204056127.59

股票393997836964.24375572274315.50

基金33954390251.3535581990965.09

担保物合计444291796687.73431795003219.02

于2023年12月31日，本集团融出资金业务强制平仓合约终止后客户尚未归还款项金额为人民币572726094.35元(2022年12月31日：人民币645649356.45元)。

第十节　财务报告231中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

4衍生金融工具

2023年12月31日

用于套期的衍生金融工具用于非套期的衍生金融工具公允价值公允价值名义金额资产负债名义金额资产负债

利率衍生工具4500000000.00144629493.96-3248589811322.059888689758.699697435097.53

货币衍生工具---350627932748.122436842536.122807814896.06

权益衍生工具---681453912400.8518336780192.5716412905475.37

信用衍生工具---14166896390.5536643149.3747126500.30

其他衍生工具---812632716289.821910659460.233040739165.33

合计4500000000.00144629493.96-5107471269151.3932609615096.9832006021134.59

2022年12月31日

用于套期的衍生金融工具用于非套期的衍生金融工具公允价值公允价值名义金额资产负债名义金额资产负债

利率衍生工具---1853420762484.987780103879.176463749348.32

货币衍生工具---748270446446.165070610995.525536488007.08

权益衍生工具---507787735366.1319695668453.7911610628508.55

信用衍生工具---12080450872.9277981993.18151621687.44

其他衍生工具---831431630563.963764361280.024360010555.36

合计---3952991025734.1536388726601.6828122498106.75

在当日无负债结算制度下，本集团的期货合约每日结算，其产生的持仓损益金额已在本集团其他货币资金以及利润表中体现，而并未反映在上述衍生金融工具中。于2023年12月31日，本集团未到期的期货合约的公允价值为人民币489749956.18元(2022年12月31日：人民币

607210160.03元)。

(1)公允价值套期

上述衍生金融工具中包括的本集团指定的公允价值套期工具如下：

本集团

2023年12月31日2022年12月31日

公允价值套期名义金额资产负债名义金额资产负债利率风险

-利率互换4500000000.00144629493.96----

本集团利用公允价值套期来规避由于市场利率波动导致金融负债公允价值变化所带来的影响，对部分已发行的长期债务工具的利率风险以利率互换合约作为套期工具。

232第十节　财务报告20231231

/()

144629493.96-

(135483484.14)-

20232022

11331155

20231231

---4500000000.00-

4500000000.00

2022

20231231

-(4737172540.55)-(135483484.14)

2022

第十节　财务报告233中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

5买入返售金融资产

(1)按标的物类别列示

2023年2022年

项目12月31日12月31日

股票39391695833.7329396206200.10

债券23523835280.765974264897.11

其中：国债2222401091.4446743546.56

金融债4663028705.082625244323.60

企业债及公司债9466549226.401213738132.50

其他7171856257.842088538894.45

其他5006853906.482694995750.83

减：减值准备5713228944.356582408276.70

合计62209156076.6231483058571.34

(2)按业务类别列示

2023年2022年

项目12月31日12月31日

股票质押式回购39376531175.7129396206200.10

债券质押式回购22531997374.433381305328.37

债券买断式回购991837906.332592959568.74

约定购回式证券15164658.02-

其他5006853906.482694995750.83

减：减值准备5713228944.356582408276.70

合计62209156076.6231483058571.34

234第十节　财务报告20231231

(3)

20232022

12311231

17904959046.907998717776.93

133090610681.812769630743.17

3122930961447.0018549877680.00

15450000000.0077980000.00

39376531175.7129396206200.10

(4)

20232022

12311231

116566965823.6488181685255.03

6661444517.945746614793.06

5206311705.324831984926.08

第十节　财务报告235中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

6应收款项

(1)按明细列示

2023年2022年

项目12月31日12月31日

应收代理商24488205400.9926731356956.60

应收经纪客户12889288780.537660160334.24

应收清算款12745308567.8010984815525.06

场外业务预付金7679492653.373480389152.05

应收手续费及佣金2309292953.602189302016.34

预付股权投资款453936022.22347376578.12

其他9347399023.168077767552.63

减：减值准备(按简化模型计提)136798914.26114831664.73

减值准备(按一般模型计提)1852076861.381833566492.63

合计67924047626.0357522769957.68

236第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

(2)按简化模型计提的账龄分析账龄2023年12月31日账面余额减值准备

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内12502777668.5097.27%118803163.5786.85%

1-2年247030145.521.92%2138682.601.56%

2-3年57635655.670.45%2964987.852.17%

3年以上45918452.210.36%12892080.249.42%

合计12853361921.90100.00%136798914.26100.00%账龄2022年12月31日账面余额减值准备

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内7857785642.8498.36%101959498.4288.79%

1-2年77143114.290.97%2101260.791.83%

2-3年23750731.820.30%2490999.342.17%

3年以上29434194.060.37%8279906.187.21%

合计7988113683.01100.00%114831664.73100.00%

第十节　财务报告237中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

7存出保证金

2023年2022年

项目12月31日12月31日

交易保证金58682418743.8552895339545.59

信用保证金451572887.411179988035.72

履约保证金3047928212.2215082787297.13

合计62181919843.4869158114878.44项目2023年12月31日原币汇率折人民币交易保证金

人民币56236543870.541.0000056236543870.54

美元227593676.057.082701611977729.36

港币831280827.690.90622753323311.67

其他货币80573832.28

小计58682418743.85信用保证金

人民币451572887.411.00000451572887.41

小计451572887.41履约保证金

人民币2597122932.461.000002597122932.46

美元63648789.277.08270450805279.76

小计3047928212.22

合计62181919843.48

238第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表项目2022年12月31日原币汇率折人民币交易保证金

人民币48535559248.471.0000048535559248.47

美元440566719.156.964603068370972.19

港币1356957777.130.893271212129673.58

其他货币79279651.35

小计52895339545.59信用保证金

人民币1179988035.721.000001179988035.72

小计1179988035.72履约保证金

人民币13753524885.871.0000013753524885.87

美元189450049.336.964601319443813.56

其他货币9818597.70

小计15082787297.13

合计69158114878.44

第十节　财务报告239中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

8金融投资：交易性金融资产

(1)按类别列示

2023年12月31日

项目公允价值初始投资成本指定以公允价值指定以公允价值为交易目的而计量且变动计入为交易目的而计量且变动计入持有的金融资产当期损益的金融资产公允价值合计持有的金融资产当期损益的金融资产初始投资成本合计

债券218156065992.63209280541.97218365346534.60219591765279.47209143592.11219800908871.58

公募基金47535001225.29588193269.5448123194494.8348262071151.92559926655.5248821997807.44

股票215573452102.475293605783.62220867057886.09220250234206.01779990119.05221030224325.06

银行理财1725994939.44-1725994939.441725762063.57-1725762063.57

券商资管11303223056.38-11303223056.3811484842808.90-11484842808.90

信托计划6379451629.10-6379451629.106354353799.78-6354353799.78

其他114148562541.714133944009.68118282506551.39118191072480.644067062359.46122258134840.10

合计614821751487.0210225023604.81625046775091.83625860101790.295616122726.14631476224516.43

240第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表20231231

8金融投资：交易性金融资产20221231

(1)按类别列示

2023年12月31日

项目公允价值初始投资成本

指定以公允价值指定以公允价值172931279711.96210751714.39173142031426.35176838878369.25210698072.56177049576441.81

为交易目的而计量且变动计入为交易目的而计量且变动计入45805263321.66457702295.2646262965616.9246463084789.40453371262.4946916456051.89

持有的金融资产当期损益的金融资产公允价值合计持有的金融资产当期损益的金融资产初始投资成本合计180341361960.518003107720.10188344469680.61189749935955.69918199636.86190668135592.55

1468268006.70-1468268006.701468087407.92-1468087407.92

债券218156065992.63209280541.97218365346534.60219591765279.47209143592.11219800908871.589074833852.32-9074833852.329375900952.37-9375900952.37

公募基金47535001225.29588193269.5448123194494.8348262071151.92559926655.5248821997807.44968262487.23-968262487.231027090085.78-1027090085.78

股票215573452102.475293605783.62220867057886.09220250234206.01779990119.05221030224325.06

109278383688.502383477391.20111661861079.70114054324242.432849056718.08116903380960.51

银行理财1725994939.44-1725994939.441725762063.57-1725762063.57

券商资管11303223056.38-11303223056.3811484842808.90-11484842808.90519867653028.8811055039120.95530922692149.83538977301802.844431325689.99543408627492.83

信托计划6379451629.10-6379451629.106354353799.78-6354353799.78

其他114148562541.714133944009.68118282506551.39118191072480.644067062359.46122258134840.1020231231

合计614821751487.0210225023604.81625046775091.83625860101790.295616122726.14631476224516.43243846396769.85(20221231212800063118.19)

202312315736356920.93(20221231

11134108139.28)

第十节　财务报告241中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

9金融投资：其他债权投资

以公允价值计量项目2023年12月31日初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

国债9157250000.0084791873.9210966176.039253008049.95-

金融债11766290580.00178858501.3615433248.9811960582330.3451522442.59

企业债4667273040.07115059243.02(236634823.24)4545697459.85448920610.82

同业存单20935747920.00196821050.7214292432.9021146861403.6221156194.74

超短期融资券3794000000.0047855069.24(12978934.74)3828876134.508788535.61

其他30363289588.37277238496.71(192171018.13)30448357066.95785534523.87

合计80683851128.44900624234.97(401092918.20)81183382445.211315922307.63项目2022年12月31日初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

国债11370000000.00131436872.2160552696.1011561989568.31-

金融债5137557837.4588824862.83(11031622.72)5215351077.5618595916.19

企业债3302992600.0085372126.65(141274015.96)3247090710.69122317252.93

同业存单23026561490.00195835420.23(2803138.63)23219593771.6034765109.58

超短期融资券2960000000.006806966.19(23604800.59)2943202165.603877042.64

其他24210742911.53199403193.66(482199873.29)23927946231.90584853799.51

合计70007854838.98707679441.77(600360755.09)70115173525.66764409120.85

242第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表20231231

9金融投资：其他债权投资20231231

39494857361.93(2022123125914303233.35)

以公允价值计量项目202310年12月31日初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

2023

国债9157250000.0084791873.9210966176.039253008049.95-

金融债11766290580.00178858501.3615433248.9811960582330.3451522442.59

企业债4667273040.07115059243.02(236634823.24)4545697459.85448920610.82

同业存单20935747920.00196821050.7214292432.9021146861403.6221156194.74/()/()

超短期融资券3794000000.0047855069.24(12978934.74)3828876134.508788535.61162540493.149269096800.0013593300.0192451339.123717824.809514213157.0518264315.03(114546240.15)

其他30363289588.37277238496.71(192171018.13)30448357066.95785534523.87

合计80683851128.44900624234.97(401092918.20)81183382445.211315922307.632022项目2022年12月31日初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备

国债11370000000.00131436872.2160552696.1011561989568.31-/()/()

金融债5137557837.4588824862.83(11031622.72)5215351077.5618595916.19164813439.95-13399050.00(1314044.83)12440148.02162540493.14-(204041671.33)

企业债3302992600.0085372126.65(141274015.96)3247090710.69122317252.93

同业存单23026561490.00195835420.23(2803138.63)23219593771.6034765109.58

超短期融资券2960000000.006806966.19(23604800.59)2943202165.603877042.64

其他24210742911.53199403193.66(482199873.29)23927946231.90584853799.51

合计70007854838.98707679441.77(600360755.09)70115173525.66764409120.85

第十节　财务报告243中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

11融券业务

2023年2022年

12月31日12月31日

融出证券

交易性金融资产5224390254.044633189414.85

转融通融入证券12595436241.3420017819958.29

合计17819826495.3824651009373.14

转融通融入证券总额28917698410.3033346711876.00

于2023年12月31日，本集团融券业务无违约情况(2022年12月31日：无)。

12长期股权投资

(1)按类别列示

2023年2022年

项目12月31日12月31日

联营企业9689599014.799695512426.76

合营企业17064361.719859908.56

小计9706663376.509705372335.32

减：减值准备56654530.7556654530.75

合计9650008845.759648717804.57

244第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

(2)长期股权投资明细

2023年度

被投资单位名称2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日减值准备账面价值账面价值

权益法：

联营企业：

中信产业投资基金管理有限公司1831540315.301633602.42-1833173917.72-

中信建投证券股份有限公司3634725891.20317181538.51103369302.363848538127.35-

新疆股权交易中心有限公司(以下简称”新疆股权交易中心”)23472602.63663756.26-24136358.89-青岛蓝海股权交易中心有限责任

公司64250445.392790508.37-67040953.76-北京金石农业投资基金管理中心

(有限合伙)----11799724.37

北京农业产业投资基金(有限合

伙)----20317422.74深圳市信融客户服务俱乐部有限

公司112457.54--112457.54-

泰富金石(天津)基金管理有限公

司19695461.51-330031.4019365430.11-

西安明日宇航工业有限责任公司-50000.0050000.00-9571692.49

同方莱士医药产业投资(广东)

有限公司225915879.73231271461.838040473.43449146868.13-

山东坤信企业管理有限公司----14965691.15信保（广州）私募基金管理有限

公司(i) 1164834250.69 146113117.95 - 1310947368.64 -

赛领国际投资基金(上海)有限公

司451685586.91-136192789.44315492797.47-

赛领资本管理有限公司44592279.71-630620.9643961658.75-深圳前海基础设施投资基金管理

有限公司34699907.12-10728281.7923971625.33-西藏信昇股权投资合伙企业

(有限合伙)507470579.2188851986.51125000000.00471322565.72-

Aria Investment Partners III L.P. 576200.83 9164.99 40549.90 544815.92 -

Aria Investment Partners IV

L.P. 144579642.83 18329334.52 66533753.70 96375223.65 -

Aria Investment Partners V L.P. 25234674.34 1983203.67 8458115.50 18759762.51 -

Fudo Capital II L.P. 1226978.96 19599.03 58736.40 1187841.59 -

Fudo Capital III L.P. 8510374.48 637185.73 9147560.21 - -

Fudo Capital IV L.P. 6299791.67 6198313.34 12498105.01 - -

Sunrise Capital II L.P. 368480026.26 8311366.70 233427467.36 143363925.60 -

Sunrise Capital III L.P. 123371924.78 83816233.48 145987920.08 61200238.18 -

Sunrise Capital IV L.P. 89285813.22 48898967.66 - 138184780.88 -

Clean Resources Asia Growth

Fund L.P. 12330302.48 182980.22 12178403.60 334879.10 -

CLSA Aviation Private Equity

Fund I - 4981921.94 4981921.94 - -

CLSA Aviation Private Equity

Fund II 344835.75 29835.06 - 374670.81 -

CLSA Aviation II Investments

(Cayman) Limited 68932491.93 4415421.64 2857081.40 70490832.17 -

CLSA Infrastructure Private

Equity Fund I 885999.19 64302.31 67108.05 883193.45 -

Lending Ark Asia Secured

Private Debt Fund I (Non-US)

LP 318630125.40 41651294.86 40743874.24 319537546.02 -

CSOBOR Fund L.P. 58180667.52 4482798.09 - 62663465.61 -

第十节　财务报告245中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

2023年度

被投资单位名称2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日减值准备账面价值账面价值

CT CLSA Holdings Limited 4689315.54 1544060.35 - 6233375.89 -

Citron PE Holdings Limited 339762508.32 8315370.67 94136611.15 253941267.84 -

MEC Global Partners Asia Ltd. 14687133.60 220397.69 14907531.29 - -

Alfalah CLSA Securities

(Private) Limited 3653939.17 101933.02 637517.46 3118354.73 -

Holisol Logistics Private Limited 46199492.80 2121626.54 - 48321119.34 -

Pine Tree Special Opportunity

FMC LLC - - - - -

Fudo Capital Limited - 7173971.92 7173971.92 - -

Lending Ark Asia Secured

Private Debt Holdings Limited - 1784236.52 1565175.18 219061.34 -

小计9638857896.011033829491.801039742903.779632944484.0456654530.75

权益法：

合营企业：

Sino-Ocean Land Logistics

Investment Management

Limited 6.97 0.11 - 7.08 -

CSOBOR Fund GP Limited 340.73 6.09 - 346.82 -

Bright Lee Capital Limited (65351.12) 66367.08 947.41 68.55 -

Double Nitrogen Fund GP

Limited 333.89 5.39 - 339.28 -

Kingvest Limited 147238.13 - 147238.13 - -

Sunrise Capital Holdings IV

Limited 9777339.96 10489356.94 3203096.92 17063599.98 -

中信标普指数信息服务(北京)有

限公司-----

小计9859908.5610555735.613351282.4617064361.71-

合计9648717804.571044385227.411043094186.239650008845.7556654530.75

(i) 2023年 12月，信保(天津)股权投资基金管理有限公司更名为信保（广州）私募基金管理有限公司。

246第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

2022年度

被投资单位名称2022年1月1日本年增加本年减少2022年12月31日减值准备

权益法：

联营企业：

中信产业投资基金管理有限公司1822537897.619002417.69-1831540315.30-

中信建投证券股份有限公司3473542483.14312408868.92151225460.863634725891.20-

新疆股权交易中心有限公司-23472602.63-23472602.63-青岛蓝海股权交易中心有限责任

公司63028211.873222233.522000000.0064250445.39-北京金石农业投资基金管理中心

(有限合伙)----11799724.37

北京农业产业投资基金(有限合伙)----20317422.74深圳市信融客户服务俱乐部有限

公司112457.54--112457.54-

泰富金石(天津)基金管理有限公司20201716.73-506255.2219695461.51-

西安明日宇航工业有限责任公司----9571692.49

同方莱士医药产业投资(广东)有限

公司-225915879.73-225915879.73-

山东坤信企业管理有限公司----14965691.15

信保(天津)股权投资基金管理有限

公司1041722826.19188961355.4265849930.921164834250.69-

赛领国际投资基金(上海)有限公司575438817.89-123753230.98451685586.91-

赛领资本管理有限公司44091317.87864598.20363636.3644592279.71-深圳前海基础设施投资基金管理有

限公司38988409.932019.554290522.3634699907.12-西藏信昇股权投资合伙企业

(有限合伙)456295115.7876175463.4325000000.00507470579.21-

Aria Investment Partners III L.P. 640937.09 55718.74 120455.00 576200.83 -

Aria Investment Partners IV L.P. 141436323.28 18341225.21 15197905.66 144579642.83 -

Aria Investment Partners V L.P. 47164347.49 5606979.46 27536652.61 25234674.34 -

Fudo Capital II L.P. 1058451.81 175699.10 7171.95 1226978.96 -

Fudo Capital III L.P. 21807249.18 1563620.86 14860495.56 8510374.48 -

Fudo Capital IV L.P. 4178144.61 2833844.31 712197.25 6299791.67 -

Sunrise Capital II L.P. 247178439.63 148356818.37 27055231.74 368480026.26 -

Sunrise Capital III L.P. 173784579.51 44634225.84 95046880.57 123371924.78 -

Sunrise Capital IV L.P. 50012633.24 39958421.27 685241.29 89285813.22 -

Clean Resources Asia Growth

Fund L.P. 16232259.05 1391286.72 5293243.29 12330302.48 -

CLSA Aviation Private Equity Fund

I 1634801.55 3751888.21 5386689.76 - -

CLSA Aviation Private Equity Fund

II 310580.29 34255.46 - 344835.75 -

CLSA Aviation II Investments

(Cayman) Limited 78175235.85 8122487.69 17365231.61 68932491.93 -

CLSA Infrastructure Private Equity

Fund I 799320.98 123976.88 37298.67 885999.19 -

Lending Ark Asia Secured Private

Debt Fund I (Non-US) LP 283519724.37 36385067.69 1274666.66 318630125.40 -

CSOBOR Fund L.P. 77217439.72 7006698.20 26043470.40 58180667.52 -

CT CLSA Holdings Limited 10150038.72 5680419.37 11141142.55 4689315.54 -

Citron PE Holdings Limited 333181320.99 53881084.38 47299897.05 339762508.32 -

MEC Global Partners Asia Ltd. 14774160.24 1326436.18 1413462.82 14687133.60 -

Alfalah CLSA Securities (Private)

Limited 4421073.52 - 767134.35 3653939.17 -

Holisol Logistics Private Limited 45453853.89 1617712.36 872073.45 46199492.80 -

Pine Tree Special Opportunity FMC

LLC - - - - -

第十节　财务报告24720231231

2022

20221120221231

Fudo Capital Limited - 8432375.85 8432375.85 - -

Lending Ark Asia Secured Private

Debt Holdings Limited - 359888.41 359888.41 - -

9089090169.561229665569.65679897843.209638857896.0156654530.75

Sino-Ocean Land Logistics

Investment Management Limited 6.37 0.60 - 6.97 -

CSOBOR Fund GP Limited 311.81 28.92 - 340.73 -

Bright Lee Capital Limited (59931.43) 122.71 5542.40 (65351.12) -

Double Nitrogen Fund GP Limited 305.50 1974154.85 1974126.46 333.89 -

Kingvest Limited 32083697.22 21071501.03 53007960.12 147238.13 -

Sunrise Capital Holdings IV Limited 6869385.25 11504405.43 8596450.72 9777339.96 -

Merchant Property Limited 0.17 - 0.17 - -

()

-----

38893774.8934550213.5463584079.879859908.56-

9127983944.451264215783.19743481923.079648717804.5756654530.75

(3)20231231

248第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

13投资性房地产

房屋及建筑物

原值：

2022年12月31日1386303027.44

本年增加-

本年减少61562736.08

外币报表折算差额20437416.96

2023年12月31日1345177708.32

累计折旧和摊销：

2022年12月31日322615844.71

本年增加35802648.67

本年减少5553059.35

外币报表折算差额1903264.63

2023年12月31日354768698.66

减值准备：

2022年12月31日109689920.06

本年增加-

本年减少31642373.28

外币报表折算差额7856744.53

2023年12月31日85904291.31

账面价值：

2023年12月31日904504718.35

2022年12月31日953997262.67

第十节　财务报告249中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表房屋及建筑物

原值：

2021年12月31日1354795464.55

本年增加39238095.23

本年减少-

外币报表折算差额(7730532.34)

2022年12月31日1386303027.44

累计折旧和摊销：

2021年12月31日288383166.07

本年增加34680862.18

本年减少-

外币报表折算差额(448183.54)

2022年12月31日322615844.71

减值准备：

2021年12月31日109551089.22

本年增加2934167.95

本年减少-

外币报表折算差额(2795337.11)

2022年12月31日109689920.06

账面价值：

2022年12月31日953997262.67

2021年12月31日956861209.26

于2023年12月31日，本集团投资性房地产采用成本模式计量，无按公允价值计量的投资性房地产(2022年12月31日：无)。

于2023年12月31日，本集团存在用于抵押借款的投资性房地产，其账面价值为人民币

280330176.26元(2022年12月31日：无)，详见附注五、33。

于2023年12月31日，本集团未办妥产权证书的投资性房地产原值为人民币0.24亿元(2022年12月31日：人民币0.24亿元)。

250第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

14固定资产

(1)账面价值

2023年2022年

12月31日12月31日

固定资产原价12611883302.4611999040827.37

减：累计折旧5764442346.805207567035.95

固定资产减值准备90475226.3988992025.21

合计6756965729.276702481766.21

第十节　财务报告251中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

(2)固定资产增减变动表房屋及建筑物通讯设备办公设备运输设备安全防卫设备电子设备其他合计

原值：

2022年12月31日5974394275.5973763531.53306639873.092536171801.1410863271.643074389464.7222818609.6611999040827.37

本年增加14904890.359180304.9855044975.892455514.28774023.94636119597.9772761.07718552068.48

本年减少4619472.842338739.8322481804.06768652.001408083.71136166659.31682990.32168466402.07

外币报表折算差额3009430.28692989.801014238.9240282575.15-17757574.53-62756808.68

2023年12月31日5987689123.3881298086.48340217283.842578141238.5710229211.873592099977.9122208380.4112611883302.46

累计折旧：

2022年12月31日1583707831.1962019109.06253771184.02836185375.239427736.312440505926.2521949873.895207567035.95

本年增加175634884.524685346.5933083317.60130006436.58580571.70345636094.1912474.02689639125.20

本年减少4552729.842307675.1421359134.81745592.441361466.94134719451.93662500.52165708551.62

外币报表折算差额2332868.84563332.71616777.1513473150.45-15958608.12-32944737.27

2023年12月31日1757122854.7164960113.22266112143.96978919369.828646841.072667381176.6321299847.395764442346.80

固定资产减值准备：

2022年12月31日1524600.00--87467425.21---88992025.21

本年增加--------

本年减少--------

外币报表折算差额---1483201.18---1483201.18

2023年12月31日1524600.00--88950626.39---90475226.39

净值：

2023年12月31日4229041668.6716337973.2674105139.881510271242.361582370.80924718801.28908533.026756965729.27

