北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

公司代码：600037公司简称：歌华有线

北京歌华有线电视网络股份有限公司

2026年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人郭章鹏、主管会计工作负责人吴春燕及会计机构负责人（会计主管人员）孙清涛

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

半年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理、环境和社会........................................20

第五节重要事项..............................................22

第六节股份变动及股东情况.........................................32

第七节债券相关情况............................................34

第八节财务报告..............................................34

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、歌华有线、歌华有线公司指北京歌华有线电视网络股份有限公司中国广电集团指中国广播电视网络集团有限公司

中国广电、中国广电股份指中国广电网络股份有限公司

国广东方指国广东方网络（北京）有限公司报告期指2026年1月1日至2026年6月30日

IaaS、PaaS、SaaS 指 云计算的三种服务模式

IBOSS 指 公司综合业务运营支撑系统

DVB 指 基于广电广播传输体系的机顶盒

Token 指 词元，AI 算力调用计量单位APK 指 安卓系统应用程序包

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称北京歌华有线电视网络股份有限公司公司的中文简称歌华有线

公司的外文名称 BEIJING GEHUA CATV NETWORK CO.LTD.公司的外文名称缩写 BGCTV公司的法定代表人郭章鹏

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名丁颖磊杨琴联系地址北京市东城区青龙胡同1号歌华大厦北京市东城区青龙胡同1号歌华大厦

电话010-26268999010-26260099

传真010-26260026010-26260026

电子信箱 bgctv@bgctv.com.cn bgctv@bgctv.com.cn

三、基本情况变更简介公司注册地址北京市海淀区西三环北路87号4层409

2021年6月7日公司注册地址由“中国北京市海淀区花园北路公司注册地址的历史变更情况35号（东门）”变更为“中国北京市海淀区西三环北路87号

4层409”

公司办公地址北京市东城区青龙胡同1号歌华大厦公司办公地址的邮政编码100007

公司网址 www.bgctv.com.cn

电子信箱 bgctv@bgctv.com.cn报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《证券时报》《证券日报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn

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公司半年度报告备置地点公司投融资部（董事会办公室）报告期内变更情况查询索引不适用

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 歌华有线 600037 不适用

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入1348362375.66933257788.5744.48

利润总额215082816.36-8891576.58不适用

归属于上市公司股东的净利润213433040.15-9694305.79不适用归属于上市公司股东的扣除非

201415693.84-25292571.66不适用

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额95143027.1585662276.0011.07本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产12851111228.2912707267082.341.13

总资产15625367033.6915918170580.01-1.84

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期

（1－6月）增减(%)

基本每股收益（元／股）0.15-0.01不适用

稀释每股收益（元／股）0.15-0.01不适用扣除非经常性损益后的基本每股收

0.14-0.02不适用益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）1.67-0.08增加1.75个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净

1.58-0.20增加1.78个百分点

资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

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非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值主要为本期公司处置固定-7298852.70准备的冲销部分资产净损失。

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的主要为本期收到的政府补

6438908.08

标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助及其摊销额。

助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产主要是本期金融资产公允

17323260.39

生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金价值变动所致。

融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4931149.65其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-485180.19

少数股东权益影响额（税后）

合计12017346.31

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

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□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司所属行业情况说明

从政策环境来看，党中央高度重视新一轮信息技术革命对媒体传播格局和经济社会发展的深刻影响，作出建设网络强国、发展数字经济、推进媒体深度融合、实施国家文化数字化等一系列战略决策。广电总局进一步明确广电网络主渠道主阵地定位，提出并强调坚持意识形态、公共服务和技术产业三大属性，统筹推进“两个治理”政治工程、民心工程、系统工程，以超强力度、超常举措解决看电视难、看电视烦的问题，规范电视直播业务秩序，为有线电视用户回流发展创造利好。广电网络作为意识形态领域主渠道主阵地、国家数字文化传播网、数字经济基础网，可以充分发挥自身优势，在贯彻落实党和国家战略布局上当好国家队、主力军。

从市场环境来看，一方面，人民群众文化和信息消费需求持续增长，数字产业化和产业数字化蓬勃发展，视频娱乐、网上购物、远程教育、智能家居等消费场景不断创新，居民消费和产业升级为行业发展提供了广阔市场空间。另一方面，媒体、信息和科技领域竞争激烈，用户消费习惯向移动互联网、小屏、流媒体迁移，视听媒体消费场景进一步从客厅向碎片化细分，个人化、短时化趋势越来越明显，新兴媒体快速崛起导致传统有线电视用户大量流失，移动用户增长空间基本见顶，拓展新兴业务市场的窗口期不断收窄。

从技术环境来看，广电网络正向有线、无线、卫星协同发展，从传统广电技术向融合开放技术体系转变，向“连接+计算”广覆盖泛智能的新型广电网络转变，持续提升固移融合支撑能力和端到端业务体验。同时，深化与中国移动共建共享，建设高品质 700MHz 5G 精品网络。面向不同垂直行业应用环境和业务需求，积极构建广电物联网设施体系。积极规划绿色智能的广电数据与算力设施，按需构建多层次的智慧广电云，全面提升支持云网协同的端到端全光直达和一站式业务调度能力，实现“算力+网络”的综合服务能力。

总体而言，行业发展机遇与挑战并存，需要坚定信心、团结奋斗、攻坚克难，加快改革创新，全力推进公司转型升级和高质量发展。

（二）主营业务情况说明

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公司主要负责北京市广播电视网络的开发、经营管理和维护，并从事广播电视节目收转传送、网络信息服务、视频点播业务，以及基于有线电视网的互联网接入服务、互联网数据传送增值业务等。

近年来，公司积极推动有线电视“由模拟到数字、由单向到双向、由标清到高清、由看电视到用电视”的转变，全力推进公司由“单一有线电视传输商”向“高品质文化服务运营商”和“智慧广电服务提供商”的战略转型，不断加强技术创新，扩大网络覆盖，丰富节目内容，全方位提升服务水平和用户体验，实现了平稳健康发展；积极把握传统媒体与新兴媒体融合发展时代特征，坚持新发展理念，着力构建高速、泛在、智慧、安全的新型有线电视网络；加快部署 5G 网络并探索应用，积极拓展三网融合新业务，为政府、企事业单位及家庭用户提供具备数据、视频和新技术综合信息服务的“智慧广电”解决方案，已成为首都信息化建设和智慧城市建设的重要支撑平台。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

2026年上半年，在广电总局和中国广电坚强领导下，歌华有线坚决扛起首都意识形态宣传主

渠道主阵地职责使命，坚守主责主业，奋力攻坚克难，统筹家庭市场提质、政企业务扩容、特色内容创优、人工智能赋能、体制机制革新五大维度协同发力。全面落实推进广电视听体验与服务“双提升”工程，加速 4K 超高清规模化推广，丰富适老、少儿等场景化融合产品，做实社区便民服务；聚力文化数字化建设，高质量交付国家文化大数据平台，全域布局应急广播、智慧算力等政企项目；深耕精品内容生产运营，持续打响“重温经典”频道品牌，优化大屏节目供给和体验提升；坚持科技赋能转型，自研多场景 AI 智能应用，构建全端联动智慧视听体系；持续深化企业内部组织架构、绩效分配、内控机制综合改革，释放发展内生动能，稳步推进公司高质量发展再上新台阶。

报告期内，公司重点工作情况如下：

（一）市场固本强基，全面落实“双提升”工程

1.深化超高清发展工作。公司坚决落实广电总局超高清发展工作部署，对标落实北京市超高

清工作要求，扎实推进 4K 超高清终端推广。聚焦一体化电视机方案落地实施，以插入式微型机顶盒及其他 DVB、IP 类 4K 超高清机顶盒推广为补充，根据现有网络条件、年度网改计划、业务使用场景、适配用户群体等情况，持续精准推进 4K 超高清终端推广工作。

2.推动产品创新融合。推出“标准资费产品+家庭融合套餐+福利专享产品”产品体系，新增

四款场景化融合套餐（银发暖心套餐、童趣陪伴套餐、流量畅享套餐、追剧无忧套餐）。深度集成“歌华电视”定制化 APK，实现直播、时移、回看功能向中屏延伸，创新实现“小度控大屏”，即智能屏语音控制机顶盒，促进有线电视、宽带、5G 号卡多板块协同，推动业务高质量发展。

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3.实施内容提质升级。坚持内容为王，深入洞察用户需求，在节目编排上下功夫，以优质交

互内容吸引用户、留住用户。公司于6月实施了平台改版升级，精简优化栏目架构，聚焦资源打造现象级爆款产品，提升内容核心竞争力；完善平台导流体系，拓展开机画面、遥控器快捷入口等多元触达渠道，优化用户跳转路径，全面提升平台曝光度与访问量；深化数据赋能运营，构建内容编排与数据分析联动机制，精准洞察用户需求，持续提升内容运营效能与用户体验。

4.抓实用户服务工作。一是实施强制性服务规范“回头看”。落实中国广电服务标准化建设要求，制定并实施公司《强制性客户服务规范大检查“回头看”专项工作方案》，排查服务问题，建立整改落实台账，立行立改。二是深耕社区服务触点。扎实开展服务进社区现场，上半年累计开展超千场，覆盖逾71万户；持续深化与中国老年大学协会深度合作，常态化在北京落地系列适老主题服务活动，创新采用“开学第一课宣讲互动+智慧体验角摊位展示”的组合服务模式，实现政策宣讲、产品体验、答疑沟通一体化落地；跨界共建异业营销服务新生态，与银行达成权益与定制产品等深度合作意向。三是创新便民服务试点。聚焦养老助残便民场景，在通州区率先落地“北京通-养老助残卡”广电服务试点，积极提升老年群体公共服务获得感。

5.深化网格“营维服”一体化建设。全面推进网格规范化、精细化落地建设，做精做细经营单元，开展“星火计划”系列培训，建立按月核算、按月发放的专项营销激励机制，全面提高基层人员工作水平。

6.全力推进光网建设和网络改造工作。稳步推进全年在全市完成53万户光网建设工作，实施

“一小区一策略”精准网改方案，进一步拓宽光网络覆盖范围、强化网络承载能力、优化信号传输质量，更好地承载超高清建设发展。

（二）创新协同聚力，推动政企业务跨越式发展

1.完成国家文化大数据服务平台（应用支撑部分）项目建设。项目包括两个算力底座（通算云平台、通智一体云平台）、四个核心服务平台（文化专网赋能平台、文化专网区块链、高清超高清内容分发平台、文化大模型应用平台），顺利通过终验，实现整体交付，并完成全部合同金额的确收工作。

2.稳步推进应急广播全域建设项目。积极推进市区两级平台、终端点位有序落地，持续完善

全域应急发布网络。

3.全力打造权责清晰、协同高效、整体作战的政企业务新体系。一是优化政企部门职责。强

化业务条块化管理职能，推进人员结构优化，实现营销单元、支撑单元、协同单元横向联动，进一步强化绩效导向，鼓励拓展创新。二是深化总省协同，与中国广电股份建立业务联合工作组机制，前置参与产品规划环节，建立“绿色通道”机制，提升对重大商机的支撑效率。三是完善政企业务产品体系建设。制定专网专线、广电 5G、广电云三大产品线，聚焦智慧广电业务，提升场景化解决方案提供能力，积极拓展垂直行业战略合作，共同打造具有歌华特色的“广电网络+行业应用”一体化解决方案。

（三）做优媒资内容，打造差异化竞争优势

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1.全力办好“重温经典”频道。“重温经典”频道由国家广播电视总局指导，中国广电集团主办，歌华有线公司承办。自2024年2月1日开播以来，频道为广大群众公益免费提供应看爱看、经久不衰的经典视听作品。上半年，公司持续做好“重温经典”频道运营工作，频道累计播出经典作品276部，围绕“庆祝中国共产党成立105周年”，策划播出《八路军》《焦裕禄》等展现革命历程与党员榜样精神的经典作品；春节、五一、端午期间，开展“经典全家福”“致敬劳动者”“端午奇妙游”等主题策划，亮点纷呈，收视良好。截至6月底，频道在全部卫视最高排名为第8，不含央视最高排名为第1。

2.深耕大屏内容运营。落实广电总局内容提质部署，强化大屏内容运营策划，构建多层次内容运营体系。深化文化主题宣传，紧扣传统节日、文化 IP 打造“乐享小长假”“端午奇妙游”“博物馆奇妙游”等特色专题，丰富传统文化大屏供给。抢抓热点文娱策划，抢抓“2026世界杯”传播窗口期，搭建“直播-回看-点播”一站式观赛专题，高标准落地“城超联赛”专区，同步上线“歌手”专属专区，依托赛事、热门 IP 集聚收视流量。聚力产品建设运营，超高清专区更新节目超1000小时，在线节目达7625.5小时。结合快点热播节目，打造“疯狂动物城”“北京国际电影节”等136个专栏，开展春节、五一及618促销活动，线上订购提升79.85%。构建数据运营闭环，搭建覆盖直播、点播及用户画像分析等19项细分报表的全维度数据体系，与各分公司建立常态化双向沟通反馈渠道，以精细数据分析赋能经营。

3.推动公共服务高质量发展。强化教育内容运营，深化与北京市教委合作，聚焦教育数字化

服务升级，完成北京市中小学智慧教育平台开发与终期验收。增设精品幼教内容，探索 AI 内容生产，落地多档大屏教育专题与公益讲座，加大媒体节日试点宣传，提升教育品牌影响力。深耕“光明影院”公益服务，有序推进无障碍影片年度制作计划，探索京剧类剧目制作；完成春节、全国助残日影片上新，全国点播专区累计上线308部无障碍影片。项目作为文化服务重点任务被成功列入国务院残疾人工作委员会印发的《残疾人保障和发展“十五五”规划》。

（四）强化技术驱动，推动 AI 技术赋能

1.加强技术支撑体系建设。按照“建设”“维护”“运营”流程，梳理完善技术部门职能，

强化对政企业务和新产品研发的支撑，加速 AI 技术落地和垂直赋能；积极提升 IT 资源利用率，全面加强统筹调度和运维支撑能力；聚焦主攻方向，强化自研能力，降低公司运维与技术研发成本。

