北京歌华有线电视网络股份有限公司

董事会审计委员会对2025年度会计师事务所

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定和要求，北京歌华有线电视网络股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025年会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘

序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市黄浦区南京东路61号四楼，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。立信 2025 年度业务总收入（未经审计）为人民币50.00亿元，其中审计业务收入36.72亿元；证券业务收入

15.05亿元。2025年度上市公司审计客户共计770家，收费总额人民币9.16亿元。2025年审计的上市公司涉及的主要行业包括制造业、软件和信息技术服务业、医药制造业、土木工程建筑业等。本公司同行业上市公司审计客户家数为1家。

截至2025年末，立信拥有合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员总数9933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名，是国内最具综合实力的会计师事务所之一。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2025年4月21日、2025年4月23日、2025年5月21日分别召开第

1七届董事会审计委员会第五次会议、第七届董事会第八次会议以及2024年年度股东大会，审议通过了《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告审计机构的议案》《关于变更立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度内部控制审计机构的议案》，同意聘任立信为2025年度财务报告及内部控制审计机构。

二、2025年年审会计师事务所履职情况

在执行审计工作的过程中，立信就事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度

审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。审计小组的组成人员完全具备实施公司年度审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任公司的审计工作。

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，以及公司2025年年报工作安排，立信对公司2025年度财务报告及2025年

12月31日内部控制的有效性进行了审计，同时立信对公司募集资金存放与实际

使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况、营业收入扣除情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司的经营成果和现金流量，出具了标准无保留意见的审计报告；公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所

有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，立信出具了内部控制审计报告。

三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2025年4月21日，第七届董事会审计委员会第五次会议审议通过《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告审计机构的议案》《关于变更立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度内部控

2制审计机构的议案》。董事会审计委员会对立信的专业胜任能力、投资者保护能

力、独立性以及诚信状况等进行了充分了解和审查，认为立信具有会计师事务所执业证书和证券相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，同时，兼具专业胜任能力、投资者保护能力、独立性，诚信状况良好，能够满足公司财务报告和内部控制审计工作的需求。

（二）2025年12月25日，董事会审计委员会认真审阅了立信提供的《北京歌华有线电视网络股份有限公司2025年度财务决算审计方案》。董事会审计委员会就2025年度决算总体安排、2025年度重要事项以及重要审计领域及审计程序执行等情况与立信在进场前进行了充分沟通，并要求立信严格按照《中国注册会计师审计准则》的要求开展2025年度审计工作。2025年年报审计期间，董事会审计委员会主动了解、督促审计进度。

（三）2026年4月23日，董事会审计委员会与立信就公司2025年审计情

况、审计结论、重点关注事项等进行了审计完成阶段的沟通。董事会审计委员会认真听取了立信对公司关键审计事项、执行的审计程序、审计报告的出具情况等

内容的汇报，并就审计关键事项提出了专业性建议。同日，公司召开第七届董事会审计委员会第八次会议，审议通过了《北京歌华有线电视网络股份有限公司2025年年度报告及摘要》《北京歌华有线电视网络股份有限公司2025年度内部控制评价报告》等议案，并同意将议案提交第七届董事会第十六次会议审议。

四、总体评价

报告期内，董事会审计委员会全体委员勤勉尽责、恪尽职守，充分发挥董事会专门委员会的作用，对立信的相关资质和执业能力等进行了审查，在2025年年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促立信及时、准确、客观地出具审计报告，切实有效履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。

董事会审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进

行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年报审计相关工作和内部控制审计工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、准确、完整。

3特此报告。

审计委员会委员：张军（物资学院）、王云海、王国宏北京歌华有线电视网络股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月27日

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