2022年12月31日4389161844.4011744422.4752868689.071612519000.701435535.33633883538.47868735.776702481766.21

252第十节　财务报告中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表截至2023年12月31日止年度财务报表

(2)固定资产增减变动表房屋及建筑物通讯设备办公设备运输设备安全防卫设备电子设备其他合计

原值：

房屋及建筑物通讯设备办公设备运输设备安全防卫设备电子设备其他合计2021年12月31日5943880329.0265708412.89278176036.532338532604.1311049971.952702390513.7329237655.2411368975523.49

本年增加30129736.769827891.7740210171.646280517.71107956.61437725072.52-524281347.01

原值：本年减少9176070.445225654.7114477529.249225832.64294656.92156229582.546410955.32201040281.81

2022年12月31日5974394275.5973763531.53306639873.092536171801.1410863271.643074389464.7222818609.6611999040827.37外币报表折算差额9560280.253452881.582731194.16200584511.94-90503461.01(8090.26)306824238.68

本年增加14904890.359180304.9855044975.892455514.28774023.94636119597.9772761.07718552068.48

本年减少4619472.842338739.8322481804.06768652.001408083.71136166659.31682990.32168466402.072022年12月31日5974394275.5973763531.53306639873.092536171801.1410863271.643074389464.7222818609.6611999040827.37

外币报表折算差额3009430.28692989.801014238.9240282575.15-17757574.53-62756808.68

累计折旧：

2023年12月31日5987689123.3881298086.48340217283.842578141238.5710229211.873592099977.9122208380.4112611883302.462021年12月31日1404321243.1760492015.99247006566.25662403291.158981871.282253877557.7928457478.374665540024.00

本年增加179436683.553393079.9618589716.31124580032.44726913.95250588230.18237460.40577552116.79

累计折旧：本年减少8876685.534985619.9114085275.709012664.07281048.92145534797.746741578.53189517670.40

2022年12月31日1583707831.1962019109.06253771184.02836185375.239427736.312440505926.2521949873.895207567035.95外币报表折算差额8826590.003119633.022260177.1658214715.71-81574936.02(3486.35)153992565.56

本年增加175634884.524685346.5933083317.60130006436.58580571.70345636094.1912474.02689639125.20

本年减少4552729.842307675.1421359134.81745592.441361466.94134719451.93662500.52165708551.622022年12月31日1583707831.1962019109.06253771184.02836185375.239427736.312440505926.2521949873.895207567035.95

外币报表折算差额2332868.84563332.71616777.1513473150.45-15958608.12-32944737.27

固定资产减值准备：

2023年12月31日1757122854.7164960113.22266112143.96978919369.828646841.072667381176.6321299847.395764442346.802021年12月31日1524600.00--80071513.50-3540.89-81599654.39

本年增加--------

固定资产减值准备：本年减少-----3540.89-3540.89

2022年12月31日1524600.00--87467425.21---88992025.21外币报表折算差额---7395911.71---7395911.71

本年增加--------

本年减少--------2022年12月31日1524600.00--87467425.21---88992025.21

外币报表折算差额---1483201.18---1483201.18

净值：

2023年12月31日1524600.00--88950626.39---90475226.392022年12月31日4389161844.4011744422.4752868689.071612519000.701435535.33633883538.47868735.776702481766.21

净值：2021年12月31日4538034485.855216396.9031169470.281596057799.482068100.67448509415.05780176.876621835845.10

2023年12月31日4229041668.6716337973.2674105139.881510271242.361582370.80924718801.28908533.026756965729.27

2022年12月31日4389161844.4011744422.4752868689.071612519000.701435535.33633883538.47868735.776702481766.21

第十节　财务报告253中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

于2023年12月31日，本集团尚有部分房屋及建筑物仍未取得有关房产证，其原值金额为人民币0.21亿元(2022年12月31日：人民币0.21亿元)。

于2023年12月31日，本集团存在用于抵押借款的固定资产，其账面价值为人民币

922153544.16元(2022年12月31日：982698178.70元)，详见附注五、33。

于2023年12月31日，用于经营租出的运输设备的账面价值为人民币1500941994.35元，原值为人民币2534308792.87元(2022年12月31日：账面价值为人民币

1600806550.13元，原值为人民币2494114272.18元)。

15在建工程

2023年12月31日

账面余额减值准备账面价值

中信金融中心1812437958.30-1812437958.30

其他238313236.83-238313236.83

合计2050751195.13-2050751195.13

2022年12月31日

账面余额减值准备账面价值

中信金融中心1428438307.27-1428438307.27

其他151395473.45-151395473.45

合计1579833780.72-1579833780.72

254第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

16无形资产

项目交易席位费软件购置及开发客户关系商标权土地使用权合计

原值：

2022年12月31日131433700.801946426249.361427529874.30296426178.843690301028.497492117031.79

本年增加-236824460.92---236824460.92

本年减少3701234.1745135072.30---48836306.47

外币报表折算差额775565.739666324.0420962118.494771300.39-36175308.65

2023年12月31日128508032.362147781962.021448491992.79301197479.233690301028.497716280494.89

累计摊销：

2022年12月31日102657591.951579332462.811317981152.35-763173872.833763145079.94

本年增加246538.46125153920.7184545467.60-94518436.26304464363.03

本年减少1501234.1744368907.31---45870141.48

外币报表折算差额351660.179642353.3319821150.15--29815163.65

2023年12月31日101754556.411669759829.541422347770.10-857692309.094051554465.14

减值准备：

2022年12月31日--11563020.17296041178.85-307604199.02

本年增加124777.17----124777.17

本年减少------

外币报表折算差额374.27-186361.374771300.39-4958036.03

2023年12月31日125151.44-11749381.54300812479.24-312687012.22

账面价值

2023年12月31日26628324.51478022132.4814394841.15384999.992832608719.403352039017.53

2022年12月31日28776108.85367093786.5597985701.78384999.992927127155.663421367752.83

第十节　财务报告255中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表项目交易席位费软件购置及开发客户关系商标权土地使用权合计

原值：

2021年12月31日127752491.391740794695.071313010816.27271302994.193714574628.177167435625.09

本年增加-161621169.804527688.62--166148858.42

本年减少-7436213.32--24273599.6831709813.00

外币报表折算差额3681209.4151446597.81109991369.4125123184.65-190242361.28

2022年12月31日131433700.801946426249.361427529874.30296426178.843690301028.497492117031.79

累计摊销：

2021年12月31日100824599.341430809857.691089800474.10-672094196.493293529127.62

本年增加326538.46104226335.50131685218.06-94599348.26330837440.28

本年减少64618.216739967.20--3519671.9210324257.33

外币报表折算差额1571072.3651036236.8296495460.19--149102769.37

2022年12月31日102657591.951579332462.811317981152.35-763173872.833763145079.94

减值准备：

2021年12月31日-205966.7010581738.13270917994.20-281705699.03

本年增加------

本年减少-205966.70---205966.70

外币报表折算差额--981282.0425123184.65-26104466.69

2022年12月31日--11563020.17296041178.85-307604199.02

账面价值

2022年12月31日28776108.85367093786.5597985701.78384999.992927127155.663421367752.83

2021年12月31日26927892.05309778870.68212628604.04384999.993042480431.683592200798.44

256第十节　财务报告中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表截至2023年12月31日止年度财务报表项目交易席位费软件购置及开发客户关系商标权土地使用权合计17商誉

原值：

项目华夏基金中信证券国际中信证券华南中信期货中信证券山东中信证券合计

2021年12月31日127752491.391740794695.071313010816.27271302994.193714574628.177167435625.09

本年增加-161621169.804527688.62--166148858.42原值：

本年减少-7436213.32--24273599.6831709813.002022年12月31日7418586708.873181219254.50967730660.00193826413.0788675272.0243500226.6711893538535.13

外币报表折算差额外币报表折算差额3681209.4151446597.81109991369.4125123184.65-190242361.28-42377524.97----42377524.97

2023年12月31日7418586708.873223596779.47967730660.00193826413.0788675272.0243500226.6711935916060.10

2022年12月31日131433700.801946426249.361427529874.30296426178.843690301028.497492117031.79

减值准备：

累计摊销：2022年12月31日-2585965947.65876005733.56---3461971681.21

2021年12月31日100824599.341430809857.691089800474.10-672094196.493293529127.62外币报表折算差额-34420613.85----34420613.85

本年增加326538.46104226335.50131685218.06-94599348.26330837440.282023年12月31日-2620386561.50876005733.56---3496392295.06

本年减少64618.216739967.20--3519671.9210324257.33

外币报表折算差额1571072.3651036236.8296495460.19--149102769.37账面价值

2023年12月31日7418586708.87603210217.9791724926.44193826413.0788675272.0243500226.678439523765.04

2022年12月31日102657591.951579332462.811317981152.35-763173872.833763145079.94

2022年12月31日7418586708.87595253306.8591724926.44193826413.0788675272.0243500226.678431566853.92

减值准备：

2021年12月31日-205966.7010581738.13270917994.20-281705699.03

本年增加------

本年减少-205966.70---205966.70

外币报表折算差额--981282.0425123184.65-26104466.69

2022年12月31日--11563020.17296041178.85-307604199.02

账面价值

2022年12月31日28776108.85367093786.5597985701.78384999.992927127155.663421367752.83

2021年12月31日26927892.05309778870.68212628604.04384999.993042480431.683592200798.44

第十节　财务报告257中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表中信证券

项目华夏基金中信证券国际中信证券华南海外投资中信期货中信证券(山东)中信证券新疆交易中心合计

原值：

2021年12月31日7418586708.872488489563.44967730660.00450296231.02193826413.0788675272.0243500226.674541820.6711655646895.76

其他变动-450296231.02-(450296231.02)---(4541820.67)(4541820.67)

外币报表折算差额-242433460.04------242433460.04

2022年12月31日7418586708.873181219254.50967730660.00-193826413.0788675272.0243500226.67-11893538535.13

减值准备：

2021年12月31日-1653372222.45876005733.56450296231.02----2979674187.03

本年增加-319125207.56------319125207.56

其他变动-450296231.02-(450296231.02)-----

外币报表折算差额-163172286.62------163172286.62

2022年12月31日-2585965947.65876005733.56-----3461971681.21

账面价值

2022年12月31日7418586708.87595253306.8591724926.44-193826413.0788675272.0243500226.67-8431566853.92

2021年12月31日7418586708.87835117340.9991724926.44-193826413.0788675272.0243500226.674541820.678675972708.73

258第十节　财务报告20231231

2023123184.4020221231

84.32

74.19

2022123174.196.03

中信证券股份有限公司202212315.95截至2023年12月31日止年度财务报表中信证券

项目华夏基金中信证券国际中信证券华南海外投资中信期货中信证券(山东)中信证券新疆交易中心合计()

原值：

2021年12月31日7418586708.872488489563.44967730660.00450296231.02193826413.0788675272.0243500226.674541820.6711655646895.76

其他变动-450296231.02-(450296231.02)---(4541820.67)(4541820.67)

外币报表折算差额-242433460.04------242433460.04

2022年12月31日7418586708.873181219254.50967730660.00-193826413.0788675272.0243500226.67-11893538535.13

减值准备：

2021年12月31日-1653372222.45876005733.56450296231.02----2979674187.03

本年增加-319125207.56------319125207.56

其他变动-450296231.02-(450296231.02)-----

外币报表折算差额-163172286.62------163172286.62

2022年12月31日-2585965947.65876005733.56-----3461971681.21

账面价值

2022年12月31日7418586708.87595253306.8591724926.44-193826413.0788675272.0243500226.67-8431566853.92

2021年12月31日7418586708.87835117340.9991724926.44-193826413.0788675272.0243500226.674541820.678675972708.73202312312023

202420281.00%

2.00%(202212311.00%3.90%)27.04%(20221231

28.90%)15.49%(2022123116.51%)2.00%

(202212312.00%)294.3120221231

301.26

第十节　财务报告25920231231

202312312023

202420284.70%

56.97%(202212315.23%32.43%)8.26%41.20%

(202212313.21%42.60%)15.60%18.00%(20221231

14.90%16.80%)2.00%(202212312.00%)

118.542022123190.52

20231231()20242028

20231231()

4.00%18.20%202212314.44%7.88%

27.33%44.59%(2022123123.70%45.12%)10.00%

13.92%(2022123110.27%14.16%)2.00%3.00%(2022

12312.00%3.00%)20231231

260第十节　财务报告20231231

18

(1)

2023

18461301658.604613339840.03

1863119404.43465779851.11

3269339539.23816528126.88

10232855752.202558213938.06

5922239854.971457513814.08

39748856209.439911375570.16

3217510914.71

6693864655.45

2023

1898081548.34474520387.09

860271553.29215067888.32

544486140.10127889287.82

1681900507.52420475126.88

1871136248.10467784062.03

6753057075.491682048933.16

13608933072.843387785685.30

3217510914.71

170274770.59

第十节　财务报告26120231231

2022

18232250412.734546034921.67

135314951.8533828737.98

12159187617.243038950869.08

11160419747.592790104936.87

4862790202.891161271673.51

46549962932.3011570191139.11

2022

1061428757.96265357189.49

157799396.8139449849.20

345466959.4680559922.25

5428554187.151357138546.79

1535889065.02383972266.26

5446710304.371364225179.33

13975848670.773490702953.32

262第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

19使用权资产

房屋及建筑物运输设备电子设备其他合计

原值：

2022年12月31日3779831799.521332723.471280622.521970774.923784415920.43

本年增加1301213361.451165919.23-631610.801303010891.48

本年减少502904105.701242336.50697588.17886751.18505730781.55

外币报表折算差额23613522.27(25517.86)(20231.47)-23567772.94

2023年12月31日4601754577.541230788.34562802.881715634.544605263803.30

累计折旧：

2022年12月31日1838622295.211171547.37732612.271401108.151841927563.00

本年增加849646683.21317896.21139396.08185226.37850289201.87

本年减少491092869.031242336.50697588.17617360.10493650153.80

外币报表折算差额13097679.68(20558.69)(10269.36)-13066851.63

2023年12月31日2210273789.07226548.39164150.82968974.422211633462.70

减值准备：

2022年12月31日-----

本年增加-----

本年减少-----

外币报表折算差额-----

2023年12月31日-----

账面价值：

2023年12月31日2391480788.471004239.95398652.06746660.122393630340.60

2022年12月31日1941209504.31161176.10548010.25569666.771942488357.43

第十节　财务报告263中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表房屋及建筑物运输设备电子设备其他合计

原值：

2021年12月31日3213915307.081301817.88687401.071971389.473217875915.50

本年增加824015993.11-545204.70-824561197.81

本年减少350127241.02--614.55350127855.57

外币报表折算差额92027740.3530905.5948016.75-92106662.69

2022年12月31日3779831799.521332723.471280622.521970774.923784415920.43

累计折旧：

2021年12月31日1321829930.22846733.68550949.02924115.141324151728.06

本年增加746933666.46285479.86155940.63476993.01747852079.96

本年减少281883253.89---281883253.89

外币报表折算差额51741952.4239333.8325722.62-51807008.87

2022年12月31日1838622295.211171547.37732612.271401108.151841927563.00

减值准备：

2021年12月31日-----

本年增加-----

本年减少-----

外币报表折算差额-----

2022年12月31日-----

账面价值：

2022年12月31日1941209504.31161176.10548010.25569666.771942488357.43

2021年12月31日1892085376.86455084.20136452.051047274.331893724187.44

264第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

20其他资产

(1)按类别列示

2023年2022年

中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表项目12月31日12月31日大宗商品存货

房屋及建筑物运输设备电子设备其他合计1444052366.62740420780.51

其他应收款（2）994004241.571275367534.24

原值：

长期待摊费用（3）

2021年12月31日358612827.12300592227.793213915307.081301817.88687401.071971389.473217875915.50

本年增加824015993.11-545204.70-824561197.81应收利息216981384.06359765193.77

本年减少350127241.02--614.55350127855.57待摊费用69441591.6977010394.21

外币报表折算差额92027740.3530905.5948016.75-92106662.69

应收股利25829916.66446370.79

2022年12月31日3779831799.521332723.471280622.521970774.923784415920.43其他项目2040189706.38993474356.17

累计折旧：减：减值准备382833138.92249006723.30

2021年12月31日1321829930.22846733.68550949.02924115.141324151728.06

本年增加746933666.46285479.86155940.63476993.01747852079.96合计4766278895.183498070134.18

本年减少281883253.89---281883253.89

外币报表折算差额51741952.4239333.8325722.62-51807008.87

2022年12月31日1838622295.211171547.37732612.271401108.151841927563.00(2)其他应收款

减值准备：

I. 按明细列示

2021年12月31日-----

本年增加-----

本年减少-----2023年2022年外币报表折算差额-----项目12月31日12月31日

2022年12月31日-----

其他应收款项余额994004241.571275367534.24

账面价值：

减：减值准备

2022年12月31日1941209504.31161176.10548010.25569666.771942488357.43113346846.25127730797.85

2021年12月31日1892085376.86455084.20136452.051047274.331893724187.44其他应收款净值880657395.321147636736.39

第十节　财务报告265中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

II. 按简易模型计提账龄分析账龄2023年12月31日账面余额减值准备

金额比例(%)金额比例(%)单项计提减值准备

单项金额重大34830183.293.50%33286604.7729.37%

单项金额不重大17445752.941.76%13541088.1711.95%

单项小计52275936.235.26%46827692.9441.32%组合计提减值准备

1年以内620750600.5162.45%5918924.305.22%

1-2年63531985.676.39%1447044.451.28%

2-3年56150050.535.65%1077970.870.95%

3年以上201295668.6320.25%58075213.6951.23%

组合小计941728305.3494.74%66519153.3158.68%

合计994004241.57100.00%113346846.25100.00%账龄2022年12月31日账面余额减值准备

金额比例(%)金额比例(%)单项计提减值准备

单项金额重大34990000.002.74%34990000.0027.39%

单项金额不重大16549185.681.30%13626374.0210.67%

单项小计51539185.684.04%48616374.0238.06%组合计提减值准备

1年以内1092861135.9185.68%21453101.2416.80%

1-2年15751453.371.24%602844.540.47%

2-3年13234802.671.04%1347566.601.06%

3年以上101980956.618.00%55710911.4543.61%

组合小计1223828348.5695.96%79114423.8361.94%

合计1275367534.24100.00%127730797.85100.00%

266第十节　财务报告20231231

III.(%)

50557640.975.09%

JCW Investment Limited 38834468.45 3.91%

30803076.093.10%

28564048.982.87%

SWIRE PROPERTIES

MANAGEMENT LTD. 20129071.03 2.03%

168888305.5217.00%

(i) 2023 12 31 2022 12 31 5% ( )

20221231

(ii)

(3)

20221231/()20231231

241087188.86144653788.16110459644.52(903100.06)274378232.44

29775842.5218453163.3011504857.54(125247.15)36598901.13

29729196.4133372923.2115327624.11(138801.96)47635693.55

300592227.79196479874.67137292126.17(1167149.17)358612827.12

20211231/()20221231

189176442.63136713270.2184891177.0588653.07241087188.86

20521700.1719223045.319968902.96-29775842.52

20376342.7823514480.0614161368.40(258.03)29729196.41

230074485.58179450795.58109021448.4188395.04300592227.79

第十节　财务报告267中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

21资产减值及损失准备

项目2022年12月31日计提转回转销其他增加/(减少)2023年12月31日

买入返售金融资产减值准备6582408276.70598612711.641327745529.86-(140046514.13)5713228944.35

应收款项和其他应收款减值准备2076128955.2180799705.8648390540.542074.56(6313424.08)2102222621.89

融出资金减值准备2501544140.25189351829.98799436525.99-764372.761892223817.00

其他债权投资信用减值准备764409120.851265293448.40238614132.91479154428.423988299.711315922307.63

其他3977901.93604918.161190522.96-140104182.95143496480.08金融工具及其他项目信用减值

准备小计11928468394.942134662614.042415377252.26479156502.98(1503082.79)11167094170.95

长期股权投资减值准备56654530.75----56654530.75

投资性房地产减值准备109689920.06---(23785628.75)85904291.31

固定资产减值准备88992025.21---1483201.1890475226.39

商誉减值准备3461971681.21---34420613.853496392295.06

无形资产减值准备307604199.02124777.17--4958036.03312687012.22

存货跌价准备121275925.4513683613.895519760.80--129439778.54

其他资产减值准备小计4146188281.7013808391.065519760.80-17076222.314171553134.27

合计16074656676.642148471005.102420897013.06479156502.9815573139.5215338647305.22

268第十节　财务报告中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表截至2023年12月31日止年度财务报表

21资产减值及损失准备项目2021年12月31日计提转回转销其他增加/(减少)2022年12月31日

买入返售金融资产减值准备6844558327.35752291308.581014441359.23--6582408276.70

项目2022年12月31日计提转回转销其他增加/(减少)2023年12月31日应收款项和其他应收款减值准备2092108243.4372525520.54105418165.113372004.1120285360.462076128955.21

买入返售金融资产减值准备融出资金减值准备6582408276.70598612711.641327745529.86-(140046514.13)5713228944.353319351322.41333180311.121155434981.81-4447488.532501544140.25

应收款项和其他应收款减值准备其他债权投资信用减值准备2076128955.2180799705.8648390540.542074.56(6313424.08)2102222621.89409959137.72518366394.4942654594.27136052888.5514791071.46764409120.85

融出资金减值准备其他2501544140.25189351829.98799436525.99-764372.761892223817.003030882.452462582.811796075.65-280512.323977901.93

其他债权投资信用减值准备764409120.851265293448.40238614132.91479154428.423988299.711315922307.63金融工具及其他项目信用减值

其他3977901.93604918.161190522.96-140104182.95143496480.08准备小计12669007913.361678826117.542319745176.07139424892.6639804432.7711928468394.94金融工具及其他项目信用减值

准备小计11928468394.942134662614.042415377252.26479156502.98(1503082.79)11167094170.95长期股权投资减值准备56654530.75----56654530.75

投资性房地产减值准备109551089.222934167.95--(2795337.11)109689920.06

长期股权投资减值准备固定资产减值准备56654530.75----56654530.7581599654.39--3540.897395911.7188992025.21

投资性房地产减值准备商誉减值准备109689920.06---(23785628.75)85904291.312979674187.03319125207.56--163172286.623461971681.21

固定资产减值准备无形资产减值准备88992025.21---1483201.1890475226.39281705699.03--205966.7026104466.69307604199.02

商誉减值准备存货跌价准备3461971681.21---34420613.853496392295.0655690601.53192112275.56-126526951.64-121275925.45

无形资产减值准备307604199.02124777.17--4958036.03312687012.22其他资产减值准备小计3564875761.95514171651.07-126736459.23193877327.914146188281.70存货跌价准备121275925.4513683613.895519760.80--129439778.54

合计16233883675.312192997768.612319745176.07266161351.89233681760.6816074656676.64其他资产减值准备小计4146188281.7013808391.065519760.80-17076222.314171553134.27

合计16074656676.642148471005.102420897013.06479156502.9815573139.5215338647305.22

第十节　财务报告26920231231

20231231

3

12

12

()