2.加速公司数智化转型进程。推动政企、家庭、个人等全业务产品智能化升级，公司自研的

客服智能体、公文智能体、媒资审核智能体、海报智能体完成开发并投入试用。其中，客服智能体承接 96196、10099 全部呼入业务，覆盖有线电视、宽带及 5G 业务的 104 个业务场景。

3.积极推出人工智能创新融合应用。一是推动“全端通”智能体落地。已完成产品孵化和小

规模用户试点，初步实现基于自然语言的机顶盒、智能音箱、手机三端操控，并实现智能家居控制，不断完善智能管家个人专属智能体产品。二是推动具身智能落地。聚焦“一老一小”两大家

10/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告庭群体，全新打造专属 AI 智能产品。三是推进建设公司 Token 运营体系。打造 AI 应用产品+Token服务+基础通信+增值权益产品体系。

（五）深化改革创新，激发企业内生动力

1.保障“服务领航”战略落地见效。按照战略分解目标与实施路径，有序推进九大战略工程

及关键举措，形成战略落地闭环管理。前瞻谋划考核体系，发挥指挥棒导向作用，强化业绩目标任务管理，持续提升公司整体对考核数据的理解与运用能力。

2.持续优化组织机制。一是推进总、分、子公司“三定”工作。聚焦总、分、子公司职能和

干部资源配置，梳理部门职责，核定岗位职数，推动管理力量向重点业务、关键岗位和经营一线倾斜。二是开展岗位价值评价及人岗匹配工作。以岗位价值评估和任职资格评价为手段，组织干部员工全体起立，干部竞聘上岗，员工双选入位，激活干部人才资源，营造干事创业氛围。三是全面实施差异化薪酬策略和量化绩效考核，强化个人考核与组织绩效联动，考核结果与薪酬职级和双通道发展的深度挂钩，激发员工提升工作效能。

3.加强公司治理体系建设。一是完善公司安全体系建设，确保传输安全、内容安全、网信安

全、安全生产、通信安全工作落实到位。二是加强内控，积极推进专项审计整改工作，开展应收账款清收、在建工程清理、管线核查清理等专项工作。三是做好全面预算管理工作，完善工程项目财评管理，加强物资采购与供应管理，统筹调度物资盘活库存，积极推进公司房产电子化管理和招租工作。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司在文化体制改革的大背景下应运而生，是国内第一批文化体制改革试点单位、第一家省级有线网络上市公司、第一批三网融合广电试点企业，先后完成四次融资，先后四次入选全国文化企业 30 强，在北京市拥有有线电视网络的经营权，5G 用户规模持续提升，已形成覆盖全市 16个区、可承载三网融合业务的超大型信息化基础网络，具有以有线、移动网络为基础的平台、网络、终端、数据等优势。

（一）平台优势

公司已建成位列广电行业前列的“歌华云”平台，实现平台、内容、渠道、经营、管理的“五位一体”，实现了私有云、公有云联动的混合云架构，具备提供 IaaS、PaaS、SaaS 服务的完整云能力，具备了大小屏互动、有线无线融合的视频服务场景，为公司业务发展的开放互联、全媒体融合、应用聚合奠定了技术平台基础。

（二）网络优势

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公司根据数字化、IP 化、智能化技术演进方向，采取多种接入技术方式建成了覆盖全市用户的双向网络，持续推动高速互联网接入、数据网络传输、分配网接入以及全网运行支撑系统的建设、改造和升级工作，完善了 IBOSS 移动端、网格移动端、经分移动端的功能，推进了机房系统升级改造建设，为双向网运维提供了有力保障。

（三）终端优势

公司开发了支持多种用户家庭视频应用场景的系列化机顶盒终端产品，近年来大力推进 4K 超高清智能机顶盒、IP 机顶盒、网关机顶盒的软硬件研发和市场推广工作，一体化电视、智能家居等研发工作取得进展，并进入市场推广阶段。

（四）数据优势

公司积极挖掘数据资产价值，强化用户收视行为数据分析，不断挖掘用户喜好，从而提供更精准的产品和内容服务，提升用户体验。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1348362375.66933257788.5744.48

营业成本1191358099.10863342680.5537.99

销售费用59200651.1952831554.2712.06

管理费用57184364.3745156539.9326.64

财务费用-26618655.44-27753043.89不适用

研发费用29628588.7431702357.15-6.54

经营活动产生的现金流量净额95143027.1585662276.0011.07

投资活动产生的现金流量净额-3107639347.33-1349718329.81不适用

筹资活动产生的现金流量净额-78385083.27-97668619.82不适用

投资收益181318047.169028377.051908.31

公允价值变动收益17323260.392785186.57521.98

信用减值损失-5036367.147771254.11-164.81

资产处置收益-7298852.70-196406.06不适用

营业外收入314672.807523784.75-95.82

营业外支出5245822.45570877.05818.91

营业收入变动原因说明：主要系政企业务收入增长所致。

营业成本变动原因说明：主要系政企业务成本增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期投资活动支出的现金同比增加所致。

投资收益变动原因说明：主要系公司的联营企业所投资项目市值波动所致。

公允价值变动收益变动原因说明：主要系本公司持有的金融资产，随市值变化产生波动所致。

信用减值损失变动原因说明：主要系公司本期计提坏账准备较去年同期增多所致。

资产处置收益变动原因说明：主要系公司处置资产的损失较去年同期增多所致。

营业外收入变动原因说明：主要系公司去年同期收到以前年度保险赔款所致。

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营业外支出变动原因说明：主要系公司赔偿支出较去年同期增多所致。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期上年期本期期末末金额末数占数占总资较上年项目名称本期期末数上年期末数总资产情况说明产的比例期末变的比例

（%）动比例

（%）

（%）主要系本报告期

货币资金4792013920.3030.677884329362.3849.53-39.22内购买理财产品所致。

主要系结转政企

存货137309475.320.88310851096.041.95-55.83业务成本所致。

主要系结转收入

合同负债671267493.094.301063826249.926.68-36.90所致。

主要系本报告期

交易性金融资产1923081483.5912.3130000000.000.196310.27内购买理财产品所致。

主要系本报告期

应收票据4536744.000.0320531922.760.13-77.90末票据到期所致。

主要系保证金等

其他应收款18383501.470.1213702513.270.0934.16较期初增加所致。

其他非流动金融主要系本期购买

1459711565.939.34446612614.562.81226.84

资产资管计划所致。

主要系缴纳上年

应交税费773729.12-12331051.930.08-93.73末税金所致。

主要系对未决诉

预计负债16302262.410.10---讼计提预计负债所致。

主要系本期应纳

递延所得税负债827128.570.01---税暂时性差异增加所致。

2、境外资产情况

□适用√不适用

13/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

本公司其他货币资金中304890.30元系保证金，属于受限资金。

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用√不适用

14/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的累本期计

本期公允价值变本期出售/赎回资产类别期初数计公允提的减本期购买金额其他变动期末数动损益金额价值变值动

股票109249888.52-33732535.3075517353.22

其他367362726.0451055795.692925000000.0025000000.00-11142825.433307275696.30

合计476612614.5617323260.392925000000.0025000000.00-11142825.433382793049.52

注：其他中包含非上市公司股权、资管计划、交易性金融资产等。

证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

√适用□不适用

2026年1月，公司以自有资金10000万元认购由中兵顺景股权投资管理有限公司发起设立并担任普通合伙人的智能机器人基金份额，占基金认缴出资总额的 5%，具体内容详见公司于 2026 年 1 月 29 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《北京歌华有线电视网络股份有限公司关于认

15/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告购私募股权投资基金份额的公告》（公告编号：临2026-007）；截至本报告披露日，公司与基金合伙人共同签署了《上海顺新具身智能机器人私募投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议》，并按照协议约定支付首期出资款3000万元。

衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

一般项目：工程管理服务；通信设备销售；机械设备销售；仪器仪表修理；住宅水电安装维护服务；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；技术服务、技术开发、技术咨询、技

术交流、技术转让、技术推广；软件开发；信息系统运行维护服务；项目策划与公关服务；业务

培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；物业管理；机械设备租赁；信息系

统集成服务；信息技术咨询服务；5G 通信技术服

北京歌华有线工程管理有限务；网络技术服务；劳务服务（不含劳务派遣）；

子公司100000000.00510431061.39133123633.0865791397.99-2751275.94-6214319.24责任公司计算机系统服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：

卫星电视广播地面接收设施安装服务；广播电视节目制作经营；建设工程施工；建筑劳务分包；

基础电信业务；建设工程勘察；建设工程设计；

信息网络传播视听节目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

16/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

许可项目：互联网信息服务；广播电视节目传送；

第一类增值电信业务；第二类增值电信业务；基础电信业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：技

术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术

转让、技术推广；软件开发；计算机软硬件及辅助设备零售；电子产品销售；广告制作；广告发

北京歌华有线数字媒体有限布；广告设计、代理；计算机软硬件及外围设备

子公司40000000.00114033096.2655587921.2761765972.092021828.611750295.90公司制造；人工智能应用软件开发；人工智能基础软件开发；人工智能行业应用系统集成服务；信息系统集成服务；组织文化艺术交流活动；会议及展览服务；数字创意产品展览展示服务；企业形

象策划；市场调查（不含涉外调查）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）广播电视网络的建设开发、经营管理和维护；广

播电视节目收转、传送；广播电视网络信息服务；

承办（不含发布）外省市卫星电视节目落地频道在涿州有线电视发布的广告业务；付费电视节目

播出服务；国内广告设计制作、发布、代理服务；

互联网信息服务；互联网接入及相关服务；软件涿州歌华有线电视网络有限

子公司开发；信息系统集成服务；技术开发、咨询、转35534495.00529890291.87-167619357.953780043.38-1471354.41-2696654.64公司

让及推广服务；计算机软硬件及辅助设备、通讯

设备、广播电视设备销售；有线电视器材的租赁

和销售；房屋租赁服务；物业管理；家用电器、

电子产品、机械设备、日用百货、农业机械及汽车销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）投资管理；资产管理；投资咨询；营销策划；技术开发；房地产开发；汽车租赁。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、

不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他

歌华有线投资管理有限公司子公司企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不400000000.00522750560.57455182025.6126537579.7120605144.3620323637.16受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择

经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；

不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）北京歌华益网科技发展有限一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技

子公司88000000.00103603100.4991014894.368317483.47-870027.55-926019.54

公司术交流、技术转让、技术推广；信息系统运行维

17/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

护服务；软件开发；数字技术服务；办公设备租赁服务；电子产品销售；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；企业管理咨询；数据处理服务；专业设计服务；广告制作；广告发布；广告设计、代理；机械设备销售；家用电器零配件销售；家用电器安装服务；

家用电器销售；日用家电零售；机械电气设备销售；办公用品销售；日用品批发；日用品销售；

安防设备销售；通讯设备销售；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机软硬件及辅助设备批发；

计算机系统服务；信息系统集成服务；电子元器件批发；电子元器件零售；销售代理；互联网销售（除销售需要许可的商品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：第二类增值电信业务；互联网直播技术服务；信息网络传播视听节目；网络文化经营。

（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）非证券业务的投资、投资管理、咨询。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；

2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业北京歌华丝路金桥传媒产业

以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承投资基金合伙企业（有限合参股公司1500000000.001450653208.811407464888.80407433018.89407433018.89诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业

伙）

依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）项目投资；投资管理；企业管理；经济贸易咨询；企业管理咨询；投资咨询。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3北京市北广文资歌华创业投

参股公司、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的302525253.00348941833.46348364371.3873083897.3173083897.31

资中心（有限合伙）

其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；依法须经批

准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用

18/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

随着视频内容服务向超高清化、移动化、智能化和多屏化发展，目前行业总体发展形势仍处于持续下滑阶段，公司面临用户流失、成本增加、创新业务尚未发展成熟、网络产品技术水平和基础网络承载能力亟待提升等问题。公司将坚守意识形态主渠道主阵地定位，深化落实“两个治理”工作，继续全方位改善用户开机看电视体验，提升有线电视吸引力、竞争力，助力塑造“看电视最优品牌”，秉承“三大属性”，践行“圆心战略”，推动“有线+5G+政企”全业务融合发展，守正创新，降本增效，全力推进公司转型升级和高质量创新性发展。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

19/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因万涛董事离任工作调动石然董事离任工作调动刘丕海董事选举其他陈丹董事选举其他

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2026年2月27日，公司董事万涛先生、石然先生因工作调整辞去董事职务。公司于2026年

4月27日召开第七届董事会第十六次会议，同意提名刘丕海先生、陈丹女士为公司第七届董事会董事候选人。2026年5月26日，公司召开2025年年度股东会，选举刘丕海先生、陈丹女士为公

司第七届董事会董事，任期自股东会选举通过之日起至第七届董事会任期届满之日止。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）不适用

每10股派息数(元)（含税）不适用

每10股转增数（股）不适用利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用

20/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

21/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履如未能及承诺承诺是否有履是否及时行应说明未完时履行应承诺背景承诺方承诺时间承诺期限类型内容行期限严格履行成履行的具体说明下一原因步计划中国广播电视网络有限公司收购报告书或权益解决同业（更名为2028年12变动报告书中所作注（1）2025年9月25日是是不适用不适用竞争“中国广月31日承诺播电视网络集团有限公司”）

注（1）：2020年6月，根据中共中央宣传部、国家广电总局等部委联合印发的《全国有线电视网络整合发展实施方案》（中宣发[2020]4号）相关要求，中国广电集团在积极推进全国有线网络整合与广电 5G 融合发展、组建中国广电股份期间，就其子公司国广东方与歌华有线的同业竞争事项做出承诺。

2025年9月，中国广电集团综合考虑国广东方与歌华有线业务的实际竞争情况、国广东方当下经营情况以及上市公司长远利益等因素后，申请变更关于避免与歌华有线形成同业竞争的承诺内容。中国广电集团对其出具的《中国广播电视网络有限公司关于避免与北京歌华有线电视网络股份有限公司同业竞争的承诺函》有关内容进行变更，并对原承诺未能按期履行的具体原因和情况进行了详细说明，将履行承诺的期限延长至2028年12月31日，具体内容详见公司在上海证券交易所披露的《北京歌华有线电视网络股份有限公司关于间接控股股东变更同业竞争相关承诺的公告》（公告编号：临2025-

