歌华有线:歌华有线2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

北京歌华有线电视网络股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

的鉴证报告

二〇二五年度

信会师报字[2026]第 ZG215417 号北京歌华有线电视网络股份有限公司

募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告目录页次

一、鉴证报告1-3

二、2025年度募集资金存放与使用情况专项报告1-6

三、2025年度募集资金使用情况对照表1-2

四、2025年度变更募集资金投资项目情况表3-4关于北京歌华有线电视网络股份有限公司2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZG215417号

北京歌华有线电视网络股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“歌华有线”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专

项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任歌华有线董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募

集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交鉴证报告第1页易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映歌华有线2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，歌华有线2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了歌华有线2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供歌华有线为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

鉴证报告第2页（以下无正文）

立信会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国·上海2026年4月27日鉴证报告第3页北京歌华有线电视网络股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告北京歌华有线电视网络股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2475号文核准，并经上海证券交易所同意，北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“歌华有线”）于2015年11月6日非公开发行普通股。本次共发行223425858股股票，每股面值1元，发行价格14.77元/股，累计募集资金3299999922.66元，扣除发行费用1650万元后，募集资金净额为3283499922.66元，上述资金于2015年12月2日到账。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了致同验字（2015）第 110ZC0600 号《验资报告》。

（二）以前年度已使用金额、本报告期使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

截至2024年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目39625.41万元，尚未使用的募集资金364771.65万元（其中专户募集资金288724.58万元，理财收益及专户存储累计利息扣除手续费76047.07万元）。

2、本报告期使用金额及当前余额

2025年本公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入募投项目706.18万元，专户利息收入6107.82万元。截至2025年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目40331.59万元，尚未使用的募集资金370173.24万元（其中专户募集资金288018.40万元，理财收益及专户存储累计利息扣除手续费专项报告第1页北京歌华有线电视网络股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

82154.84万元）。

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2015年非公开发行普通股募集资金到账时间2015年12月2日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额329999.99

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用1650

二、募集资金净额328349.99

减：

以前年度已使用金额39625.41

本年度使用金额706.18暂时补流金额现金管理金额

银行手续费支出及汇兑损益0.47

其他-具体说明

加：

募集资金利息收入82155.31

其他-具体说明

三、报告期期末募集资金余额370173.24

二、募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定，结合本公司实际情况，制定了《北京歌华有线电视网络股份有限公司募集资金管理制度》，并于2015年3月6日经第五届董事会第十三次会议审议通过《关于修订公司募集资金管理制度的议案》。2025年11月，公司第七届董事会第十四次会议以及2025年第二次临时股东大会审议通过了《北京歌华专项报告第2页北京歌华有线电视网络股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

有线电视网络股份有限公司关于取消监事会暨修订〈公司章程〉及部分相关治理制度的议案》，同意对公司《募集资金管理制度》进行修订。

根据管理办法并结合经营需要，本公司自2015年12月起对非公开发行股票募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司于2017年9月9日与保荐机构同中国民生银行股份有限公司总行营业部、北京农村商业银行股份有限公司总

行营业部这两家银行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议之补充协议》，补充协议同意将公司在上述两家银行开设的募集资金专户中部分闲置资金转为

定期存款，并且当公司所有以单位定期证实书方式存放的募集资金到期解除后，应及时转入原协议中规定的募集资金专户进行管理或以单位定期存款开户证实

书方式续存，并应及时通知保荐机构。

公司于2025年12月29日、2026年1月15日召开第七届董事会第十五次会议及2026年第一次临时股东会，分别审议通过了《北京歌华有线电视网络股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》。公司为规范募集资金的管理和使用，对募集资金的存放与使用进行专户管理，于2026年1月26日与中国民生银行股份有限公司北京分行、保荐机构中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述协议明确了该专户仅用于超高清升级项目，不得用作其他用途。

2026年3月3日，公司分别与华夏银行股份有限公司北京分行、北京农村商

业银行股份有限公司总行营业部以及保荐机构中信建投证券股份有限公司签署

了《募集资金专户存储三方监管协议之补充协议》，补充协议同意公司专户用于优质版权内容平台建设项目等募集资金投向项目募集资金的存储和使用，以及在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，开展现金管理（不限机构购买安全性高、流动性好的低风险理财产品，包括但不限于结构性存款、大额存单、通知存款等），不得用作其他用途。

截至2025年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金专户存储三方监管协议之补充协议》的规定，存放和使用专项报告第3页北京歌华有线电视网络股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告募集资金。

募集资金存储情况表

单位：元币种：人民币发行名称2015年非公开发行普通股募集资金到账时间2015年12月2日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态北京歌华有线电农村商业银行2003000103000

视网络股份有限1132801670.05使用中总行营业部006589公司北京歌华有线电民生银行北京

视网络股份有限6960878211352297802.11使用中金融街支行公司北京歌华有线电华夏银行北京1027900000093

视网络股份有限1216632968.16使用中紫竹桥支行9468公司上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入75452.04万元（其中2025年度利息收入6107.82万元），理财收益6703.27万元，扣除手续费0.4658万元(其中2025年手续费0.041万元)。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

本报告期募集资金实际使用情况，详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况