62382925945.61668381603.844871077471.5267922385020.97

714582706.60255101504.984743544732.775713228944.35

61668343239.01413280098.86127532738.7562209156076.62

119213654886.68698702954.12725596253.19120637954093.99

1189742759.76102924158.00599556899.241892223817.00

118023912126.92595778796.12126039353.95118745730276.99

68973240186.0960781301.151872906156.0070906927643.24

219459250.0812316497.551870446874.262102222621.89

68753780936.0148464803.602459281.7468804705021.35

80967704025.77164993286.1750685133.2781183382445.21

931532287.8414557018.18369833001.611315922307.63

270第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

2022年12月31日

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期

12个月整个存续期预期信用损失

预期信用损失预期信用损失(已发生信用减值)合计买入返售金融资产

账面余额31168262867.57959999937.175937204043.3038065466848.04

减值损失准备481761384.53260809134.375839837757.806582408276.70

账面价值30686501483.04699190802.8097366285.5031483058571.34融出资金

账面余额107157437446.06729220182.321591219796.99109477877425.37

减值损失准备1088099922.36189849320.941223594896.952501544140.25

账面价值106069337523.70539370861.38367624900.04106976333285.12应收款项及其他应收款

账面余额58716606381.50104523867.751925405400.0360746535649.28

减值损失准备165524915.8876069026.751834535012.582076128955.21

账面价值58551081465.6228454841.0090870387.4558670406694.07其他债权投资

账面价值69987931935.82-127241589.8470115173525.66

减值损失准备506632561.32-257776559.53764409120.85

22短期借款

2023年2022年

项目12月31日12月31日

信用借款7611213533.389092063742.56

抵押借款2720196.49708945288.14

合计7613933729.879801009030.70

于2023年12月31日，本集团短期借款利率区间为0.00%至6.94%(2022年12月31日：

0.00%至6.50%)。于2023年12月31日，本集团上述借款抵质押物为交易性金融资产，账

面价值为人民币2791871701.36元(2022年12月31日：人民币5021710077.79元)。

第十节　财务报告27120231231

23

2023

23 S1 10/01/2023 12/07/2023 2.58% - 3050492331.81 3050492331.81 -

23 S2 08/02/2023 10/11/2023 2.65% - 3064670264.58 3064670264.58 -

23 S3 02/03/2023 07/09/2023 2.70% - 4062248454.91 4062248454.91 -

23 S4 22/03/2023 27/09/2023 2.58% - 5074778487.46 5074778487.46 -

23 S5 21/04/2023 26/10/2023 2.55% - 5073673298.35 5073673298.35 -

23 S6 19/05/2023 24/11/2023 2.35% - 4055192122.08 4055192122.08 -

23 S7 25/05/2023 24/05/2024 2.47% - 3047349576.89 5861938.03 3041487638.86

23 S8 16/08/2023 21/02/2024 2.12% - 4036530692.38 7803903.23 4028726789.15

23 S9 06/09/2023 11/09/2024 2.45% - 5040545542.48 9751077.12 5030794465.36

23 S10 13/09/2023 18/09/2024 2.52% - 4031215158.97 7806654.53 4023408504.44

23 S11 22/09/2023 27/06/2024 2.53% - 4029333147.35 7805470.19 4021527677.16

23 S12 26/10/2023 31/10/2024 2.72% - 6029679008.97 11696398.59 6017982610.38

23 S13 08/11/2023 13/11/2024 2.70% - 3011648978.50 5862321.80 3005786656.70

23 S14 22/11/2023 29/05/2024 2.64% - 4011601393.29 7804397.74 4003796995.55

23 C1 09/11/2023 14/11/2024 2.75% - 1003980045.44 2302114.87 1001677930.57

CITICSMTNECP41 28/01/2022 26/01/2023 0.00% 556752544.20 415455.80 557168000.00 -

CITICSMTNECP44 27/05/2022 25/05/2023 2.82% 212441463.26 2413684.99 214855148.25 -

CITICSMTNECP46 27/05/2022 27/02/2023 0.00% 346705535.77 1504052.01 348209587.78 -

CITICSMTNECP47 27/07/2022 26/07/2023 0.00% 272476841.51 6107233.97 278584075.48 -

CITICSMTNECP48 06/07/2022 05/07/2023 0.00% 205164984.08 3756812.14 208921796.22 -

CITICSMTNECP49 01/08/2022 31/07/2023 0.00% 340229760.99 8013286.16 348243047.15 -

CITICSMTNECP50 08/08/2022 07/08/2023 0.00% 340177735.42 8066097.11 348243832.53 -

CITICSMTNECP51 16/08/2022 15/08/2023 0.00% 815823643.30 19978356.48 835801999.78 -

CITICSMTNECP52 14/09/2022 16/03/2023 0.00% 138190644.34 1088718.15 139279362.49 -

272第十节　财务报告中信证券股份有限公司

20231231截至2023年12月31日止年度财务报表

232023年度

2023债券名称发行日期到期日期票面利率年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额

CITICSMTNECP53 22/09/2022 21/09/2023 4.15% 845259484.39 25227243.92 870486728.31 -

CITICSMTNECP54 21/10/2022 26/01/2023 0.00% 138860001.39 431998.61 139292000.00 -

23 S1 10/01/2023 12/07/2023 2.58% - 3050492331.81 3050492331.81 - CITICSMTNECP55 11/11/2022 09/11/2023 0.00% 398669505.84 19402129.19 418071635.03 -

23 S2 08/02/2023 10/11/2023 2.65% - 3064670264.58 3064670264.58 - CITICSMTNECP56 18/01/2023 20/10/2023 0.00% - 139341050.47 139341050.47 -

23 S3 02/03/2023 07/09/2023 2.70% - 4062248454.91 4062248454.91 - CITICSMTNECP57 13/02/2023 21/08/2023 4.10% - 67831544.37 67831544.37 -

23 S4 22/03/2023 27/09/2023 2.58% - 5074778487.46 5074778487.46 -

23 S5 CITICSMTNECP58 28/03/2023 04/10/2023 5.25% - 70575111.06 70575111.06 -21/04/2023 26/10/2023 2.55% - 5073673298.35 5073673298.35 -

23 S6 19/05/2023 24/11/2023 2.35% - 4055192122.08 4055192122.08 - CITICSMTNECP59 19/10/2023 24/01/2024 0.00% - 141141629.69 - 141141629.69

23 S7 25/05/2023 24/05/2024 2.47% - 3047349576.89 5861938.03 3041487638.86 CITICSMTNECP60 20/12/2023 13/03/2024 0.00% - 700188952.92 - 700188952.92

23 S8 16/08/2023 21/02/2024 2.12% - 4036530692.38 7803903.23 4028726789.15 CITICSCSI01 25/11/2022 25/02/2023 0.00% 690821967.97 16972100.83 707794068.80 -

23 S9 06/09/2023 11/09/2024 2.45% - 5040545542.48 9751077.12 5030794465.36 CITICSCSI02 22/09/2022 22/03/2023 3.90% 352035967.94 8762058.63 360798026.57 -

23 S10 13/09/2023 18/09/2024 2.52% - 4031215158.97 7806654.53 4023408504.44 CITICSCSI03 20/12/2022 20/03/2023 0.00% 178949529.20 5076928.69 184026457.89 -

23 S11 22/09/2023 27/06/2024 2.53% - 4029333147.35 7805470.19 4021527677.16 CITICSCSI04 17/01/2023 31/01/2023 0.00% - 212338220.64 212338220.64 -

23 S12 26/10/2023 31/10/2024 2.72% - 6029679008.97 11696398.59 6017982610.38

CITICSCSI05 17/01/2023 17/07/2023 5.25% - 149632974.60 149632974.60 -

23 S13 08/11/2023 13/11/2024 2.70% - 3011648978.50 5862321.80 3005786656.70

23 S14 22/11/2023 29/05/2024 2.64% - 4011601393.29 7804397.74 4003796995.55 CITICSCSI06 20/01/2023 20/07/2023 5.15% - 145203953.21 145203953.21 -

23 C1 09/11/2023 14/11/2024 2.75% - 1003980045.44 2302114.87 1001677930.57 CITICSCSI07 20/01/2023 20/10/2023 5.25% - 36783173.01 36783173.01 -

CITICSMTNECP41 28/01/2022 26/01/2023 0.00% 556752544.20 415455.80 557168000.00 - CITICSCSI08 20/01/2023 20/10/2023 5.25% - 147132692.05 147132692.05 -

CITICSMTNECP44 27/05/2022 25/05/2023 2.82% 212441463.26 2413684.99 214855148.25 - CITICSCSI09 20/03/2023 20/04/2023 0.00% - 176948517.20 176948517.20 -

CITICSMTNECP46 27/05/2022 27/02/2023 0.00% 346705535.77 1504052.01 348209587.78 - CITICSCSI10 24/04/2023 24/07/2023 0.00% - 148636754.45 148636754.45 -

CITICSMTNECP47 27/07/2022 26/07/2023 0.00% 272476841.51 6107233.97 278584075.48 - CITICSCSI11 31/05/2023 31/08/2023 0.00% - 49545584.82 49545584.82 -

CITICSMTNECP48 06/07/2022 05/07/2023 0.00% 205164984.08 3756812.14 208921796.22 - CITICSCSI12 31/05/2023 01/12/2023 0.00% - 38928673.78 38928673.78 -

CITICSMTNECP49 01/08/2022 31/07/2023 0.00% 340229760.99 8013286.16 348243047.15 - CITICSCSI13 02/06/2023 01/09/2023 0.00% - 46006614.47 46006614.47 -

CITICSMTNECP50 08/08/2022 07/08/2023 0.00% 340177735.42 8066097.11 348243832.53 - CITICSCSI14 16/06/2023 18/09/2023 0.00% - 83519700.12 83519700.12 -

CITICSMTNECP51 16/08/2022 15/08/2023 0.00% 815823643.30 19978356.48 835801999.78 - CITICSCSI15 17/07/2023 17/10/2023 0.00% - 176948517.20 176948517.20 -

CITICSMTNECP52 14/09/2022 16/03/2023 0.00% 138190644.34 1088718.15 139279362.49 - CITICSCSI16 25/07/2023 24/07/2024 5.40% - 50582831.09 - 50582831.09

第十节　财务报告273中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

2023年度

债券名称发行日期到期日期票面利率年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额

CITICSCSI17 27/07/2023 29/01/2024 0.00% - 309339967.31 - 309339967.31

CITICSCSI18 28/07/2023 27/10/2023 0.00% - 906219999.99 906219999.99 -

CITICSCSI19 07/08/2023 07/11/2023 4.20% - 35761295.33 35761295.33 -

CITICSCSI20 16/08/2023 16/02/2024 0.00% - 70263378.76 - 70263378.76

CITICSCSI21 18/08/2023 17/11/2023 0.00% - 106169110.32 106169110.32 -

CITICSCSI22 05/09/2023 05/12/2023 0.00% - 63701466.19 63701466.19 -

CITICSCSI23 12/09/2023 12/10/2023 0.00% - 44591026.33 44591026.33 -

CITICSCSI24 13/09/2023 13/03/2024 0.00% - 41622361.66 - 41622361.66

CITICSCSI25 31/10/2023 31/01/2024 0.00% - 105642432.10 - 105642432.10

CITICSCSI26 20/11/2023 20/02/2024 0.00% - 34994302.37 - 34994302.37

CITICSCSI27 07/11/2023 07/02/2024 0.00% - 19797061.02 - 19797061.02

CITICSCSI28 08/12/2023 07/06/2024 0.00% - 38626314.87 - 38626314.87

CITICSCSI29 12/12/2023 12/03/2024 0.00% - 41951990.75 - 41951990.75

CITICSCSI30 21/12/2023 21/03/2024 5.75% - 35402866.37 - 35402866.37

CITICSCSI31 22/12/2023 20/12/2024 5.62% - 148683827.24 - 148683827.24

CITICSCSI32 29/12/2023 28/06/2024 0.00% - 34384509.88 - 34384509.88

CITICSCSI33 29/12/2023 27/12/2024 0.00% - 34191828.20 - 34191828.20

收益凭证（注）（注）（注）6027251540.8723785244363.408387487561.0021425008343.27

合计11859811150.4787188029257.3841640828542.1857407011865.67

274第十节　财务报告中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表截至2023年12月31日止年度财务报表

2023年度2022年度

债券名称发行日期到期日期票面利率年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额债券名称发行日期到期日期票面利率年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额

CITICSMTNECP16 19/01/2021 18/01/2022 0.75% 321059594.16 142860.76 321202454.92 -

CITICSCSI17 27/07/2023 29/01/2024 0.00% - 309339967.31 - 309339967.31

CITICSMTNECP20 25/05/2021 24/05/2022 0.00% 158951472.94 442502.86 159393975.80 -

CITICSCSI18 28/07/2023 27/10/2023 0.00% - 906219999.99 906219999.99 -

CITICSMTNECP21 02/06/2021 01/06/2022 0.00% 190712203.43 561696.60 191273900.03 -

CITICSCSI19 07/08/2023 07/11/2023 4.20% - 35761295.33 35761295.33 -

CITICSMTNECP22 20/07/2021 19/07/2022 0.00% 325990465.36 1077629.22 327068094.58 -

CITICSCSI20 16/08/2023 16/02/2024 0.00% - 70263378.76 - 70263378.76

CITICSMTNECP23 22/07/2021 21/07/2022 0.00% 244484834.98 816606.59 245301441.57 -

CITICSCSI21 18/08/2023 17/11/2023 0.00% - 106169110.32 106169110.32 -

CITICSMTNECP24 10/08/2021 08/03/2022 0.00% 318516631.29 268110.19 318784741.48 -

CITICSCSI22 05/09/2023 05/12/2023 0.00% - 63701466.19 63701466.19 -

CITICSMTNECP25 19/08/2021 18/08/2022 0.00% 444238941.07 2102733.16 446341674.23 -

CITICSCSI23 12/09/2023 12/10/2023 0.00% - 44591026.33 44591026.33 -

CITICSMTNECP26 19/08/2021 18/03/2022 0.00% 191093641.16 177014.61 191270655.77 -

CITICSCSI24 13/09/2023 13/03/2024 0.00% - 41622361.66 - 41622361.66

CITICSMTNECP27 08/09/2021 07/09/2022 0.00% 325723435.91 1358651.38 327082087.29 -

CITICSCSI25 31/10/2023 31/01/2024 0.00% - 105642432.10 - 105642432.10

CITICSMTNECP28 14/09/2021 14/06/2022 0.00% 317887983.96 904483.33 318792467.29 -

CITICSCSI26 20/11/2023 20/02/2024 0.00% - 34994302.37 - 34994302.37

CITICSMTNECP29 17/09/2021 15/09/2022 0.58% 638025535.22 3358230.72 641383765.94 -

CITICSCSI27 07/11/2023 07/02/2024 0.00% - 19797061.02 - 19797061.02

CITICSMTNECP30 17/09/2021 16/09/2022 0.00% 317172800.78 1654480.51 318827281.29 -

CITICSCSI28 08/12/2023 07/06/2024 0.00% - 38626314.87 - 38626314.87

CITICSMTNECP31 29/09/2021 28/09/2022 0.00% 317121629.66 1711034.41 318832664.07 -

CITICSCSI29 12/12/2023 12/03/2024 0.00% - 41951990.75 - 41951990.75

CITICSMTNECP32 10/11/2021 12/05/2022 0.00% 76336254.19 172176.65 76508430.84 -

CITICSCSI30 21/12/2023 21/03/2024 5.75% - 35402866.37 - 35402866.37

CITICSMTNECP33 10/11/2021 11/05/2022 0.00% 114506347.67 256223.69 114762571.36 -

CITICSCSI31 22/12/2023 20/12/2024 5.62% - 148683827.24 - 148683827.24

CITICSMTNECP34 18/11/2021 18/05/2022 0.00% 1081193477.09 2680434.35 1083873911.44 -

CITICSCSI32 29/12/2023 28/06/2024 0.00% - 34384509.88 - 34384509.88

CITICSMTNECP35 18/11/2021 18/05/2022 0.00% 611761601.62 1466794.17 613228395.79 -

CITICSCSI33 29/12/2023 27/12/2024 0.00% - 34191828.20 - 34191828.20

收益凭证 （注） （注） （注） CITICSMTNECP36 23/11/2021 22/11/2022 0.00% 632433968.79 5359775.30 637793744.09 -6027251540.87 23785244363.40 8387487561.00 21425008343.27

CITICSMTNECP37 02/12/2021 01/12/2022 0.00% 243354878.43 2015650.75 245370529.18 -

合计 11859811150.47 87188029257.38 41640828542.18 57407011865.67 CITICSMTNECP38 14/12/2021 13/12/2022 0.75% 612707046.65 5330326.96 618037373.61 -

CITICSMTNECP39 20/12/2021 19/12/2022 0.00% 202650993.90 1837980.48 204488974.38 -

CITICSMTNECP40 21/12/2021 21/09/2022 0.00% 316748928.17 2091605.57 318840533.74 -

CITICSMTNECP41 28/01/2022 28/01/2023 0.00% - 556752544.20 - 556752544.20

CITICSMTNECP42 19/04/2022 19/10/2022 0.00% - 158796534.95 158796534.95 -

第十节　财务报告27520231231

2022

CITICSMTNECP43 25/05/2022 23/12/2022 0.00% - 496646589.20 496646589.20 -

CITICSMTNECP44 27/05/2022 22/05/2023 2.82% - 212441463.26 - 212441463.26

CITICSMTNECP45 27/05/2022 20/12/2022 0.00% - 331094232.93 331094232.93 -

CITICSMTNECP46 27/05/2022 27/02/2023 0.00% - 346705535.77 - 346705535.77

CITICSMTNECP47 27/07/2022 26/07/2023 0.00% - 272476841.51 - 272476841.51

CITICSMTNECP48 06/07/2022 05/07/2023 0.00% - 205164984.08 - 205164984.08

CITICSMTNECP49 01/08/2022 31/07/2023 0.00% - 340229760.99 - 340229760.99

CITICSMTNECP50 08/08/2022 07/08/2023 0.00% - 340177735.42 - 340177735.42

CITICSMTNECP51 16/08/2022 15/08/2023 0.00% - 815823643.30 - 815823643.30

CITICSMTNECP52 14/09/2022 16/03/2023 0.00% - 138190644.34 - 138190644.34

CITICSMTNECP53 22/09/2022 21/09/2023 4.15% - 845259484.39 - 845259484.39

CITICSMTNECP54 21/10/2022 26/01/2023 0.00% - 138860001.39 - 138860001.39

CITICSMTNECP55 11/11/2022 10/11/2023 0.00% - 398669505.84 - 398669505.84

CITICSCSI01 25/11/2022 25/02/2023 0.00% - 690821967.97 - 690821967.97

CITICSCSI02 22/09/2022 22/03/2023 3.90% - 352035967.94 - 352035967.94

CITICSCSI03 20/12/2022 20/03/2023 0.00% - 178949529.20 - 178949529.20

6627788446.897568573379.588169110285.606027251540.87

14630461113.3214423457348.5217194107311.3711859811150.47

2023123121425008343.271.99%4.00%202212316027251540.87

1.60%4.00%

2023123112023123120221231

1

276第十节　财务报告20231231

24

20232022

12311231

20231231(1)10690803699.975011083333.35

42932391402.9624569779398.23

2022

53623195102.9329580862731.58

CITICSMTNECP43 25/05/2022 23/12/2022 0.00% - 496646589.20 496646589.20 - (1)

CITICSMTNECP44 27/05/2022 22/05/2023 2.82% - 212441463.26 - 212441463.26

CITICSMTNECP45 27/05/2022 20/12/2022 0.00% - 331094232.93 331094232.93 - 2023 12 31 2022 12 31

CITICSMTNECP46 27/05/2022 27/02/2023 0.00% - 346705535.77 - 346705535.77

CITICSMTNECP47 27/07/2022 26/07/2023 0.00% - 272476841.51 - 272476841.51

1

CITICSMTNECP48 06/07/2022 05/07/2023 0.00% - 205164984.08 - 205164984.08 3262641800.00 2.16% - -

CITICSMTNECP49 01/08/2022 31/07/2023 0.00% - 340229760.99 - 340229760.99 1 3 7428161899.97 2.12%~2.31% - -

CITICSMTNECP50 08/08/2022 07/08/2023 0.00% - 340177735.42 - 340177735.42 3 1 - - 5011083333.35 2.10%

CITICSMTNECP51 16/08/2022 15/08/2023 0.00% - 815823643.30 - 815823643.30

CITICSMTNECP52 14/09/2022 16/03/2023 0.00% - 138190644.34 - 138190644.34 10690803699.97 5011083333.35

CITICSMTNECP53 22/09/2022 21/09/2023 4.15% - 845259484.39 - 845259484.39

CITICSMTNECP54 21/10/2022 26/01/2023 0.00% - 138860001.39 - 138860001.39 25

CITICSMTNECP55 11/11/2022 10/11/2023 0.00% - 398669505.84 - 398669505.84

CITICSCSI01 25/11/2022 25/02/2023 0.00% - 690821967.97 - 690821967.97 2023 12 31

CITICSCSI02 22/09/2022 22/03/2023 3.90% - 352035967.94 - 352035967.94

CITICSCSI03 20/12/2022 20/03/2023 0.00% - 178949529.20 - 178949529.20

6627788446.897568573379.588169110285.606027251540.87

14630461113.3214423457348.5217194107311.3711859811150.47

6774761337.95-6774761337.95

2023123121425008343.271.99%4.00%202212316027251540.8710049854496.9546650257.2410096504754.19

1.60%4.00%-63219635885.0263219635885.02

2023123112023123120221231

11157998397.685213297018.296371295415.97

17982614232.5868479583160.5586462197393.13

第十节　财务报告27720231231

20221231

7793729375.86-7793729375.86

8913518606.84-8913518606.84

-64449787557.2564449787557.25

1219759548.588738800349.399958559897.97

17927007531.2873188587906.6491115595437.92

2023123120221231

26

(1)

20232022

12311231

185652231923.39122002748502.18

84957052270.5236838902899.78

32413623352.4231791945888.08

68281556300.4553371899714.32

31623528603.1030588477435.12

19197221659.9414953993485.11

46873340887.2346737875490.51

283346323073.66214283094912.92

2023123169063228160.74

32.23%

278第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

(2)按业务类别列示

2023年2022年

项目12月31日12月31日

质押式回购161136954164.83112258317651.81

质押式报价回购45843985610.8141972820419.37

买断式回购57168161638.0845097963356.63

黄金掉期业务19197221659.9414953993485.11

合计283346323073.66214283094912.92

(3)质押式报价回购的剩余期限和利率区间

2023年2022年

项目12月31日12月31日

1个月以内40760256432.6036284833011.57

1个月以上至3个月内2388929598.243418329938.76

3个月以上至1年以内2694799579.972269657469.04

合计45843985610.8141972820419.37

于2023年12月31日，质押式报价回购利率区间为0.80%-6.88%(2022年12月31日：

1.00%-7.00%)。

(4)担保物金额

2023年2022年

项目12月31日12月31日

债券209477369341.86137419639884.44

股票35187130319.0235152670492.19

其他72397587255.2066841648239.23

合计317062086916.08239413958615.86

第十节　财务报告27920231231

27

20232022

12311231

241927138810.42233572112078.42

76823591165.3575393209939.09

165103547645.07158178902139.33

14705257296.8119436681937.39

6973842370.568577753222.92

7731414926.2510858928714.47

256632396107.23253008794015.81

27188496080.6626393460014.45

283820892187.89279402254030.26

28

20232022

12311231

35356000.0015035864494.35

-217909595.02

35356000.0015253774089.37

280第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

29应付职工薪酬

项目2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日

短期薪酬19515592438.1819360458356.2319399450771.9419476600022.47

离职后福利(设定提存计划)296602875.242021121239.322023882034.03293842080.53

辞退福利7659614.194770634.813032379.339397869.67

合计19819854927.6121386350230.3621426365185.3019779839972.67项目2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日

短期薪酬18691803420.5319560053428.7918736264411.1419515592438.18

离职后福利(设定提存计划)244459949.731612017951.801559875026.29296602875.24

辞退福利8586535.221900047.502826968.537659614.19

合计18944849905.4821173971428.0920298966405.9619819854927.61

第十节　财务报告281中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

短期薪酬如下：

项目2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日

工资、奖金、津贴和补贴18833000099.6716956410416.9617045364447.4118744046069.22

职工福利费2046668.35317912321.75279285039.0540673951.05

社会保险费348398492.84803679201.72755958509.05396119185.51

其中：医疗保险费346178838.74782607661.43734660986.68394125513.49

工伤保险费1542529.1712326035.0412394159.241474404.97

生育保险费418475.668401979.398301468.27518986.78

住房公积金477459.86754862236.50754788293.10551403.26

工会经费和职工教育经费316551038.43295857728.08329199656.79283209109.72

其他短期薪酬15118679.03231736451.22234854826.5412000303.71

合计19515592438.1819360458356.2319399450771.9419476600022.47

282第十节　财务报告中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表截至2023年12月31日止年度财务报表

短期薪酬如下：短期薪酬如下：

项目2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日项目2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日

工资、奖金、津贴和补贴18833000099.6716956410416.9617045364447.4118744046069.22工资、奖金、津贴和补贴18082947747.9517470040969.1316719988617.4118833000099.67

职工福利费2046668.35317912321.75279285039.0540673951.05职工福利费1883519.35262049398.42261886249.422046668.35

社会保险费348398492.84803679201.72755958509.05396119185.51社会保险费290942811.48684030415.59626574734.23348398492.84

其中：医疗保险费346178838.74782607661.43734660986.68394125513.49其中：医疗保险费289407464.33664356597.69607585223.28346178838.74

工伤保险费1542529.1712326035.0412394159.241474404.97工伤保险费885652.459932089.469275212.741542529.17

生育保险费418475.668401979.398301468.27518986.78生育保险费407280.096275729.016264533.44418475.66

住房公积金477459.86754862236.50754788293.10551403.26住房公积金576392.86643447047.37643545980.37477459.86

工会经费和职工教育经费316551038.43295857728.08329199656.79283209109.72工会经费和职工教育经费301505093.92303893396.24288847451.73316551038.43

其他短期薪酬15118679.03231736451.22234854826.5412000303.71其他短期薪酬13947854.97196592202.04195421377.9815118679.03

合计19515592438.1819360458356.2319399450771.9419476600022.47合计18691803420.5319560053428.7918736264411.1419515592438.18