039）。

22/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

23/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占同类关联交易交易金关联交易关联交易方关联关系关联交易内容关联交易金额类型额的比结算方式

例(%)

东方嘉影电视院线本公司高管任该节目费、推广

接受劳务10558654.5814.41现金结算传媒股份公司公司董事长服务费中广娱文传媒有限数据传输服

同一实际控制人接受劳务40303347.1954.99

公司务、租赁费现金结算

中广数智科技(北互联网出口流

同一实际控制人接受劳务220753.300.30

京)有限责任公司量费购买资产中广电移动网络有物资采购及服

同一实际控制人或商品、9057400.0512.36现金结算限公司务费接受劳务中国广电网络股份互联网出口流

股东接受劳务4392000.005.99现金结算有限公司量费中国广电河北网络互联网出口流

同一实际控制人接受劳务340110.000.46现金结算股份有限公司量费黑龙江龙润通信工

同一实际控制人接受劳务工程款146900.010.20现金结算程有限公司

24/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

宁夏广电工程技术

同一实际控制人接受劳务工程款5959.430.01现金结算有限公司

华政融媒（北京）科本公司高管任该技术服务费、

接受劳务5503.140.01现金结算技有限公司公司董事长代理服务费

中广极视听（北京）购买资产

同一实际控制人采购商品5859975.008.00现金结算科技有限公司或商品中广电移动网络有购买资产

同一实际控制人物资采购1991005.312.72现金结算限公司北京分公司或商品中广融合智能终端购买资产

同一实际控制人物资款409221.240.56现金结算科技有限公司或商品

中国广电网络股份信息业务549245459.67

股东提供劳务92.43现金结算

有限公司频道运营2215408.80中国有线电视网络

同一实际控制人提供劳务集团数据业务8943269.571.50现金结算有限公司中广电移动网络有

同一实际控制人 提供劳务 5G 业务合作 11355759.86 1.90 现金结算限公司中广电移动网络有

同一实际控制人提供劳务信息业务18326029.273.07现金结算限公司北京分公司北京北广传媒数字本公司董事任该

提供劳务频道收转业务1375786.180.23现金结算电视有限公司公司董事

东方嘉影电视院线本公司高管任该广告业务13359.04

提供劳务0.27现金结算

传媒股份公司公司董事长信息业务1580659.47北京中广传播有限本公司董事任该

提供劳务集团数据业务143669.720.02现金结算公司公司董事北京歌华城市电视本公司董事任该

提供劳务信息业务83607.390.01现金结算有限公司公司董事

鼎视传媒股份有限本公司董事任该频道收转业务979680.68

提供劳务0.19现金结算

公司公司董事集团数据业务147388.97北京歌华展览有限本公司董事任该

提供劳务集团数据业务38990.840.01现金结算公司公司董事贵州联广科技股份

同一实际控制人提供劳务集团数据业务30275.230.01现金结算有限公司中广娱文传媒有限

同一实际控制人提供劳务集团数据业务12232.11现金结算公司中广数智科技（北同一实际控制人提供劳务集团数据业务78165.140.01现金结算

京）有限责任公司河北广电传智信息

同一实际控制人提供劳务信息业务27813.33现金结算技术有限公司中国广电天津网络

同一实际控制人提供劳务技术服务1930375.000.32现金结算有限公司北京演艺集团有限本公司董事任该

提供劳务集团数据业务46397.670.01现金结算责任公司公司董事北京歌华文化发展本公司董事任该

提供劳务集团数据业务27522.94现金结算集团有限公司公司董事中国广电宁夏网络

同一实际控制人提供劳务集团数据业务12232.40现金结算有限公司

25/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

北京歌华传媒集团本公司董事任该

提供劳务集团数据业务2360.97现金结算有限责任公司公司董事中国广电山西网络

同一实际控制人提供劳务代理业务1991.15现金结算有限公司

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

26/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

(三)其他重大合同

□适用√不适用

27/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

十二、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元截至报截至报

其中：

告期末告期末招股书或募超募资截至报告截至报募集资超募资本年度投募集资集说明书中金总额期末累计告期末本年度投变更用途的募集资募集资金总募集资金净金累计金累计入金额占

金到位募集资金承（3）=投入募集超募资入金额募集资金总

金来源额额（1）投入进投入进比（%（）9）

时间诺投资总额（1）-资金总额金累计（8）额度（%）度（%）=(8)/(1)

（2）（2）（4）投入总

(6)＝(7)＝

额（5）

(4)/(1)(5)/(3)向特定

2015年

对象发329999.99328349.99330000.0052484.7715.9812153.183.7101471.24

12月

行股票

合计/329999.99328349.99330000.0052484.77//12153.18/101471.24其他说明

□适用√不适用

(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：万元

28/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

截至报投入项目可行是否为招截至报告告期末项目达是进度投入进性是否发股书或者本年本项目已募集资金计期末累计累计投到预定否是否度未达生重大变募集资金来项目募集说明是否涉及本年投入实现实现的效节余

项目名称划投资总额投入募集入进度可使用已符合计划的化，如源性质书中的承变更投向金额的效益或者研金额

(1)资金总额（%）状态日结计划具体原是，请说诺投资项益发成果

（2）(3)＝期项的进因明具体情目

(2)/(1)度况是，此项云服务平台升目未取消向特定对象生产

级及应用拓展是，调整募38528.76334.4236591.0194.97不适用否是是发行股票建设项目集资金投资总额向特定对象优质版权内容运营

是否188349.99-4075.002.16不适用否否否发行股票平台建设项目管理向特定对象超高清升级项生产2028年否否101471.2411818.7611818.7611.65否是否发行股票目建设12月合计////328349.9912153.1852484.77///////

注：对于优质版权内容平台建设项目，公司在募集资金到位前就开始尝试，如投资电影电视剧等，但由于影视剧投资风险较大，加之近年来影视内容供过于求，不少影视公司倒闭，影片投资尤其单片投资风险过大。公司本着审慎原则，放慢了投资节奏。随着文化传媒市场开放程度越来越高，大量资本涌入，我国文化娱乐内容及形式更加趋于多元化、个性化，更加注重实时性、互动性，视频直播和短视频等新媒体全面兴起，文娱市场的格局和盈利模式正在重塑，公司将密切关注相关变化，积极与业内合作伙伴探讨更加优越稳健的合作方式，逐步加大投资力度，继续审慎投入。

2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

3、报告期内募投项目重新论证的具体情况

□适用√不适用

29/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(三)报告期内募投变更或终止情况

□适用√不适用

30/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用√不适用

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期间最高董事会审募集资金用于现金管报告期末现余额是否起始日期结束日期议日期理的有效审议额度金管理余额超出授权额度

2025年122026年1月12026年12月

不超过370000.00360003.76否月29日日31日其他说明公司于2025年12月29日召开第七届董事会第十五次会议，审议通过了《北京歌华有线电视网络股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金余额的议案》。董事会同意公司在不影响募投项目建设及募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理。本次现金管理额度不超过9亿元，将用于购买安全性高、流动性好的低风险理财产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、通知存款等；同时，使用不超过人民币28亿元的暂时闲置募集资金以协定存款方式存放募集资金余额。上述事项授权期限为2026年1月1日至2026年12月31日。

4、其他

□适用√不适用

(五)中介机构对募集资金存储与使用情况核查异常的相关情况说明

□适用√不适用

(六)擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

31/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)48995

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有质押、标记或有限冻结情况股东名称报告期内增期末持股数比例售条股东性质（全称）减量(%)件股股份状数份数态量量中国广电网络

26563502619.090无0国有法人

股份有限公司北京北广传媒

投资发展中心25521796618.340无0国有法人有限公司东方明珠新媒

体股份有限公203114421.460无0国有法人司

顾利明6611500155837001.120无0境内自然人香港中央结算

1171858127208810.910无0其他

有限公司

李皓城83528220.600无0境内自然人

32/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

北京广播集团

79447210.570无0国有法人

有限公司北京有线全天

电视购物有限69733230.500无0国有法人责任公司

任民45130067799000.490无0境内自然人中国广电江西

67704800.490无0国有法人

网络有限公司

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量中国广电网络股份有限公

265635026人民币普通股265635026

司北京北广传媒投资发展中心

255217966人民币普通股255217966

有限公司东方明珠新媒体股份有限公

20311442人民币普通股20311442

司顾利明15583700人民币普通股15583700香港中央结算有限公司12720881人民币普通股12720881李皓城8352822人民币普通股8352822北京广播集团有限公司7944721人民币普通股7944721北京有线全天电视购物有限

6973323人民币普通股6973323

责任公司任民6779900人民币普通股6779900中国广电江西网络有限公司6770480人民币普通股6770480前十名股东中回购专户情况无说明

上述股东委托表决权、受托无

表决权、放弃表决权的说明北京广播集团有限公司和北京有线全天电视购物有限责任公司

控股股东均为北京广播电视台，中国广电网络股份有限公司为持上述股东关联关系或一致行有中国广电江西网络有限公司47.0489%股份的第二大股东，未知动的说明其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及无持股数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

33/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

34/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2026年6月30日

编制单位：北京歌华有线电视网络股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金七、14792013920.307884329362.38结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、21923081483.5930000000.00衍生金融资产

应收票据七、44536744.0020531922.76

应收账款七、5717002236.02702512255.91应收款项融资

预付款项七、837014099.7752270799.57应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、918383501.4713702513.27

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、10137309475.32310851096.04

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产七、1225410902.4124160725.77

其他流动资产七、13100988410.8199961527.29

流动资产合计7755740773.699138320202.99

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资七、14612053150.68606226438.35其他债权投资

长期应收款七、1691372313.9388246280.41

长期股权投资七、171024177425.47853186090.64其他权益工具投资

其他非流动金融资产七、191459711565.93446612614.56

投资性房地产七、2030334626.3230988225.58

固定资产七、213857335226.313940941114.98

在建工程七、22404164856.05406116627.33生产性生物资产油气资产

使用权资产七、2528311188.0434232095.09

无形资产七、26193219926.03216091116.25

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

35/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

商誉七、271295475.111295475.11

长期待摊费用七、2833093563.1329886844.70

递延所得税资产七、2910855386.8711668640.88

其他非流动资产七、30123701556.13114358813.14

非流动资产合计7869626260.006779850377.02

资产总计15625367033.6915918170580.01

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、36718450296.57767702327.50

预收款项七、3790412675.1678313609.19

合同负债七、38671267493.091063826249.92卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、39167966420.94177871674.34

应交税费七、40773729.1212331051.93

其他应付款七、4139193135.1740489547.79

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、4378548523.3576906645.11

其他流动负债七、444724036.716012269.02

流动负债合计1771336310.112223453374.80

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、47106464662.61110052158.98

长期应付款七、48720000000.00720000000.00长期应付职工薪酬

预计负债七、5016302262.41

递延收益七、51110916238.44102634276.52

递延所得税负债827128.57

其他非流动负债七、5248409203.2654763687.37

非流动负债合计1002919495.29987450122.87

负债合计2774255805.403210903497.67

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、531391777884.001391777884.00

36/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、556555503743.286555503743.28

减：库存股

其他综合收益七、57-9545286.63-9545286.63专项储备

盈余公积七、59995832571.36995832571.36一般风险准备

未分配利润七、603917542316.283773698170.33归属于母公司所有者权益

12851111228.2912707267082.34（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东权

12851111228.2912707267082.34

益）合计负债和所有者权益（或

15625367033.6915918170580.01股东权益）总计

公司负责人：郭章鹏主管会计工作负责人：吴春燕会计机构负责人：孙清涛母公司资产负债表

2026年6月30日

编制单位：北京歌华有线电视网络股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金4219441015.607211432359.90

交易性金融资产1923081483.5930000000.00衍生金融资产

应收票据4410000.0012830000.00

应收账款十九、1650498917.00656776549.82应收款项融资

预付款项55082329.5870005081.05

其他应收款十九、2524118400.45523057722.52

其中：应收利息应收股利

存货60045387.58267746431.06

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产88809158.1190110629.13

流动资产合计7525486691.918861958773.48

非流动资产：

债权投资612053150.68606226438.35其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、31608780164.511462189141.00

37/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

其他权益工具投资

其他非流动金融资产1341461518.77329416794.09

投资性房地产60294514.0861550485.68

固定资产3300776059.463377769190.96

在建工程360339889.95370511038.40生产性生物资产油气资产

使用权资产26421778.9731543729.27

无形资产154733267.71175959799.93

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用31428361.5928604377.63递延所得税资产

其他非流动资产122998158.85114201529.53

非流动资产合计7619286864.576557972524.84

资产总计15144773556.4815419931298.32

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款663073848.09692469084.74

预收款项90411376.1678313609.19

合同负债548001780.84930662576.87

应付职工薪酬139202769.35150346802.99

应交税费470060.526015942.41

其他应付款24476151.1528270010.26

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债15122609.0912372705.01

其他流动负债168773.571646699.60

流动负债合计1480927368.771900097431.07

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债14161337.1918633612.63

长期应付款720000000.00720000000.00长期应付职工薪酬

预计负债16302262.41

递延收益110916238.44102634276.52递延所得税负债

38/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

其他非流动负债48409203.2654763687.37

非流动负债合计909789041.30896031576.52

负债合计2390716410.072796129007.59

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1391777884.001391777884.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积6554222814.216554222814.21

减：库存股

其他综合收益-9545286.63-9545286.63专项储备

盈余公积995832571.36995832571.36

未分配利润3821769163.473691514307.79所有者权益（或股东权

12754057146.4112623802290.73

益）合计负债和所有者权益（或

15144773556.4815419931298.32股东权益）总计

公司负责人：郭章鹏主管会计工作负责人：吴春燕会计机构负责人：孙清涛合并利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业总收入1348362375.66933257788.57

其中：营业收入七、611348362375.66933257788.57利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1321286037.27975108282.68

其中：营业成本七、611191358099.10863342680.55利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6210532989.319828194.67

销售费用七、6359200651.1952831554.27

管理费用七、6457184364.3745156539.93

研发费用七、6529628588.7431702357.15

财务费用七、66-26618655.44-27753043.89

其中：利息费用3616902.046079282.21

利息收入30400088.2733951581.10

加：其他收益七、676631539.916352018.16投资收益（损失以“-”号填七、68181318047.169028377.05

列）

39/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

其中：对联营企业和合营企

170991334.839028293.25

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七、7017323260.392785186.57“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、71-5036367.147771254.11号填列）资产减值损失（损失以“-”七、72265580.00号填列）资产处置收益（损失以“-”七、73-7298852.70-196406.06号填列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）220013966.01-15844484.28

