2023年年度报告

公司代码：600052公司简称：东望时代浙江东望时代科技股份有限公司

2023年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人吴凯军、主管会计工作负责人陈艳及会计机构负责人（会计主管人员）孙爱民

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）。截至本报告披露日，公司总股本

844194741股，公司通过回购专用证券账户所持有股份37857011股，不参与利润分配，扣除

公司回购专用账户中股份37857011股后，以此计算合计拟派发现金红利4031.69万元（含税）。本年度公司现金分红比例为35.60%。

根据《关于支持上市公司回购股份的意见》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关规定，上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。公司2023年度以集中竞价交易方式回购公司股份累计支付资金4999.44万元（不含交易费用），视同上市公司现金分红。将该回购金额与公司2023年度利润分配预案中的现金红利合并计算后，公司2023年度现金分红合计约9031.13万元，占公司2023年合并报表中归属于母公司股东的净利润比例约为

79.73%。

如在公司披露2023年度利润分配预案公告之日起至实施权益分派股权登记日期间，因回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整现金分红总金额。

本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

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九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析—六、公司关于公司未来发展的讨论与分析—（四）可能面对的风险”。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................7

第三节管理层讨论与分析..........................................11

第四节公司治理..............................................24

第五节环境与社会责任...........................................38

第六节重要事项..............................................40

第七节股份变动及股东情况.........................................62

第八节优先股相关情况...........................................68

第九节债券相关情况............................................69

第十节财务报告..............................................70

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在公司指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指《浙江东望时代科技股份有限公司章程》

上交所网站 指 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

本期、报告期指2023年1月1日至2023年12月31日

公司、本公司、上市公司、浙江广浙江东望时代科技股份有限公司，原浙江广厦指

厦、东望时代股份有限公司

母公司、控股股东、东科数字指东阳市东科数字科技有限公司

实际控制人、东阳国资办指东阳市人民政府国有资产监督管理办公室东阳畅文指东阳市畅文国有资产发展有限公司东阳金投指东阳市金投控股集团有限公司东控聚文指东阳东控聚文文化发展有限公司新岭科技指东阳市新岭科技有限公司广厦控股指广厦控股集团有限公司广厦建设指广厦建设集团有限责任公司

浙江歌画文化发展有限公司，原广厦传媒有限歌画文化指

公司、原东阳福添影视有限公司千鹿影业指浙江千鹿影业有限公司正蓝节能指浙江正蓝节能科技股份有限公司

重庆汇贤优策科技有限公司，原重庆汇贤优策汇贤优策指科技股份有限公司广厦大学指浙江广厦建设职业技术大学双碳产业研究院指浙江东望时代双碳产业研究有限公司

跃动新能源科技（浙江）有限公司，原东阳利跃动新能源指维能新能源科技有限公司横马新能源指浙江横马新能源科技有限公司汉宁商业指杭州汉宁商业管理有限公司雍竺实业指浙江雍竺实业有限公司浙商银行指浙商银行股份有限公司东阳农商行指浙江东阳农村商业银行股份有限公司杭州益荣指杭州益荣房地产开发有限公司寰宇能源指浙江寰宇能源集团有限公司建工集团指杭州建工集团有限责任公司建工建材指杭州建工建材有限公司杭安公司指杭州市设备安装有限公司广厦进出口指东阳市广厦进出口有限公司陕西路桥指陕西路桥集团有限公司东阳三建指浙江省东阳第三建筑工程有限公司晋商银行指晋商银行股份有限公司浙商资管指浙江省浙商资产管理股份有限公司厦门国际银行指厦门国际银行股份有限公司

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常用词语释义工商银行指中国工商银行股份有限公司绍兴银行指绍兴银行股份有限公司甘肃银行指甘肃银行股份有限公司贵阳农商行指贵阳农村商业银行股份有限公司北银金租指北银金融租赁有限公司南京银行指南京银行股份有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称浙江东望时代科技股份有限公司公司的中文简称东望时代

公司的外文名称 Zhejiang Dongwang Times Technology Co.Ltd.公司的外文名称缩写 DWSD公司的法定代表人吴凯军

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名姚炳峰黄琦琦

联系地址 杭州市上城区景昙路9号西子国际A座14楼 杭州市上城区景昙路9号西子国际A座14楼

电话0571-879741760571-87974176

传真0571-851253550571-85125355

电子信箱 ir@dwsd.cn ir@dwsd.cn

三、基本情况简介公司注册地址浙江省东阳市振兴路1号西侧公司注册地址的历史变更情况不适用

公司办公地址 浙江省杭州市上城区景昙路9号西子国际A座14楼公司办公地址的邮政编码310020

公司网址 https://www.dwsd.cn/

电子信箱 ir@dwsd.cn

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》《证券时报》《证券日报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 浙江省杭州市上城区景昙路9号西子国际A座14楼

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 东望时代 600052 浙江广厦

六、其他相关资料

公司聘请的会计名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）师事务所（境 办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2号万通金融中心 A座 24层内）签字会计师姓名汤洋、陈维维名称中信证券股份有限公司广东省深圳市福田区中心三路8号中信证券大厦报告期内履行持办公地址北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦续督导职责的财签字的财务顾问

务顾问魏炜、刘盈君主办人姓名持续督导的期间2022年11月1日至2023年12月31日

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七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

2022年本期比上年

主要会计数据2023年同期增减2021年调整后调整前(%)

营业收入408205926.40219777388.51219777388.5185.74233458452.73归属于上市公司股

113265377.68-212635518.71-212505799.30不适用-40002103.62

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性120711150.46-58903562.29-58773842.88不适用14491540.70损益的净利润经营活动产生的现

204819773.93129292902.89129292902.8958.42-183497405.98

金流量净额

2022年末本期末比上

2023年末年同期末增2021年末

调整后调整前减（%）归属于上市公司股

2956565642.422926049221.272926180820.551.043339916156.32

东的净资产

总资产3470291410.533538412772.993537775487.29-1.933635116599.27

(二)主要财务指标

2022年本期比上年同期增

主要财务指标2023年2021年调整后调整前减(%)

基本每股收益（元／股）0.14-0.27不适用-0.05

稀释每股收益（元／股）0.14-0.27不适用-0.05

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.15-0.09不适用0.02

加权平均净资产收益率（%）3.81-6.70增加10.51个百分点-1.19

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.06-1.85增加5.91个百分点0.43报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入59985523.63116702055.6954264148.18177254198.90

归属于上市公司股东的净利润-13382810.5865310178.364949424.5056388585.40

归属于上市公司股东的扣除非-560243.6769137555.61218686.0851915152.44

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第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额23609748.1072701159.4320991898.7787516967.63季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目2023年金额（如适2022年金额2021年金额用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资-68473.6996494209.15-690897.85产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规

974527.794451931.39695901.28

定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，非金融企业持有金融资产-12379225.31-88839879.02-79853348.71和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资