第十节　财务报告283中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

设定提存计划如下：

项目2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日

基本养老保险42227898.321012471491.261016341755.4738357634.11

失业保险费1022078.9830291518.2930579082.73734514.54

企业年金缴费253352897.94978358229.77976961195.83254749931.88

合计296602875.242021121239.322023882034.03293842080.53项目2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日

基本养老保险46035805.34855969082.13859776989.1542227898.32

失业保险费1325830.3524677255.1324981006.501022078.98

企业年金缴费197098314.04731371614.54675117030.64253352897.94

合计244459949.731612017951.801559875026.29296602875.24

284第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

30应交税费

2023年2022年

税费项目12月31日12月31日中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表企业所得税1483224806.874055636265.53

增值税165420912.08201091213.90

设定提存计划如下：个人所得税785857039.841275470178.95

城市维护建设税11037862.2111561845.87

项目2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日教育费附加及地方教育费附加7893385.318803768.04

其他49310477.8623598092.77

基本养老保险42227898.321012471491.261016341755.4738357634.11

失业保险费1022078.9830291518.2930579082.73734514.54合计2502744484.175576161365.06

企业年金缴费253352897.94978358229.77976961195.83254749931.88

合计31应付款项296602875.242021121239.322023882034.03293842080.53

2023年2022年

项目2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日项目12月31日12月31日

基本养老保险46035805.34855969082.13859776989.1542227898.32应付客户保证金134849752243.25134916690169.67

失业保险费1325830.3524677255.1324981006.501022078.98应付代理商30303097733.3727088198825.00

企业年金缴费197098314.04731371614.54675117030.64253352897.94应付清算款19739969257.0717450489569.47

应付手续费及佣金840736420.22790957630.32

合计244459949.731612017951.801559875026.29296602875.24其他12327754384.9525040458519.48

合计198061310038.86205286794713.94

32预计负债

2022年2023年

项目12月31日本年增加本年减少12月31日

预计负债949069628.2655666869.53137072507.30867663990.49

2021年2022年

项目12月31日本年增加本年减少12月31日

预计负债954228059.23103086891.71108245322.68949069628.26

第十节　财务报告28520231231

33

20232022

12311231

448777244.18387746599.89

12478298.86-

461255543.04387746599.89

202312310.31%-7.05%(20221231

5.88%-5.93%)20231231

1202483720.42(20221231982698178.70

)

34

1

20232022

12311231

143558989947.05127300222567.06

249682372.3327888667.74

143808672319.38127328111234.80

2023123120221231

286第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

(2)应付债券的明细

2023年度

类型项目面值发行日期期限票面利率年初余额本年增加本年减少年末余额等值人民币等值人民币等值人民币等值人民币等值人民币

公司债13中信0212000000000.0007/06/201310年5.05%12343685975.45262314024.5512606000000.00-

15中信022500000000.0024/06/201510年5.10%2566106398.55127602144.61127500000.002566208543.16

18中证G2 600000000.00 12/06/2018 5年 4.90% 616104897.45 13295102.55 629400000.00 -

19中证G2 1000000000.00 05/09/2019 5年 3.78% 1011676791.85 37814964.30 37800000.00 1011691756.15

20中证G1 3000000000.00 19/02/2020 3年 3.02% 3077519573.35 13080426.65 3090600000.00 -

20中证G2 2000000000.00 19/02/2020 5年 3.31% 2054410030.06 67362788.32 66200000.00 2055572818.38

20中证G3 2200000000.00 06/03/2020 3年 2.95% 2252392717.81 12507282.19 2264900000.00 -

20中证G4 2000000000.00 06/03/2020 5年 3.20% 2049485951.14 65160593.82 64000000.00 2050646544.96

20中证G6 3300000000.00 09/04/2020 3年 2.54% 3359233906.17 24586093.83 3383820000.00 -

20中证G7 1000000000.00 09/04/2020 5年 3.10% 1020868810.14 31593096.16 31000000.00 1021461906.30

20中证094500000000.0028/05/20203年2.70%4569025006.1652474993.844621500000.00-

20中证112000000000.0016/06/20203年3.10%2032356491.6129643508.392062000000.00-

20中证133000000000.0009/07/20203年3.58%3048680451.3458719548.663107400000.00-

20中证157500000000.0023/07/20203年3.49%7608272823.06153477176.947761750000.00-

20中证165200000000.0004/08/20203年3.55%5271209030.48113390969.525384600000.00-

20中证182800000000.0019/08/20203年3.48%2832887014.2864552985.722897440000.00-

20中证20800000000.0008/09/202010年4.20%808412779.8533812927.1833600000.00808625707.03

20中证24900000000.0023/10/202010年4.27%904677369.9738667820.1238430000.00904915190.09

21中证024600000000.0020/01/20213年3.56%4748082343.23168361375.00163760000.004752683718.23

21中证033200000000.0020/01/202110年4.10%3314683437.27132040686.99131200000.003315524124.26

21中证041500000000.0024/02/20213年3.60%1543514640.5455503988.2554000000.001545018628.79

21中证053000000000.0024/02/202110年4.10%3095647325.04123785024.68123000000.003096432349.72

21中证062500000000.0016/03/202110年4.10%2574595674.90103155362.16102500000.002575251037.06

21中证071400000000.0008/04/202110年4.04%1437122755.9756936069.6956560000.001437498825.66

21中证081000000000.0008/06/20215年3.70%1018568295.0137585084.8537000000.001019153379.86

21中证092500000000.0008/06/202110年4.03%2549909934.84101398087.00100750000.002550558021.84

21中证101500000000.0006/07/20215年3.62%1522945509.2055177303.8054300000.001523822813.00

21中证111500000000.0006/07/202110年3.92%1524487352.4259189006.5458800000.001524876358.96

21中证123000000000.0018/08/20213年3.01%3027529112.1893238836.0990300000.003030467948.27

21中证131000000000.0018/08/20215年3.34%1009823889.5533967291.0033400000.001010391180.55

21中证144500000000.0013/09/20213年3.08%4533030317.04142995473.36138600000.004537425790.40

21中证162200000000.0023/09/20213年3.09%2213901877.9170133631.4267980000.002216055509.33

21中证171800000000.0023/09/20215年3.47%1812260021.0863476736.2762460000.001813276757.35

第十节　财务报告287中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

2023年度

类型项目面值发行日期期限票面利率年初余额本年增加本年减少年末余额等值人民币等值人民币等值人民币等值人民币等值人民币

21中证182500000000.0014/10/20213年3.25%2511962988.8183721703.2181250000.002514434692.02

21中证192000000000.0014/10/20215年3.59%2010048629.3972926343.7171800000.002011174973.10

21中证203000000000.0019/11/20213年3.07%3003972289.2295015858.5392100000.003006888147.75

21中证213000000000.0009/12/20213年2.97%2998623887.4592010575.2589100000.003001534462.70

22中证01500000000.0011/02/20225年3.20%512983885.0416232922.3416000000.00513216807.38

22中证021000000000.0011/02/202210年3.69%1030398083.2737074137.1136900000.001030572220.38

22中证031000000000.0008/03/20223年3.03%1022407282.3631269263.9730300000.001023376546.33

22中证04500000000.0008/03/20225年3.40%512552825.7217278208.5217000000.00512831034.24

22中证053000000000.0019/08/20223年2.50%3018859353.1677903835.6975000000.003021763188.85

23中证G1 3000000000.00 03/02/2023 2年 2.95% - 3082073379.39 6337594.35 3075735785.04

23中证G2 1500000000.00 16/02/2023 2年 2.89% - 1538543336.74 2961636.80 1535581699.94

23中证G3 3000000000.00 16/02/2023 3年 3.06% - 3080591651.80 5871694.67 3074719957.13

23中证G4 2000000000.00 08/03/2023 2年 3.01% - 2050044893.43 3939641.52 2046105251.91

23中证G5 2000000000.00 08/03/2023 5年 3.32% - 2256858226.69 140109871.07 2116748355.62

23中证G6 2000000000.00 14/04/2023 2年 2.87% - 2041806737.89 4033716.99 2037773020.90

23中证G7 2500000000.00 14/04/2023 5年 3.17% - 2790471979.86 170047794.93 2620424184.93

23中证G8 3500000000.00 10/05/2023 1年 2.53% - 3560329942.14 6867418.78 3553462523.36

23中证G9 3500000000.00 10/05/2023 3年 2.90% - 3565630254.43 6849268.88 3558780985.55

23中证102000000000.0025/05/20233年2.89%-2034949017.213913839.642031035177.57

23中证11500000000.0008/06/20232年2.64%-507590450.381053132.08506537318.30

23中证122500000000.0008/06/20233年2.80%-2539609973.314891981.142534717992.17

23中证132000000000.0004/07/20232年2.64%-2026688360.943938943.412022749417.53

23中证14500000000.0004/07/20233年2.75%-506858797.38978360.84505880436.54

23中证152500000000.0009/08/20232年2.54%-2525295388.645010707.542520284681.10

23中证162000000000.0009/08/20233年2.72%-2021347575.513913358.502017434217.01

23中证171000000000.0025/08/20232年2.53%-1008924214.571983518.871006940695.70

23中证182000000000.0025/08/20233年2.70%-2018771810.363913301.892014858508.47

23中证202500000000.0007/09/20233年2.93%-2522754467.044920742.932517833724.11

23中证211800000000.0015/09/20233年2.86%-1814847785.413550681.131811297104.28

23中证222200000000.0015/09/20235年3.10%-2219470973.384312311.322215158662.06

23中证231300000000.0016/10/20232年2.80%-1307642483.682664754.721304977728.96

23中证242700000000.0016/10/20233年2.90%-2716216635.645283721.712710932913.93

23中证252500000000.0002/11/20232年2.78%-2510832761.094916933.962505915827.13

23中证263500000000.0002/11/20235年3.10%-3516540479.636860495.263509679984.37

288第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表20231231

2023年度2023

类型项目面值发行日期期限票面利率年初余额本年增加本年减少年末余额等值人民币等值人民币等值人民币等值人民币等值人民币

21中证182500000000.0014/10/20213年3.25%2511962988.8183721703.2181250000.002514434692.0223282500000000.0016/11/202332.87%-2508235949.854920530.652503315419.20

21中证192000000000.0014/10/20215年3.59%2010048629.3972926343.7171800000.002011174973.1023291000000000.0015/12/202322.80%-1000952476.902001698.11998950778.79

21中证203000000000.0019/11/20213年3.07%3003972289.2295015858.5392100000.003006888147.7523304000000000.0015/12/202332.90%-4003895681.407827735.853996067945.55

21中证21 3000000000.00 09/12/2021 3年 2.97% 2998623887.45 92010575.25 89100000.00 3001534462.70 20 C1 2000000000.00 19/03/2020 3 3.32% 2051036230.62 15363769.38 2066400000.00 -

22中证01 500000000.00 11/02/2022 5年 3.20% 512983885.04 16232922.34 16000000.00 513216807.38 21 C1 3000000000.00 03/02/2021 3 3.97% 3103282379.25 122189252.58 119100000.00 3106371631.83

22中证02 1000000000.00 11/02/2022 10年 3.69% 1030398083.27 37074137.11 36900000.00 1030572220.38 22 C1 500000000.00 22/07/2022 3 3.00% 505424195.34 14694137.94 14236849.32 505881483.96

22中证03 1000000000.00 08/03/2022 3年 3.03% 1022407282.36 31269263.97 30300000.00 1023376546.33 23 C2 1000000000.00 09/11/2023 3 3.10% - 1004158587.67 1957216.97 1002201370.70

22中证04 500000000.00 08/03/2022 5年 3.40% 512552825.72 17278208.52 17000000.00 512831034.24 CITICSECN2410 1414580000.00 17/10/2019 5 2.88% 1394404967.50 26952024.08 - 1421356991.58

22中证05 3000000000.00 19/08/2022 3年 2.50% 3018859353.16 77903835.69 75000000.00 3021763188.85 CITICSECN2306 3565800000.00 27/05/2020 3 1.75% 3484701792.87 27806986.10 3512508778.97 -

23中证G1 3000000000.00 03/02/2023 2年 2.95% - 3082073379.39 6337594.35 3075735785.04 CITICSECN2506 3565800000.00 27/05/2020 5 2.00% 3476795982.27 63479589.28 - 3540275571.55

23中证G2 1500000000.00 16/02/2023 2年 2.89% - 1538543336.74 2961636.80 1535581699.94 CITICSECN2405 1255957500.00 07/12/2022 1 5 5.15% 1220868690.93 85295417.72 - 1306164108.65

23中证G3 3000000000.00 16/02/2023 3年 3.06% - 3080591651.80 5871694.67 3074719957.13 CITICISIN2502 1352080000.00 14/02/2023 2 5.00% - 1472919734.89 - 1472919734.89

23中证G4 2000000000.00 08/03/2023 2年 3.01% - 2050044893.43 3939641.52 2046105251.91 CITICISIN2606 695443700.00 14/06/2023 3 2.90% - 702667966.84 - 702667966.84

23中证G5 2000000000.00 08/03/2023 5年 3.32% - 2256858226.69 140109871.07 2116748355.62 CITICSECN2504 2528971523.05 21/04/2022 3 3.38% 2088790598.96 26137685.79 - 2114928284.75

23中证G6 2000000000.00 14/04/2023 2年 2.87% - 2041806737.89 4033716.99 2037773020.90 CITICISIN2607 4643787268.54 13/07/2023 3 3.10% - 2528971523.05 - 2528971523.05

23中证G7 2500000000.00 14/04/2023 5年 3.17% - 2790471979.86 170047794.93 2620424184.93 - 27888667.74 660398556.85 438604852.26 249682372.33

23中证G8 3500000000.00 10/05/2023 1年 2.53% - 3560329942.14 6867418.78 3553462523.36 127328111234.80 73049244169.64 56568683085.06 143808672319.38

23中证G9 3500000000.00 10/05/2023 3年 2.90% - 3565630254.43 6849268.88 3558780985.55

23中证102000000000.0025/05/20233年2.89%-2034949017.213913839.642031035177.57

23中证11500000000.0008/06/20232年2.64%-507590450.381053132.08506537318.3020231231249682372.332.50%2.80%(2022123127888667.742.00%

23中证122500000000.0008/06/20233年2.80%-2539609973.314891981.142534717992.173.40%)

23中证132000000000.0004/07/20232年2.64%-2026688360.943938943.412022749417.53

23中证14500000000.0004/07/20233年2.75%-506858797.38978360.84505880436.54

23中证152500000000.0009/08/20232年2.54%-2525295388.645010707.542520284681.10

23中证162000000000.0009/08/20233年2.72%-2021347575.513913358.502017434217.01

23中证171000000000.0025/08/20232年2.53%-1008924214.571983518.871006940695.70

23中证182000000000.0025/08/20233年2.70%-2018771810.363913301.892014858508.47

23中证202500000000.0007/09/20233年2.93%-2522754467.044920742.932517833724.11

23中证211800000000.0015/09/20233年2.86%-1814847785.413550681.131811297104.28

23中证222200000000.0015/09/20235年3.10%-2219470973.384312311.322215158662.06

23中证231300000000.0016/10/20232年2.80%-1307642483.682664754.721304977728.96

23中证242700000000.0016/10/20233年2.90%-2716216635.645283721.712710932913.93

23中证252500000000.0002/11/20232年2.78%-2510832761.094916933.962505915827.13

23中证263500000000.0002/11/20235年3.10%-3516540479.636860495.263509679984.37

第十节　财务报告289中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

35租赁负债

2023年2022年

12月31日12月31日

租赁负债2428596814.811971782351.31

其中：一年以内到期的租赁负债777016468.09563835023.46

于资产负债表日，本集团作为承租人已签订但尚未开始执行的租赁合同现金流量按到期日列示如下：

2023年2022年

12月31日12月31日

一年以内16977225.382900499.89

一到二年10281758.79104891225.97

二到五年17150328.68313265078.05

五年以上1191644.2776071579.08

合计45600957.12497128382.99

290第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

36其他负债

2023年2022年

项目12月31日12月31日

其他应付款(1)4936563584.664119110447.69

应付股利283857028.62261494288.89

应付利息179601764.51219150376.39

代理兑付证券款167469184.83166244803.89

其他1172997401.391211245665.75

合计6740488964.015977245582.61

(1)其他应付款

2023年2022年

项目12月31日12月31日

仓单质押金1004712688.00414081024.00

递延收益 (i) 941751920.87 956890653.94

预提费用537518127.34542968641.58

预收项目转让款435778812.63321038495.19

其他2016802035.821884131632.98

合计4936563584.664119110447.69

(i) 其中购地补贴款为人民币 935802837.97 元 (2022 年 12 月 31 日：人民币

952800265.93元)。

(ii) 应付关联方款项参见附注“十二、关联方关系及其重大交易”。

第十节　财务报告291中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

37金融工具计量基础分类表

2023年12月31日账面价值

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益以公允价值计量且其变动计入当期损益指定为以公允价值按照金融工具确认和按照套期会计准则分类为以公允价值计量计量且其变动分类为以公允价值计量准则指定为以公允指定为以公允价值以摊余成本且其变动计入其他综合计入其他综合收益的计量且其变动计入价值计量且其变动计入计量且其变动计入金融资产项目计量的金融资产收益的金融资产非交易性权益工具投资当期损益的金融资产当期损益的金融资产当期损益的金融资产

货币资金302792491927.58-----

结算备付金45999597845.68-----

融出资金118745730276.99-----

买入返售金融资产62209156076.62-----

应收款项67924047626.03-----

存出保证金62181919843.48-----

衍生金融资产---32754244590.94--

交易性金融资产---614821751487.0210225023604.81-

其他债权投资-81183382445.21----

其他权益工具投资--9514213157.05---

其他金融资产983422181.91-----

合计660836365778.2981183382445.219514213157.05647575996077.9610225023604.81-

292第十节　财务报告中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表截至2023年12月31日止年度财务报表

37金融工具计量基础分类表2023年12月31日账面价值

以公允价值计量且其变动计入当期损益

2023年12月31日账面价值按照金融工具确认和按照套期会计准则

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益以公允价值计量且其变动计入当期损益分类为以公允价值计量准则指定为以公允指定为以公允价值指定为以公允价值按照金融工具确认和按照套期会计准则以摊余成本计量且其变动计入价值计量且其变动计入计量且其变动计入分类为以公允价值计量计量且其变动分类为以公允价值计量准则指定为以公允指定为以公允价值金融负债项目计量的金融负债当期损益的金融负债当期损益的金融负债当期损益的金融负债以摊余成本且其变动计入其他综合计入其他综合收益的计量且其变动计入价值计量且其变动计入计量且其变动计入

金融资产项目计量的金融资产收益的金融资产非交易性权益工具投资当期损益的金融资产当期损益的金融资产当期损益的金融资产交易性金融负债-17982614232.5868479583160.55-

衍生金融负债-32006021134.59--

货币资金302792491927.58-----应付债券143808672319.38---

结算备付金45999597845.68-----应付短期融资款57407011865.67---

融出资金118745730276.99-----拆入资金53623195102.93---

买入返售金融资产62209156076.62-----卖出回购金融资产283346323073.66---

应收款项67924047626.03-----代理买卖证券款283820892187.89---

存出保证金62181919843.48-----应付款项198061310038.86---

衍生金融资产---32754244590.94--长期借款461255543.04---

交易性金融资产---614821751487.0210225023604.81-短期借款7613933729.87---

其他债权投资-81183382445.21----租赁负债2428596814.81---

其他权益工具投资--9514213157.05---其他金融负债5649955605.34---

其他金融资产983422181.91-----

合计1036221146281.4549988635367.1768479583160.55-

合计660836365778.2981183382445.219514213157.05647575996077.9610225023604.81-

第十节　财务报告293中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

2022年12月31日账面价值

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益以公允价值计量且其变动计入当期损益指定为以公允价值按照金融工具确认和按照套期会计准则分类为以公允价值计量计量且其变动分类为以公允价值计量准则指定为以公允指定为以公允价值以摊余成本且其变动计入其他综合计入其他综合收益的计量且其变动计入价值计量且其变动计入计量且其变动计入金融资产项目计量的金融资产收益的金融资产非交易性权益工具投资当期损益的金融资产当期损益的金融资产当期损益的金融资产

货币资金316234196407.98-----

结算备付金41891038748.50-----

融出资金106976333285.12-----

买入返售金融资产31483058571.34-----

应收款项57522769957.68-----

存出保证金69158114878.44-----

衍生金融资产---36388726601.68--

交易性金融资产---519867653028.8811055039120.95-

其他债权投资-70115173525.66----

其他权益工具投资--162540493.14---

其他金融资产1507848300.95-----

合计624773360150.0170115173525.66162540493.14556256379630.5611055039120.95-

294第十节　财务报告中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表截至2023年12月31日止年度财务报表

2022年12月31日账面价值2022年12月31日账面价值

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益以公允价值计量且其变动计入当期损益以公允价值计量且其变动计入当期损益指定为以公允价值按照金融工具确认和按照套期会计准则按照金融工具确认和按照套期会计准则分类为以公允价值计量计量且其变动分类为以公允价值计量准则指定为以公允指定为以公允价值分类为以公允价值计量准则指定为以公允指定为以公允价值以摊余成本且其变动计入其他综合计入其他综合收益的计量且其变动计入价值计量且其变动计入计量且其变动计入以摊余成本计量且其变动计入价值计量且其变动计入计量且其变动计入金融资产项目计量的金融资产收益的金融资产非交易性权益工具投资当期损益的金融资产当期损益的金融资产当期损益的金融资产金融负债项目计量的金融负债当期损益的金融负债当期损益的金融负债当期损益的金融负债

货币资金316234196407.98-----交易性金融负债-17927007531.2873188587906.64-

结算备付金41891038748.50-----衍生金融负债-28122498106.75--

融出资金106976333285.12-----应付债券127328111234.80---

买入返售金融资产31483058571.34-----应付短期融资款11859811150.47---

应收款项57522769957.68-----拆入资金29580862731.58---

存出保证金69158114878.44-----卖出回购金融资产214283094912.92---

衍生金融资产---36388726601.68--代理买卖证券款279402254030.26---

交易性金融资产---519867653028.8811055039120.95-应付款项205286794713.94---

其他债权投资-70115173525.66----长期借款387746599.89---

其他权益工具投资--162540493.14---短期借款9801009030.70---

其他金融资产1507848300.95-----租赁负债1971782351.31---

其他金融负债18896638548.40---

合计624773360150.0170115173525.66162540493.14556256379630.5611055039120.95-

合计898798105304.2746049505638.0373188587906.64-

第十节　财务报告295中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

38股本

项目2022年12月31日本年变动增(+)减(-)2023年12月31日发行新股送股公积金转增其他小计

股份总数14820546829.00-----14820546829.00

项目2021年12月31日本年变动增(+)减(-)2022年12月31日发行新股送股公积金转增其他小计

股份总数12926776029.001893770800.00---1893770800.0014820546829.00

296第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

39其他权益工具

2021年7月，本公司发行2021年永续次级债券(第一期)，发行规模为人民币33亿元。

2021年8月，本公司发行2021年永续次级债券(第二期)，发行规模为人民币60亿元。

中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

2021年8月，本公司发行2021年永续次级债券(第三期)，发行规模为人民币15亿元。

38股本2022年1月，本公司发行2022年永续次级债券(第一期)，发行规模为人民币30亿元。

项目2022年12月31日本年变动增(+)减(-)2023年12月31日2023年9月，本公司发行2023年永续次级债券(第一期)，发行规模为人民币30亿元。

发行新股送股公积金转增其他小计

股份总数14820546829.00-----14820546829.00于2023年12月31日存续的权益工具的相关发行条款如下列示：

项目2021年12月31日本年变动增(+)减(-)2022年12月31日以每5个计息年度为1个重定价周期，附设发行人续期选择权，每个重定价周期末，发行人有发行新股送股公积金转增其他小计权选择将债券期限延长1个重定价周期(即延续5年)，或全额兑付债券；

股份总数12926776029.001893770800.00---1893770800.0014820546829.00

不设投资者回售选择权，在债券存续期内，投资者无权要求发行人赎回债券；附设发行人延期支付利息权，除非发生强制付息事件，每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照募集说明书相关条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。其中，强制付息事件仅限于向普通股股东分红、减少注册资本的情形。

2021年永续次级债券(第一期)、2021年永续次级债券(第二期)、2021年永续次级债券(第

三期)、2022年永续次级债券(第一期)和2023年永续次级债券(第一期)的清偿顺序在本公司

的普通债务和次级债务之后；除非公司清算，投资者不能要求公司加速偿还本年债券的本金。

本公司发行的永续次级债分类为权益工具，列于合并资产负债表股东权益中。

40资本公积

项目2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日

股本溢价及其他90936199680.71-111587287.2190824612393.50项目2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日

股本溢价及其他65625856638.3825310343042.33-90936199680.71

第十节　财务报告297中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

41其他综合收益

资产负债表中归属于母公司股东的其他综合收益累积余额：

项目2022年12月31日增减变动2023年12月31日

其他权益工具投资公允价值变动(202816284.60)49525536.01(153290748.59)