加：营业外收入七、74314672.807523784.75

减：营业外支出七、755245822.45570877.05四、利润总额（亏损总额以“-”号

215082816.36-8891576.58

填列）

减：所得税费用七、761649776.21802729.21五、净利润（净亏损以“-”号填

213433040.15-9694305.79

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

213433040.15-9694305.79“-”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利

213433040.15-9694305.79润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他

综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

40/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

2.将重分类进损益的其他综

合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额213433040.15-9694305.79

（一）归属于母公司所有者的综

213433040.15-9694305.79

合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)二十、20.15-0.01

（二）稀释每股收益(元/股)二十、20.15-0.01

公司负责人：郭章鹏主管会计工作负责人：吴春燕会计机构负责人：孙清涛母公司利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业收入十九、41277296928.36845081444.51

减：营业成本十九、41136082971.16779846227.76

税金及附加7755624.297831709.11

销售费用57995710.4850205068.48

管理费用43173263.8637732941.30

研发费用20849956.8323333509.67

财务费用-24039826.24-30591808.93

其中：利息费用886042.191200558.12

利息收入25079094.6331901910.36

加：其他收益6617972.466221316.30投资收益（损失以“-”号填十九、5156917735.8411838927.12

列）

其中：对联营企业和合营企

十九、5146591023.5111838843.32业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以

15955187.594580485.26“-”号填列）

41/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告信用减值损失（损失以“-”-6549465.37-46334052.72号填列）资产减值损失（损失以“-”

265580.00号填列）资产处置收益（损失以“-”-7293358.19-561115.94号填列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）201127300.31-47265062.86

加：营业外收入310482.547302889.53

减：营业外支出1594032.97490748.20三、利润总额（亏损总额以“-”号

199843749.88-40452921.53

填列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）199843749.88-40452921.53

（一）持续经营净利润（净亏损以

199843749.88-40452921.53“-”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额199843749.88-40452921.53

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：郭章鹏主管会计工作负责人：吴春燕会计机构负责人：孙清涛合并现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

42/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

1067633507.121059191587.69

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

七、78（1）49473808.4364602191.64现金

经营活动现金流入小计1117107315.551123793779.33

购买商品、接受劳务支付的现

669592299.68624050932.60

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

291452580.30367255789.80

现金

支付的各项税费26124808.1522346503.37支付其他与经营活动有关的

七、78（1）34794600.2724478277.56现金

经营活动现金流出小计1021964288.401038131503.33经营活动产生的现金流

95143027.1585662276.00

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金25313846.114020847.54

取得投资收益收到的现金15421479.324124825.78

处置固定资产、无形资产和其

41324.254396438.36

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

43/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

收到其他与投资活动有关的

七、78（2）69112820.98现金

投资活动现金流入小计40776649.6881654932.66

购建固定资产、无形资产和其

223415997.01181373262.47

他长期资产支付的现金

投资支付的现金2925000000.001250000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计3148415997.011431373262.47投资活动产生的现金流

-3107639347.33-1349718329.81量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支

69588894.2037578002.87

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、78（3）8796189.0760090616.95现金

筹资活动现金流出小计78385083.2797668619.82筹资活动产生的现金流

-78385083.27-97668619.82量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-3090881403.45-1361724673.63

加：期初现金及现金等价物余

7882590433.458669909896.09

额

六、期末现金及现金等价物余额4791709030.007308185222.46

公司负责人：郭章鹏主管会计工作负责人：吴春燕会计机构负责人：孙清涛母公司现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

961345844.46907562824.97

现金收到的税费返还

44/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

收到其他与经营活动有关的

42646197.5956298779.99

现金

经营活动现金流入小计1003992042.05963861604.96

购买商品、接受劳务支付的

544173310.85503259164.24

现金支付给职工及为职工支付的

212783257.22279378525.21

现金

支付的各项税费14816083.927718516.75支付其他与经营活动有关的

22962443.9017376907.45

现金

经营活动现金流出小计794735095.89807733113.65经营活动产生的现金流量净

209256946.16156128491.31

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金25000000.00

取得投资收益收到的现金15421479.324124825.78

处置固定资产、无形资产和

41324.253961088.36

其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计40462803.578085914.14

购建固定资产、无形资产和

241280117.38165732788.49

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金2925000000.001250000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

30000000.00

现金

投资活动现金流出小计3166280117.381445732788.49投资活动产生的现金流

-3125817313.81-1437646874.35量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息

69588894.2037578002.87

支付的现金支付其他与筹资活动有关的

5842082.455820834.15

现金

筹资活动现金流出小计75430976.6543398837.02筹资活动产生的现金流

-75430976.65-43398837.02量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

45/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

五、现金及现金等价物净增加

-2991991344.30-1324917220.06额

加：期初现金及现金等价物

7211432359.907793175741.01

余额

六、期末现金及现金等价物余

4219441015.606468258520.95

额

公司负责人：郭章鹏主管会计工作负责人：吴春燕会计机构负责人：孙清涛

46/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

合并所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工具一数项目减般股所有者权益合计东

实收资本优永：风其资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计权

(或股本)其先续库险他益他股债存准股备

一、上年

1391777884.006555503743.28-9545286.63995832571.363773698170.3312707267082.3412707267082.34

期末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年

1391777884.006555503743.28-9545286.63995832571.363773698170.3312707267082.3412707267082.34

期初余额

三、本期增减变动

金额（减

143844145.95143844145.95143844145.95

少以

“-”号

填列）

（一）综合

213433040.15213433040.15213433040.15

收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

47/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

-69588894.20-69588894.20-69588894.20分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股-69588894.20-69588894.20-69588894.20

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

48/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

1．本期提

629913.29629913.29629913.29

取

2．本期使

629913.29629913.29629913.29

用

（六）其他

四、本期

1391777884.006555503743.28-9545286.63995832571.363917542316.2812851111228.2912851111228.29

期末余额

2025年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工具一数项目减般股所有者权益合计

实收资本：风其东优永资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计权

(或股本)其他先续库险他益股债存准股备

一、上年

1391777884.006555503743.28-9545286.63995832571.363776963053.9312710531965.9412710531965.94

期末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年

1391777884.006555503743.28-9545286.63995832571.363776963053.9312710531965.9412710531965.94

期初余额

三、本期增减变动

金额（减-47272308.66-47272308.66-47272308.66少以

“-”号

填列）

（一）综合

-9694305.79-9694305.79-9694305.79收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

49/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润

-37578002.87-37578002.87-37578002.87分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股-37578002.87-37578002.87-37578002.87

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

50/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

941204.74941204.74941204.74

取

2．本期使

941204.74941204.74941204.74

用

（六）其他

四、本期

1391777884.006555503743.28-9545286.63995832571.363729690745.2712663259657.2812663259657.28

期末余额

公司负责人：郭章鹏主管会计工作负责人：吴春燕会计机构负责人：孙清涛母公司所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

项目实收资本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额1391777884.006554222814.21-9545286.63995832571.363691514307.7912623802290.73

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1391777884.006554222814.21-9545286.63995832571.363691514307.7912623802290.73

三、本期增减变动金额

130254855.68130254855.68（减少以“-”号填列）

（一）综合收益总额199843749.88199843749.88

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配-69588894.20-69588894.20

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

-69588894.20-69588894.20分配

3．其他

51/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1391777884.006554222814.21-9545286.63995832571.363821769163.4712754057146.41

2025年半年度

项目实收资本其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额1391777884.006554222814.21-9545286.63995832571.363620977545.5212553265528.46

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1391777884.006554222814.21-9545286.63995832571.363620977545.5212553265528.46

三、本期增减变动金额

-78030924.40-78030924.40（减少以“-”号填列）

（一）综合收益总额-40452921.53-40452921.53

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配-37578002.87-37578002.87

1．提取盈余公积

52/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

2．对所有者（或股东）的

-37578002.87-37578002.87分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1391777884.006554222814.21-9545286.63995832571.363542946621.1212475234604.06

公司负责人：郭章鹏主管会计工作负责人：吴春燕会计机构负责人：孙清涛

53/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经北京市人民政

府京政函[1999]120号文件批准，由北京歌华文化发展集团有限公司、北京青年报业总公司、北京有线全天电视购物有限责任公司、北京广播发展总公司及北京出版社五家股东共同发起设立的

股份有限公司；本公司于1999年9月29日成立，注册资本19000万元人民币，股本为19000万股。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]186号文《关于核准北京歌华有线电视网络股份有限公司公开发行股票的通知》批准，本公司于 2001 年 1 月 4日公开发行人民币普通股（A 股）

8000万股，2001年2月8日社会公众股上市交易，发行后股本为27000万股，其中：法人股

19000万股，社会公众股8000万股，注册资本变更为27000万元。

根据2002年第二次临时股东大会决议，以2001年年末总股本27000万股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增3股，共计转增8100万股，转增后本公司股本总额变更为35100万股，注册资本变更为35100万元。

经2002年度股东大会决议通过，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]50号文核准，本公司于2004年5月12日发行12.5亿元可转换公司债券，可转债票面年利率第一年1.3%，

第二年1.6%，第三年1.9%，第四年2.2%，第五年2.6%。

经北京市人民政府京政函[2004]101号文件、国务院国有资产监督管理委员会国资产权

[2004]1053号文件批复，2004年12月29日，本公司原股东北京歌华文化发展集团有限公司将其所持有的23335.208万股国有法人股无偿划转给北京北广传媒投资发展中心有限公司（以下简称“北广传媒投资发展中心”）。2005年度本公司国有法人股股东北京广播发展总公司名称变更为北京广播公司，北京青年报业总公司名称变更为北京北青文化艺术公司。

根据2005年9月16日召开的公司2005年第二次临时股东大会决议，以截至2005年9月29日收盘时公司总股本351468193股为基数，按每10股转增股本6股实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本210880916股。

根据本公司2006年2月23日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于2006年3月

3日实施了股权分置改革方案：流通股股东每10股获得非流通股股东支付的3股股份，即流通股

股东获得非流通股股东支付的股份为79692087股。

根据本公司2007年4月19日召开的2006年度股东大会关于实施2006年度利润分配方案的决议，以截至2007年5月9日收盘时公司总股本662582603股为基数，按每10股转增股本6股实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本397549562股。

54/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

本公司2004年发行的可转换公司债券“歌华转债”于2009年5月11日到期，累计已有

1248609000.00元转成公司发行的股票，到期兑付本金1391000.00元，累计增加股本数量

为100930420股。

2009年度，有限售条件股份476919370股转为无限售条件流通股。

根据本公司2009年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1591号核准，本公司于2010年11月25日发行16亿元可转换公司债券（以下简称“2010年歌华转债”），可转债票面年利率第一年0.6%、第二年0.8%、第三年1.0%、第四年1.3%、第五年1.6%、第六年

1.9%。债券到期偿还：公司于本次可转债期满后5个交易日内按本次发行的可转债票面面值的105%（含最后一期利息）赎回全部未转股的可转债。

截至2015年4月28日，本公司“2010年歌华转债”1586400000元转成股票，累计转股数量为107991128股，剩余“2010年歌华转债”于2015年4月28日全部赎回。

根据本公司2015年3月6日第五届董事会第十三次会议、2014年度股东大会、2015年第二

次临时股东大会决议、2015年7月20日第五届董事会第二十一次会议以及2015年8月5日第五

届董事会第二十二次会议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2475号文核准，本公司非公开发行股票223425858股，相应增加注册资本人民币223425858.00元。此次变更后，本公司股本总额为1391777884.00元。

2020年12月21日，本公司控股股东北广传媒投资发展中心将其所持本公司265635026股股份（占本公司总股本的19.0860%）完成过户，变更为中国广电网络股份有限公司（以下简称“广电股份”），交易各方已收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》。此次变更后，北广传媒投资发展中心持有本公司255217966股股份，占本公司总股本的18.3376%，广电股份持有本公司265635026股股份，占公司总股本的19.0860%，总股本数不变，公司控股股东由北广传媒投资发展中心变更为广电股份。

本公司企业法人营业执照注册号：911100007002336492。

本公司注册地址：北京市海淀区西三环北路87号4层409。

本公司及其子公司主要经营活动：

主要负责全北京市有线广播电视网络的建设、管理和经营，并从事广播电视节目收转传送、视频点播、网络信息服务、基于有线电视网的互联网接入服务、互联网数据传送增值业务、国内

IP 电话业务和有线电视广告设计、制作、发布等业务。

本财务报表及财务报表附注经本公司第七届董事会第十七次会议于2026年8月28日批准。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会

计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国

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证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、11金融工具”、“五、21固定资产”、“五、26无形资产”、“五、34收入”。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2026年6月

30日的合并及母公司财务状况以及2026年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准重要的按单项计提坏账准备的应收账款金额大于100万元账龄超过一年或逾期的重要应付账款金额大于500万元账龄超过一年的重要合同负债金额大于500万元账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项金额大于100万元单个项目预算大于人民币5000万元或上年年

重要的在建工程末、期末余额、增减变动金额有一项大于人民币1000万元

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来自于合营或联营企业的投资损益占合并财

务报表净利润的10%以上，或对合营、联营企业的长期股权投资账面价值占合并财务报表

资产总额的5%以上，或对合营、联营企业长期重要的合营或联营企业股权投资的账面价值占合并财务报表长期股

权投资账面余额的30%以上，或合营、联营企业虽不具有财务重大性，但具有重要的战略性、协同性或依赖性影响

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债

务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采

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用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉

之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

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ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份

额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

9、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

11、金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

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1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或

金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

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持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其

他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其

他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、

应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

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－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分。本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

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5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

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12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司及其子公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司及其子公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：应收合并范围内关联方

应收账款组合2：应收其他客户

对于划分为组合的应收账款，本公司及其子公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用

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按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司及其子公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收合并范围内关联方

其他应收款组合2：应收其他客户

对划分为组合的其他应收款，本公司及其子公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1、存货的分类和成本

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品、合同履约成本等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价，合同履约成本采用个别认定法计价。