599150.94

金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投

347397.47

资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的

一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益

与公司正常经营业务无关的或有事项产-164000000.00

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附注非经常性损益项目2023年金额（如适2022年金额2021年金额用）生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支

-884151.17-577524.146578370.33出

其他符合非经常性损益定义的损益项目2040447.281853168.281204430.22

减：所得税影响额-2516582.703298046.24-17412084.38

少数股东权益影响额（税后）-7122.15414966.78-159816.03

合计-7445772.78-153731956.42-54493644.32

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额

浙商银行股份有限公司479718747.48534543748.2054825000.721683322.52盛世景资产管理集团股份有限

9062522.146378532.68-2683989.46-2012992.10

公司深圳前海盛世云金投资企业

6371130.591.00-6371129.5921087016.67（有限合伙）浙江东阳农村商业银行股份有

20367160.0020367160.00-3405473.30

限公司

杭州指南针资产管理有限公司140679.52140679.52--

跃动新能源科技（浙江）有限

14000000.00--14000000.00-

公司

理财产品投资113848226.201064655.58-112783570.62247407.11

其他-11968468.4311968468.438976351.32

合计643508465.93574463245.41-69045220.5233386578.82

十二、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年，在全体员工的共同努力下，公司取得了令人瞩目的经营成果。这一年，公司秉持

着稳中求进的发展理念，不断优化业务结构，加强内部管理，实现了业绩的稳步增长和盈利能力的提升。

公司紧密围绕园区生活服务这一核心主业，通过优化运营策略和提升服务效率，整合先进节能技术和设备，为客户提供了一站式的节能解决方案，显著增强了经营韧性，进一步巩固了市场领先地位。

同时，公司积极拓展新的业务领域，成立横马新能源，探索园区综合能源服务业务，不断寻求新的增长点，为公司的长远发展注入了新的活力。

展望未来，公司将继续坚持创新驱动、市场导向的原则，不断优化业务结构，提升核心竞争力，以实现可持续发展和股东价值的最大化。

二、报告期内公司所处行业情况

（一）节能服务行业现状

我国争取实现碳中和目标的挑战日益严峻，因此对于实现碳达峰目标提出了更高要求。2030年前实现更低的碳达峰峰值将使得2060年的碳中和目标更易达成。同时，与欧盟等发达国家相比，我国碳达峰到碳中和的过渡时间仅有30年，因此提前实现碳达峰并降低峰值显得尤为重要。

根据信达证券发布的研究报告预测，到2030年约有5-10亿吨标煤需求量需要通过节能方式来减少。中国节能协会节能服务产业委员会发布的《2022节能服务产业发展报告》显示，截止到2022年底，全国从事节能服务业务的企业数量达到11835家，同比增速达35.6%；从业人员达到88.6万人，节能服务产业总产值5110亿元，同比下降了15.8%，企业盈利水平出现下降。

2022年合同能源管理项目投资超预期，年新增1654.1亿元，同比增速达9.5%，形成年节能能

力 4647万吨标准煤，相当于减排 11432万吨二氧化碳（tCO2）。其中，高校热水供应市场需求不减，根据国家统计局最新公布的数据，截止2023年末，我国共有高等学校3074所，普通高等院校在校生数为3775万人，高校热水供应市场的市场规模超75亿。

具体到节能服务各领域和细分市场，建筑领域持续向好，该领域产值增速达9.8%，保持中高速增长。余热余压利用、分布式光伏、制冷空调节能等细分市场表现活跃。产业创新方面，新技术、新业态、新模式提供为产业提供了新的发展引擎。节能服务公司技术创新成果丰硕，为行业健康持续发展赋予关键力量。数字化和智慧化与节能服务的深度融合，有效提升了产业效率，大幅提高了能源管理的效率和智能化水平。节能服务公司为适应新的市场需要，提出合同“双碳”服务等新模式。

公司下属子公司正蓝节能及汇贤优策所在行业属于节能服务行业，细分领域属于提供高效节能的园区热水供应服务。

（二）综合能源服务行业现状

综合能源服务以国家和政府的能源政策为指导，旨在实现清洁、高效、节能和经济的目标，通过智能能源系统为用户提供综合能源产品和应用服务，以电力能源为核心，优先采用可再生能源，并综合运用热能、冷能、燃气等多种能源，借助互联网等技术，整合能源信息通信系统，实现多种能源的综合应用和最优配置，从而达到节能降耗的效果。热水供应是能源转化的一种形式，综合能源服务包括提供电、热、燃气等多种能源的综合服务，也包括对应的工程服务、投资服务和运营服务。

根据中国建筑节能协会和重庆大学联合发布的《2023中国建筑与城市基础设施碳排放研究报告》显示，全国房屋建筑全过程碳排放总量为 40.7 亿 tCO2，占全国能源相关碳排放的比重为

38.2%，其中建筑运行阶段碳排放23.0亿 tCO2，占全国的比重为21.6%，占全过程碳排放的56.6%。

对能源行业来讲，综合能源服务是贯彻落实“四个革命、一个合作”能源安全新战略、推进能源转型的重要载体；对其他行业来讲，综合能源服务是以能源引领、促进高耗能行业清洁低碳发展的重要举措；对参与企业来讲，综合能源服务是促进企业由生产型向服务型企业转型发展的重要抓手。

11/1972023年年度报告

“十四五”期间，中央政府相继出台了“双碳”、能源双控、节能减排、数字化、建设全国统一电力市场、电力现货、电力源网荷储一体化、新型储能、辅助服务、公共机构能源托管等一系列政策文件。整体上看，近年来国家、地方省市政府高度关注综合能源发展，支持政策呈现出鼓励多能互补一体化发展思路、关注产业规划等特点，政策支持力度不断加码，为综合能源服务市场发展提供了更加完善的政策机制和市场环境。2022年，浙江、广东、深圳、河南、河北等各省市相继出台“十四五”能源发展规划、节能减排方案和碳达峰实施方案等，“综合能源服务”在其中均被着以重墨，表明了综合能源服务具有不可或缺的地位。根据中电联发布的《综合能源服务发展情况研究》，综合能源服务的市场需求将不断扩大，2020-2025年市场规模将达到0.8-

1.2万亿元，2035年市场规模将达到1.3-1.8万亿元。

公共机构成为当前综合能源服务落地的重要场景之一。国管局、国家发改委、财政部等在

2022年9月发布《关于鼓励和支持公共机构采取能源费用托管服务的意见》，鼓励公共机构采用

能源费用托管服务，调动社会资本参与公共机构节约能源资源工作，推进公共机构绿色低碳转型，进一步支持市场主体积极参与综能能源服务市场。根据国管局的统计数据，2023年新增公共机构能源费用托管项目434个，涉及公共机构既有建筑1600多万平方米。

2023年10月，公司成立了以提供综合能源服务为主要业务的全资子公司横马新能源，除了学校外，还重点拓展政务中心、医院、数据中心、交通枢纽、商业综合体等高耗能建筑领域，通过投资改造、部署智慧用能控制系统，向客户提供领先的既有建筑及新建建筑的节能改造、用能设施投资、运营维护和高效的用电、用冷(气)、用热(水)等综合节能服务。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）节能服务业务情况