权益法下不能转损益的其他综合收益3830296.66374734.264205030.92

权益法下可转损益的其他综合收益45811613.493626720.9249438334.41

其他债权投资公允价值变动(426355143.60)144174574.55(282180569.05)

其他债权投资信用减值准备533936473.98439337948.90973274422.88

外币财务报表折算差额386310044.86245995191.51632305236.37

其他(148568585.44)17157276.89(131411308.55)

合计192148415.35900191983.041092340398.39

298第十节　财务报告中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表截至2023年12月31日止年度财务报表

41其他综合收益项目2021年12月31日增减变动2022年12月31日

资产负债表中归属于母公司股东的其他综合收益累积余额：其他权益工具投资公允价值变动(183414176.51)(19402108.09)(202816284.60)

权益法下不能转损益的其他综合收益7719115.11(3888818.45)3830296.66

项目2022年12月31日增减变动2023年12月31日权益法下可转损益的其他综合收益26020464.0819791149.4145811613.49

其他债权投资公允价值变动(37632475.86)(388722667.74)(426355143.60)

其他权益工具投资公允价值变动(202816284.60)49525536.01(153290748.59)其他债权投资信用减值准备257277821.60276658652.38533936473.98

权益法下不能转损益的其他综合收益3830296.66374734.264205030.92外币财务报表折算差额(667905863.38)1054215908.24386310044.86

权益法下可转损益的其他综合收益45811613.493626720.9249438334.41其他(155269496.89)6700911.45(148568585.44)

其他债权投资公允价值变动(426355143.60)144174574.55(282180569.05)

其他债权投资信用减值准备533936473.98439337948.90973274422.88合计(753204611.85)945353027.20192148415.35

外币财务报表折算差额386310044.86245995191.51632305236.37

其他(148568585.44)17157276.89(131411308.55)

合计192148415.35900191983.041092340398.39

第十节　财务报告299中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

利润表中的其他综合收益当期发生额：

2023年度

减：前期计入减：前期计入其他综合收益其他综合收益税后归属于

项目税前金额减：所得税当期转入损益当期转入留存收益小计母公司股东税后归属于少数股东

(一)不能重分类进损益的

其他综合收益98432786.4831375239.32--67057547.1667057547.16-权益法下不能转损益的

其他综合收益499645.68124911.42--374734.26374734.26-其他权益工具投资公允价值

变动80775863.9131250327.90--49525536.0149525536.01-

其他17157276.89---17157276.8917157276.89-

(二)将重分类进损益的其他综合收益1226695431.06225012691.23144557235.437397540.58849727963.82833134435.8816593527.94权益法下可转损益的

其他综合收益4835627.891208906.97--3626720.923626720.92-

其他债权投资公允价值变动59886946.1129246248.50(113533876.94)-144174574.55144174574.55-

其他债权投资信用减值准备891986597.03194557535.76258091112.37-439337948.90439337948.90-

外币财务报表折算差额269986260.03--7397540.58262588719.45245995191.5116593527.94

其他综合收益合计1325128217.54256387930.55144557235.437397540.58916785510.98900191983.0416593527.94

300第十节　财务报告中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表截至2023年12月31日止年度财务报表

利润表中的其他综合收益当期发生额：2022年度

2023年度减：前期计入减：前期计入

其他综合收益其他综合收益税后归属于

减：前期计入减：前期计入项目税前金额减：所得税当期转入损益当期转入留存收益小计母公司股东税后归属于少数股东其他综合收益其他综合收益税后归属于

(一)不能重分类进损益的

项目税前金额减：所得税当期转入损益当期转入留存收益小计母公司股东税后归属于少数股东

其他综合收益(17886287.91)(1296272.82)--(16590015.09)(16590015.09)-

(一)不能重分类进损益的权益法下不能转损益的

其他综合收益98432786.4831375239.32--67057547.1667057547.16-其他综合收益(5185091.27)(1296272.82)--(3888818.45)(3888818.45)-权益法下不能转损益的其他权益工具投资公允价值

其他综合收益499645.68124911.42--374734.26374734.26-变动(19402108.09)---(19402108.09)(19402108.09)-

其他权益工具投资公允价值其他6700911.45---6700911.456700911.45-

变动80775863.9131250327.90--49525536.0149525536.01-

其他17157276.89---17157276.8917157276.89-(二)将重分类进损益的其他综合收益1165560624.3027862557.9283958603.78-1053739462.60961943042.2991796420.31权益法下可转损益的

(二)将重分类进损益的其他综合收益1226695431.06225012691.23144557235.437397540.58849727963.82833134435.8816593527.94其他综合收益26388199.226597049.81--19791149.4119791149.41-

权益法下可转损益的其他债权投资公允价值变动(470246164.11)(74477674.38)(7045821.99)-(388722667.74)(388722667.74)-

其他综合收益4835627.891208906.97--3626720.923626720.92-其他债权投资信用减值准备463406260.6495743182.4991004425.77-276658652.38276658652.38-

其他债权投资公允价值变动59886946.1129246248.50(113533876.94)-144174574.55144174574.55-外币财务报表折算差额1146012328.55---1146012328.551054215908.2491796420.31

其他债权投资信用减值准备891986597.03194557535.76258091112.37-439337948.90439337948.90-其他综合收益合计1147674336.3926566285.1083958603.78-1037149447.51945353027.2091796420.31

外币财务报表折算差额269986260.03--7397540.58262588719.45245995191.5116593527.94

其他综合收益合计1325128217.54256387930.55144557235.437397540.58916785510.98900191983.0416593527.94

第十节　财务报告301中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

42盈余公积

2022年2023年

项目12月31日本年增加本年减少12月31日

法定盈余公积11088576863.52346115080.04-11434691943.56

任意盈余公积205316051.95--205316051.95

合计11293892915.47346115080.04-11640007995.51

2021年2022年

项目12月31日本年增加本年减少12月31日

法定盈余公积9779760863.621308815999.90-11088576863.52

任意盈余公积205316051.95--205316051.95

合计9985076915.571308815999.90-11293892915.47

根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，经年度股东大会批准，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

43一般风险准备

2022年2023年

项目12月31日本年增加本年减少12月31日

一般风险准备20244184917.591948320638.81-22192505556.40

交易风险准备16640117564.831417986616.95-18058104181.78

合计36884302482.423366307255.76-40250609738.18

2021年2022年

项目12月31日本年增加本年减少12月31日

一般风险准备17983270672.552260914245.04-20244184917.59

交易风险准备14975263889.181664853675.65-16640117564.83

合计32958534561.733925767920.69-36884302482.42

302第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

44未分配利润

项目2023年上年末未分配利润85229292668.51

加：本年归属于母公司股东的净利润19720547412.84

减：提取法定盈余公积346115080.04

提取一般风险准备1948320638.81

提取交易风险准备1417986616.95

对股东的分配7262067946.21

对其他权益工具持有者的分配525162739.73

其他400000.00年末未分配利润93449787059.61项目2022年上年末未分配利润77660564435.80

加：本年归属于母公司股东的净利润21317422282.16

减：提取法定盈余公积1308815999.90

提取一般风险准备2260914245.04

提取交易风险准备1664853675.65

对股东的分配8003095287.66

对其他权益工具持有者的分配497209315.10

加：股东投入和减少资本(13805526.10)

年末未分配利润85229292668.51

本公司于2023年6月29日召开的2022年度股东大会上确认支付2022年度的股息，每股派发现金红利人民币0.49元(含税)，按14820546829股进行分配，共分配股息人民币

7262067946.21元。

第十节　财务报告303中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

45少数股东权益

本公司重要子公司少数股东权益如下：

2023年2022年

子公司名称12月31日12月31日

华夏基金4971455067.804683063520.78

金石投资238058128.33197044544.17

中信证券国际150086396.65369543264.30

中信证券华南-4300085.21

合计5359599592.785253951414.46

304第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

46手续费及佣金净收入

项目2023年度2022年度

证券经纪业务净收入9106752337.5610101602001.88

证券经纪业务收入12162844906.1013619388793.75

其中：代理买卖证券业务8920611458.8910355678875.26

交易单元席位租赁1548496191.261579836780.23

代销金融产品业务1693737255.951683066132.20

证券经纪业务支出3056092568.543517786791.87

其中：代理买卖证券业务2981884171.713224832920.31

交易单元席位租赁74208396.83291176306.77

期货经纪业务净收入1115852669.731067275534.22

期货经纪业务收入3594376719.932806107982.75

期货经纪业务支出2478524050.201738832448.53

投资银行业务净收入6293256117.218653871899.68

投资银行业务收入6807785801.879061934391.72

其中：证券承销业务5853747586.997503863072.93

证券保荐业务356274888.20667980590.33

财务顾问业务597763326.68890090728.46

投资银行业务支出514529684.66408062492.04

其中：证券承销业务466465001.94389101267.74

财务顾问业务48064682.7218961224.30

资产管理业务净收入2213113299.013100744002.54

资产管理业务收入2340105862.873102751276.88

资产管理业务支出126992563.862007274.34

基金管理业务净收入7635436447.527839151249.14

基金管理业务收入7642356118.237892020998.30

基金管理业务支出6919670.7152869749.16

第十节　财务报告305中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表项目2023年度2022年度

投资咨询业务净收入469203060.75508469527.25

投资咨询业务收入469203060.75508469527.25

投资咨询业务支出--

其他手续费及佣金净收入368322599.53671695793.26

其他手续费及佣金收入730341571.65954540171.59

其他手续费及佣金支出362018972.12282844378.33

合计27201936531.3131942810007.97

其中：手续费及佣金收入小计33747014041.4037945213142.24

手续费及佣金支出小计6545077510.096002403134.27

(1)财务顾问业务净收入项目2023年度2022年度

并购重组财务顾问业务净收入-境内上市公司100030377.41233549056.60

并购重组财务顾问业务净收入-其他89296876.1779596821.14

其他财务顾问业务净收入360371390.38557983626.42

合计549698643.96871129504.16

306第十节　财务报告20231231

47

20232022

8989861429.498987521395.70

8343309011.988798320066.81

2056145626.651491049649.23

1762023855.401529281857.32

1543705924.551195933503.18

1299144.73-

-511111.11

457611260.42217126034.41

21608951183.9421023810114.58

6831571548.304260674863.11

941849667.09866994016.91

4450103737.175638930707.36

157318898.25540791712.16

2060227756.731768077615.44

1383533981.781261027961.44

1675224113.421647599285.11

1099270227.63223719769.24

564546521.83347852344.15

38212883.2093294721.34

860703679.641237872961.25

17579860467.9215218022267.00

4029090716.025805787847.58

第十节　财务报告307中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

48投资收益

(1)投资收益明细情况项目2023年度2022年度

权益法确认的收益641460652.44673389919.60

处置长期股权投资产生的投资收益115603387.8620786099.37

金融工具投资收益18116893763.8831235427595.70

其中：持有期间取得的收益11625996953.2923583724401.41

-交易性金融工具11607732638.2623583724401.41

-其他权益工具投资18264315.03-

处置金融工具取得的收益/(亏损)6490896810.597651703194.29

-交易性金融工具8826547306.48(22661893842.78)

-其他债权投资980535005.76256582035.22

-衍生金融工具(3316185501.65)30057015001.85

其他39603903.6139965000.00

合计18913561707.7931969568614.67

于2023年12月31日，投资收益较上年末减少人民币13056006906.88元，减少比例为

40.84%，主要是由于金融工具投资收益减少所致。

(2)对联营企业和合营企业的投资损失被投资单位2023年度2022年度本年比上年增减变动的原因

中信建投证券股份有限公司303805791.51317525667.86被投资单位的净利润发生变动信保（广州）私募基金管理

有限公司146113117.95188961355.42被投资单位的净利润发生变动西藏信昇股权投资合伙

企业(有限合伙)88851986.5175168466.07被投资单位的净利润发生变动

Sunrise Capital III L.P. 79985237.91 27159320.13 被投资单位的净利润发生变动

Lending Ark Asia Secured

Private Debt Fund I (Non-

US) LP 31350660.66 10658288.99 被投资单位的净利润发生变动

其他(8646142.10)53916821.13被投资单位的净利润发生变动

合计641460652.44673389919.60

于2023年12月31日，本集团投资收益的汇回均无重大限制。

308第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

49公允价值变动收益

项目2023年度2022年度

交易性金融资产12140321368.97(28078742110.45)

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产(2046054106.00)(2381039728.71)

交易性金融负债445901078.922785784333.57

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债723198076.403292966695.06

衍生金融工具(9012539355.95)11633087130.79

合计3573683091.94(13659870646.09)

50其他业务收入

项目2023年度2022年度

大宗商品贸易收入4900473259.057372366764.26

租赁收入215453289.39218430312.27

其他310344041.17231326930.84

合计5426270589.617822124007.37

第十节　财务报告309中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

51税金及附加

项目2023年度2022年度

城市维护建设税151862235.55166259320.00

教育费附加及地方教育费附加109552667.49119860858.87

其他96168974.0589356076.91

合计357583877.09375476255.78

52业务及管理费

项目2023年度2022年度

职工费用20786350230.3621173971428.09

基金销售及管理费用1546182901.391765609824.70

电子设备运转费1355560402.08965451006.93

使用权资产折旧费840235713.26742829679.57

差旅费620336322.80291593678.96

折旧费569929514.27457848108.79

业务宣传费504692152.16476986385.44

咨询费378115583.28484981603.99

邮电通讯费334020356.98368739087.94

租赁费272842959.80241534244.36

其他1784225435.971685607883.47

合计28992491572.3528655152932.24

310第十节　财务报告20231231

53

20232022

(610084696.01)(822254670.69)

/()32409165.32(32892644.57)

1026679315.49475711800.22

(729132818.22)(262150050.65)

(84707160.04)(56598108.70)

(364836193.46)(698183674.39)

54

20232022

8163853.09192112275.56

-319125207.56

124777.172934167.95

8288630.26514171651.07

55

20232022

4776466878.247227121064.57

155021651.35148914288.55

29300424.3375742845.18

4960788953.927451778198.30

20232490989244.3833.43%

第十节　财务报告311中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

56营业外收入

计入2023年度项目名称2023年度2022年度非经常性损益的金额

政府补助1054425.116244842.951054425.11

其他172515908.45279471453.43172515908.45

合计173570333.56285716296.38173570333.56

57营业外支出

计入2023年度项目名称2023年度2022年度非经常性损益的金额

公益性捐赠支出55170705.0169512176.6655170705.01

其他46622505.2676112489.9146622505.26

合计101793210.27145624666.57101793210.27

58所得税费用

项目2023年度2022年度

按税法及相关规定计算的当期所得税4303878282.338542047182.98

其中：中国大陆3966919087.178094474424.27

中国大陆以外地区336959195.16447572758.71

递延所得税1342229537.90(1760629995.64)

合计5646107820.236781417187.34

312第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

所得税费用与会计利润关系的说明：

2023年度2022年度

利润总额26185453049.2428950204266.02

按适用税率计算的所得税费用6546363262.317237551066.50

其他地区采用不同税率的影响(243057683.36)31222184.00

不可抵扣支出67658827.79156442600.75

免税收入(522912566.42)(586424188.70)

以前年度当期及递延所得税调整(132091664.72)(46721389.95)

其他(69852355.37)(10653085.26)

所得税费用5646107820.236781417187.34

59每股收益

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外的普通股的加权平均数计算。于2023年12月31日，本公司已发行股份按加权平均计算的股数为14820546829.00

股(2022年12月31日：14713385186.09股)。基本每股收益的具体计算如下：

项目2023年度2022年度

收益：

归属于母公司股东的净利润19720547412.8421317422282.16

减：归属于本公司其他权益工具持有者的

当年净利润(1)525162739.73497209315.10

归属于本公司普通股股东的当年净利润19195384673.1120820212967.06

股份：

本公司发行在外普通股的加权平均数14820546829.0014713385186.09

基本每股收益1.301.42

第十节　财务报告31320231231

(1)2023123139

20231231

60

20232022

17657396709.9030418534135.90

1754114219.148761980348.80

5400239718.6511380719577.49

-14442546852.20

564345914.43686110024.52

25376096562.1265689890938.91

61

20232022

15014572343.50-

8995571141.5020321293440.67

6601286441.7813976963414.91

5381560866.029109362571.55

5272481235.6013232098707.59

4067797795.843506257651.21

760490515.331507733352.01

46093760339.5761653709137.94

314第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

62现金流量表补充资料

补充资料2023年度2022年度本集团本公司本集团本公司

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润20539345229.0113364353450.7222168787078.6815945949253.92

加：资产及信用减值损失转回(356547563.20)(434096033.15)(184012023.32)(670461539.42)

固定资产、投资性房地产及

使用权资产折旧1565186878.88935310073.661349592076.91825161075.33

无形资产摊销265998453.61138620792.29289995040.73130355312.95

长期待摊费用摊销137217983.40101157550.8398713720.4272215867.32

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的收益(632856.25)(796931.27)(924240.06)(1501307.30)

公允价值变动(收益)/损失(3573683091.94)(5681015162.37)13659870646.096708973913.72

利息支出6246120391.535101737693.446378623953.895537798173.42

汇兑(收益)/损失(534699342.70)684785377.18(883524229.44)(69644761.36)

投资收益(3812008987.74)(4075716105.25)(2441807703.42)(2221419338.43)

递延所得税1617412384.201847692071.46(1773155419.31)(1258064468.08)

交易性金融资产的(增加)/减少(92268029835.20)(77692482079.03)14497828987.18906239312.66

存货的(增加)/减少(720406882.25)-1591891851.87-

经营性应收项目的(增加)/减少(74550951670.34)(47210355231.70)49991726950.9636908886229.59

经营性应付项目的增加/(减少)104608719209.5666070679247.46(26220895314.75)(10768286371.92)

经营活动产生的现金流量净额(40836959699.43)(46850125285.73)78522711376.4352046201352.40

第十节　财务报告315中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表补充资料2023年度2022年度本集团本公司本集团本公司

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本----

一年内到期的可转换公司债券----

融资租入固定资产----

3．现金及现金等价物净变动情况

现金的年末余额338596757694.04198831772784.15348951542378.83208734088845.73

减：现金的年初余额348951542378.83208734088845.73312523535737.56192419894401.95

加：现金等价物的年末余额----

减：现金等价物的年初余额----

现金及现金等价物净(减少)/增加额(10354784684.79)(9902316061.58)36428006641.2716314194443.78

316第十节　财务报告20231231

63

(1)

20232022

214793.11236076.27

289075821031.51304889787889.32

45997948611.4641891365737.14

3522773257.962170152676.10

--

338596757694.04348951542378.83

(2)

20232022

120000000.00124448084.88

1332739584.651349734652.19

1674529555.911355060581.67

7068062938.666344449458.91

10195332079.229173692777.65

第十节　财务报告31720231231

64

20231120231231

9801009030.70107509309965.60(379975978.20)107798627857.241517781430.997613933729.87

11859811150.47164192196406.2744046407.00119249505727.78(560463629.71)57407011865.67

387746599.89162734537.8534891807.00138864976.53(14747574.83)461255543.04

127328111234.8070443858626.39529956574.5154248574497.72244679618.60143808672319.38

1971782351.31-1346079144.99875360231.5913904449.902428596814.81

151348460367.17342308099536.111574997955.30282310933290.861201154294.95211719470272.77

20221120221231

7261986937.3510022475795.31313293571.807590604049.33206143224.439801009030.70

14630461113.3255920218572.0572485396.8959533869887.06(770515955.27)11859811150.47

457865655.70171913286.72(115994094.87)125988102.7750144.89387746599.89

181402982140.0311736395535.77(130895835.75)65357086125.60323284479.65127328111234.80

1884935122.30-817457770.71732251654.53(1641112.83)1971782351.31

464972870.1959429700.9369894438.11594297009.23--

206103203838.8977910432890.781026241246.89133934096828.52(242679219.13)151348460367.17

65

20232022

12311231

7.082706.96460

0.906220.89327

318第十节　财务报告20231231

1

(1)

20232022

12311231

47050823382.3446074631275.04

5722873515.345505089615.49

52773696897.6851579720890.53

--

52773696897.6851579720890.53

第十节　财务报告319中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

(2)长期股权投资明细

2023年度

被投资单位名称2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日

成本法：

中信证券(山东)有限责任公司1145741644.95--1145741644.95

中信期货有限公司7949233557.52--7949233557.52

金石投资有限公司1700000000.00-100795464.771599204535.23

中信证券国际有限公司5759088337.40--5759088337.40

中信证券投资有限公司17000000000.00100795464.77-17100795464.77

中信证券资产管理有限公司(1)-1000000000.00-1000000000.00

华夏基金管理有限公司4059138848.43--4059138848.43

青岛中信证券培训中心(3)700000.0011527820.3712227820.37-

中信证券信息与量化服务(深圳)有限责任公司10000000.00--10000000.00

中信证券海外投资有限公司(2)7892.70-7892.70-

中信中证投资服务有限责任公司100000000.00--100000000.00

天津京证物业服务有限公司336859400.00--336859400.00

天津深证物业服务有限公司244869800.00--244869800.00

金通证券有限责任公司35000000.00--35000000.00证券行业支持民企发展系列之

中信证券2号单一资产管理计划1787818.39--1787818.39证券行业支持民企发展系列之

中信证券4号单一资产管理计划102725827.03-23100000.0079625827.03

中信证券华南股份有限公司7159270660.00--7159270660.00

广证领秀投资有限公司470207488.62--470207488.62

小计46074631275.041112323285.14136131177.8447050823382.34

320第十节　财务报告中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表截至2023年12月31日止年度财务报表

(2)长期股权投资明细被投资单位名称2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日

权益法：

2023年度中信建投证券股份有限公司3634725891.20317181538.51103369302.363848538127.35

中信产业投资基金管理有限公司1806690314.691633602.42-1808323917.11

被投资单位名称2022年12月31日本年增加本年减少2023年12月31日青岛蓝海股权交易中心38550267.251674305.02-40224572.27

成本法：新疆股权交易中心25123142.35663756.26-25786898.61

中信证券(山东)有限责任公司中信标普指数信息服务(北京)有限公司1145741644.95--1145741644.95----

中信期货有限公司7949233557.52--7949233557.52小计5505089615.49321153202.21103369302.365722873515.34

金石投资有限公司1700000000.00-100795464.771599204535.23

中信证券国际有限公司5759088337.40--5759088337.40合计51579720890.531433476487.35239500480.2052773696897.68

中信证券投资有限公司17000000000.00100795464.77-17100795464.77

中信证券资产管理有限公司(1)-1000000000.00-1000000000.00

华夏基金管理有限公司4059138848.43--4059138848.43

青岛中信证券培训中心(3)700000.0011527820.3712227820.37-

中信证券信息与量化服务(深圳)有限责任公司10000000.00--10000000.00

中信证券海外投资有限公司(2)7892.70-7892.70-

中信中证投资服务有限责任公司100000000.00--100000000.00

天津京证物业服务有限公司336859400.00--336859400.00

天津深证物业服务有限公司244869800.00--244869800.00

金通证券有限责任公司35000000.00--35000000.00证券行业支持民企发展系列之

中信证券2号单一资产管理计划1787818.39--1787818.39证券行业支持民企发展系列之

中信证券4号单一资产管理计划102725827.03-23100000.0079625827.03

中信证券华南股份有限公司7159270660.00--7159270660.00

广证领秀投资有限公司470207488.62--470207488.62

小计46074631275.041112323285.14136131177.8447050823382.34

第十节　财务报告321中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

2022年度

被投资单位名称2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日

成本法：

中信证券(山东)有限责任公司1145741644.95--1145741644.95

中信期货有限公司5949233557.522000000000.00-7949233557.52

金石投资有限公司1700000000.00--1700000000.00

中信证券国际有限公司5759088337.40--5759088337.40

中信证券投资有限公司14000000000.003000000000.00-17000000000.00

华夏基金管理有限公司4059138848.43--4059138848.43

青岛中信证券培训中心(3)700000.00--700000.00

中信证券信息与量化服务(深圳)有限责任公司10000000.00--10000000.00

中信证券海外投资有限公司(2)7892.70--7892.70

中信中证投资服务有限责任公司100000000.00--100000000.00

新疆股权交易中心60000000.00-60000000.00-

天津京证物业服务有限公司336859400.00--336859400.00

天津深证物业服务有限公司244869800.00--244869800.00

金通证券有限责任公司35000000.00--35000000.00证券行业支持民企发展系列之

中信证券2号单一资产管理计划1787818.39--1787818.39证券行业支持民企发展系列之

中信证券4号单一资产管理计划102725827.03--102725827.03

中信证券华南股份有限公司7159270660.00--7159270660.00

广证领秀投资有限公司470207488.62--470207488.62

小计41134631275.045000000000.0060000000.0046074631275.04

322第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表20231231

2022年度2021123120221231

被投资单位名称2021年12月31日本年增加本年减少2022年12月31日3473542483.14312408868.92151225460.863634725891.20