3、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

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资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用

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终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

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（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确

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认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价

款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

20、投资性房地产

(1)如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21、固定资产

(1)确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2)折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率(%)年折旧率(%)

房屋及建筑物年限平均法15-4032.425-6.47

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通用设备年限平均法5-1039.70-19.40

专用设备年限平均法5-1536.47-19.40

运输设备年限平均法6316.17

22、在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

23、借款费用

√适用□不适用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状

态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

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4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命（年）摊销方法土地使用权50年限平均法

软件2-10年限平均法其他2年限平均法

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

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本公司无使用寿命不确定的无形资产。

(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

1、研发支出的归集范围

公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、

相关折旧摊销费用、业务经费等相关支出。

2、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

3、开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

27、长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使

用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

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资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

29、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

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(2)离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

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（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1)按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客

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户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

有线电视收看维护收入：在服务已提供，收款权利已经取得时确认为收入。

工程建设收入：有线电视网络工程建设收入在已经收款并为用户开通有线电视收视服务时确认收入；信息业务网络工程收入在取得客户确认的工程验收报告时确认收入。

有线电视入网收入：收到入网费时计入其他非流动负债，并按10年期限分期确认收入。

信息业务收入：主要包括安装服务、传输及维护收入。安装服务在劳务已经提供并取得客户的确认单时确认收入；传输及维护收入，协议中明确规定了未来提供服务的期限的，按合同中规定的期限分期确认，协议中没有明确规定未来提供服务的期限，但能够合理确定服务期限的，在该期限内分期确认。

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频道收转收入：按协议约定的服务期限，分期确认。

商品销售收入：于取得商品销售确认单时确认为收入。

广告费收入：按协议约定的服务期限，分期确认。

设备使用费收入：按协议约定设备使用期限，分期确认。

5G 业务收入：在服务已提供，收款权利已经取得时确认为收入。

(2)同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

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2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益（包括其他综合收益）的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损），且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

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资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税

相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1、本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本公司发生的初始直接费用；

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约

定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

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本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、27长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

*购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

*当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

*当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额

的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

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*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

1、本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、11金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

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*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、

11金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

□适用√不适用

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

(3)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务

收入为基础计算销项税额，在扣除当期增值税3%、5%、6%、9%、13%

允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税营业税

城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7%

企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25%按转让房地产所取得的增值额和规定的

房产税1.2%、12%税率计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

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北京歌华有线电视网络股份有限公司免税北京歌华有线数字媒体有限公司15北京歌华有线工程管理有限责任公司15涿州歌华有线电视网络有限公司25北京歌华益网科技发展有限公司25歌华有线投资管理有限公司25

2、税收优惠

√适用□不适用（1）根据财政部、税务总局、中央宣传部《关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业税收政策的公告》（财政部税务总局中央宣传部公告2024年第20号），经营性文化事业单位于2022年12月31日前转制为企业的，自转制注册之日起至2027年12月31日免征企业所得税。本公司作为北京市转制文化企业，从2024年1月1日至2027年12月31日继续免缴企业所得税。

（2）根据《财政部税务总局关于延续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》公告〔2023〕

61号第二条，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费，免征增值税，本公告执行至2027年12月31日。

（3）本公司子公司北京歌华有线数字媒体有限公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政

局、国家税务总局北京市税务局于2024年10月29日联合颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期：三年，企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。

（4）本公司子公司北京歌华有线工程管理有限责任公司获得北京市科学技术委员会、北京市

财政局、国家税务总局北京市税务局于2024年10月29日联合颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期：三年，企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金120066.2687847.30

银行存款4790344413.537881258035.94

其他货币资金1549440.512983479.14存放财务公司存款

合计4792013920.307884329362.38

其中：存放在境外的款项总额

2、交易性金融资产

√适用□不适用

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单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计/

1923081483.5930000000.00

入当期损益的金融资产

其中：

资管计划507600000.00/

收益凭证450000000.00

银行结构性存款451981483.59

其他513500000.0030000000.00/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计1923081483.5930000000.00/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据4536744.0013185193.34

商业承兑票据7346729.42

合计4536744.0020531922.76

(2)期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值计提比账面价值

金额比例(%)金额金额比例(%)金额

例(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提

4536744.00100.004536744.0021245236.59100.00713313.833.3620531922.76

坏账准备

其中：

银行承兑汇

4536744.00100.004536744.0013185193.3462.0613185193.34

票

84/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

商业承兑汇

8060043.2537.94713313.838.857346729.42

票

合计4536744.00100.00/4536744.0021245236.59100.00713313.83/20531922.76

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

银行承兑汇票4536744.00

合计4536744.00按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

商业承兑汇票713313.83713313.83

合计713313.83713313.83

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币确定原坏账准备计单位名称收回或转回金额转回原因收回方式提比例的依据及其合理性中国电信股份有限

713313.83催收回款货币回款按信用风险计提

公司北京分公司

合计713313.83///

(6)本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

85/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）558122564.56563288483.02

1至2年173890600.10159657875.15

2至3年100984190.4282519252.86

3年以上

3至4年25765165.7935334441.41

4至5年10980997.5012135354.17

5年以上65478183.7862471464.53

合计935221702.15915406871.14

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计

提坏账准1005786.240.111005786.24100.001005786.240.111005786.24100.00备

其中：

按组合计

提坏账准934215915.9199.89217213679.8923.25717002236.02914401084.9099.89211888828.9923.17702512255.91备

其中：

应收其他

934215915.91100.00217213679.8923.25717002236.02914401084.90100.00211888828.9923.17702512255.91

客户

合计935221702.15100.00218219466.13717002236.02915406871.14100.00212894615.23702512255.91

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由北京互联通网络科

1005786.241005786.24100.00预计无法收回

技有限公司

合计1005786.241005786.24100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：应收其他客户

86/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）558122564.5649393846.998.85

1至2年（含2年）173890600.1040951236.3223.55

2至3年（含3年）100984190.4236212930.6735.86

3至4年（含4年）25208327.0715487996.1661.44

4至5年（含5年）10532049.989689485.9792.00

5年以上65478183.7865478183.78100.00

合计934215915.91217213679.89

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

按单项计提1005786.241005786.24按信用风险特

211888828.997308064.081983213.18217213679.89

征组合计提

合计212894615.237308064.081983213.18218219466.13

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资产应收账款期末合同资产应收账款和合同坏账准备期末单位名称期末余额合余额期末余额资产期末余额余额计数的比例

（%）

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中国移动通信集

110118774.32110118774.3211.7710119940.52

团北京有限公司中国广电网络股

105335159.84105335159.8411.2610188268.43

份有限公司中国电信股份有

限公司北京分公60469086.6260469086.626.475857717.52司北京市公安局通

34218175.0034218175.003.667354024.39

州分局湖南广播影视集

团有限公司卫视19139999.9819139999.982.054810861.00频道分公司

合计329281195.76329281195.7635.2138330811.86

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1)合同资产情况

□适用√不适用

(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4)本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

88/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(5)本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2)期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用

89/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8)其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内35619046.8196.2348610302.9592.99

1至2年385300.611.042464599.984.72

2至3年500430.121.351007071.441.93

3年以上509322.231.38188825.200.36

合计37014099.77100.0052270799.57100.00

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计单位名称期末余额

数的比例(%)

北京顺世宏信科技有限公司11718307.9431.66

北京数码视讯软件技术发展有限公司3845448.6010.39

中建材信息技术股份有限公司2020169.245.46

中广电移动网络有限公司1702920.114.60

瑞斯康达科技发展股份有限公司945003.502.55

合计20231849.3954.66其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款18383501.4713702513.27

合计18383501.4713702513.27

90/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1)应收股利

□适用√不适用

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(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）12760857.037212395.61

1至2年3113217.924262675.57

2至3年3924973.163498416.50

3年以上

3至4年465817.84292806.66

4至5年353211.26345964.60

5年以上570047.98470047.98

合计21188125.1916082306.92

92/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金、保证金、押金等15138369.6613891245.16

代垫款及其他6049755.532191061.76

合计21188125.1916082306.92

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预期整个存续期预坏账准备合计

预期信用损信用损失(未发期信用损失(已

失生信用减值)发生信用减值)

2026年1月1日余额360619.792019173.862379793.65

2026年1月1日余额在本期

--转入第二阶段-208000.29208000.29

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提485430.07485430.07

本期转回60600.0060600.00本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额638049.572166574.152804623.72

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

93/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额款项的坏账准备单位名称期末余额账龄合计数的比性质期末余额

例(%)

中广电移动网络有限公司4064500.0019.18保证金2年以内238225.00

人民日报社2935941.8413.86保证金1至3年443782.09保定涿州市广网有线电视网络

1901766.298.98往来款1年以内95088.31

有限公司北京市顺义区教育资产管理服

1548081.007.31保证金2年以内128195.03

务中心

北京市海淀区融媒体中心1038682.504.90保证金1年以内51934.13

合计11488971.6354.23//957224.56

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用按坏账计提方法分类披露

单位：元币种：人民币期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值比例计提比账面价值金额金额金额金额

（%）例（%）（%）例（%）按信用风险

特征组合计21188125.19100.002804623.7213.2418383501.4716082306.92100.002379793.6514.8013702513.27提坏账准备

其中：应收

21188125.19100.002804623.7213.2418383501.4716082306.92100.002379793.6514.8013702513.27

其他客户

合计21188125.19100.002804623.7218383501.4716082306.92100.002379793.6513702513.27

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：

单位：元币种：人民币期末余额名称

其他应收款项坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）12760857.03638049.585.00

94/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

期末余额名称

其他应收款项坏账准备计提比例（%）

1至2年（含2年）3265899.92326590.0010.00

2至3年（含3年）3772291.16754458.2320.00

3至4年（含4年）465817.84232908.9250.00

4至5年（含5年）353211.26282569.0180.00

5年以上570047.98570047.98100.00

合计21188125.192804623.72

10、存货

(1)存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料25392189.3925392189.3926703506.8626703506.86在产品

库存商品27386181.015220687.7522165493.2627390663.685220687.7522169975.93

周转材料172156.81172156.81223293.44223293.44消耗性生物资产

合同履约成本128774695.6941209475.0187565220.68300761680.6241209475.01259552205.61

其他2014415.182014415.182202114.202202114.20

合计183739638.0846430162.76137309475.32357281258.8046430162.76310851096.04

(2)确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3)存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料在产品

库存商品5220687.755220687.75周转材料消耗性生物资产

合同履约成本41209475.0141209475.01

合计46430162.7646430162.76本期转回或转销存货跌价准备的原因

95/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4)存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5)合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的长期应收款25410902.4124160725.77

合计25410902.4124160725.77一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本补偿性资产

待抵扣/待认证进项税额100680813.6599630436.58

预缴税款307597.16331090.71

合计100988410.8199961527.29补偿性资产相关信息

□适用√不适用

96/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

14、债权投资

(1)债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

定期存款603085616.44603085616.44603085616.44603085616.44定期存款应计利

8967534.248967534.243140821.913140821.91

息

小计612053150.68612053150.68606226438.35606226438.35

减：一年内到期部分

合计612053150.68612053150.68606226438.35606226438.35债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1)其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

97/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

(4)本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现率项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间

融资租赁款137899457.89137899457.89137899457.89137899457.89

减：未实现

21116241.5521116241.5525492451.7125492451.71

融资收益分期收款销售商品分期收款提

11412455.0010402100.371010354.6311412455.0010402100.371010354.63

供劳务

减：未实现

1010354.631010354.631010354.631010354.63

融资收益

小计127185316.7110402100.37116783216.34122809106.5510402100.37112407006.18

减：一年内

25410902.4125410902.4124160725.7724160725.77

到期部分

合计101774414.3010402100.3791372313.9398648380.7810402100.3788246280.41/

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提

127185316.71100.0010402100.378.18116783216.34122809106.55100.0010402100.378.47112407006.18

坏账准备

其中：

逾期的长期

10402100.378.1810402100.37100.0010402100.378.4710402100.37100.00

应收款未逾期的长

116783216.3491.82116783216.34112407006.1891.53112407006.18

期应收款

合计127185316.71100.0010402100.37116783216.34122809106.55100.0010402100.37112407006.18

按单项计提坏账准备：

98/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动按信用风险特征组合

10402100.3710402100.37

计提坏账准备

合计10402100.3710402100.37

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4)本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

99/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

17、长期股权投资

(1)长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值追减其他期初余额准备其他宣告发放期末减值准备被投资单位加少权益法下确认的综合计提减其（账面价值）期初权益现金股利余额（账面价值）期末余额投投投资损益收益值准备他余额变动或利润资资调整

一、合营企业

华政融媒（北京）科

10144702.19-599057.579545644.62

技有限公司

北京云有限公司19039898.682337337.0421377235.72

小计29184600.871738279.4730922880.34

二、联营企业北京歌华丝路金桥传

媒产业投资基金合伙338076413.48136811542.86474887956.34企业（有限合伙）嘉影电视院线控股有

197220871.81626441.69197847313.50

限公司北京歌华移动电视有

126314274.74156825.51126471100.25

限公司北京歌华影视股份有

23361719.972789701.2826151421.25

限公司北京北广传媒数字电

13701888.52152019.2413853907.76

视有限公司北京市北广文资歌华创业投资中心（有限125326321.2528716524.78154042846.03合伙）

小计824001489.77169253055.36993254545.13

100/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

本期增减变动减值追减其他期初余额准备其他宣告发放期末减值准备被投资单位加少权益法下确认的综合计提减其（账面价值）期初权益现金股利余额（账面价值）期末余额投投投资损益收益值准备他余额变动或利润资资调整

合计853186090.64170991334.831024177425.47

(2)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2)本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

101/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1459711565.93446612614.56

其中：资管计划1019350200.00

对非上市企业及影视剧投资364844012.71337362726.04

上市公司股票75517353.22109249888.52

合计1459711565.93446612614.56

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额52705408.502592077.4055297485.90

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资

产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额52705408.502592077.4055297485.90

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额22967402.081341858.2424309260.32

2.本期增加金额614325.3639273.90653599.26

（1）计提或摊销614325.3639273.90653599.26

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额23581727.441381132.1424962859.58

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值29123681.061210945.2630334626.32

2.期初账面价值29738006.421250219.1630988225.58

102/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3)采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产3857330201.163940941114.98