截至2023年12月31日，正蓝节能及汇贤优策在运营的热水供应服务项目数量合计266个，服务学生人数约200万人，全年用水量约900万吨，主要业务情况如下：

1、中标项目（部分）

单位名称中标项目项目年限（年）

正蓝节能 浙江**大学 BOT项目 12

正蓝节能 安徽**大学 BOT项目 7

正蓝节能 常州*学院 BOT项目 8

正蓝节能 合肥**学院二期 BOT项目 8

正蓝节能 宁波**职业技术学院 BOT项目 10

汇贤优策 重庆**高专 BOT项目 10

汇贤优策 青**中学 BOT项目 10

汇贤优策甘肃**职业学院10

汇贤优策广东**职业学院10

2、新增业务情况（部分）

单位名称收购项目

汇贤优策 西安**学院 BOT项目

汇贤优策 海口**职业大学 BOT项目

注：上述项目属商业机密，因此未披露客户单位名称。

（二）影视文化业务情况

2023年，歌画文化以“打造平台型文化公司”为目标，持续发掘优秀项目，挖掘优质团队，

寻找合适标的，参与投资为其提供孵化平台或资金支持。报告期内，与行业内优秀团队成立千鹿影业，计划以制片人中心制为核心，打造“主流类型赛道”的全新电影厂牌；新增投资制作项目《一伞烟雨》《超感迷宫》《穿越时空的勋章》等。同时，积极开展以内容为核心的新业务类型探索及论证，如“校园零售”项目、AI 赋能文娱产业、IP 版权合作等业务，以拓宽公司业务范围，提升公司盈利水平。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

12/1972023年年度报告

（一）国有控股背景

自2021年7月，东科数字成为东望时代的控股股东后，公司性质转变为国有控股上市公司。

这一变化为公司带来了更为稳健的经营环境和更广阔的发展空间。

（二）行业地位

公司通过收购正蓝节能及汇贤优策等子公司，切入节能服务产业，特别是在高校热水供应系统运营管理服务领域，已成为华东区域和西南地区的龙头企业，服务学生约200万人，具有较强的市场竞争力。

（三）项目运营经验

公司团队根植校园场景10余年，具备丰富的行业经验与深厚的市场洞察力，能够准确把握市场趋势，灵活调整战略和业务布局，以适应不断变化的市场环境。

（四）发展战略

公司积极响应国家双碳战略，围绕节能技术应用，以校园生活热水为主业进行横向拓展，积极探索综合能源服务相关业务，形成“校园+能源”的战略矩阵，并适当进行上下游延伸。公司的战略发展规划明确，且与国家政策导向相契合，有利于公司在未来发展中把握行业趋势，实现可持续发展。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现全年营业收入4.08亿元，主要系下属子公司正蓝节能和汇贤优策的高校热水供应系统运营管理服务收入所致。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入408205926.40219777388.5185.74

营业成本267910716.84133433645.75100.78

销售费用7505897.967322918.862.50

管理费用50276459.5156781878.21-11.46

财务费用-21324313.34-28227011.71不适用

研发费用4610007.455568079.75-17.21

经营活动产生的现金流量净额204819773.93129292902.8958.42

投资活动产生的现金流量净额-153678381.58-405039810.60不适用

筹资活动产生的现金流量净额-148000398.62101333984.12-246.05

营业收入变动原因说明：主要系上年收购子公司，本期合并范围变动，园区生活服务业务收入增加所致。

营业成本变动原因说明：主要系上年收购子公司，本期合并范围变动，园区生活服务业务收入增加，相应成本增加所致。

销售费用变动原因说明：主要系上年收购子公司，本期较上年同期合并范围变动，收入增加，相应销售费用增加所致。

管理费用变动原因说明：主要系上年收购涉及中介相关费用较多所致。

财务费用变动原因说明：主要系本期银行存款减少，相应利息收入减少所致。

研发费用变动原因说明：主要系本期直接投入研发费用减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年收购子公司，本期合并范围变动，园区生活服务业务收入增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年收购子公司支付股权转让款较多所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上期收回质押定期存单较多所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

13/1972023年年度报告

2.收入和成本分析

√适用□不适用

具体详见主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比上毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增年增减

（%）减（%）减（%）（%）

减少19.56

影视业10234174.828923231.4112.81669.28893.07个百分点

园区生活减少8.77

390598308.94257912736.6733.97117.00150.22

服务业个百分点

增加65.73

其他7373442.641074748.7685.42-79.75-96.33个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比上毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增年增减

（%）减（%）减（%）（%）

减少19.56

影视剧10234174.828923231.4112.81669.28893.07个百分点

园区生活减少8.77

390598308.94257912736.6733.97117.00150.22

服务个百分点

增加65.73

其他7373442.641074748.7685.42-79.75-96.33个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比上毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增年增减

（%）减（%）减（%）（%）

减少1.57

浙江省内163547915.69101806385.8237.7516.5519.57个百分点

减少5.8个

浙江省外244658010.71166104331.0232.11215.99245.53百分点主营业务分销售模式情况营业收入营业成本毛利率比上毛利率销售模式营业收入营业成本比上年增比上年增年增减

（%）减（%）减（%）（%）

减少19.56

影视业10234174.828923231.4112.81669.28893.07个百分点

园区生活减少8.77

390598308.94257912736.6733.97117.00150.22

服务业个百分点

增加65.73

其他7373442.641074748.7685.42-79.75-96.33个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

按行业和产品划分：“影视业”收入同比增加669.28%，成本同比增加893.07%，主要系前期投拍电视剧本期上映结转收入成本所致。“园区生活服务业”收入同比增加117%，成本同比增加150.22%，主要系上期收购重庆汇贤公司股权，合并范围变动所致。

按地区划分：浙江省内收入同比增加16.55%，成本同比增加19.57%，主要系前期投拍电视剧本期上映结转收入成本及正蓝节能业务规模扩大所致。浙江省外收入同比增加215.99%，成本同比增加245.53%，主要系上期收购重庆汇贤公司股权，合并范围变动所致。

14/1972023年年度报告

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况本期占上年同本期金额分行总成本期占总较上年同情况成本构成项目本期金额上年同期金额业比例成本比期变动比说明

(%)例(%)例(%)

剧本518867.920.19898546.870.67-42.25

前期费用220893.850.080.000.00/

影视拍摄费7136488.052.660.000.00/

业后期制作费520286.280.190.000.00/

宣发费用316590.880.120.000.00/

其他综合费用210104.430.080.000.00/

水电费96120260.9835.8947730740.3135.84101.38

园区人工费25895062.569.679694522.977.28167.11

生活折旧摊销93113632.1434.7640171929.1730.15131.79

服务维护费用8295653.863.104504693.993.3884.16

业直接材料32464159.4612.110.00/

其他费用2023967.670.75970895.960.73108.46

其他其他1074748.760.4029247212.6021.95-96.33分产品情况本期占上年同本期金额分产总成本期占总较上年同情况成本构成项目本期金额上年同期金额品比例成本比期变动比说明

