关于福建发展高速公路股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：福建发展高速公路股份有限公司

审计单位：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：0591-87852574附表2关于福建发展高速公路股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度2025年度

占用方与上市上市公司2025年占用累计2025年度2025年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成

公司的关联关核算的会期初占用发生金额(偿还累计末占用资占用性质用名称的利息如原因

系计科目资金余额(不含利)发生金额金余额有

息)

现控股股东、实非经营性际控制人及其附占用属企业

小计/////

前控股股东、实非经营性际控制人及其附占用属企业

小计/////其他关联方及其非经营性附属企业占用

小计/////

总计/////上市公司2025年2025年度2025年度2025年度2025年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来形成核算的会期初往来往来累计往来资金偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系原因

计科目资金余额发生金额的利息发生金额金余额（不含利（如有）

息）

福建省高速控股股东、实

公路经营开经营性往际控制人的附应收账款178.25594.69591.19181.75房屋租赁来发有限公司属企业

福建省高速控股股东、实

公路驿佳购际控制人的附应收账款32.2632.7632.1232.89房屋租赁经营性往来有限公司属企业

福建省高速控股股东、实广告经营经营性往

公路文化传际控制人的附应收账款46.4736.8645.4137.92权来媒有限公司属企业

福建省高速控股股东、实经营性往

公路文化传际控制人的附应收账款35.9536.5035.8036.65房屋租赁来媒有限公司属企业

控股股东、实际

福建高速中控股股东、实服务区加经营性往

控制人及其附属际控制人的附应收账款13.45184.11189.538.03油站出租油有限公司来企业属企业收入

福建高速石控股股东、实经营性往

际控制人的附应收账款129.27163.66146.36146.57房屋租赁化有限公司来属企业

福建高速石控股股东、实服务区加经营性往

际控制人的附应收账款3.027.247.263.00油站出租化有限公司来属企业收入

福建高速服控股股东、实经营性往

务区管理有际控制人的附应收账款62.1763.1361.9263.39房屋租赁来限公司属企业

宁德市高速控股股东、实经营性往

公路养护工际控制人的附应收账款3.733.73房屋租赁来

程有限公司属企业福建省闽通控股股东、实通信基站经营性往

创信网络科际控制人的附应收账款1.891.89场地出租来技有限公司属企业收入

福建交通一控股股东、实管道及机经营性往

卡通有限公际控制人的附应收账款58.5458.54柜出租收来司属企业入加油站租

福建高速中控股股东、实赁费收经营性往

化石油有限际控制人的附应收账款57.97105.51111.0252.47

入、水电来公司属企业费收入福建省高速

公路产业股控股股东、实经营性往

际控制人的附应收账款36.5259.9956.0740.45房屋租赁权投资有限来属企业公司

福建省高速控股股东、实经营性往

能源发展有际控制人的附应收账款138.16159.01153.68143.49房屋租赁来限公司属企业

福建省宁德控股股东、实经营性往

高速公路有际控制人的附应收账款9.009.00房屋租赁来限公司属企业

福州平潭海控股股东、实经营性往

峡大桥有限际控制人的附应收账款14.8116.3531.16路段管理来公司属企业

福州渔平高控股股东、实经营性往

速公路有限际控制人的附应收账款250.06412.95663.01路段管理来责任公司属企业

福建高速创控股股东、实经营性往

际控制人的附应收账款13.5322.2320.7714.99房屋租赁业投资有限来属企业公司

福建省高速控股股东、实经营性往

技术咨询有际控制人的附应收账款4.6418.1217.914.85房屋租赁来限公司属企业福建省海丝

高速新能源控股股东、实换电站场经营性往

际控制人的附应收账款4.643.001.64科技有限公地租赁来属企业司福建省福泉

高速公路经控股股东、实服务区租经营性往

际控制人的附应收账款20.49254.68275.17营服务有限赁来属企业公司福路通城乡

发展（福控股股东、实废旧物资经营性往际控制人的附应收账款222.1545.07177.08

建）集团有处置来属企业限公司

福建省高速控股股东、实通信基础经营性往

公路信息科际控制人的附应收账款102.76102.76设施出租来技有限公司属企业收入

福建高速中控股股东、实车辆油料经营性往

化石油有限际控制人的附预付款项0.522.342.410.45支出来公司属企业福建罗宁高

上市公司的子公速公路有限上市公司的附长期应收10000.0010000.00注1非经营性司及其附属企业属企业款往来公司海峡金桥财关联自然人担车辆保险经营性往

关联自然人产保险股份预付款项5.8453.4958.480.85任董事费来

有限公司总计///11101.942567.782723.2510946.47//

注1：原罗宁高速公路项目由福建省高速公路集团有限公司向国家开发银行借款8亿元，本公司收购福建罗宁高速公路有限公司时该项借款转为本公司向国家开发银行借入的长期借款及本公司长期应收福建罗宁高速公路有限公司款项。截止2025年12月31日，福建罗宁高速公路有限公司累计已还款7亿元，年末长期应收款应收福建罗宁高速公路有限公司余额为1亿元。