成本法：1797687897.009002417.69-1806690314.69

中信证券(山东)有限责任公司1145741644.95--1145741644.9537816927.141933340.111200000.0038550267.25

中信期货有限公司5949233557.522000000000.00-7949233557.52-25123142.35-25123142.35

金石投资有限公司()1700000000.00--1700000000.00----

中信证券国际有限公司5759088337.40--5759088337.405309047307.28348467769.07152425460.865505089615.49

中信证券投资有限公司14000000000.003000000000.00-17000000000.00

华夏基金管理有限公司4059138848.43--4059138848.4346443678582.325348467769.07212425460.8651579720890.53

青岛中信证券培训中心(3)700000.00--700000.00

中信证券信息与量化服务(深圳)有限责任公司10000000.00--10000000.00

中信证券海外投资有限公司(2)7892.70--7892.70

中信中证投资服务有限责任公司100000000.00--100000000.00(1)20233

新疆股权交易中心60000000.00-60000000.00-1020231030

天津京证物业服务有限公司336859400.00--336859400.00

天津深证物业服务有限公司244869800.00--244869800.00(2)202310

金通证券有限责任公司35000000.00--35000000.00证券行业支持民企发展系列之

中信证券2号单一资产管理计划1787818.39--1787818.39(3)202312证券行业支持民企发展系列之

中信证券4号单一资产管理计划102725827.03--102725827.03

中信证券华南股份有限公司7159270660.00--7159270660.00

广证领秀投资有限公司470207488.62--470207488.62

小计41134631275.045000000000.0060000000.0046074631275.04

第十节　财务报告323中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

2手续费及佣金净收入

项目2023年度2022年度

证券经纪业务净收入6576650227.597331563192.37

证券经纪业务收入8658485962.499894792176.27

其中：代理买卖证券业务5459201636.506710602833.68

交易单元席位租赁1585524034.261612184987.30

代销金融产品业务1613760291.731572004355.29

证券经纪业务支出2081835734.902563228983.90

其中：代理买卖证券业务2008506467.412273659938.70

交易单元席位租赁73329267.49289569045.20

投资银行业务净收入5926335138.838177351669.31

投资银行业务收入6440864823.498585414161.35

其中：证券承销业务5567712072.967134757205.44

证券保荐业务306416898.41632478192.38

财务顾问业务566735852.12818178763.53

投资银行业务支出514529684.66408062492.04

其中：证券承销业务466465001.94389101267.74

财务顾问业务48064682.7218961224.30

资产管理业务净收入1932187323.412946343445.20

资产管理业务收入1932187323.412946343445.20

投资咨询业务净收入430455641.85459758173.66

投资咨询业务收入430455641.85459758173.66

其他手续费及佣金净收入192874584.80476854639.92

其他手续费及佣金收入409777877.08642083114.89

其他手续费及佣金支出216903292.28165228474.97

合计15058502916.4819391871120.46

其中：手续费及佣金收入小计17871771628.3222528391071.37

手续费及佣金支出小计2813268711.843136519950.91

324第十节　财务报告20231231

3

20232022

7104306506.237667787156.64

1668765588.901481090123.07

1480096814.971195933503.18

267554.73-

4411806255.014765584350.43

2005416439.961450633394.96

545700174.15733590598.48

15735994964.2516098685623.58

4119835217.295358928141.98

141711609.63533926693.70

4611769259.483436725658.17

804500537.13740393689.19

933823731.38115822010.25

2060227756.731768077615.44

1383533981.781261027961.44

477411059.68580746711.06

374647226.08420120029.15

12577714250.6411680420166.05

3158280713.614418265457.53

第十节　财务报告32520231231

4

(1)

20232022

307777455.21328885712.79

786816393.69712799130.22

(12227820.37)1949666.82

8368068446.8117485551455.67

8663387083.6921219460412.91

-8645122768.6621219460412.91

-18264315.03-

(295318636.88)(3733908957.24)

-(1229955033.85)(10503966586.14)

-969669321.73267574839.65

-(35032924.76)6502482789.25

26330000.00(540423406.01)

9476764475.3417988762559.49

(2)

20232022

303805791.51317525667.86

1633602.429002417.69

1674305.021933340.11

663756.26424287.13

307777455.21328885712.79

326第十节　财务报告20231231

(3)

20232022

786816393.69712799130.22

786816393.69712799130.22

5

20232022

10862977813.17(17760102386.50)

335247183.083130591178.22

-3090641611.54

(5517209833.88)7920537294.56

5681015162.37(6708973913.72)

第十节　财务报告32720231231

6

20232022

13091410443.8912142828127.01

707709623.39670685382.55

474269235.36228579669.08

444962666.34265375181.71

241220725.26318058486.11

222242311.36150149817.60

151941566.08164560107.81

138595792.29130295312.95

138026736.10129074646.22

1044125118.511090677301.29

16654504218.5815290284032.33

1

2023123152

(2022123146)

20231231

70580228385.11(2022123150047086289.72)

328第十节　财务报告20231231

20233

1020231030

202310

202312

1

(1)

300000

1700000

100000

CITIC Securities

Finance 2013 Co.Ltd.CITIC Securities

Finance MTN Co.Ltd.CS Regal Holding

Limited

1000

()

13500(

)

(

)

()

a 10000

(

)

第十节　财务报告32920231231

a 10000

(

)

5010

1010

80500

()10000

10000

100000

10000

()10000

(

)

(3000

)

b 3000

2000

330第十节　财务报告20231231

200000

(

)

(

)

()20000

100000

50000

CLSA Europe B.V.()

()

CLSA Fund Services

(Asia) Limited

CLSA Global

Investments

Management

Limited

CSI Global Markets

Holdings Limited 10000

CLSA Americas

Holdings Inc. 1000

CLSA Fund Services

Limited

10000

50000

第十节　财务报告33120231231

(%)(%)

170000100%-100%-

651605100%-100%-

1700000100%-100%-

100000100%-100%-

CITIC Securities Finance 2013 Co.Ltd. 1 - 100% - 100%

CITIC Securities Finance MTN Co.Ltd. 1 - 100% - 100%

CS Regal Holding Limited 1 - 100% - 100%

()

1000100%-100%-

3500100%-100%-

10000100%-100%-

5010-100%-100%

1010-100%-100%

200000-100%-100%

()50000-100%-100%

10000-100%-100%

100000-100%-100%

10000-100%-100%

()

6000-60%-60%

()--100%-100%

2100-70%-70%

1600-80%-80%

100000-100%-100%

()10000-100%-100%

50000-100%-100%

50000-100%-100%

CLSA Europe B.V. 239 - 100% - 100%

()405886-100%-100%

()7644-100%-100%

CLSA Fund Services (Asia) Limited 1 - 100% - 100%

CLSA Global Investments

Management Limited 64367 - 100% - 100%

CSI Global Markets Holdings

Limited 51013 - 100% - 100%

CLSA Americas Holdings Inc. 13189 - 100% - 100%

CLSA Fund Services Limited 1 - 100% - 100%

10000-62.20%-62.20%

50000-62.20%-62.20%

(a) 2024 1

(b) 2024 1

332第十节　财务报告20231231

(2)

()249380(

)

()

(

)

()

760000

23800

30

30

509114

()

68000

14000

;

()1250

()60000

35000

CLSA Australia 10503

Holdings Pty

Ltd

()

CITIC Securities

CLSA Capital

Partners

Limited

CLSA 5

Investments

Ltd.CITIC Securities

Finance (HK)

Limited

CLSA Premium

Limited

1000

SetClear Pte. Ltd.CSI Capricornus 5

Limited

第十节　财务报告33320231231

(%)(%)

()114574.16100%-100%-

794923.36100%-100%-

26639562.20%-62.20%-

33685.94100%-100%-

24486.98100%-100%-

715927.0799.90%0.10%99.90%0.10%

47020.75100%-100%-

49497.81-100%-100%

()1858.98-100%-100%

()60000-62.20%-62.20%

35000-62.20%-62.20%

71604-100%-100%

CLSA Australia Holdings Pty Ltd 10503 - 100% - 100%

()6617.50-100%-100%

CITIC Securities CLSA Capital Partners

Limited 3682.52 - 100% - 100%

CLSA Investments Ltd. 1244.78 - 100% - 100%

CITIC Securities Finance (HK) Limited 67994 - 100% - 100%

CLSA Premium Limited 15865.48 - 59.03% - 59.03%

300-100%-100%

SetClear Pte. Ltd. 2030.68 - 100% - 100%

CSI Capricornus Limited - - 100% - 100%

334第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

存在重要少数股东权益的子公司如下：

2023年度

少数股东归属少数向少数股东年末累计少数持股比例股东损益支付股利股东权益华夏基金管理

有限公司37.80%760910441.23478161731.214971455067.80

2022年度

少数股东归属少数向少数股东年末累计少数持股比例股东损益支付股利股东权益华夏基金管理

有限公司37.80%817734578.36433180178.824683063520.78下表列示了华夏基金管理有限公司主要财务信息。这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额：

2023年度2022年度

资产18794295605.5317698233961.69

负债5642298071.675309177028.40

营业收入7326913537.287474588699.12

净利润2012990585.272163318990.37

综合收益合计2027918725.472247673969.29

经营活动产生的现金流量净额1630532211.431114255131.14

根据《修改基金管理公司提取风险准备金有关问题的通知》，华夏基金管理有限公司按照基金管理费收入的10%计提风险准备金，该部分资金使用受到限制。

第十节　财务报告33520231231

2

()

10050%-

()

Double Nitrogen Fund 100 - 48%

GP Limited

Sino-Ocean Land 5 - 50%

Logistics

Investment

Management

Limited

CSOBOR Fund GP 100 - 49%

Limited

Bright Lee Capital 5 - 48%

Limited

Kingvest Limited 500000 - 44.85%

Sunrise Capital 5 - 50%

Holdings IV Limited

()

18000035%-

1000024%16%

775669.47974.9357%-

1100020%-

1020-33%

()

21020-32.26%

()

1000-25%

()5000-40%

5000-35%

(

)(

)

()

()10000-33%

336第十节　财务报告20231231

()

11000-13.18%

;30000-11.67%

()306000-11.10%

28050-9.09%

510810-9.79%

()

200000-30.00%

Aria Investment Partners - 28.10%

III L.P.Aria Investment Partners - 39.14%

IV L.P.Aria Investment Partners - 45.45%

V L.P.Clean Resources Asia - 3.00%

Growth Fund L.P.Fudo Capital II L.P. - 6.13%

Sunrise Capital II L.P. - 23.99%

Sunrise Capital III L.P. - 6.08%

Sunrise Capital IV L.P. - 5.41%

CLSA Aviation Private - 6.86%

Equity Fund I

CLSA Aviation Private - 0.08%

Equity Fund II

CLSA Aviation II - 12.39%

Investments (Cayman)

Limited

CT CLSA Holdings 59034 - 25.00%

Limited

CLSA Infrastructure - 0.14%

Private Equity Fund I

CSOBOR Fund L.P. - 24.58%

Holisol Logistics Private 1080 - 20.29%

Limited

Alfalah CLSA Securities 40000 - 24.90%

(Private) Limited

Pine Tree Special - 50.00%

Opportunity FMC LLC

Citron PE Holdings 17160 - 35.00%

Limited

Lending Ark Asia Secured - 22.16%

Private Debt Fund I

(Non-US) LP

Lending Ark Asia Secured 5 - 30.00%

Private Debt Holdings

Limited

2023

第十节　财务报告337中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

信保(广州)私募基金管理有限公司，作为本集团重要的联营公司，主要从事投资基金管理，并采用权益法核算。相关未经审计财务信息如下(均以万元列示)：

项目2023年2022年资产633913645823负债182872223090按持股比例享有的净资产份额148844139502长期股权投资的账面价值131095116483营业收入1942119064净利润1518520006综合收益合计1518520006

收到的股利-6585

下表列示了对本集团不重要的合营企业和联营企业的汇总未经审计财务信息(均以万元列示)：

项目2023年2022年合营企业长期股权投资的账面价值合计1706986

下列各项按持股比例计算的合计数：

净利润12651981综合收益总额12651981联营企业长期股权投资的账面价值合计447346483930

下列各项按持股比例计算的合计数：

净利润1795410929其他综合收益1882632综合收益总额1814213561

由于本集团对中信标普指数信息服务(北京)有限公司和山东坤信企业管理有限公司不负有承担

额外损失义务，因此在确认其发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对其净投资的长期权益减记至零为限。

本集团无与对合营企业及联营企业投资相关的或有负债。

338第十节　财务报告20231231

20231231

2023123120221231

13561265377.1613561265377.1612793653920.8312793653920.83

2023

6918186235.64

20231231

2023123120221231

63440734926.3763440734926.3751523231137.0751523231137.07

第十节　财务报告339中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

九、金融资产的转移

在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或客户。

这些金融资产转让若符合终止确认条件的，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，本集团继续在财务状况表中确认此类资产。

卖出回购交易全部未终止确认的已转让金融资产包括卖出回购交易中买断式回购业务下作为担保物交付给交

易对手的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。在某些情况下，若相关证券价值上升或下降，本集团可以要求交易对手归还部分抵押物或需要向交易对手支付额外的抵押物。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。同时，本集团将收到的现金确认为一项金融负债。

融券业务

全部未终止确认的已转让金融资产包括融券业务出借给客户供其卖出的证券，此种交易下集团要求客户提供能够完全覆盖融券信用敞口的充分的担保品，并同时需承担按照协议规定将上述证券归还于本集团的义务。在某些情况下，若相关证券价值上升或下降，本集团需要向客户归还部分抵押物或可以要求客户支付额外的抵押物。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。

下表为已转让给第三方或客户而不符合终止确认条件的金融资产及相关金融负债的账面价值分

析：

2023年12月31日2022年12月31日

转让资产的相关负债的转让资产的相关负债的账面价值账面价值账面价值账面价值

卖出回购交易62549737472.1055314105864.6750802760875.6744157932929.15

融出证券5224390254.04-4633189414.85-

合计67774127726.1455314105864.6755435950290.5244157932929.15

340第十节　财务报告20231231

/

第十节　财务报告34120231231

/

/

/

1

()

()

(

)

-

-

-

342第十节　财务报告20231231

12

()(

) (PD)

(LGD) (EAD) (LR)

(PD)

(EAD) (LGD)

(EAD) (LR)

-12

-

-12

-

第十节　财务报告34320231231

2

30

20231231

90

344第十节　财务报告20231231

20231231

12()(

)

第十节　财务报告34520231231

10%

20231231

140%130%

-

30

-3090

90

100%90

-100%

90

1%~3%

10%

346第十节　财务报告20231231

2023123120221231

2023123120221231

(1)

20232022

12311231

302792277134.47316233960331.71

205906733690.67218283647437.39

45999597845.6841891038748.50

33112290817.2227439623989.24

118745730276.99106976333285.12

353123765594.68299913833988.31

32754244590.9436388726601.68

62209156076.6231483058571.34

67924047626.0357522769957.68

62181919843.4869158114878.44

81183382445.2170115173525.66

1071667191.801519681542.94

1127985788625.901031202691431.38

(2)

第十节　财务报告347中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

2023年12月31日按地区划分

中国大陆地区中国大陆以外地区合计

银行存款及其他货币资金276044385406.6926747891727.78302792277134.47

其中：客户资金存款193401011200.9512505722489.72205906733690.67

结算备付金44538024531.331461573314.3545999597845.68

其中：客户备付金32273760722.12838530095.1033112290817.22

融出资金113972650694.264773079582.73118745730276.99

交易性金融资产292448279573.9160675486020.77353123765594.68

衍生金融资产23526916703.549227327887.4032754244590.94

买入返售金融资产61671515664.38537640412.2462209156076.62

应收款项11521706244.3256402341381.7167924047626.03

存出保证金58783192020.713398727822.7762181919843.48

其他债权投资74250264455.826933117989.3981183382445.21

其他718576186.23353091005.571071667191.80

最大信用风险敞口957475511481.19170510277144.711127985788625.90

2022年12月31日按地区划分

中国大陆地区中国大陆以外地区合计

银行存款及其他货币资金287345813328.6128888147003.10316233960331.71

其中：客户资金存款202111529079.8116172118357.58218283647437.39

结算备付金40513967769.301377070979.2041891038748.50

其中：客户备付金26668768029.50770855959.7427439623989.24

融出资金102089186625.254887146659.87106976333285.12

交易性金融资产244825634232.1655088199756.15299913833988.31

衍生金融资产26841078792.009547647809.6836388726601.68

买入返售金融资产30758121008.15724937563.1931483058571.34

应收款项6592359580.9950930410376.6957522769957.68

存出保证金63356906997.285801207881.1669158114878.44

其他债权投资65712674611.054402498914.6170115173525.66

其他920676560.70599004982.241519681542.94

最大信用风险敞口868956419505.49162246271925.891031202691431.38

348第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

(3)预期信用损失计量

本集团纳入预期信用损失减值评估范围的金融工具的信用风险敞口按损失所处阶段划分如下：

(i) 买入返售款项减值准备预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期预期信用损失

未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计

2023年1月1日481761384.53260809134.375839837757.806582408276.70

本年计提598612711.64--598612711.64

本年转回(365791389.57)(5377507.91)(956576632.38)(1327745529.86)

本年转销----阶段转移

-增加----

-减少----

外汇及其他变动-(330121.48)(139716392.65)(140046514.13)

2023年12月31日714582706.60255101504.984743544732.775713228944.35

第十节　财务报告349中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期预期信用损失

未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计

2022年1月1日289566754.62516394121.796038597450.946844558327.35

本年计提499822665.13152241009.46100227633.99752291308.58

本年转回(307628035.22)(127381556.69)(579431767.32)(1014441359.23)

本年转销----阶段转移

-增加--280444440.19280444440.19

-减少-(280444440.19)-(280444440.19)

外汇及其他变动----

2022年12月31日481761384.53260809134.375839837757.806582408276.70

350第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

股票质押式回购减值准备明细如下：

2023年12月31日

预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期预期信用损失

未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计

账面余额33837072100.35668381603.844871077471.5239376531175.71

减值准备714268646.53255101504.984743544732.775712914884.28

担保物价值80154818777.451198072200.004658536311.3586011427288.80

2022年12月31日

预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期预期信用损失

未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计

账面余额22499002219.63959999937.175937204043.3029396206200.10

减值准备481761384.53260809134.375839837757.806582408276.70

担保物价值69369955272.481931810300.007203323105.4978505088677.97

第十节　财务报告351中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

(ii) 融出资金减值准备预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期预期信用损失

未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计

2023年1月1日1088099922.36189849320.941223594896.952501544140.25

本年计提188746111.06-605718.92189351829.98

本年转回(87103273.66)(86925971.20)(625407281.13)(799436525.99)

本年转销----阶段转移

-增加----

-减少----

外汇及其他变动-808.26763564.50764372.76

2023年12月31日1189742759.76102924158.00599556899.241892223817.00

352第十节　财务报告中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表截至2023年12月31日止年度财务报表

(ii) 融出资金减值准备 预期信用损失阶段

第3阶段预期信用损失阶段第1阶段第2阶段整个存续期预期信用损失

第3阶段未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计

第1阶段第2阶段整个存续期预期信用损失

未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计2022年1月1日1274828628.84191919232.311852603461.263319351322.41

本年计提55447948.73270230369.547501992.85333180311.12

2023年1月1日1088099922.36189849320.941223594896.952501544140.25本年转回(237486420.23)(189866191.12)(728082370.46)(1155434981.81)

本年计提188746111.06-605718.92189351829.98本年转销----

本年转回(87103273.66)(86925971.20)(625407281.13)(799436525.99)阶段转移

本年转销-----增加2564.994703689.0187135213.8191841467.81

阶段转移-减少(4703689.01)(87137778.80)-(91841467.81)

-增加----外汇及其他变动10889.04-4436599.494447488.53

-减少----

外汇及其他变动-808.26763564.50764372.762022年12月31日1088099922.36189849320.941223594896.952501544140.25

2023年12月31日1189742759.76102924158.00599556899.241892223817.00

第十节　财务报告35320231231

(iii)

3

12

12()

202311165524915.8876069026.751834535012.582076128955.21

75811731.902675216.112312757.8580799705.86

(4218483.52)(2531322.46)(41640734.56)(48390540.54)

-(2074.56)-(2074.56)

--474.3781151562.8181152037.18

-(17257214.52)(63894822.66)-(81152037.18)

(401699.66)-(5911724.42)(6313424.08)

20231231

219459250.0812316497.551870446874.262102222621.89

354第十节　财务报告20231231中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

(iii)预期信用损失阶段

第3阶段

3第1阶段第2阶段整个存续期预期信用损失

12未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计

12()

2022年1月1日208159731.7380159778.431803788733.272092108243.43

202311165524915.8876069026.751834535012.582076128955.21本年计提22319001.762201366.8648005151.9272525520.54

75811731.902675216.112312757.8580799705.86本年转回(64936807.96)(6247164.79)(34234192.36)(105418165.11)

(4218483.52)(2531322.46)(41640734.56)(48390540.54)本年转销-(5100.00)(3366904.11)(3372004.11)

-(2074.56)-(2074.56)阶段转移

-增加466.6810611.93-11078.61

--474.3781151562.8181152037.18-减少(10611.93)(466.68)-(11078.61)

-(17257214.52)(63894822.66)-(81152037.18)外汇及其他变动(6864.40)(49999.00)20342223.8620285360.46

(401699.66)

-(5911724.42)(6313424.08)2022年12月31日165524915.8876069026.751834535012.582076128955.21

20231231

219459250.0812316497.551870446874.262102222621.89

第十节　财务报告355中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

(iv) 其他债权投资减值准备预期信用损失阶段

第3阶段

第1阶段第2阶段整个存续期预期信用损失

未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计

2023年1月1日506632561.32-257776559.53764409120.85

本年计提1098656994.3658316787.10108319666.941265293448.40

本年转回(231166868.49)(7447264.42)-(238614132.91)

本年转销(419276097.52)(59878330.90)-(479154428.42)阶段转移

-增加-23565826.40-23565826.40

-减少(23565826.40)--(23565826.40)

外汇及其他变动251524.57-3736775.143988299.71

2023年12月31日931532287.8414557018.18369833001.611315922307.63

356第十节　财务报告中信证券股份有限公司中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表截至2023年12月31日止年度财务报表

(iv) 其他债权投资减值准备 预期信用损失阶段

第3阶段预期信用损失阶段第1阶段第2阶段整个存续期预期信用损失

第3阶段未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计

第1阶段第2阶段整个存续期预期信用损失

未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计2022年1月1日365959137.72-44000000.00409959137.72

本年计提518366394.49--518366394.49

2023年1月1日506632561.32-257776559.53764409120.85本年转回(42654594.27)--(42654594.27)

本年计提1098656994.3658316787.10108319666.941265293448.40本年转销(136052888.55)--(136052888.55)

本年转回(231166868.49)(7447264.42)-(238614132.91)阶段转移

本年转销(419276097.52)(59878330.90)-(479154428.42)-增加--213776559.53213776559.53

阶段转移-减少(213776559.53)--(213776559.53)

-增加-23565826.40-23565826.40外汇及其他变动14791071.46--14791071.46

-减少(23565826.40)--(23565826.40)

外汇及其他变动251524.57-3736775.143988299.712022年12月31日506632561.32-257776559.53764409120.85

2023年12月31日931532287.8414557018.18369833001.611315922307.63

第十节　财务报告357中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

2市场风险

市场风险是由于持仓金融头寸的市场价格变动而导致的损失风险。持仓金融头寸来自于自营投资、做市业务以及其他投资活动。持仓金融头寸的变动主要来自客户的要求或自营投资的相关策略。

市场风险的类别主要包括权益价格风险、利率风险、商品价格风险和汇率风险。

公司建立了自上而下的风险限额管理体系，通过将公司整体的风险限额分配至各业务部门/业务线、内部控制部门监督执行、重大风险事项及时评估与报告等方式，将公司整体市场风险水平管理在恰当的范围内。

业务开展过程中，前台业务部门/业务线作为市场风险的直接承担者和一线管理人员，动态管理其持仓部分所暴露出的市场风险；风险管理部独立于业务部门/业务线对各业务风险进行全

面的评估、监测和管理，进行汇报并对风险情况进行处理。

风险管理部主要使用量化指标估计可能的市场风险损失，既包括正常环境下的风险也包含市场极端情况的影响。通过风险报告以每日、周、月、季度等不同频率向业务部门/业务线的主要负责人和公司经营管理层反映市场风险情况。

公司使用风险价值 (VaR) 作为衡量整体市场风险状况的主要指标。在具体参数设置上采用1天持有期、95%置信度。并通过回溯测试等方法对风险价值 (VaR) 计算模型的准确性进行持续检测。公司还通过一系列宏观和微观场景下的压力测试的方式对持仓面临极端情况的冲击下的可能损失状况进行评估，并对比风险承受能力，衡量公司整体的市场风险状态是否在可接受范围内。