(%)例(%)例(%)

剧本518867.920.19898546.870.67-42.25

前期费用220893.850.080.000.00/

影视拍摄费7136488.052.660.000.00/

剧后期制作费520286.280.190.000.00/

宣发费316590.880.120.000.00/

其他综合费用210104.430.080.000.00/

水电费96120260.9835.8947730740.3135.84101.38

人工费25895062.569.679694522.977.28167.11园区

折旧摊销93113632.1434.7640171929.1730.15131.79生活

维护费用8295653.863.104504693.993.3884.16服务

直接材料32464159.4612.110.00/

其他费用2023967.670.75970895.960.73108.46

其他其他1074748.760.4029247212.6021.95-96.33成本分析其他情况说明上年同期其他成本主要为已处置子公司对应的成本。

具体详见“主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明”

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

15/1972023年年度报告

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额4592.05万元，占年度销售总额11.25%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

序号客户名称销售额占年度销售总额比例（%）

1北京普泰科技开发有限公司10425663.732.55

2大连嘉一科技有限公司10187826.452.50

3上海正栩影业有限公司9866627.642.42

4中建集团三局有限公司8199562.302.01

5郑州航空工业管理学院7240821.971.77

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额8163.04万元，占年度采购总额59.26%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

序号供应商名称采购额占年度采购总额比例（%）

1杭州崇和建筑劳务有限公司23410025.8117.00

2东阳紫骏豪迈影视文化传媒有限公司20000000.0014.52

3浙江唐德影视股份有限公司20000000.0014.52

4浙江中广电器集团股份有限公司12045170.008.74

5义乌晶澳太阳能科技有限公司6175168.144.48

其他说明：无

3.费用

√适用□不适用

费用情况及变动分析详见“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入4610007.45

本期资本化研发投入0.00

研发投入合计4610007.45

研发投入总额占营业收入比例（%）1.13

研发投入资本化的比重（%）0

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量58

16/1972023年年度报告

研发人员数量占公司总人数的比例（%）13.65研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生1硕士研究生4本科21专科32高中及以下0研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）9

30-40岁（含30岁，不含40岁）28

40-50岁（含40岁，不含50岁）12

50-60岁（含50岁，不含60岁）9

60岁及以上0

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

现金流情况及变动分析详见“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

17/1972023年年度报告

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末数上期期末数本期期末金额项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的较上期期末变情况说明比例（%）比例（%）动比例（%）

交易性金融资产13033124.010.38113848226.203.22-88.55主要系本期公司理财产品赎回所致。

主要系本期子公司收到的商业承兑汇票到期承兑

应收票据419576.740.0147816500.001.35-99.12所致。

主要系本期子公司应收热水运营服务款增加所

应收账款107575532.953.1080056170.472.2634.38致。

主要系本期子公司应收一年内到期的融资租赁款

一年内到期的非流动资产1647190.530.051216678.590.0335.38增加所致。

其他流动资产15762540.850.459142995.740.2672.40主要系本期待抵扣进项税额增加所致。

长期应收款4087859.650.127150165.360.20-42.83主要系本期子公司应收融资租赁款减少所致。

主要系本期继续对跃动新能源公司进行投资，将其他权益工具投资140679.52-14140679.520.40-99.01其转入长期股权投资核算所致。

主要系本期子公司预付长期资产购置款转为固定

固定资产550093890.8915.85412133996.9211.6533.47资产所致。

主要系本期子公司使用权资产租赁到期转入固定

使用权资产35514544.401.0263152341.331.78-43.76资产所致。

长期待摊费用526503.430.02790571.950.02-33.40主要系本期子公司摊销所致。

主要系本期部分子公司以前年度亏损已弥补，递递延所得税资产7332326.330.2118337229.010.52-60.01延所得税减少所致。

主要系本期子公司预付长期资产购置款转为固定

其他非流动资产57878624.371.67123965175.273.50-53.31资产所致。

主要系本期子公司开具银行承兑汇票进行结算增

应付票据12226788.750.356750000.000.1981.14加所致。

应交税费18495872.010.5333982937.440.96-45.57主要系本期计提的企业所得税较上期减少所致。

其他应付款9026472.190.2626678566.320.75-66.17主要系本期支付股权转让款所致。

18/1972023年年度报告

本期期末数上期期末数本期期末金额项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的较上期期末变情况说明比例（%）比例（%）动比例（%）

一年内到期的非流动负债20403273.530.5948820995.481.38-58.21主要系本期支付租金所致。

租赁负债3043345.960.0913000025.210.37-76.59主要系本期支付租金所致。

长期应付款4001716.770.1216153015.080.46-75.23主要系本期支付租金所致。

库存股179973396.675.19129973471.213.6738.47主要系本期公司回购股票所致。

其他说明无

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

具体详见本报告“第十节财务报告-（七）合并财务报表项目注释-31、所有权或使用权受限资产”。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

□适用√不适用

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期内，本公司对外投资总额18131.35万元，较上年60816.51万元，变动幅度-70.19%。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

19/1972023年年度报告

本期公允价值变计入权益的累计本期计提本期出售/赎回资产类别期初数本期购买金额其他变动期末数动损益公允价值变动的减值金额

股票479718747.48-44055803.1498880803.86534543748.20

私募基金93208084.73-1070818.9192137265.82-

其他70581633.729284478.97-2077519.9021000000.006371129.59-52497965.9939919497.21

合计643508465.93-35842143.08-2077519.90119880803.8698508395.41-52497965.99574463245.41证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的本期会计证券证券代证券资金本期公允价值变最初投资成本期初账面价值累计公允价本期购买金额出售本期投资损益期末账面价值核算品种码简称来源动损益值变动金额科目其他非流浙商自有

股票601916335707803.86479718747.48-44055803.1498880803.8634878358.22534543748.20动金银行资金融资产

合计//335707803.86/479718747.48-44055803.1498880803.8634878358.22534543748.20/证券投资情况的说明

√适用□不适用私募基金投资情况

√适用□不适用

2021年9月及2023年3月，公司分别以自有资金出资7000万元和500万元认购艮岳瑞雪1号私募证券投资基金的基金份额；2023年9月，前述

基金份额已赎回。

2022年8月，公司以自有资金出资2000万元认购中信期货-粤湾3号集合资产管理计划的基金份额；2023年6月，前述基金份额已赎回。

衍生品投资情况

□适用√不适用

20/1972023年年度报告

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

√适用□不适用

报告期内，公司积极发挥协同效应，针对汇贤优策资产、财务和人员等关键要素进行了系统性的优化与调整。2023年度，公司营业收入同比增长85.74%，净利润扭亏为盈。

（1）资产整合

在完成重大资产重组后，公司始终确保汇贤优策资产的独立性，并严格遵循公司既定的资产管理制度。汇贤优策按照上市公司的内部控制要求，正常行使资产购买、使用、处置等经营决策权。对于超出正常生产经营范畴的资产交易，汇贤优策严格按照《公司章程》及公司内部制度等规定，履行必要的审批和报告程序。