固定资产清理5025.15

合计3857335226.313940941114.98固定资产

(1)固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备合计

一、账面原值：

1.期初余额3388830176.18111978822.5011704417663.4267543230.9015272769893.00

2.本期增加金额3337505.472725206.85144878218.62353956.64151294887.58

（1）购置255963.301542129.117100696.56353956.649252745.61

（2）在建工程转入3081542.171183077.74137777522.06142042141.97

（3）企业合并增加

3.本期减少金额1321218.06298819539.844226765.00304367522.90

（1）处置或报废1321218.06298819539.844226765.00304367522.90

4.期末余额3392167681.65113382811.2911550476342.2063670422.5415119697257.68

二、累计折旧

1.期初余额1075140937.0194540938.2610036758217.5061891397.7711268331490.54

2.本期增加金额46299503.862147291.73176923452.78507116.60225877364.97

（1）计提46299503.862147291.73176923452.78507116.60225877364.97

3.本期减少金额1281581.34289858870.874099962.05295240414.26

（1）处置或报废1281581.34289858870.874099962.05295240414.26

4.期末余额1121440440.8795406648.659923822799.4158298552.3211198968441.25

三、减值准备

1.期初余额23863972.3539633315.1363497287.48

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额98672.2198672.21

（1）处置或报废98672.2198672.21

4.期末余额23863972.3539534642.9263398615.27

四、账面价值

1.期末账面价值2246863268.4317976162.641587118899.875371870.223857330201.16

103/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

2.期初账面价值2289825266.8217437884.241628026130.795651833.133940941114.98

(2)暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3)通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5)固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

运输设备5025.15

合计5025.15

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程279700735.53280862757.95

工程物资124464120.52125253869.38

合计404164856.05406116627.33在建工程

(1)在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值有线广播电视

279700735.53279700735.53280862757.95280862757.95

光缆网络工程

合计279700735.53279700735.53280862757.95280862757.95

(2)重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

104/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

利息资本其中：本本期利息本期转入固定本期其他工程累计投入工程项目名称预算数期初余额本期增加金额期末余额化累计金期利息资资本化率资金来源

资产金额减少金额占预算比例(%)进度

额本化金额(%)有线广播电视

280862757.9585269968.4386431990.85279700735.53自有资金

光缆网络工程

合计280862757.9585269968.4386431990.85279700735.53////

(3)本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4)在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

注：有线广播电视光缆网络工程由本公司建设的多个光缆、管道等子项目构成。

工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额84715649.2084715649.20

2.本期增加金额3438280.673438280.67

105/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(1)新增租赁3438280.673438280.67

3.本期减少金额2796385.472796385.47

(1)处置2796385.472796385.47

4.期末余额85357544.4085357544.40

二、累计折旧

1.期初余额50483554.1150483554.11

2.本期增加金额9215548.449215548.44

(1)计提9215548.449215548.44

3.本期减少金额2652746.192652746.19

(1)处置2652746.192652746.19

4.期末余额57046356.3657046356.36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值28311188.0428311188.04

2.期初账面价值34232095.0934232095.09

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1)无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目 软件 土地使用权 特许经营权 IDC 业务资源 合计

一、账面原值

1.期初余额905341655.6651734376.401171698.089645003.71967892733.85

2.本期增加金额9445509.319445509.31

(1)购置9445509.319445509.31

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额914787164.9751734376.401171698.089645003.71977338243.16

二、累计摊销

1.期初余额725966417.9016247862.271171698.088415639.35751801617.60

2.本期增加金额31425957.77582492.18308249.5832316699.53

（1）计提31425957.77582492.18308249.5832316699.53

3.本期减少金额

(1)处置

106/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

4.期末余额757392375.6716830354.451171698.088723888.93784118317.13

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值157394789.3034904021.95921114.78193219926.03

2.期初账面价值179375237.7635486514.131229364.36216091116.25

(2)确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3)未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1)商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期增加减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形处置成的账面原值

北京歌华有线数字媒体有限公司1295475.111295475.11

小计1295475.111295475.11减值准备小计

合计1295475.111295475.11

(2)商誉减值准备

□适用√不适用

(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

107/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4)可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5)业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

注：商誉的形成系本公司子公司北京歌华有线工程管理有限责任公司对北京歌华有线数字媒

体有限公司2002年投资及2003年增资后，合并报表时合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他减少金项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额额

管道租赁费9667377.77434247.789233129.99

装修费805880.3084655.65200351.04690184.91

技术服务费220808.10928148.43508135.56640820.97

终端安装费10285281.515162773.311378219.1114069835.71

通讯费用4003616.011264483.021698246.573569852.46

其他费用4903881.01526305.55540447.474889739.09

合计29886844.707966365.964759647.5333093563.13

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

108/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损其他非流动金融资产的

25857757.206464439.3025857757.206464439.30

公允价值变动

资产减值损失26586625.854363775.2128499250.724604716.40

租赁负债1972012.51376439.672814683.30525797.03

无形资产摊销38688.609672.1538688.609672.15

计提未发放薪酬3786500.00567975.00

合计54455084.1611214326.3360996879.8212172599.88

(2)未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动其他非流动金融资产

3308514.29827128.57

的公允价值变动

使用权资产1889409.07358939.462688365.82503959.00

合计5197923.361186068.032688365.82503959.00

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额递延所得税资抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所项目产和负债互抵得税资产或负产和负债互抵得税资产或负金额债余额金额债余额

递延所得税资产358939.4610855386.87503959.0011668640.88

递延所得税负债358939.46827128.57503959.00

(4)未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异482991273.22473960682.69

可抵扣亏损137995414.32139130000.08

合计620986687.54613090682.77

109/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2026年3260469.613260469.61

2027年22037869.3122037869.31

2028年36721132.0736721132.07

2029年51975285.5452759598.13

2030年及以后24000657.7924350930.96

合计137995414.32139130000.08/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产补偿性资产

预付设备及工程款123701556.13123701556.13114358813.14114358813.14

合计123701556.13123701556.13114358813.14114358813.14补偿性资产相关信息

□适用√不适用

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目受限受限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类型类型履约保证

履约保证金、

货币资金304890.30304890.30其他1738928.931738928.93其他金、冻结资冻结资金金应收票据存货

其中：数据资源固定资产无形资产

其中：数据资源

110/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

合计304890.30304890.30//1738928.931738928.93//

32、短期借款

(1)短期借款分类

□适用√不适用

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1)应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

工程及设备款314866427.02487345625.75

货款273961285.00126501847.41

节目费用79192925.75103811962.05

预提费用50429658.8050042892.29

合计718450296.57767702327.50

(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

供应商152518153.12尚未结算

供应商232750000.00尚未结算

供应商316599999.96尚未结算

供应商47423370.82尚未结算

供应商56460625.34尚未结算

供应商66000000.00尚未结算

合计121752149.24/

111/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1)预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

用户业务预存款89795982.1277562001.20

预收房屋租赁款616693.04751607.99

合计90412675.1678313609.19

(2)账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1)合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收收视费及信息业务款项491724423.77535572937.51

预收工程建设及入网建设款项153940673.41130874826.65

预收频道收转费款项10816923.109029000.06

预收销售商品款项8035933.5410398466.66

文化大数据项目款340317183.79

其他6749539.2737633835.25

合计671267493.091063826249.92

(2)账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

112/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬176717519.13256987680.37267079770.52166625428.98

二、离职后福利-设定提

1154155.2144286106.6944099269.941340991.96

存计划

三、辞退福利616637.52616637.52

四、一年内到期的其他福利

合计177871674.34301890424.58311795677.98167966420.94

(2)短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴94509425.05189942056.31198174950.4186276530.95

二、职工福利费4109953.924109953.92

三、社会保险费1292669.3632272513.6832112024.411453158.63

其中：医疗保险费1256663.0831180961.4731025115.911412508.64

工伤保险费22174.75992592.00987706.2827060.47

生育保险费13831.5398960.2199202.2213589.52

四、住房公积金115227.0027096328.0026982856.00228699.00

五、工会经费和职工教育经费80800197.723566828.465699985.7878667040.40

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计176717519.13256987680.37267079770.52166625428.98

(3)设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险937865.7136482082.4536302278.311117669.85

2、失业保险费36021.851136827.481131208.3741640.96

3、企业年金缴费180267.656667196.766665783.26181681.15

合计1154155.2144286106.6944099269.941340991.96

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税163994.398148112.35消费税营业税

企业所得税19880.132538196.75

个人所得税492406.76629971.80

城市维护建设税9158.14564307.04

房产税70545.10

113/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

教育费附加6541.53403076.46

印花税5879.9814370.64

文化事业建设费2939.4133016.89

土地使用税2383.68

合计773729.1212331051.93

41、其他应付款

(1)项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款39193135.1740489547.79

合计39193135.1740489547.79

(2)应付利息

□适用√不适用

(3)应付股利

□适用√不适用

(4)其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金及保证金26035440.3432888810.87

往来款11232666.913603546.81

代收代付款及其他1925027.923997190.11

合计39193135.1740489547.79账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、一年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款一年内到期的应付债券一年内到期的长期应付款

114/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

一年内到期的租赁负债78548523.3576906645.11

合计78548523.3576906645.11

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额4724036.716012269.02

合计4724036.716012269.02

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1)长期借款分类

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1)应付债券

□适用√不适用

(2)应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3)可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

115/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额200365339.34205640775.60

减：未确认的融资费用15352153.3818681971.51

重分类至一年内到期的非流动负债78548523.3576906645.11

合计106464662.61110052158.98

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额长期应付款

专项应付款720000000.00720000000.00

合计720000000.00720000000.00长期应付款

□适用√不适用专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因高清交互数字电视工程专

720000000.00720000000.00

项补助

合计720000000.00720000000.00/

其他说明：

注：2010年，根据《北京市财政局关于下达2010年基本建设市级项目地方政府债券资金预算的函》（京财经二指[2010]546号）的通知要求，本公司收到北京市财政局“高清交互基础设施示范工程（应用工程一期）项目”（以下简称：“高清交互项目”）第一期专项拨款200000000.00元；2011年，根据《北京市财政局关于下达2010年基本建设市级项目一般预算的函》（京财经二指[2010]2085号）、《北京市财政局关于下达2011年基本建设市级项目地方政府债券的函》（京财经二指[2011]694号）、《北京市财政局关于下达2011年基本建设市级项目地方政府债券的函》（京财经二指[2011]1314号），累计收到北京市财政局拨付高清交互项目款720000000.00元。

2021年8月27日，本公司向北京市广播电视局报送《歌华有线公司关于高清交互电视基础设施示范工程（一期）项目申请办理结项手续的请示》，鉴于高清交互电视基础设施示范工程（一期）

116/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告项目已完成并投入使用，且已完成内部验收和结转固定资产，申请市广电局就“高清交互电视基础设施示范工程（一期）项目”办理结项手续。截至2026年6月30日，该项目未办理结项手续。

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因对外提供担保

未决诉讼16302262.41产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他

合计16302262.41/

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关

101535509.6814381040.006020978.12109895571.56拨款形成

政府补助与收益相关

1098766.8478099.961020666.88拨款形成

政府补助

合计102634276.5214381040.006099078.08110916238.44/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

有线电视入网费48409203.2654763687.37

合计48409203.2654763687.37

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

117/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

股份总数1391777884.001391777884.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）6514773775.196514773775.19

其他资本公积40729968.0940729968.09

合计6555503743.286555503743.28

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计减：前期计

期初本期所减：所税后归税后归期末项目入其他综合入其他综合余额得税前得税费属于母属于少余额收益当期转收益当期转发生额用公司数股东入损益入留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变

118/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

本期发生金额

减：前期计减：前期计

期初本期所减：所税后归税后归期末项目入其他综合入其他综合余额得税前得税费属于母属于少余额收益当期转收益当期转发生额用公司数股东入损益入留存收益动

二、将重分类进

损益的其他综合-9545286.63-9545286.63收益

其中：权益法下

可转损益的其他-9545286.63-9545286.63综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额其他综合收益合

-9545286.63-9545286.63计

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费629913.29629913.29

合计629913.29629913.29

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积995832571.36995832571.36任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计995832571.36995832571.36

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

119/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

调整前上期末未分配利润3773698170.333776963053.93

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润3773698170.333776963053.93

加：本期归属于母公司所有者的净利润213433040.1534313119.27

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利69588894.2037578002.87转作股本的普通股股利

期末未分配利润3917542316.283773698170.33

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1330571829.111190693881.16913729753.92862604366.27

其他业务17790546.55664217.9419528034.65738314.28

合计1348362375.661191358099.10933257788.57863342680.55

(2)营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

营业收入明细：

120/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

客户合同产生的收入1331175618.02914600706.84

其中：有线电视收看维护收入348562601.28367742549.34

信息业务收入861761414.39392412424.53

频道收转收入74420565.7087258372.30

工程建设收入12261871.4421617804.68

商品销售收入12945628.7921223159.40

广告业务收入2993305.133430051.13

有线电视入网收入6542970.757401170.72

5G 业务代理费收入 11083471.63 12644221.82

其他业务收入603788.91870952.92

租赁收入17186757.6418657081.73

合计1348362375.66933257788.57

营业收入、营业成本的分解信息

本期客户合同产生的收入情况如下：

单位：元币种：人民币本期发生额类别合计

有线电视收看 广告业务 有线电视入 5G 业务代理 其他业务信息业务收入频道收转收入工程建设收入商品销售收入维护收入收入网收入费收入收入

其中：在

某一时点476808817.4712261871.4412945628.79603788.91502620106.61确认在某一时

348562601.28384952596.9274420565.702993305.136542970.7511083471.63828555511.41

段内确认

合计348562601.28861761414.3974420565.7012261871.4412945628.792993305.136542970.7511083471.63603788.911331175618.02营业成本明细