公司对业务部门/业务线设置了风险限额以控制市场风险暴露程度进行每日监控、及时预警、及时处理。

公司对风险限额体系进行持续的完善，明确了统一的限额管理办法和分级授权机制，并根据授权机制调整公司整体、各业务部门/业务线、细分业务/策略等不同层面的风险限额指标体系管理方案。

对于境外资产及子公司资产，公司实行境内外一体化管理，针对外币资产，公司对汇率风险进行整体监控和管理，并通过调整外汇头寸、用外汇远期/期权对冲、进行货币互换等多种手段管理汇率风险敞口。

358第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

(1) 风险价值(VaR)

风险价值(VaR)是一种用以估算在某一给定时间范围，相对于某一给定的置信区间来说，由于市场利率或者股票价格变动而引起的最大可能的持仓亏损的方法。

本集团根据历史数据计算 VaR值 (置信水平为 95%，观察期为 1个交易日) 。

本集团和本公司按风险类别分类的风险价值 (VaR) 分析概括如下：

单元：人民币万元本集团

2023年12月31日2022年12月31日

股价敏感型金融工具2994847531利率敏感型金融工具1601520828汇率敏感型金融工具1238710798整体组合风险价值2972342285本公司

2023年2022年

平均最高最低平均最高最低股价敏感型金融工具22850400029095259454999516208利率敏感型金融工具1004718312634613639232884942汇率敏感型金融工具159528676477622114194整体组合风险价值22976397539957308825692117561

第十节　财务报告359中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

(2)利率风险利率风险是指金融工具的公允价值因市场利率不利变动而发生损失的风险。持有的具有利率敏感性的各类金融工具因市场利率不利变动导致公允价值变动的风险是本集团利率风险的主要来源。

本集团利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。采用敏感性分析衡量在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，年末持有的各类金融工具公允价值变动对收入总额和股东权益产生的影响。

假设市场整体利率发生平行移动，且不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动，本集团利率敏感性分析如下：

单元：人民币万元本集团收入敏感性2023年2022年利率基点变化

上升25个基点(65386)(100098)下降25个基点70619101248本集团权益敏感性2023年12月31日2022年12月31日利率基点变化

上升25个基点(35332)(21576)下降25个基点3635022146

360第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

(3)汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团面临的汇率变动风险主要与本集团的经营活动(当收支以不同于本集团记账本位币的外币结

算时)及其于境外子公司的净投资有关。

下表列示了本集团主要币种外汇风险敞口的汇率敏感性分析。其计算了当其他项目不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对收入和权益的影响。负数表示可能减少税前利润或权益，正数表示可能增加收入或权益。

单元：人民币万元收入敏感性币种汇率变化2023年2022年美元-3%24825123207

港元-3%(53517)(67367)权益敏感性币种汇率变化2023年12月31日2022年12月31日

美元-3%(47229)(32771)

港元-3%(264)(396)

上表列示了美元及港元相对人民币贬值3%对收入及权益所产生的影响，若上述币种以相同幅度升值，则将对收入和权益产生与上表相同金额方向相反的影响。

第十节　财务报告361中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表下表按币种列示了2023年12月31日及2022年12月31日本集团受外汇汇率变动影响的风险敞口。本集团人民币敞口列示在下表中用于比较。本集团资产和负债按原币以等值人民币账面价值列示。

本集团

2023年12月31日

人民币美元折合人民币港币折合人民币其他货币折合人民币合计

资产负债表内敞口净额233420245167.4714052408498.8018632017283.808094537113.54274199208063.61

2022年12月31日

人民币美元折合人民币港币折合人民币其他货币折合人民币合计

资产负债表内敞口净额247104459906.38(19322502756.39)23403193403.097186887909.48258372038462.56

362第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

3价格风险

价格风险是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。该项风险在数量上表现为交易性金融工具的市价波动影响本集团的利润变动；以公允价值计量且中信证券股份有限公司其变动计入其他综合收益的权益性金融工具的市价波动影响本集团的股东权益变动。

截至2023年12月31日止年度财务报表截至2023年12月31日，本集团权益性投资占资产总额的比例约为21.14%（2022年12月下表按币种列示了2023年12月31日及2022年12月31日本集团受外汇汇率变动影响的风险敞口。本集团人民币敞口列示在下表中用于比31日：20.03%）。

较。本集团资产和负债按原币以等值人民币账面价值列示。

4流动性风险

本集团

流动性风险，是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义

2023年12月31日务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司库务部统一管理公司的资金调配。在境内交易

人民币美元折合人民币港币折合人民币其他货币折合人民币合计所和银行间市场，公司具有较好的资信水平，维持着比较稳定的拆借、回购等短期融资通道；

同时也通过公司债、次级债、收益凭证等补充公司长期运营资金，使公司的整体流动性状态保资产负债表内敞口净额233420245167.4714052408498.8018632017283.808094537113.54274199208063.61持在较为安全的水平。

2022年12月31日

风险管理部独立地对公司未来一段时间内的资产负债情况进行每日监测与评估，通过压力场景人民币美元折合人民币港币折合人民币其他货币折合人民币合计

下资金缺口等指标的计算，来评估公司的资金支付能力，对流动性风险指标设置了预警阈值，资产负债表内敞口净额247104459906.38(19322502756.39)23403193403.097186887909.48258372038462.56对指标紧张情况向公司风险管理委员会和公司管理层以及相关部门进行风险警示，并组织各部门采取措施将指标恢复到安全水平。公司建立了流动性储备池制度，由库务部独立于业务部门管理，持有充足的高流动性资产以满足公司应急流动性需求。

第十节　财务报告36320231231

20231231

/331155

4084595.047613853239.887863233.99---7625801068.91

-23526122544.4234559098211.54---58085220755.96

-53657587311.72----53657587311.72

53286829.5317214359418.4513548077098.2238436603610.492569724414.4816825747831.5388647799202.70

20250763387.50272680405700.4713960996487.294763497355.07--311655662930.33

283820892187.89-----283820892187.89

35356000.00-----35356000.00

196627256508.90525775132.22143163148.66462503507.41-302611741.67198061310038.86

-10374210000.0028874038345.1997760847805.2818809079041.10-155818175191.57

-36857139.72107890111.15356002080.88--500749331.75

-183273632.92640352811.911741913044.02118472852.08-2684012340.93

2386265263.661884880628.27325617536.01726229729.59-448496570.445771489727.97

503177904772.52387697324748.0792167096983.96144247597132.7421497276307.6617576856143.641166364056088.59

-4367953731.558333134097.128309857340.939011286471.23-30022231640.83

-(101935076935.42)(66181063294.77)(24828222353.32)--(192944362583.51)

-103111462418.1167170592926.9025268455764.97--195550511109.98

-1176385482.69989529632.13440233411.65--2606148526.47

364第十节　财务报告中信证券股份有限公司

20231231截至2023年12月31日止年度财务报表

2022年12月31日

逾期/即时偿还3个月内3个月至1年1至5年5年以上无期限合计

非衍生金融负债：

短期借款

20231231166262191.589096667038.01709507777.37---9972437006.96应付短期融资款

/331155-7553235552.394426502646.87---11979738199.26

拆入资金-23387914607.506308635095.14---29696549702.64

交易性金融负债185461.0219084791342.7315462406035.3434537537449.111821963401.6721218713239.6492125596929.51

卖出回购金融资产款9151787732.08193679273361.2810100696455.341537872156.13--214469629704.83

4084595.047613853239.887863233.99---7625801068.91代理买卖证券款279402254030.26-----279402254030.26

-23526122544.4234559098211.54---58085220755.96代理承销证券款15253774089.37-----15253774089.37

-53657587311.72----53657587311.72应付款项202846327497.242283157458.6757702994.4099606763.64--205286794713.95

53286829.5317214359418.4513548077098.2238436603610.492569724414.4816825747831.5388647799202.70应付债券-8385106924.7547522389700.3762501878556.8219490819041.07-137900194223.01

20250763387.50272680405700.4713960996487.294763497355.07--311655662930.33长期借款-34223242.15100582320.21294255871.56--429061433.92

283820892187.89-----283820892187.89租赁负债-180617252.65593946251.331194178682.12177786353.36-2146528539.46

35356000.00-----35356000.00其他1723821149.65936493474.74185308077.88738659604.82-504509744.304088792051.39

196627256508.90525775132.22143163148.66462503507.41-302611741.67198061310038.86

-10374210000.0028874038345.1997760847805.2818809079041.10-155818175191.57金融负债合计508544412151.20264621480254.8785467677354.25100903989084.2021490568796.1021723222983.941002751350624.56

-36857139.72107890111.15356002080.88--500749331.75以净额交割的衍生金融负债

-3374136725.497025388299.187299587157.815508919954.34-23208032136.82-183273632.92640352811.911741913044.02118472852.08-2684012340.93

2386265263.661884880628.27325617536.01726229729.59

-448496570.445771489727.97以总额交割的衍生金融负债应收合约金额

-(157754900918.19)(90345617668.82)(17124756766.92)--(265225275353.93)

503177904772.52387697324748.0792167096983.96144247597132.7421497276307.6617576856143.641166364056088.59应付合约金额-160694652559.5092184710163.2917454253896.05--270333616618.84

-4367953731.558333134097.128309857340.939011286471.23-30022231640.83-2939751641.311839092494.47329497129.13--5108341264.91

-(101935076935.42)(66181063294.77)(24828222353.32)--(192944362583.51)

-103111462418.1167170592926.9025268455764.97--195550511109.98

-1176385482.69989529632.13440233411.65--2606148526.47

第十节　财务报告365中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

十一、公允价值的披露

本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：

第一层次：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

当无法从公开市场获取报价时，本集团通过一些估值技术或者询价来确定公允价值。

本集团在估值技术中使用的主要参数包括标的价格、利率、汇率、波动水平、相关性及交易对

手信用差价等，均为可观察到的且可从公开市场获取的参数。

对于本集团持有的非上市股权和场外期权等金融工具，管理层从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值。估值技术包括现金流折现法、市场乘数法、期权定价模型和蒙特卡罗模型等。其公允价值的计量可能采用了对估值产生重大影响的不可观察参数，因此本集团将这些资产和负债划分至第三层次。可能对估值产生影响的不可观察参数主要包括流动性折扣、市场乘数等。于2023年12月31日，非上市股权和场外期权等金融工具的公允价值对上述不可观察参数金额的合理变动无重大敏感性。本集团已建立相关内部控制程序监控集团对此类金融工具的敞口。

366第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

1以公允价值计量的资产和负债

2023年12月31日

公允价值计量使用的输入值活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值

第一层次第二层次第三层次合计持续的以公允价值计量的金融工具金融资产

交易性金融资产274688640680.52288556360790.1161801773621.20625046775091.83

-债券投资12812477685.28171762525919.4833581062387.87218156065992.63

-股票投资207125699251.056979700547.391468052304.03215573452102.47

-指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产21821159.13801731260.239401471185.4510225023604.81

-其他54728642585.06109012403063.0117351187743.85181092233391.92

衍生金融资产1323155796.6025094534352.746336554441.6032754244590.94

其他债权投资1889427333.9159440892174.4819853062936.8281183382445.21

其他权益工具投资-5721858165.723792354991.339514213157.05

合计277901223811.03378813645483.0591783745990.95748498615285.03金融负债

交易性金融负债11483556209.7155395035002.3019583606181.1286462197393.13

衍生金融负债608619241.2126169694554.355227707339.0332006021134.59

合计12092175450.9281564729556.6524811313520.15118468218527.72

第十节　财务报告367中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

2022年12月31日

公允价值计量使用的输入值活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值

第一层次第二层次第三层次合计持续的以公允价值计量的金融工具金融资产

交易性金融资产288084531024.82172667334896.8970170826228.12530922692149.83

-债券投资14738390286.53117811286852.0340381602573.40172931279711.96

-股票投资167606204110.0012241340079.92493817770.59180341361960.51

-指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产2059750.11734443966.0110318535404.8311055039120.95

-其他105737876878.1841880263998.9318976870479.30166595011356.41

衍生金融资产684414894.6129163647496.236540664210.8436388726601.68

其他债权投资6368551918.1952228929329.1911517692278.2870115173525.66

其他权益工具投资--162540493.14162540493.14

合计295137497837.62254059911722.3188391723210.38637589132770.31金融负债

交易性金融负债17478595146.2443571362224.8030065638066.8891115595437.92

衍生金融负债545592380.1523162995893.684413909832.9228122498106.75

合计18024187526.3966734358118.4834479547899.80119238093544.67

368第十节　财务报告20231231

2

2023

3

2023

第十节　财务报告369中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

4非以公允价值计量的金融资产及金融负债

本集团不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、结算备付金、融出资金、买

入返售金融资产、应收款项、存出保证金、其他金融资产、短期借款、应付短期融资款、拆入

资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、代理承销证券款、应付款项、长期借款、租赁负债和其他金融负债等。20231231于2023年12月31日，除应付债券以外，其他金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间5无重大差异。

下表列示了应付债券的账面价值以及相应的公允价值：20231120231231

本集团账面价值公允价值70170826228.12176117285.45965444409.55(1021419600.59)52609040.8531606799636.3838217714559.4661801773621.20

2023年12月31日2022年12月31日2023年12月31日2022年12月31日40381602573.40167646491.36607317251.011945297175.6230202194.4125900547641.0134236916436.9233581062387.87

493817770.598470794.096730251.53413781486.4630230.36820674776.39261992502.331468052304.03

应付债券143808672319.38127328111234.80145286858130.42128102486769.9218976870479.30-351396907.01(1352592761.43)14348457.843197977911.303134019436.1517351187743.85

10318535404.83--(2027905501.24)8028158.241687599307.68584786184.069401471185.45

6540664210.84-45264167.90(2606766395.11)862600.242790804558.33343746364.806336554441.60

11517692278.28203273179.93-859315186.01178797247.0115582249243.628488264198.0319853062936.82

162540493.14--6934542.43(36137125.41)3672988235.4413971154.273792354991.33

30065638066.88--(4824980703.97)626997.8711510800674.6517168478854.3119583606181.12

4413909832.92-45301273.83(5020823618.84)-8639781147.612759858748.835227707339.03

370第十节　财务报告20231231

5

20231120231231

70170826228.12176117285.45965444409.55(1021419600.59)52609040.8531606799636.3838217714559.4661801773621.20

40381602573.40167646491.36607317251.011945297175.6230202194.4125900547641.0134236916436.9233581062387.87

493817770.598470794.096730251.53413781486.4630230.36820674776.39261992502.331468052304.03

18976870479.30-351396907.01(1352592761.43)14348457.843197977911.303134019436.1517351187743.85

10318535404.83--(2027905501.24)8028158.241687599307.68584786184.069401471185.45

6540664210.84-45264167.90(2606766395.11)862600.242790804558.33343746364.806336554441.60

11517692278.28203273179.93-859315186.01178797247.0115582249243.628488264198.0319853062936.82

162540493.14--6934542.43(36137125.41)3672988235.4413971154.273792354991.33

30065638066.88--(4824980703.97)626997.8711510800674.6517168478854.3119583606181.12

4413909832.92-45301273.83(5020823618.84)-8639781147.612759858748.835227707339.03

第十节　财务报告371中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表本年其他综合收益

2022年1月1日转入第三层次转出第三层次本年损益影响合计影响合计增加减少2022年12月31日

金融资产：

交易性金融资产90945276732.971187290859.743964405530.093516263115.35239214294.2470949072194.0992701885438.1870170826228.12

债券投资56658071898.671059731464.1316591389.772038810980.7755421369.3961000403833.3280414245583.1140381602573.40

股票投资4729770659.81114551646.193942285239.41253139761.43170998.791775599703.502437129759.72493817770.59

其他18049611519.8113007749.425528900.91145362728.43155233529.226729197620.546110013767.2118976870479.30指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产11507822654.68--1078949644.7228388396.841443871036.733740496328.1410318535404.83

衍生金融资产2920334345.44--6063583619.845309851.953386770213.075835333819.466540664210.84

其他债权投资9153453691.8573110978.3661092870.35440977060.81(206489186.42)11961043820.479843311216.4411517692278.28

其他权益工具投资164813439.95---12023402.88-14296349.69162540493.14

金融负债：

交易性金融负债33048659230.85--(1883650098.89)-14064435824.8215163806889.9030065638066.88

衍生金融负债7524230387.77--(5379829960.34)-11546243366.729276733961.234413909832.92

2023年度，本集团持有的第三层次金融工具计入投资收益的金额为人民币8114772465.19元(2022年：人民币11604448212.75元)。

372第十节　财务报告20231231

1

中信证券股份有限公司2023825截至2023年12月31日止年度财务报表2733961712

2733961712

本年其他综合收益18.45%

2022年1月1日转入第三层次转出第三层次本年损益影响合计影响合计增加减少2022年12月31日

金融资产：2022324

交易性金融资产90945276732.971187290859.743964405530.093516263115.35239214294.2470949072194.0992701885438.1870170826228.12

债券投资338100%56658071898.671059731464.1316591389.772038810980.7755421369.3961000403833.3280414245583.1140381602573.40

股票投资4729770659.81114551646.193942285239.41253139761.43170998.791775599703.502437129759.72493817770.59

其他18049611519.8113007749.425528900.91145362728.43155233529.226729197620.546110013767.2118976870479.30指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产11507822654.68--1078949644.7228388396.841443871036.733740496328.1410318535404.8320238

衍生金融资产2920334345.44--6063583619.845309851.953386770213.075835333819.466540664210.84

其他债权投资9153453691.8573110978.3661092870.35440977060.81(206489186.42)11961043820.479843311216.4411517692278.28

其他权益工具投资164813439.95---12023402.88-14296349.69162540493.14

(%)(%)

金融负债：

交易性金融负债33048659230.85--(1883650098.89)-14064435824.8215163806889.9030065638066.88

衍生金融负债 338 7524230387.77 - - (5379829960.34) - 11546243366.72 9276733961.23 4413909832.92 19.24% 19.24% 91110105MA7K30YL2P

2023年度，本集团持有的第三层次金融工具计入投资收益的金额为人民币 8114772465.19元 (2022年：人民币 11604448212.75元) 。 2023 9 12 H 2023 12

3119.24%

第十节　财务报告373中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

2本公司的重要子公司情况

本公司所属重要子公司情况详见附注八、1。

3本公司的合营和联营企业情况

本公司的合营及联营企业情况详见附注八、2。

4本公司的其他主要关联方情况

(1)中国中信金融控股有限公司的主要关联方

(2)直接或间接持有本公司5%以上股份的股东

5关联交易情况

本集团与关联方交易按照市场价格进行，无任何高于或低于正常交易价格的情况发生。

截至2023年12月31日止十二个月期间，本集团发生关联交易的其他主要关联方清单如下：

(1)中国中信金融控股有限公司的主要关联方

关联方名称统一社会信用代码/组织机构代码

中国中信集团有限公司 9110000010168558XU中国中信股份有限公司不适用

中信网络有限公司 9144030071092606X2

中信云网有限公司 91110105MA007TJG6A

北京中信国际大厦物业管理有限公司 9111010510169171XC

中信建设有限责任公司 91110000710930579X

中信京城大厦有限责任公司 9111010510172450X2

中信信托有限责任公司 91110000101730993Y

中信银行股份有限公司 91110000101690725E

中信国安实业集团有限公司 91110105MAC8Y2HX5J

中信国际电讯(信息技术)有限公司不适用

中信资产运营有限公司 91110113MA00C0AKXL中信金属股份有限公司911100001000071709中国中信有限公司911100007178317092

北京中信书店有限责任公司 91110105677402378K

山西华晋新材料科技有限公司 91140800715915917H

374第十节　财务报告20231231

/

91110000100017360B

91110000781703453H

Danton Investment Limited

Sunlit Assets Ltd.

(2)5%

/

914401011904817725

91440101190479672H

2023

(1)

111231

20232022

854918469.40944740570.77

178729377.74421591601.63

125036659.73582015349.60

37000522.2238509553.54

66761082.6558140448.08

425408981.80393950484.60

64096902.0659295303.80

2053705.742542406.13

39817205.2835323674.45

第十节　财务报告375中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表关联方往来余额

2023年2022年

12月31日12月31日

存放关联方款项41381985907.3538184287538.27

其中：客户资金存款35300014763.1431868259795.09

自有资金存款6081971144.216316027743.18

存出保证金40754875.08-

应收款项101960212.74187581146.78

使用权资产44219834.6386414926.53

卖出回购金融资产款3180015593.16-

应付短期融资款1023968061.7518297480.09

应付款项198654179.7826276801.88

租赁负债45054211.4791535782.93

短期借款338018940.91532272319.05

合同负债4948000.002448000.00

截至2023年12月31日，本公司累计支付给中国中信金融控股有限公司的主要关联方有关中信金融中心项目施工总承包合同的金额为人民币9.26亿元(2022年12月31日：

人民币6.59亿元)。

376第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

(2)与直接或间接持有本公司5%以上股份的股东的关联交易情况关联交易

1月1日至12月31日止期间

2023年2022年

提供服务取得的收入2665285.994050529.81

与投资相关的收益 (i) (12417851.76) (63869590.25)

利息支出20240.16-

(i) 截至 2023 年 12 月 31 日，本集团与直接或间接持有本公司 5%以上股份的股东间与投资相关的收益全部来自为发行股份购买资产签订的相关《资产保障协议》。

关联方往来余额

2023年2022年

12月31日12月31日

应付款项3628321.913543889.32

(3)与本公司的联营公司的关联交易情况关联交易

1月1日至12月31日止期间

2023年2022年

利息收入6211145.208827870.93

提供服务取得的收入2258150.57783614.71

与投资相关的收益(18379018.42)5577194.09

利息支出460821.972531607.31

接受服务支付的费用17745869.2710472199.07

投资净减少额(462129789.37)(78886771.97)

第十节　财务报告37720231231

20232022

12311231

43018777.99500758667.32

23755191.6118297480.09

1031351.16-

138756102.1494248896.06

(4)

20231231

7.16(202212316.02)

20237293.28

4711.00(20228020.82

4949.00)

1

20232022

12311231

3059416045.693446497628.83

378第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表经营性租赁承诺作为出租人

于各资产负债表日，本集团就下列期间的不可撤销之重大租赁协议能收取的最低租金为：

2023年2022年

12月31日12月31日

一年以内316030321.89325789904.57

一至二年267788544.24303304693.79

二至三年124993022.25256070862.81

三至四年22112918.44116949432.71

四至五年20128038.7416703495.25

五年以上126810942.11100538131.13

合计877863787.671119356520.26

2或有事项

法律诉讼及其他

本集团在日常经营中会涉及索赔、法律诉讼或监管机构调查。于2023年12月31日及2022年12月31日，本集团没有涉及任何重大法律或仲裁的案件。此类重大案件是指如果发生不利的判决，本集团预期将会对自身财务状况或经营成果产生重大的影响。

3担保物

(1)作为担保物的资产

本集团部分资产按合同或监管要求用作卖出回购业务(附注五、26卖出回购金融资产款)的抵质押物。

此外，本集团部分资产按照合同要求用作借款业务(附注五、22短期借款及附注五、33长期

借款)的抵质押物。

(2)收到的担保物

本集团在融资融券业务(附注五、3融出资金)和买入返售业务(附注五、5买入返售金融资产)中接受了股票和债券等资产作为抵质押物。

第十节　财务报告379中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

十四、其他重要事项

1公益捐赠

项目2023年2022年教育资助-12916100.00

慈善捐赠50723182.0153368576.66

其他公益性支出4447523.003227500.00

合计55170705.0169512176.66

380第十节　财务报告中信证券股份有限公司

截至2023年12月31日止年度财务报表

2分部报告

本集团管理层出于管理目的，根据业务种类划分成业务单元。本集团的报告分部为：经纪业务、资产管理业务、证券投资业务、证券承销业务及其他业务。

2023年度经纪业务资产管理业务证券投资业务证券承销业务其他合计

一、营业收入15201206789.8810846234735.6519394568374.676246353574.798379629291.1260067992766.11

手续费及佣金净收入9998849188.4010254443410.42206877600.526241954048.81499812283.1627201936531.31

利息净收入/(支出)4636775425.7865804353.43117946072.002885427.51(794320562.70)4029090716.02

其中：利息收入6464538183.95238427927.3314604382138.652929095.03298673838.9821608951183.94

利息支出1827762758.17172623573.9014486436066.6543667.521092994401.6817579860467.92

对联营及合营企业的投资收益----641460652.44641460652.44

其他净收入565582175.70525986971.8019069744702.151514098.478032676918.2228195504866.34

二、营业支出11692851310.486168460289.506407115703.613735143418.845950746117.7333954316840.16

其中：其他资产减值损失124777.17---8163853.098288630.26

信用减值损失/(转回)884033.293885125.33(349534439.46)-(20070912.62)(364836193.46)