（2）财务整合

重大资产重组实施完成后，公司统一了汇贤优策的财务管理体系，引入先进的财务管理软件，实现了财务流程的标准化和规范化，提高了财务信息的透明度和准确性

（3）管理整合

公司对汇贤优策进行了统一管理，积极协助汇贤优策完善公司治理结构，确保其决策机制科学、高效，并符合市场规范，同时还协助汇贤优策建立健全内控相关规章制度，从制度层面规范其业务操作和管理流程。除此之外，公司还定期对汇贤优策进行内控检查，通过严格的审计和监控，确保其内部控制体系的有效性和完整性。

独立董事意见

报告期内，公司进一步通过加强内部制度建设、严格执行内控程序、严格监督日常经营工作等措施，在资产、财务和管理等各方面对汇贤优策进行整合，确保汇贤优策日常经营工作规范高效。我们认为，公司本年度重大资产重组整合工作积极有效，符合《上市公司重大资产重组管理办法》等相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、主要子公司情况

单位：万元名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入净利润

正蓝节能节能服务310027679.6615850.0615314.233617.67

汇贤优策节能服务600047969.2934919.9324465.805433.98

歌画文化影视文化1000098786.6218370.211028.76278.47

正蓝节能、汇贤优策专注于为国内院校提供优质的后勤生活类服务及综合能源管理服务，采用 BOT 模式，为高校师生提供高效节能、智慧安全、经济便捷的洗浴热水、饮用开水、直饮水、电吹风、洗衣机、空调等服务以及可再生能源建设与运营。

歌画文化为公司文化产业孵化平台，专注于文化传媒领域，从事影视内容投资、制作和发行，同时积极探索以内容为核心的文化领域新业务。

2、本年度取得子公司的情况

2023年6月5日，公司成立双碳产业研究院，整合了公司在校园节能服务领域的技术和项目

经验的积累，并作为数字化与技术研发平台赋能各业务数字化运营，为近零碳校园建设提供强大的技术保障，加速公司技术创新与产品升级。

2023年10月23日，公司成立横马新能源，整合为产业升级与对外合作平台，推动各子公司

为校园、酒店、医院等提供综合能源服务、合同能源管理及节能业务服务，未来将为公司带来新的盈利增长点。

21/1972023年年度报告

2023年12月28日，公司成立千鹿影业，聚焦电影内容的开发、制作及投资，将进一步增强

影视业务竞争优势。

上述子公司的设立将进一步完善公司产业生态体系，为公司产业结构优化升级、人才队伍梯次发展、经济效益扩大提升打下坚实基础。

其他情况详见“第十节财务报告-九、合并范围的变更-5、其他原因的合并范围变动”。

3、单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的公司-浙商银行

截至本报告披露日，公司持有浙商银行的比例约为0.77%，主要经营情况详见浙商银行在上交所网站披露的《2023年年度报告》。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

详见本报告“第三节管理层讨论与分析-二、报告期内公司所处行业情况。”

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司将继续践行国家双碳战略，围绕新能源技术应用，着力发展以高校热水供应系统运营管理为主的园区节能服务产业。同时公司将借助自身丰富的资源优势，积极探索园区综合能源管理新商业模式，围绕产业链上下游尝试纵向布局。

(三)经营计划

√适用□不适用

2024年是新中国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，也是公司加快推进高质

量发展的关键时期。公司坚持稳中求进的工作总基调，全面贯彻新发展理念，重点开展以下工作：

1、奋力攻坚，推动公司做大做强

（1）明确目标，做好长远规划

组织编制公司发展规划和阶段性目标，进一步提高业绩管理水平，保证公司发展目标的可预见性和可控性。进一步协调各方资源，加强市值管理。

（2）责任分解，落实阶段性任务

分阶段分解全年工作目标，落实到各责任单位，确保任务到人、责任到人，保障公司整体工作做高效推进，按要求完成预定工作目标任务。

（3）求真务实，深耕经营能力提升

一是紧紧围绕热水节能服务主业，加大研发投入力度，持续提升生产能力，不断扩大公司业务规模，实现公司热水节能服务板块裂变式增长。二是依托双碳产业研究院，大力提升科研水平及多领域拓展能力，为公司在能源管理服务行业的发展提供科学的决策支撑，从而不断提升公司主营业务经营管理能力和水平。三是推进公司持续稳健发展，不断拓展新消费业务和文化传媒业务，切实提升经营能力。

2、实事求是，解决对外担保问题

继续大力度解决涉诉担保问题，通过协调各方资源，积极解决历史遗留问题，尽最大可能降低对公司正常生产经营的影响，尽最大程度保护好公司各方资源及财产安全，为公司进一步聚焦主业，轻装上阵打下坚实基础。

3、周密细致，全面强化合规管理

（1）进一步发挥内部审计作用

加大对内控建设和运行的监督，有效性开展专项审计，并出具内控体系审计报告，使控制措施有效贯穿于公司经营管理全过程，不断提升公司治理体系和治理能力现代化。

22/1972023年年度报告

（2）进一步优化内控体系

建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点，严格、规范、全面、有效的内控体系。

进一步树立和强化管理制度化、制度流程化、流程信息化的内控理念，严格落实各项规章制度，将风险管理和合规管理要求嵌入公司各项业务流程，实现“强内控、防风险、促合规”的管控目标，形成全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制。

（3）进一步完善管理制度

全面梳理内控、风险和合规管理相关制度，及时将法律法规等外部监管要求转化为公司内部规章制度，持续完善企业内部管理制度体系。

4、党建引领，加强企业文化建设

（1）党建引领，统一思想

切实发挥党建引领作用，以高质量党建引领国企高质量发展。公司将持续加强高管层建设，强化思想理论学习和业务培训，落实好企业党组织“三重一大”前置决策程序等制度，不断探索创新公司的党建工作运作机制。自觉接受主管部门监督管理，切实加强廉政建设，持之以恒加强作风建设，牢牢守住廉洁自律底线，建设清廉国企。

（2）文化强企，凝心聚力

践行文化强企战略，不断提升国企形象。对内开展企业整体文化形象设计，围绕企业转型等重点工作做好企业文化建设。对外大力宣传企业文化，打造企业品牌；同时，依托公司文化产业板块，着力挖掘优质文化产业项目，弘扬时代主旋律、传递社会正能量，不断提高国企社会影响力。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、市场竞争风险

随着新能源技术应用和节能服务产业的快速发展，越来越多的企业涌入这一领域，市场竞争愈发激烈。公司作为行业的一员，不仅要面对来自大型企业的竞争压力，还要应对新兴企业的挑战，从而对公司的市场份额和盈利能力构成威胁。