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

业务运行成本654362880.46265430149.94

折旧成本207360547.15233877465.48

人工成本205151725.32204836974.35

网络运行成本98353979.10121945712.86

121/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

项目本期金额上期金额

无形资产摊销14593818.0420277801.90

商品销售成本10870931.0916236261.74

其他业务成本664217.94738314.28

合计1191358099.10863342680.55

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税285009.07315068.59

教育费附加203571.94225392.56资源税

房产税9001792.397992152.75

土地使用税288700.61288523.58

车船使用税106297.65100026.17

印花税585415.29829970.40

文化事业建设费62202.3677060.62

合计10532989.319828194.67

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪酬38078110.3933666848.15

业务经费10660110.779106459.77

折旧费用7789926.688033246.08

业务宣传及广告费1660300.29950982.86

促销费394838.95654987.55

无形资产摊销340297.02340297.02

中介机构费用277067.0978732.84

合计59200651.1952831554.27

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪酬31792792.9429159727.82

业务经费10199835.757430398.25

折旧费用10128222.867414867.39

技术咨询服务费3666764.09

中介机构费用919084.29445956.35

无形资产摊销477664.44705590.12

合计57184364.3745156539.93

122/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

无形资产摊销14598057.5216285477.89

工资薪酬12355883.7412151855.76

折旧费用及长期待摊2432455.542919433.74

业务经费242191.94126975.90

技术服务费218613.86

合计29628588.7431702357.15

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用3616902.046079282.21

其中：租赁负债利息费用3616902.046079282.21

减：利息收入30400088.2733951581.10汇兑损益

手续费及其他164530.79119255.00

合计-26618655.44-27753043.89

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助6438908.086129550.74

代扣个人所得税手续费192631.83222467.42

合计6631539.916352018.16

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益170991334.839028293.25处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

债权投资在持有期间取得的利息收入5826712.33其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益4500000.00

处置其他非流动金融资产取得的投资收益83.80

123/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

合计181318047.169028377.05

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产18081483.597884079.18

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

其他非流动金融资产-758223.20-5098892.61

合计17323260.392785186.57

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-713313.8344318.77

应收账款坏账损失5324850.90-7385133.46

其他应收款坏账损失424830.07-430439.42债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计5036367.14-7771254.11

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-265580.00

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-265580.00

124/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置固定资产收益-7314943.61-288765.84

处置使用权资产收益16090.9192359.78

合计-7298852.70-196406.06

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

赔偿收入200737.347421369.75200737.34

罚款4508.3458680.004508.34

其他109427.1243735.00109427.12

合计314672.807523784.75314672.80

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

罚款及赔偿损失4741449.62430249.004741449.62

其他504372.83140628.05504372.83

合计5245822.45570877.055245822.45

125/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用9393.63-399417.77

递延所得税费用1640382.581202146.98

合计1649776.21802729.21

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额215082816.36

按法定/适用税率计算的所得税费用

子公司适用不同税率的影响3869566.23

调整以前期间所得税的影响-530844.23

非应税收入的影响-5368273.92

不可抵扣的成本、费用和损失的影响63604.71使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响3615723.42

所得税费用1649776.21

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见本附注七、57其他综合收益。

78、现金流量表项目

(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入30400088.2733951581.10

政府补助14720870.008632090.00

收到的押金及保证金2026894.694589531.80

往来款2239309.396729469.02

其他86646.0810699519.72

合计49473808.4364602191.64支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

126/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

付现费用15270822.5913862961.06

往来款8558947.611818036.03

支付的押金及保证金7413247.406781747.33

其他3551582.672015533.14

合计34794600.2724478277.56

(2)与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回结构性存款、理财产品35921479.32

合计35921479.32支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购买结构性存款、理财产品950000000.001250000000.00

购买收益凭证450000000.00

资产管理产品1495000000.00

合计2895000000.001250000000.00收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

长期应收款-融资租赁69112820.98

合计69112820.98支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁付款额8796189.0760090616.95

合计8796189.0760090616.95筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

127/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(4)以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润213433040.15-9694305.79

加：资产减值准备-265580.00

信用减值损失5036367.14-7771254.11

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

225877364.97244049733.80

折旧

使用权资产摊销9215548.449423849.54

无形资产摊销32316699.5337352482.52

长期待摊费用摊销4759647.532894796.33

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

7298852.70196406.06（收益以“-”号填列）

固定资产报废损失（收益以“-”号填列）

公允价值变动损失（收益以“-”号填列）-17323260.39-2785186.57

财务费用（收益以“-”号填列）3616902.046079282.21

投资损失（收益以“-”号填列）-181318047.16-9028377.05

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）813254.011202146.98

递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）827128.57

存货的减少（增加以“-”号填列）173541620.72-112189354.31

经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）6017659.59116666462.31

经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）-388969750.69-190468825.92其他

经营活动产生的现金流量净额95143027.1585662276.00

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额4791709030.007308185222.46

减：现金的期初余额7882590433.458669909896.09

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-3090881403.45-1361724673.63

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

128/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金4791709030.007882590433.45

其中：库存现金120066.2687847.30

可随时用于支付的银行存款4790344413.537881258035.94

可随时用于支付的其他货币资金1244550.211244550.21可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额4791709030.007882590433.45

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

履约保证金、冻结资金304890.301738928.93支取受限

合计304890.301738928.93/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

□适用√不适用

(2)货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险

□适用√不适用

129/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(3)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

(4)境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额8796189.07(单位：元币种：人民币)

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用3616902.046079282.21

转租使用权资产取得的收入4376210.168015290.99

与租赁相关的总现金流出8796189.0760090616.95

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

经营租赁收入12810547.48

合计12810547.48作为出租人的融资租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁投资净额的可项目销售损益融资收益变租赁付款额的相关收入

租赁投资净额的融资收益4376210.16

合计4376210.16未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用

130/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年25927730.3858978738.92

第二年38464467.8919361467.86

第三年34647923.5438464467.89

第四年29360987.4830496363.92

第五年5631559.6126678051.71

五年后未折现租赁收款额总额3866788.9916503486.20

未折现的租赁收款额小计137899457.89190482576.50

加：未担保余值

减：未实现融资收益21116241.5533585939.47

租赁投资净额116783216.34156896637.03

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

无形资产摊销14598057.5216285477.89

工资薪酬12355883.7412234736.51

折旧费用及长期待摊2432455.542926015.71

业务经费242191.94127191.61

技术服务费218613.86

合计29628588.7431792035.58

其中：费用化研发支出29628588.7431702357.15

资本化研发支出89678.43

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

131/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

132/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得

133/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

直接间接方式

北京歌华有线工程管理有限责任公司北京市10000.00北京市工程施工90.0010.00设立

北京歌华有线数字媒体有限公司北京市4000.00北京市器材销售技术开发95.005.00设立

涿州歌华有线电视网络有限公司涿州市3553.45涿州市广播电视网络服务98.341.66非同一控制下企业合并

北京歌华益网科技发展有限公司北京市8800.00北京市技术开发服务100.00设立

歌华有线投资管理有限公司北京市40000.00北京市投资管理资产管理100.00设立

(2)重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

134/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1)重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业主要经或联营企业合营企业或联营企业名称注册地业务性质营地直接间接投资的会计处理方法北京歌华丝路金桥传媒产业投

北京市北京市商务服务业33.200.13权益法核算

资基金合伙企业（有限合伙）北京市北广文资歌华创业投资

北京市北京市商务服务业39.60权益法核算中心（有限合伙）

(2)重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3)重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京歌华丝路金桥北京歌华丝路金桥北京市北广文资北京市北广文资传媒产业投资基金传媒产业投资基金歌华创业投资中歌华创业投资中合伙企业（有限合合伙企业（有限合心（有限合伙）心（有限合伙）伙）伙）

流动资产47950276.23348934930.3833157242.30275851033.07

非流动资产1402702932.586903.08990773955.667377.92

资产合计1450653208.81348941833.461023931197.96275858410.99

流动负债43188320.01577462.0823899328.05577936.92非流动负债

负债合计43188320.01577462.0823899328.05577936.92少数股东权益

135/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

归属于母公司

1407464888.80348364371.381000031869.91275280474.07

股东权益按持股比例计

算的净资产份469108047.44137952291.07333310622.24109011067.73额

调整事项5779908.9116090554.964765791.2416315253.52

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他5779908.9116090554.964765791.2416315253.52对联营企业权

益投资的账面474887956.35154042846.03338076413.48125326321.25价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润407433018.8973083897.3118706427.60-13914.39终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额407433018.8973083897.3118706427.60-13914.39本年度收到的来自联营企业的股利

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计30922880.3429184600.87下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润1738279.472367796.61

--其他综合收益

--综合收益总额1738279.472367796.61

联营企业：

投资账面价值合计364323742.76360598755.04下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润3724987.72550728.10

--其他综合收益

--综合收益总额3724987.72550728.10

136/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入本期

财务报表本期新增补助本期转入其他与资产/收益期初余额营业外收其他期末余额项目金额收益相关入金额变动

递延收益101535509.6814381040.006020978.12109895571.56与资产相关

递延收益1098766.8478099.961020666.88与收益相关

合计102634276.5214381040.006099078.08110916238.44/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关6020978.124845360.78

与收益相关417929.961284189.96

合计6438908.086129550.74

137/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

（一）金融工具产生的各类风险

本公司及其子公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年

内到期的非流动资产、其他流动资产、交易性金融资产、债权投资、其他非流动金融资产、长期

应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司及其子公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司及其子公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款等。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：元币种：人民币

138/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

期末余额项目未折现合同金额

即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上账面价值合计应付账款

718450296.57718450296.57718450296.57

其他应付款

39193135.1739193135.1739193135.17

一年内到期的

非流动负债80186130.6580186130.6578548523.35租赁负债

41955464.4275997657.472226086.80120179208.69106464662.61

合计

837829562.3941955464.4275997657.472226086.80958008771.08942656617.70

上年年末余额项目即时偿未折现合同金额合

1年以内1-2年2-5年5年以上账面价值

还计应付账款

767702327.50767702327.50767702327.50

其他应付款

40489547.7940489547.7940489547.79

一年内到期的

非流动负债78621403.3878621403.3876906645.11租赁负债

47528374.6041101416.8238389580.80127019372.22110052158.98

合计

886813278.6747528374.6041101416.8238389580.801013832650.89995150679.38

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

（2）汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险，本公司无汇率风险。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。

139/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价值第三层次公允价合计值计量计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产1409581483.59513500000.001923081483.59

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融1409581483.59513500000.001923081483.59资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

140/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

（4）资管计划507600000.00507600000.00

（5）银行结构性存款451981483.59451981483.59

（6）收益凭证450000000.00450000000.00

（7）理财产品513500000.00513500000.00

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

其他非流动金融资产75517353.221019350200.00364844012.711459711565.93

1.以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金75517353.221019350200.00364844012.711459711565.93融资产

（1）权益工具投资75517353.22364844012.71440361365.93

（2）资管计划1019350200.001019350200.00持续以公允价值计量的

75517353.222428931683.59878344012.713382793049.52

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计

量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

141/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

单位：元币种：人民币项目期末公允价值估值技术

收益凭证450000000.00按照预期收益率和持有期间调整公允价值

银行结构性存款451981483.59按照预期收益率和持有期间调整公允价值

资管计划1526950200.00按照预期收益率和持有期间调整公允价值

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

单位：元币种：人民币项目期末公允价值估值技术

理财产品513500000.00期末对账单

权益工具投资364844012.71市场法-可比公司比较法、净资产价值、收益法

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

142/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决

比例(%)权比例(%)有线广播电视

中国广电网络股份有限公司北京市13280080.8919.0919.09传输服务本企业最终控制方是中国广播电视网络集团有限公司。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系

华政融媒（北京）科技有限公司合营企业北京歌华影视股份有限公司联营企业北京北广传媒数字电视有限公司联营企业北京歌华移动电视有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系中广娱文传媒有限公司同一实际控制人中国广电河北网络股份有限公司同一实际控制人

中广数智科技（北京）有限责任公司同一实际控制人中广电移动网络有限公司北京分公司同一实际控制人中广电移动网络有限公司同一实际控制人黑龙江龙润通信工程有限公司同一实际控制人宁夏广电工程技术有限公司同一实际控制人中广融合智能终端科技有限公司同一实际控制人中国有线电视网络有限公司同一实际控制人中国广电天津网络有限公司同一实际控制人

143/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

中国广电山西网络有限公司同一实际控制人中国广电宁夏网络有限公司同一实际控制人河北广电网络集团保定有限公司同一实际控制人河北广电传智信息技术有限公司同一实际控制人贵州联广科技股份有限公司同一实际控制人内蒙古广电网络资讯传播有限公司同一实际控制人保定涿州市广网有线电视网络有限公司同一实际控制人

中广极视听（北京）科技有限公司本公司董事任该公司董事首都信息发展股份有限公司本公司董事任该公司董事鼎视传媒股份有限公司本公司董事任该公司董事北京中广传播有限公司本公司董事任该公司董事北京演艺集团有限责任公司本公司董事任该公司董事北京歌华展览有限公司本公司董事任该公司董事北京歌华文化发展集团有限公司本公司董事任该公司董事北京歌华传媒集团有限责任公司本公司董事任该公司董事北京歌华城市电视有限公司本公司董事任该公司董事

东方嘉影电视院线传媒股份公司本公司高管任该司董事长，本公司联营企业之子公司

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中广娱文传媒有限公司数据传输服务、租赁费40303347.1932070631.14

东方嘉影电视院线传媒股份公司节目费、推广服务费10558654.5819750629.05

中广电移动网络有限公司物资采购及服务费9057400.05597735.85

中广极视听（北京）科技有限公司采购商品5859975.00

中国广电网络股份有限公司互联网出口流量费4392000.004716.98

中广电移动网络有限公司北京分公司物资采购1991005.31

中广融合智能终端科技有限公司物资款409221.24

中国广电河北网络股份有限公司互联网出口流量费340110.0011250.00

中广数智科技（北京）有限责任公司互联网出口流量费220753.30808094.02

黑龙江龙润通信工程有限公司工程款146900.01

宁夏广电工程技术有限公司工程款5959.43

华政融媒（北京）科技有限公司技术服务费、代理服务费5503.1421926.89

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中国广电网络股份有限公司信息业务549245459.6775591508.24