三、营业利润3508355479.404677774446.1512987452671.062511210155.952428883173.3926113675925.95

四、所得税费用5646107820.23

五、资产总额350772386472.5335189219053.74986577663026.33625065417.9580194792073.161453359126043.71

其中：对联营及合营公司的投资----9650008845.759650008845.75

固定资产和在建工程872016172.52338835865.65312894019.0689791158.007194179709.178807716924.40

六、负债总额300138951214.8315248908323.53823112980495.582263535048.2238395542897.941179159917980.10

七、补充信息

1、折旧和摊销费用904954744.86274242356.6798998107.5898527221.89591680884.891968403315.89

2、资本性支出536792682.82178432861.55263163501.92448509169.83152874493.871579772709.99

第十节　财务报告381中信证券股份有限公司截至2023年12月31日止年度财务报表

2022年度经纪业务资产管理业务证券投资业务证券承销业务其他合计

一、营业收入16488305414.3612184803617.0815771905696.508510900610.1012152592661.1765108507999.21

手续费及佣金净收入11017491902.3211486980688.47196018755.738505619628.15736699033.3031942810007.97

利息净收入4214543049.18123403154.191248157922.23521523.73219162198.255805787847.58

其中：利息收入6014564531.21197901089.4214183194612.47521523.73627628357.7521023810114.58

利息支出1800021482.0374497935.2312935036690.24-408466159.5015218022267.00

对联营及合营企业的投资收益----673389919.60673389919.60

其他净收入1256270462.86574419774.4214327729018.544759458.2210523341510.0226686520224.06

二、营业支出12531561440.936479403749.044897285501.753598873359.128791271312.1636298395363.00

其中：其他资产减值损失-2934167.88--511237483.19514171651.07

信用减值损失/(转回)7588617.59(10019061.25)(728142253.66)(675712.81)33064735.74(698183674.39)

三、营业利润3956743973.435705399868.0410874620194.754912027250.983361321349.0128810112636.21

四、所得税费用6781417187.34

五、资产总额353191848483.9236100002690.33827534712220.6815641541615.0576135254461.031308603359471.01

其中：对联营及合营公司的投资----9648717804.579648717804.57

固定资产和在建工程597273980.09322802121.76229088585.5385818930.507047331929.058282315546.93

六、负债总额290395936264.5719400280761.01684824493626.6618616600959.9736994009396.241050231321008.45

七、补充信息

1、折旧和摊销费用763898337.71205001370.8683226187.8380582740.28605592201.381738300838.06

2、资本性支出329031092.59156728181.15131818388.06495530695.81190912102.341304020459.95

382第十节　财务报告20231231

20241152024()

3012.53%

20241192024()

38232.68%

2.74%

20242282024()

3036422.75%

20243122024()

40102.69%

20241312024

3053.01%

2024372024

4052.84%

CITIC Securities Finance MTN Co.Ltd. 2024 1 18 0.2

CITIC Securities Finance MTN Co.Ltd. 2024 2 8 3 22

12.37

第十节　财务报告38320231231

CSI MTN Limited 2024 1 12

3186390

CSI MTN Limited 2024 1 25

147

CSI MTN Limited 2024 1 29

7000

CSI MTN Limited 2024 3 18

3700

202432620232023

12311482054682910

4.75()7039759743.78()

2024326

384第十节　财务报告2023

()

1

202311

1231

632856.25

(

)389241294.35

70653759.43

113086546.69

13797157.37

333644205.97

1-

2

7.81%1.30

7.68%1.27

第十节　财务报告385张佑君中信证券股份有限公司董事长

董事会批准报送日期：2024年3月26日

386第十节　财务报告第十一节

证券公司信息披露一、公司重大行政许可事项的相关情况序号批复日期批复标题及文号

中国证监会《关于同意中信证券股份有限公司向专业投资者公开发行永续次级公司债券注册的批复》

12023-02-16

（证监许可〔2023〕347号

22023-06-29中国证监会《关于核准中信证券股份有限公司变更主要股东的批复》（证监许可〔2023〕1448号）

中国证监会《关于同意中信证券股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》

32023-11-23（证监许可〔2023〕2666号）

中国证监会《关于同意中信证券股份有限公司向专业投资者公开发行短期公司债券注册的批复》

42023-11-23（证监许可〔2023〕2671号）

388第十一节　证券公司信息披露附录一：组织结构图

股东大会董事会监事会经营管理层发展战略与风险管理审计委员会提名委员会薪酬与考核关联交易控制

ESG委员会 委员会 委员会 委员会投资银行管理委员会合规部中信证券投资有限公司财富管理委员会稽核审计部金石投资有限公司资产管理部董事会办公室中信证券国际有限公司

固定收益部风险管理部中信证券（山东）有限责任公司股权衍生品业务线法律部中信证券华南股份有限公司证券金融业务线内核部中信期货有限公司另类投资业务线信息技术中心华夏基金管理有限公司大宗商品业务线清算部中信证券资产管理有限公司权益投资部计划财务部股票销售交易部人力资源部新三板业务部总经理办公室库务部战略规划部托管部特殊资产部战略客户部研究部

注：上表仅包括部分一级子公司

附录一：组织结构图389附录二：信息披露索引

报告期内，公司在上交所网站（http：//www.sse.com.cn）以及《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上披露的信息如下：

序号日期公告事项

12023-01-04中信证券2022年12月证券变动月报表

22023-01-12中信证券股份有限公司关于签订募集资金专户存储三方监管协议之补充协议的公告

32023-01-13中信证券股份有限公司2022年度业绩快报公告

42023-01-19中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

52023-01-20中信证券股份有限公司关于修订公司《章程》的公告

6中信证券股份有限公司第八届董事会第二次会议决议公告

72023-01-31中信证券股份有限公司关于间接子公司发行债务融资工具并由公司及全资子公司提供担保的公告

82023-02-04中信证券2023年1月证券变动月报表

92023-02-09中信证券股份有限公司关于华夏基金2022年度业绩快报的公告

10 2023-02-11 中信证券股份有限公司 H股公告 -公司秘书资格更新及联席公司秘书辞任

112023-02-17中信证券股份有限公司2023年第一次临时股东大会会议文件

12中信证券股份有限公司关于召开2023年第一次临时股东大会的通知

132023-02-22中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司发行欧洲商业票据和中期票据计划提供担保的公告

142023-02-25中信证券股份有限公司关于向专业投资者公开发行永续次级公司债券获得中国证监会注册批复的公告

15中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于聘任公司首席风险官之独立意见

16中信证券股份有限公司第八届董事会第三次会议决议公告

172023-03-02中信证券股份有限公司关于资产管理子公司完成工商登记的公告

18中信证券2023年2月证券变动月报表

192023-03-10中信证券股份有限公司章程（2023年修订）

20北京市嘉源律师事务所关于中信证券股份有限公司2023年第一次临时股东大会的法律意见书

21中信证券股份有限公司2023年第一次临时股东大会决议公告

222023-03-13中信证券股份有限公司关于股东增持暨股东权益变动的提示性公告

232023-03-17董事会会议通知

242023-03-22中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

390附录二：信息披露索引序号日期公告事项

252023-03-24中信证券股份有限公司关于召开2022年度业绩发布会的公告

262023-03-31天风证券股份有限公司、中邮证券有限责任公司关于中信证券股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情

况的专项核查报告

27天风证券股份有限公司、中邮证券有限责任公司关于中信证券股份有限公司2022年度持续督导年度报告书

28中信证券股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告

29中信证券股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

30中信证券股份有限公司第八届监事会第二次会议决议公告

31中信证券股份有限公司2022年年度报告

32中信证券股份有限公司2022年度内部控制评价报告

33关于中信证券股份有限公司第一大股东及其他关联方占用资金情况专项报告截至2022年12月31日止年度

34中信证券股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告

35中信证券股份有限公司2022年12月31日内控审计报告

36中信证券股份有限公司2022年度财务报表及审计报告

37中信证券股份有限公司2022年度独立非执行董事述职报告

38中信证券2022年度社会责任报告

39中信证券股份有限公司2022年年度报告摘要

40中信证券股份有限公司关于预计公司2023年度融资类担保的公告

41中信证券股份有限公司关于2023年日常关联/持续性关连交易预计的公告

42中信证券股份有限公司利润分配方案公告

43中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于公司第八届董事会第四次会议相关事项的专项说明及独立意

见

44中信证券股份有限公司第八届董事会第四次会议决议公告

452023-04-04中信证券2023年3月证券变动月报表

462023-04-05中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司发行欧洲商业票据提供担保的公告

472023-04-14董事会会议通知

附录二：信息披露索引391序号日期公告事项

482023-04-26中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

492023-04-28中信证券股份有限公司会计政策变更公告

50中信证券股份有限公司经营管理委员会工作细则

51中信证券股份有限公司第八届董事会第五次会议决议公告

52中信证券股份有限公司2023年第一季度报告

532023-05-05中信证券2023年4月证券变动月报表

542023-05-13中信证券股份有限公司变更会计师事务所公告

55中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于变更会计师事务所的事前认可意见

56中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于变更会计师事务所的独立意见

57中信证券股份有限公司第八届董事会第六次会议决议公告

582023-05-16中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司欧洲商业票据计划提供担保的公告

592023-05-31中信证券股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则

60中信证券股份有限公司董事会提名委员会议事规则

61中信证券股份有限公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理办法

62中信证券股份有限公司第八届董事会第七次会议决议公告

632023-06-02中信证券2023年5月证券变动月报表

64中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

652023-06-06中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

662023-06-07中信证券股份有限公司2022年度股东大会会议文件

67中信证券股份有限公司关于召开2022年度股东大会的通知

68 2023-06-15 中信证券股份有限公司 H股公告 -关连交易 -向苏州信宸合伙企业认缴出资的进展

69中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于子公司对外投资变更出资金额的独立意见

70中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于子公司对外投资变更出资金额的事前认可意见

71中信证券股份有限公司第八届董事会第八次会议决议公告

722023-06-20中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

732023-06-27中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司发行中期票据计划提供担保的公告

742023-06-29北京市嘉源律师事务所关于中信证券股份有限公司2022年度股东大会的法律意见书

75中信证券股份有限公司2022年度股东大会决议公告

392附录二：信息披露索引序号日期公告事项

762023-07-01中信证券股份有限公司关于第一大股东股权变更的进展公告

772023-07-04中信证券2023年6月证券变动月报表

782023-07-15中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

792023-07-19中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

80 2023-07-22 H股公告 -关连交易有关成立合伙企业

81中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于通过子公司对外投资的独立意见

82中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于通过子公司对外投资的事前认可意见

83中信证券股份有限公司第八届董事会第九次会议决议公告

842023-07-27中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

85 2023-07-28 中信证券股份有限公司关于第一大股东股权变更涉及公司 A股股份完成过户登记的公告

862023-07-29中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

872023-08-01中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

882023-08-02中信证券2023年7月证券变动月报表

892023-08-04中信证券股份有限公司关于华夏基金2023年半年度业绩快报的公告

902023-08-09中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

912023-08-11董事会会议通知

922023-08-18中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

93 中信证券股份有限公司 2022年度 A股分红派息实施公告

942023-08-22中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

952023-08-23中信证券股份有限公司关于召开2023年半年度网上业绩说明会的公告

962023-08-26中信证券股份有限公司关于国有股份无偿划转完成过户登记暨第一大股东变更的公告

972023-08-30中信证券股份有限公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

98中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于第八届董事会第十次会议相关事项的独立意见

99中信证券股份有限公司第八届董事会第十次会议决议公告

100中信证券股份有限公司第八届监事会第四次会议决议公告

101中信证券股份有限公司2023年半年度报告

102中信证券股份有限公司2023年半年度报告摘要

1032023-09-05中信证券2023年8月证券变动月报表

附录二：信息披露索引393序号日期公告事项

1042023-09-07中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

105 2023-09-09 中信证券股份有限公司 H股公告 -关连交易有关成立合伙企业

106中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于通过子公司对外投资的独立意见

107中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于通过子公司对外投资的事前认可意见

108中信证券股份有限公司第八届董事会第十一次会议决议公告

1092023-09-14中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1102023-09-15中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1112023-10-10中信证券2023年9月证券变动月报表

1122023-10-18董事会会议通知

1132023-10-24中信证券股份有限公司关于召开2023年第三季度网上业绩说明会的公告

114中信证券股份有限公司第八届董事会第十二次会议决议公告

1152023-10-31中信证券股份有限公司第八届董事会第十三次会议决议公告

116中信证券股份有限公司2023年第三季度报告

1172023-11-01中信证券股份有限公司关于中信证券资产管理有限公司取得经营证券期货业务许可证的公告

1182023-11-02中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

119中信证券2023年10月证券变动月报表

1202023-11-09中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1212023-11-22中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1222023-12-02中信证券2023年11月证券变动月报表

1232023-12-05中信证券股份有限公司关于向专业投资者公开发行公司债券获得中国证监会注册批复的公告

1242023-12-06中信证券股份有限公司关于向专业投资者公开发行短期公司债券获得中国证监会注册批复的公告

1252023-12-12中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1262023-12-14中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1272023-12-20中信证券股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则

128 中信证券股份有限公司董事会发展战略与 ESG委员会议事规则

129中信证券股份有限公司董事会审计委员会议事规则

130中信证券股份有限公司董事会风险管理委员会议事规则

131中信证券股份有限公司董事会关联交易控制委员会议事规则

394附录二：信息披露索引序号日期公告事项

132中信证券股份有限公司董事会提名委员会议事规则

133中信证券股份有限公司独立董事工作制度

134中信证券股份有限公司第八届董事会第十四次会议决议公告

1352023-12-23中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

注：上表“日期”为相关公告于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上交所刊登的日期，于香港交易所披露易网站发布的日期为“日期”当日早间或前一日晚间

附录二：信息披露索引 395报告期内，公司在香港交易所披露易网站（http：//www.hkexnews.hk）披露的信息如下：

序号日期公告事项

12023-01-02海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于聘任公司高级管理人员之独立意见

2海外监管公告-中信证券股份有限公司关于设立资产管理子公司获得中国证监会核准批复的公告

32023-01-03截至二零二二年十二月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表

42023-01-11海外监管公告-中信证券股份有限公司关于签订募集资金专户存储三方监管协议之补充协议的公告

52023-01-12二零二二年度业绩快报

62023-01-18海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

72023-01-19新增建议修订公司章程

8第八届董事会第二次会议决议公告

9海外监管公告-中信证券股份有限公司关于修订公司《章程》的公告

102023-01-30海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行债务融资工具并由公司及全资子公司提供担保的公告

112023-02-03截至二零二三年一月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表

122023-02-08自愿性公告-华夏基金2022年度业绩快报

132023-02-10公告-公司秘书资格更新及联席公司秘书辞任

142023-02-16建议修订《章程》；建议修订若干议事规则；及2023年第一次临时股东大会通告

152023年第一次临时股东大会通告

16代表委任表格

17致登记股东之通知信函–2023年第一次临时股东大会通函、通告及代表委任表格之发布通知及更改回条

18致非登记持有人之通知信函–2023年第一次临时股东大会通函及通告之发布通知及申请表格

192023-02-21海外监管公告-中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司发行欧洲商业票据和中期票据计划提供担保的公告

202023-02-24公告-变更首席风险官

21海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于聘任公司首席风险官之独立意见

22海外监管公告-中信证券股份有限公司关于向专业投资者公开发行永续次级公司债券获得中国证监会注册批复的公

告

232023-03-01截至二零二三年二月二十八日止月份之股份发行人的证券变动月报表

24海外监管公告-中信证券股份有限公司关于资产管理子公司完成工商登记的公告

252023-03-09公告-2023年第一次临时股东大会投票表决结果

26公司《章程》

27海外监管公告-北京市嘉源律师事务所关于中信证券股份有限公司2023年第一次临时股东大会的法律意见书

396附录二：信息披露索引序号日期公告事项

282023-03-12海外监管公告-中信证券股份有限公司关于股东增持暨股东权益变动的提示性公告

292023-03-16董事会会议通知

302023-03-21海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

312023-03-23自愿性公告-召开2022年度业绩发布会

322023-03-302022年年度业绩公告

33截至2022年12月31日止年度之末期股息

342022年度社会责任报告

35海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第四次会议决议公告

36海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届监事会第二次会议决议公告

37海外监管公告-中信证券股份有限公司关于2023年日常关联/持续性关连交易预计的公告

38海外监管公告-中信证券股份有限公司2022年度内部控制评价报告

39海外监管公告-中信证券股份有限公司2022年12月31日内部控制审计报告

40海外监管公告-关于中信证券股份有限公司第一大股东及其他关联方占用资金情况专项报告

41海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于公司第八届董事会第四次会议相关事项的

专项说明及独立意见

42海外监管公告-中信证券股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告

43海外监管公告-中信证券股份有限公司2022年度独立非执行董事述职报告

44海外监管公告-中信证券股份有限公司利润分配方案公告

45海外监管公告-中信证券股份有限公司关于预计公司2023年度融资类担保的公告

46海外监管公告-中信证券股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

47海外监管公告-中信证券股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告

48海外监管公告-天风证券股份有限公司、中邮证券有限责任公司关于中信证券股份有限公司2022年度募集资金存

放与实际使用情况的专项核查报告

49海外监管公告-天风证券股份有限公司、中邮证券有限责任公司关于中信证券股份有限公司2022年度持续督导年

度报告书

502023-04-03截至二零二三年三月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表

512023-04-04海外监管公告-中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司发行欧洲商业票据提供担保的公告

522023-04-13董事会会议通知

532023-04-24截至2022年12月31日止年度之末期股息（更新）

附录二：信息披露索引397序号日期公告事项

542023-04-252022年度报告

55致登记股东之通知信函-2022年年度报告以及2022年度社会责任报告之发布通知及更改回条

56致非登记持有人之通知信函-2022年年度报告以及2022年度社会责任报告之发布通知及申请表格

57海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

582023-04-27二零二三年第一季度业绩报告

59海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第五次会议决议公告

60海外监管公告-中信证券股份有限公司经营管理委员会工作细则

61海外监管公告-中信证券股份有限公司会计政策变更公告

62公司秘书及授权代表变更；豁免严格遵守《香港上市规则》第3.28条及8.17条

632023-05-04截至二零二三年四月三十日止月份之股份发行人的证券变动月报表

642023-05-12建议变更会计师事务所

65海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第六次会议决议公告

66海外监管公告-中信证券股份有限公司变更会计师事务所公告

67海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于变更会计师事务所的事前认可意见

68海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于变更会计师事务所的独立意见

692023-05-15海外监管公告-中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司欧洲商业票据计划提供担保的公告

702023-05-30董事会提名委员会议事规则

71董事会薪酬与考核委员会议事规则

72海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第七次会议决议公告

73海外监管公告-中信证券股份有限公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及其变动管理办法

742023-06-01截至二零二三年五月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表

75海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

762023-06-05海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

772023-06-06董事会工作报告；监事会工作报告；2022年年度报告；2022年度利润分配方案；变更会计师事务所；关于预计本

公司2023年自营投资额度的议案；2023年度融资类担保计划；关于公司董事、监事2022年度已发放报酬总额的议案；关于预计本公司2023年日常关联/持续性关连交易的议案；及年度股东大会通告

78年度股东大会通告

79代表委任表格

398附录二：信息披露索引序号日期公告事项

80致登记股东之通知信函-2022年度股东大会通函、通告及代表委任表格之发布通知及更改回条

81致非登记持有人之通知信函-2022年度股东大会通函及通告之发布通知

82截至2022年12月31日止年度的末期股息（更新）

832023-06-14关连交易-向苏州信宸合伙企业认缴出资的进展

84海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第八次会议决议公告

85海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于子公司对外投资变更出资金额的独立意见

86海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于子公司对外投资变更出资金额的事前认可

意见

87截至2022年12月31日止年度的末期股息（更新）

882023-06-19海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

892023-06-26海外监管公告-中信证券股份有限公司关于为间接全资子公司发行中期票据计划提供担保的公告

902023-06-28公告-2022年度股东大会投票表决结果及派发2022年度末期股息

91截至2022年12月31日止年度的末期股息（更新）

92海外监管公告-北京市嘉源律师事务所关于中信证券股份有限公司2022年度股东大会的法律意见书

932023-06-30海外监管公告-中信证券股份有限公司关于第一大股东股权变更的进展公告

942023-07-03截至二零二三年六月三十日止月份之股份发行人的证券变动月报表

952023-07-14海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

962023-07-18海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

972023-07-21关连交易-有关成立合伙企业

98海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第九次会议决议公告

99海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于通过子公司对外投资的独立意见

100海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于通过子公司对外投资的事前认可意见

1012023-07-26海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

102 2023-07-27 海外监管公告 -中信证券股份有限公司关于第一大股东股权变更涉及公司 A股股份完成过户登记的公告

1032023-07-28海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1042023-07-31海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1052023-08-01截至二零二三年七月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表

1062023-08-03自愿性公告-华夏基金2023年半年度业绩快报

附录二：信息披露索引399序号日期公告事项

1072023-08-08海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1082023-08-10董事会会议通知

109 2023-08-17 海外监管公告 -中信证券股份有限公司 2022年度 A股分红派息实施公告

110海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1112023-08-21海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1122023-08-22自愿性公告-召开2023年半年度网上业绩说明会

1132023-08-25自愿性公告-无偿划转本公司股份完成过户登记暨第一大股东变更

1142023-08-292023年中期业绩公告

115海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第十次会议决议公告

116海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于第八届董事会第十次会议相关事项的独立

意见

117海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届监事会第四次会议决议公告

118海外监管公告-2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

119董事名单与其角色和职能

120委任董事会专门委员会成员

1212023-09-04截至二零二三年八月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表

1222023-09-06海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1232023-09-08关连交易有关成立合伙企业

124海外监管公告-第八届董事会第十一次会议决议公告

125海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于通过子公司对外投资的独立意见

126海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会独立非执行董事关于通过子公司对外投资的事前认可意见

1272023-09-13海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1282023-09-14海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1292023-09-272023中期报告

130致登记股东之通知信函-2023年中期报告之发布通知及更改回条

131致非登记持有人之通知信函-2023年中期报告之发布通知及申请表格

1322023-10-08截至二零二三年九月三十日止月份之股份发行人的证券变动月报表

400附录二：信息披露索引序号日期公告事项

1332023-10-17董事会会议通知

1342023-10-23召开2023年第三季度网上业绩说明会

135高级管理人员变更

136海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第十二次会议决议公告

1372023-10-30海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第十三次会议决议公告

138二零二三年第三季度业绩报告

1392023-10-31海外监管公告-中信证券股份有限公司关于中信证券资产管理有限公司取得经营证券期货业务许可证的公告

1402023-11-01截至二零二三年十月三十一日止月份之股份发行人的证券变动月报表

141海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1422023-11-08海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1432023-11-21海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1442023-12-01截至二零二三年十一月三十日止月份之股份发行人的证券变动月报表

1452023-12-04海外监管公告-中信证券股份有限公司关于向专业投资者公开发行公司债券获得中国证监会注册批复的公告

1462023-12-05海外监管公告-中信证券股份有限公司关于向专业投资者公开发行短期公司债券获得中国证监会注册批复的公告

1472023-12-11海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1482023-12-13海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

1492023-12-19董事会审计委员会议事规则

150董事会薪酬与考核委员会议事规则

151董事会提名委员会议事规则

152聘任公司证券事务代表

153海外监管公告-中信证券股份有限公司第八届董事会第十四次会议决议公告

154 海外监管公告 -中信证券股份有限公司董事会发展战略与 ESG委员会议事规则

155海外监管公告-中信证券股份有限公司董事会关联交易控制委员会议事规则

156海外监管公告-中信证券股份有限公司董事会风险管理委员会议事规则

157海外监管公告-中信证券股份有限公司独立董事工作制度

1582023-12-22海外监管公告-中信证券股份有限公司关于间接子公司发行中期票据并由全资子公司提供担保的公告

附录二：信息披露索引401守正　创新　卓越　共享

Integrity　Innovation　Excellence　Sharing

成为全球客户最为信赖的国内领先、国际一流的中国投资银行

To become a leading domestic and internationally renowned Chinese investment

bank trusted by clients around the world

公司网站：http://www.citics.com

电子邮箱：ir@citics.com

联系电话：0086-10-60838888、0086-755-23835888、00852-26008888

联系地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦广东省深圳市福田区中心三路8号中信证券大厦香港中环添美道1号中信大厦26层

Website: http://www.citics.com

Email: ir@citics.com

Telephone: 0086-10-60838888 0086-755-23835888 00852-26008888

Address: CITIC Securities Tower No.48 Liangmaqiao Road Chaoyang District Beijing

CITIC Securities Tower No.8 Zhong Xin San Road Futian District Shenzhen Guangdong Province

26/F CITIC Tower 1 Tim Mei Avenue Central Hong Kong