2、经营风险

在日常经营过程中，公司可能面临供应链管理、成本控制、人力资源管理等多方面的挑战，供应链中断、材料价格波动、劳动力成本上升等因素都可能对公司运营产生影响。同时，随着公司规模的扩大和业务的复杂化，内部管理的难度也会增加，可能出现流程不畅、沟通不畅、决策失误等问题，进而影响公司的运营效率和服务质量。

3、人才流失风险

人才是员工持续发展的核心要素，特别是在技术服务领域，拥有稳定且高素质的人才队伍对公司的长期发展至关重要。行业内其他公司可能通过提供更具吸引力的薪酬待遇、职业发展机会或工作环境来吸引公司的优秀员工。如果公司在薪酬福利、晋升机制或工作环境等方面未能满足员工的期望，可能导致人才流失，影响公司的技术实力和服务质量。

4、或有负债风险

鉴于公司为广厦控股担保余额较高且部分担保出现涉诉、逾期等情况，若后续相关案件进展情况及广厦控股的经营情况、资产处置情况、相关的履行情况不及预期，公司还将综合律师、会计师意见对存量担保计提预计负债，存在对公司相关报告期利润产生负面影响的风险。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

23/1972023年年度报告

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》、上交所《股票上市规则》和中国证监会、上交所的其他相关规则及要求，建立规范的公司治理结构及三会议事规则，不断完善内部管理体系，健全内部控制制度，进一步规范公司运作，提升公司的治理水平。目前，公司已按照上市公司规范要求建立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度，并严格按照上述规定和制度规范运作。具体如下：

（一）股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、公司《股东大会议事规则》及《公司章程》等要

求召集、召开股东大会，采取现场结合网络投票的方式进行表决，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的合法权利。报告期内，公司共召开年度股东大会1次，临时股东大会1次，上述会议均经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书，股东大会程序符合《公司法》《公司章程》等法律、法规及其他规范性文件的相关规定。

（二）公司与控股股东

报告期内，公司拥有独立的经营能力，在业务、资产、机构、财务、人员上能够基本做到独立于控股股东，公司董事会、监事会及内部机构独立运作，公司控股股东均未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有损害公司和股东的利益。

（三）董事和董事会、董事会各专门委员会

公司严格按照《公司法》《公司章程》和《董事会议事规则》规定的选聘程序选举董事，公司董事会组成科学、职责清晰。公司第十一届董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，独立董事均为金融、法律、财务方面的专业人士。全体董事依据《董事会议事规则》等法律法规开展工作，认真出席股东大会、董事会和董事会各专门委员会，在董事会进行决策时发挥重要的决策参考以及监督制衡作用，切实维护全体股东的利益。报告期内，公司共召开董事会7次。

公司设立的专门委员会分别为：战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。

战略委员会的主任委员为董事长，其余三个委员会的主任委员均为独立董事。报告期内，各专门委员会在职责范围内，勤勉尽责地履行职责，积极对公司的发展和规范提出建议，为董事会的科学决策提供充分保障并发挥积极作用。

（四）监事和监事会

公司严格按照《公司法》《公司章程》的规定提名并选举监事，第十一届监事会现由3名监事组成，其中非职工代表监事2名，职工代表监事1名，由公司职工代表大会选举产生。公司监事会一直独立运作，监事能够按照《监事会议事规则》等要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况进行有效监督并发表意见。

（五）绩效评价与激励约束机制

公司正逐步完善绩效考核制度，使其更加科学有效。公司建立了公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，符合法律法规和《公司章程》的规定。

（六）信息披露与投资者关系管理公司实行董事会秘书负责制下的信息披露工作和投资者关系管理工作，严格按照《信息披露管理办法》的规定，指定《中国证券报》《证券时报》《证券日报》为公司信息披露的报纸，指定上交所网站为公司信息披露的网站。报告期内，公司履行信息披露义务，依法真实、准确、完整、及时地披露有关信息。同时，公司按照《投资者关系管理办法》的要求，接待股东来访和咨询，积极与投资者进行交流互动，听取投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议，并在年度报告、半年度报告披露后及时召开业绩说明会，确保所有股东有平等的机会获得公司信息。

（七）利益相关者

公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续稳健的发展。

（八）内幕信息知情人登记管理

报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》，加强对内幕信息知情人的登记和管理工作。在定期报告编制期间、股份回购等事项期间对相关内幕信息知情人进行登记，并要

24/1972023年年度报告

求相关人员做好保密工作，报告期内公司不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。

（九）制度建设报告期内，公司根据实际情况，修订了包括董事会各专门委员会实施细则、《总经理工作细则》《财务管理制度》《对外投资管理制度》《子公司管理制度》《公司发展战略管理制度》

《会计师事务所选聘制度》等在内的多项公司内部制度，完善了公司治理体系。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有

重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性

的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指决议刊登的披会议届次召开日期定网站的查询会议决议露日期索引

审议通过了《2022年度财务决算报告》《2022年度利润分配预案》《公司2022年度董事会工作报告》

《公司2022年度监事会工作报告》《公司2022年年度2022年年上交所网站，2023年52023年5月20报告及摘要》《关于2023-2024年度对外担保计划的度股东大公告编号：临月19日日议案》《关于提请股东大会授权董事长审批对外融资会2023-028事项的议案》《关于续聘2023年度财务报告及内部控制审计机构的议案》《关于拟签订对外担保协议的议案》《关于修订<对外投资管理制度>的议案》。

2023年第上交所网站，审议通过了《关于为参股公司提供担保暨关联交

2023年122023年12月一次临时公告编号：易的议案》《关于拟签订对外担保协议相关事项变更月13日14日股东大会2023-088的议案》。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

25/1972023年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股年度内股报告期内从公司年初持年末持增减变是否在公司关姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期份增减变获得的税前报酬股数股数动原因联方获取报酬

动量总额（万元）

吴凯军董事长男412024年1月8日2024年7月27日////2.63否董事2021年1月20日

赵云池男452024年7月27日972600972600//105.67否总经理2021年7月28日

吴翔董事男422020年12月2日2024年7月27日////6.00是

张康乐董事男342021年7月28日2024年7月27日////0.00是

娄松董事、副总经理男342021年7月28日2024年7月27日////84.07否

董事2021年7月28日////

陈艳女322024年7月27日73.27否

财务负责人2021年5月17日////

陈高才独立董事男492021年7月28日2024年7月27日////10.00否

武鑫独立董事男452021年7月28日2024年7月27日////10.00否

刘俐君独立董事男422021年7月28日2024年7月27日////10.00否

任明强监事会主席男522022年9月30日2024年7月27日////0.00是

李国珍职工代表监事女492014年12月12日2024年7月27日21002100//50.30否

蒋磊磊监事男322021年7月28日2024年7月27日////5.00是

姚炳峰董事会秘书男402021年7月28日2024年7月27日////78.07否

徐飞燕副总经理女422022年6月21日2024年7月27日////78.07否蒋旭峰

董事长男442021年7月28日2023年11月1日////58.75否（离任）

合计/////974700974700//571.81/姓名主要工作经历男，1983年出生，中共党员，本科学历。2004年8月至2008年2月，历任东阳市佐村镇人民政府干部、副片长；2008年2月至2008年7月，任东阳市南吴凯军