中广电移动网络有限公司北京分公司信息业务18326029.27

中广电移动网络有限公司 5G 业务合作 11355759.86 12666041.48

中国有线电视网络有限公司集团数据业务8943269.5710404136.58

中国广电网络股份有限公司频道运营2215408.802231132.08

中国广电天津网络有限公司技术服务收入1930375.00

东方嘉影电视院线传媒股份公司信息业务收入1580659.47592649.54

144/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

北京北广传媒数字电视有限公司频道收转业务1375786.182862146.25

鼎视传媒股份有限公司频道收转业务979680.682650943.38

鼎视传媒股份有限公司集团数据业务147388.97152470.47

北京中广传播有限公司集团数据业务143669.72262641.51

中广数智科技（北京）有限责任公司集团数据业务78165.14164433.96

北京演艺集团有限责任公司集团数据业务46397.67

北京歌华城市电视有限公司信息业务83607.3947698.30

北京歌华展览有限公司集团数据业务38990.8420047.16

贵州联广科技股份有限公司集团数据业务30275.2331132.08

北京歌华文化发展集团有限公司集团数据业务27522.94

河北广电传智信息技术有限公司信息业务27813.3326981.13

东方嘉影电视院线传媒股份公司广告业务13359.04

中国广电宁夏网络有限公司集团数据业务12232.40

中广娱文传媒有限公司集团数据业务12232.1118867.43

北京歌华传媒集团有限责任公司集团数据业务2360.97

中国广电山西网络有限公司代理业务1991.15

华政融媒（北京）科技有限公司增值业务1037735.85

北京歌华城市电视有限公司广告业务47094.34

首都信息发展股份有限公司集团数据业务40973.21

首都信息发展股份有限公司预收租赁费40228.59

河北广电网络集团保定有限公司集团数据业务12039.15

北京北广传媒数字电视有限公司信息业务935.66

北京歌华影视股份有限公司集团数据业务708.92

北京歌华移动电视有限公司集团数据业务305.06

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

145/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

(4)关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5)关联方资金拆借

□适用√不适用

(6)关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7)关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬213.56372.08

(8)其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1)应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

中国广电网络股份有限公司105335159.8410188268.4373213564.746588217.23

北京北广传媒数字电视有限公司10083333.351566152.088625000.001326812.50

中广电移动网络有限公司9934263.27879182.3050494705.944468781.48

鼎视传媒股份有限公司6751510.311423648.668159999.981821284.00

中国有线电视网络有限公司3645331.55952361.609733480.301988389.20

内蒙古广电网络资讯传播有限公司1350000.00381013.751550000.00452733.75

北京中广传播有限公司937866.58239044.841386648.60510623.61

首都信息发展股份有限公司693894.00163438.8711066794.001870692.29应收账款

中国广电宁夏网络有限公司542353.14331468.78549019.82332058.78

保定涿州市广网有线电视网络有限公司360001.3331860.12

中广数智科技（北京）有限责任公司263400.0058646.48178200.0026685.45

中国广电河北网络股份有限公司56288.0034583.3556288.0034583.35

北京演艺集团有限责任公司48000.004248.00

贵州联广科技股份有限公司35200.003438.602200.00194.70

北京歌华展览有限公司21249.991880.62

东方嘉影电视院线传媒股份公司3332.003332.003332.003332.00

146/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

北京歌华城市电视有限公司8000.00708.00

中广电移动网络有限公司1702920.113896965.26

预付款项中国广电网络股份有限公司11448.00

华政融媒（北京）科技有限公司11006.31

中广电移动网络有限公司4064500.00238225.00968400.00113420.00

保定涿州市广网有线电视网络有限公司1901766.2995088.311184243.3659212.17其他应收款

中国广电宁夏网络有限公司150000.00150000.00150000.00150000.00

北京歌华文化发展集团有限公司81291.6081291.6081291.6081291.60

(2)应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

中广娱文传媒有限公司55452998.4128884444.72

中国广电网络股份有限公司14331741.949939741.94

东方嘉影电视院线传媒股份公司13005380.8412669238.03

中广极视听（北京）科技有限公司12128325.006268350.00

中国广电河北网络股份有限公司340110.0090000.00应付账款

中广数智科技（北京）有限责任公司220753.30123025.30

华政融媒（北京）科技有限公司177354.12177354.12

中国有线电视网络有限公司108890.00500945.00

宁夏广电工程技术有限公司286161.56

黑龙江龙润通信工程有限公司212240.72

保定涿州市广网有线电视网络有限公司7275120.013743382.06

中广极视听（北京）科技有限公司443160.30443160.30其他应付款

黑龙江龙润通信工程有限公司50000.0050000.00

中国广电河北网络股份有限公司25580.00

中国有线电视网络有限公司33150546.85

中国广播电视网络集团有限公司20700000.0020700000.00

中国广电网络股份有限公司16145287.22340317183.79

中广电移动网络有限公司3016095.3333846628.44

首都信息发展股份有限公司765006.6026819.04

中国广电天津网络有限公司579112.50

保定涿州市广网有线电视网络有限公司430660.61430660.61

合同负债北京歌华移动电视有限公司86000.00

东方嘉影电视院线传媒股份公司50000.02

北京歌华文化发展集团有限公司35000.00

北京北广传媒数字电视有限公司13500.00

中广娱文传媒有限公司6666.52

中国广电山西网络有限公司6238.94

北京演艺集团有限责任公司2573.46

北京歌华传媒集团有限责任公司1715.64

(3)其他项目

□适用√不适用

147/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1)明细情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1、2022年7月，本公司合作方深圳市茁壮网络股份有限公司（以下简称“深圳茁壮网络”）

就2010-2015年期间的服务费结算支付事宜向本公司提起诉讼，涉案金额为4336.76万元。2023年7月，北京市海淀区人民法院作出一审判决，驳回了深圳茁壮网络的全部诉讼请求。深圳茁壮网络不服一审判决提起上诉，本案经二审法院审理后发回北京市海淀区人民法院重审，2025年11月21日，北京市海淀区人民法院依法开庭重审。2026年6月4日，根据北京市海淀区人民法院判决书，本公司向深圳茁壮网络支付9639000.00元及利息损失。针对该判决，本公司已上诉。

截至目前，上述案件的未来结果存在不确定性，本公司已计提预计负债11011408.74元。

148/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告2、2011年7月，本公司与施工方北京长宁兴业市政工程有限责任公司（以下简称“长宁公司”）就水碾屯路网6项信息管孔建设工程一期、二期工程款结算事项提起诉讼。2026年6月7日，根据北京市房山区人民法院民事判决书，本公司向长宁公司支付工程款5147842.38元及资金占用利息损失143011.29元。针对该判决，本公司已上诉。截至目前，上述案件的未来结果存在不确定性，本公司已计提预计负债5290853.67元。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

□适用√不适用

(2)未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

□适用√不适用

(2)其他资产置换

□适用√不适用

149/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

4、年金计划

√适用□不适用

公司制定了《企业年金方案（实施细则）》，企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位缴费的列支渠道按照国家有关规定执行，职工个人缴费由单位从职工工资中代扣代缴。

企业年金基金管理各方当事人当事人名称企业年金基金受托人太平养老保险股份有限公司企业年金基金账户管理人中国工商银行股份有限公司企业年金基金托管人中国工商银行股份有限公司企业年金基金投资管理人太平养老保险股份有限公司

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2)报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4)其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）480721367.62495061509.37

1至2年168583379.54147423643.83

2至3年87059083.9875030674.64

3年以上

3至4年27844952.4042127269.16

4至5年10366583.1517942776.44

150/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

5年以上68356313.3065238563.22

合计842931679.99842824436.66

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面计提比比例计提比例

金额比例(%)金额价值金额金额价值

例(%)(%)(%)按单项计提坏账

1005786.240.121005786.24100.001005786.240.121005786.24100.00

准备

其中：

按组合计提坏账

841925893.7599.88191426976.7522.74650498917.00841818650.4299.88185042100.6021.98656776549.82

准备

其中：

应收其他客户793282088.1694.22191426976.7524.13601855111.41774583188.3392.01185042100.6023.89589541087.73应收合并范围内

48643805.595.7848643805.5967235462.097.9967235462.09

关联方

合计842931679.99100.00192432762.99/650498917.00842824436.66100.00186047886.84/656776549.82

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由北京互联通网络科技有限

1005786.241005786.24100.00预计无法收回

公司

合计1005786.241005786.24/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：应收其他客户

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）467962846.5241414711.948.85

1至2年（含2年）155111969.1236528868.7223.55

2至3年（含3年）75727792.1827155986.2635.86

3至4年（含4年）19083660.9311725001.2861.44

4至5年（含5年）9917635.639124224.7792.00

5年以上65478183.7865478183.78100.00

合计793282088.16191426976.75

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

151/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

按单项计提1005786.241005786.24按信用风险

特征组合计185042100.606384876.15191426976.75提

合计186047886.846384876.15192432762.99

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款期末合同资产应收账款和合同合同资产期末坏账准备期末余单位名称余额期末余额资产期末余额余额合计数的额比例（%）中国广电网络股份有限公

105335159.84105335159.8412.5010188268.43

司中国移动通信集团北京有

95685703.7295685703.7211.358468184.78

限公司湖南广播影视集团有限公

19139999.9819139999.982.274810861.00

司卫视频道分公司

北京市公安局平谷分局18239896.6718239896.672.1618202978.50

重庆卫视传媒有限公司17063599.9817063599.982.022014338.60

合计255464360.19255464360.1930.3043684631.31

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

152/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款524118400.45523057722.52

合计524118400.45523057722.52

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

153/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

应收股利

(1)应收股利

□适用√不适用

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）24796488.0853279147.78

1至2年31041650.951435827.04

154/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

2至3年108397237.67198446929.73

3年以上

3至4年90237355.00292806.66

4至5年212706.665460.00

5年以上435886359.40435886359.40

合计690571797.76689346530.61

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来款679504000.00679504000.00

备用金、保证金、押金等10758118.179503306.41

应收及代垫款309679.59339224.20

合计690571797.76689346530.61

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预

坏账准备未来12个月预期合计信用损失(未发期信用损失(已信用损失

生信用减值)发生信用减值)

2026年1月1日余额165059080.421229727.67166288808.09

2026年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提164589.22164589.22本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额165223669.641229727.67166453397.31

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类别期初余额本期变动金额期末余额

155/163北京歌华有线电视网络股份有限公司2026年半年度报告

收回或转销或其他计提转回核销变动按信用风险

特征组合计166288808.09164589.22166453397.31提坏账准备

合计166288808.09164589.22166453397.31

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额坏账准备单位名称期末余额款项的性质账龄合计数的比期末余额

例(%)涿州歌华有线电

679504000.0098.40关联方往来款1至5年164922703.31

视网络有限公司

人民日报社2935941.840.43保证金1至3年443782.09北京市海淀区融

1038682.500.15保证金1年以内51934.13

媒体中心中国铁塔股份有

限公司北京市分675000.000.10保证金1年以内33750.00公司北京市广播电视

532920.000.08保证金1年以内26646.00

监测中心

合计684686544.3499.16//165478815.53

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

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期末余额上年年末余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例账面价值比例计提比账面价值金额金额比例金额金额

（%）（%）例（%）

（%）按信用风险特征组

合计提坏690571797.76100.00166453397.3124.10524118400.45689346530.61100.00166288808.0924.12523057722.52账准备

其中：应收其他客

11067797.761.601530694.0013.839537103.769842530.611.431366104.7813.888476425.83

户应收合并范围内

679504000.0098.40164922703.3124.27514581296.69679504000.0098.57164922703.3124.27514581296.69

关联方

合计690571797.76100.00166453397.31524118400.45689346530.61100.00166288808.09523057722.52

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3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资658410000.0041210000.00617200000.00658410000.0041210000.00617200000.00

对联营、合营企业投资991580164.51991580164.51844989141.00844989141.00

合计1649990164.5141210000.001608780164.511503399141.0041210000.001462189141.00

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额（账面减值准备期初本期增减变动期末余额（账面减值准备期末被投资单位价值）余额追加投资减少投资计提减值准备其他价值）余额歌华有线投资管理有限公

400000000.00400000000.00

司北京歌华有线工程管理有

91200000.0091200000.00

限责任公司北京歌华益网科技发展有

88000000.0088000000.00

限公司涿州歌华有线电视网络有

41210000.0041210000.00

限公司北京歌华有线数字媒体有

38000000.0038000000.00

限公司

合计617200000.0041210000.00617200000.0041210000.00

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

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本期增减变动减值期初其他减值准投资准备其他宣告发放计提期末余额（账面余额（账面价追加减少权益法下确认的综合其备期末单位期初权益现金股利减值价值）

值）投资投资投资损益收益他余额余额变动或利润准备调整

一、合营企业华政融媒（北京）科技有限公10144702.19-599057.579545644.62司北京云有限公

19039898.682337337.0421377235.72

司

小计29184600.871738279.4730922880.34

二、联营企业北京歌华丝路金桥传媒产业

投资基金合伙329879463.84112411231.54442290695.38

企业（有限合伙）嘉影电视院线

197220871.81626441.69197847313.50

控股有限公司北京市北广文资歌华创业投

125326321.2528716524.78154042846.03资中心（有限合伙）北京歌华移动

126314274.74156825.51126471100.25

电视有限公司北京歌华影视

23361719.972789701.2826151421.25

股份有限公司北京北广传媒

数字电视有限13701888.52152019.2413853907.76公司

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本期增减变动减值期初其他减值准投资准备其他宣告发放计提期末余额（账面余额（账面价追加减少权益法下确认的综合其备期末单位期初权益现金股利减值价值）

值）投资投资投资损益收益他余额余额变动或利润准备调整

小计815804540.13144852744.04960657284.17

合计844989141.00146591023.51991580164.51

(3)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

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4、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1261958150.651134816380.88831881369.57778511827.10

其他业务15338777.711266590.2813200074.941334400.66

合计1277296928.361136082971.16845081444.51779846227.76

(2)营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益146591023.5111838843.32处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

债权投资在持有期间取得的利息收入5826712.33其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益4500000.00

处置其他非流动金融资产取得的投资收益83.80

合计156917735.8411838927.12

6、其他

□适用√不适用

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二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-7298852.70计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的6438908.08政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资17323260.39产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4931149.65其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-485180.19

少数股东权益影响额（税后）

合计12017346.31

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

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2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润1.670.150.15扣除非经常性损益后归属于公司普通股

1.580.140.14

股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

法定代表人：郭章鹏

董事会批准报送日期：2026年8月28日修订信息

□适用√不适用