市街道团工委书记；2008年7月至2019年4月，历任东阳市委办公室科员、信息科副科长、科长、室务会议成员、南市街道党工委副书记（挂职）；2019

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姓名主要工作经历

年4月至2023年12月，历任东阳市南市街道党工委副书记、办事处主任。2023年12月起，任公司党总支书记。2024年1月起，任公司第十一届董事会董事长。

男，1979年出生，浙江大学电子工程专业学士，上海交通大学安泰经济与管理学院全日制 MBA，获硕士学位。2002年 9 月至 2005年 8月，任浙江天正信息科技有限公司市场经理。2007年3月至2017年2月，先后任上海凯龙瑞项目投资咨询有限公司、浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司、苏州集汇投资管理赵云池中心（有限合伙）和杭州金投产业基金管理有限公司投资专员、资深投资经理及投资总监职位。2017年2月至2021年4月浙江小咖投资管理有限公司合伙人。2021年1月至7月先后任公司第十届董事会董事、常务副总经理，代行总经理、董事会秘书职责。2021年7月至今任公司第十一届董事会董事、总经理。

男，1982年出生，本科学历，先后在浙江天都实业有限公司、浙青传媒集团有限公司担任财务经理、财务总监等职务。2019年入职广厦控股集团有限公司吴翔

担任财务总监，现任广厦控股副总裁，为公司第十届、第十一届董事会董事。

男，1990年出生，本科学历，历任建设银行东阳市支行柜员，现任东阳市国有资产投资有限公司职工监事、东阳市畅文国有资产发展有限公司及东阳市东张康乐

科数字科技有限公司董事，2021年7月至今任公司第十一届董事会董事。

男，1990年出生，浙江财经大学金融学专业，获硕士学位。2017年3月至2021年6月历任浙江小咖投资管理有限公司投资总监、高级投资经理、东阳东娄松

控聚文文化发展有限公司总经理等职务。2021年7月至今任公司第十一届董事会董事、副总经理。

女，1992年出生，中共党员，浙江财经大学金融工程硕士，注册会计师，中级会计师，持有法律职业资格证、税务师等证书。2017年4月至2018年7月陈艳任中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计员。2018年8月至2021年5月任天健会计师事务所（普通特殊合伙）项目经理。2021年5月起任公司财务负责人，现为公司第十一届董事会董事、财务负责人。

男，1975年出生，中共党员，2007年在上海财经大学会计学院获管理学博士学位，2008年5月至2010年9月，清华大学经济管理学院工商管理流动站博士后；2011年1月至2021年7月任浙江工商大学财务与会计学院会计系主任等职务；2021年7月至今任安徽大学商学院教授；现兼任黄山谷捷股份有限陈高才

公司、劲旅环境科技股份有限公司、安徽兆尹信息科技股份有限公司独立董事及合肥常青机械股份有限公司独立董事。2021年7月至今任公司第十一届董事会独立董事。

男，1979年出生，中共党员，教授，浙江大学经济学博士，浙江省151培养人才。2014年至今历任浙江财经大学金融学院教师、国际金融系主任、中国金武鑫融研究院副院长，现任浙江财经大学教授、浙商资本市场研究院执行院长，宁波华平智控科技股份有限公司独立董事，2021年7月至今任公司第十一届董事会独立董事。

男，1982年出生，中共党员，本科学历，律师。2007年6月至2008年12月，任上海市锦天城律师事务所杭州分所律师；2009年1月至2013年9月，任刘俐君浙江丰国律师事务所律师。2013年10月至今任浙江泽大律师事务所律师，现兼任浙江春晖智能控制股份有限公司、广脉科技股份有限公司独立董事。2021年7月至今任公司第十一届董事会独立董事。

男，1971年出生，中共党员，杭州大学本科毕业，高级工程师。曾先后在浙江省东阳市建设局、规划局、横店影视文化产业实验区管委会任职，2021年5任明强月至2022年9月任东阳市金投控股集团有限公司董事长。2022年9月至今任公司监事会主席。

女，1975年出生，公共管理硕士，中共党员，高级经济师、一级人力资源管理师。2007年1月至2007年12月任职于广厦控股房地产管理总部；2008年入李国珍

职本公司，曾任公司第九届、第十届职工监事，办公室副主任及监事会主席。现任公司第十一届职工代表监事及人力资源部副部长。

蒋磊磊男，1992年出生，上海交通大学学士，中国香港中文大学理学硕士。2015年至2017年就职于招商银行股份有限公司，2018年至今任浙江小咖投资管理有

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姓名主要工作经历

限公司投资经理、东阳东控聚文文化发展有限公司经理等职务。2021年7月至今任公司第十一届监事会监事。

男，1984年出生，大学本科学历。2008年6月毕业于南京航空航天大学金融学专业。2008年至2015年曾任中信证券股份有限公司、桐乡市宏升经贸有限姚炳峰

公司投资经理，2015年至2021年4月任金库骐楷（杭州）投资管理有限公司投资总监。2021年7月至今任公司董事会秘书。

女，1982年出生，中共党员，湖北大学法学学士，持有法律职业资格证书。2006年7月至2022年5月，先后在浙江省永康市公证处、浙江省永康市残疾徐飞燕

人联合会、永康市人民法院等地任职。2022年6月至今任公司副总经理。

其它情况说明

□适用√不适用

28/1972023年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期员姓名

张康乐东阳市东科数字科技有限公司董事2020年6月-张康乐东阳市畅文国有资产发展有限公司董事2021年6月2023年5月娄松东阳市东科数字科技有限公司监事2021年6月2023年4月娄松东阳小咖科技有限公司监事2020年11月-

娄松浙江钱塘繁华科技有限公司监事2021年2月-

蒋磊磊东阳市新岭科技有限公司执行董事，经理2023年4月-在股东单位任职情况的说明无

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期员姓名

吴凯军东阳市金投控股集团有限公司董事长2023年12月-

赵云池浙江小咖资产管理有限公司监事2018年5月-

赵云池浙江小咖投资管理有限公司董事2017年7月-

赵云池杭州黑布林网络科技有限公司执行董事2019年6月-

赵云池杭州大家小院青年旅舍有限公司执行董事2018年8月-

赵云池东阳东控聚文文化发展有限公司董事2020年2月-

赵云池杭州烙印投资管理有限公司董事2017年3月-

赵云池上海云池映画影视文化有限公司董事2018年7月-

赵云池派嗨拜浪（上海）网络科技有限公司董事2017年10月-

吴翔广厦控股集团有限公司董事、副总裁2020年6月-

吴翔浙江省东阳第三建筑工程有限公司副董事长2023年5月-

吴翔杭州建工集团有限责任公司董事2020年7月-

张康乐东阳市国有资产投资有限公司监事2020年4月-张康乐浙江中森资源供应链有限公司董事2021年12月2024年2月张康乐数字东阳技术运营有限公司董事2020年10月-

娄松浙江小咖投资管理有限公司监事2019年3月-

娄松东阳东控数字科技有限公司监事2021年4月-

娄松乐相科技有限公司董事2020年10月-

娄松东阳小咖投资管理有限公司监事2020年2月-

陈艳跃动新能源科技（浙江）有限公司董事2023年11月-

陈高才安徽大学教授2021年7月-

陈高才黄山谷捷股份有限公司独立董事2022年9月-

陈高才劲旅环境科技股份有限公司独立董事2022年11月-

陈高才安徽兆尹信息科技股份有限公司独立董事2023年3月-

陈高才合肥常青机械股份有限公司独立董事2023年10月-

武鑫浙江财经大学教师、系主任2004年3月-

武鑫宁波华平智控科技股份有限公司独立董事2020年8月-

刘俐君浙江泽大律师事务所律师2013年10月-刘俐君浙江晨泰科技股份有限公司独立董事2018年3月2024年3月刘俐君浙江春晖智能控制股份有限公司独立董事2022年5月-

刘俐君广脉科技股份有限公司独立董事2023年11月-

蒋磊磊浙江汉诺药业有限公司董事2023年3月-

蒋磊磊浙江小咖投资管理有限公司投资经理2018年1月-

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任职人其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期员姓名

蒋磊磊东阳东控聚文文化发展有限公司经理2021年7月-

蒋磊磊东阳光盛企业管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙委派代表2021年7月-

姚炳峰跃动新能源科技（浙江）有限公司监事2022年11月-蒋旭峰东阳市金投控股集团有限公司董事长2022年10月2023年12月在其他单位任职情况的说明无

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

公司董事津贴由董事会提出议案，监事津贴由监事会提出议董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序案，提请股东大会审议。高级管理人员薪酬管理制度由董事会薪酬与考核委员会审议通过。

董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避是

薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董结合公司薪酬考核标准对董事、高管薪酬进行了审核，未发现事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形体情况发生。

公司参照行业平均薪酬水平，综合考虑董事、监事及高级管理董事、监事、高级管理人员报酬确定依据人员在公司所从事事务的繁简程度、岗位的重要程度以及所需的专业知识等各种因素。

报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的报酬均已按规支董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况付。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获报告期末，全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合得的报酬合计计571.81万元。

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因吴凯军董事长选举经2024年第一次临时股东大会及第十一届董事会第三十四次会议选举蒋旭峰董事长离任因个人原因辞去公司董事会所有职务

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用□不适用

公司于2023年11月7日披露《关于补充披露评估报告的公告》称，2022年6月公开挂牌转让建设用地土地收益权事项中，未按规定披露资产评估报告，故进行补充披露。相关交易已经

2022年7月7日召开的股东大会审议通过。公司前述转让建设用地土地收益权事项达到应当提交

股东大会审议的标准，应当披露标的资产由资产评估机构出具的评估报告，而公司未按规定披露资产评估报告，仅披露了土地估价咨询报告，迟至2023年11月7日才予以补充披露。

因上述事项，证监会浙江监管局于2023年12月21日出具《关于对浙江东望时代科技股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》（〔2023〕225号），决定对公司、蒋旭峰、赵云池及姚炳峰分别采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。上交所分别于2023年12月11日、2024年1月25日出具《关于对浙江东望时代科技股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》【上证公监函〔2023〕0257号】及《关于对浙江东望时代科技股份有限公司有关责任人予以监管警示的决定》【上证公监函〔2024〕0037号】对公司、时任董

事会秘书姚炳峰、时任董事长蒋旭峰及时任总经理赵云池予以监管警示。

(六)其他

□适用√不适用

30/1972023年年度报告

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

审议通过了《关于调整公司组织架构的议案》《关于2022年度计提减值损失及预计负债的议案》《2022年度财务决算报告》《2022年度利润分配预案》《公司2022年度董事会工作报告》《公司2022年年度报告及摘要》《2022年度董事会审计委员会履职情况报告》《关于2023-2024年度对外担保计划的议案》《公司2022年度内部控制评价报告》

第十一届二2023年4

《公司2022年度社会责任报告》《关于提请股东大会授权董事长审批十七次月26日对外融资事项的议案》《关于续聘2023年度财务报告及内部控制审计机构的议案》《关于拟签订对外担保协议的议案》《关于修订<总经理工作细则>的议案》《关于修订<对外投资管理制度>的议案》《关于修订<子公司管理制度>的议案》《关于修订<财务管理制度>的议案》《关于召开2022年年度股东大会的议案》《公司2023年第一季度报告》。

第十一届第2023年6审议通过了《关于豁免董事会通知时限的议案》《关于控股子公司与关二十八次月20日联人共同投资影视剧方案变更暨关联交易的议案》。

第十一届二2023年8

审议通过了《公司2023年半年度报告全文及摘要》。

十九次月25日

第十一届三2023年10

审议通过了《关于向参股公司增资暨关联交易的议案》。

十次月13日

第十一届三2023年10

审议通过了《公司2023年第三季度报告》。

十一次月26日

审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份预案的议案》《关于为

第十一届三2023年11参股公司提供担保暨关联交易的议案》《关于拟签订对外担保协议相关十二次月27日事项变更的议案》《关于召开2023年第一次临时股东大会的议案》。

审议通过了《关于增补吴凯军先生为公司非独立董事的议案》《关于修

第十一届三2023年12订<独立董事制度>的议案》《关于制定<独立董事专门会议工作细则>的十三次月21日议案》《关于召开2024年第一次临时股东大会的议案》。

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况是否大会情况董事独立本年应参以通讯是否连续两次出席股东姓名亲自出委托出缺席董事加董事会方式参未亲自参加会大会的次席次数席次数次数次数加次数议数赵云池否77300否2吴翔否77700否0张康乐否77700否0娄松否77400否2陈艳否77400否2陈高才是77500否2武鑫是77400否1刘俐君是77400否2蒋旭峰否55500否1（离任）连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用

31/1972023年年度报告

年内召开董事会会议次数7

其中：现场会议次数0通讯方式召开会议次数3现场结合通讯方式召开会议次数4

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会陈高才（主任委员）、武鑫、吴翔

提名委员会武鑫（主任委员）、陈高才、娄松

薪酬与考核委员会刘俐君（主任委员）、陈高才、武鑫、张康乐、陈艳

吴凯军（主任委员，2024年1月8日后）、赵云池、陈高才、武鑫、刘俐君战略委员会

蒋旭峰（主任委员，2023年11月1日前，现已离任）

(二)报告期内审计委员会召开6次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

第十一届审计委员会第二十次会议审

议通过如下议案：

《关于2022年度计提减值损失及预计在年报审计前与会负债的议案》《2022年度财务决算报计师事务所召开了告》《2022年度利润分配预案》审计委员会严格按照《公司年报沟通会，协商《2022年度董事会审计委员会履职情法》《公司章程》《审计委员确定了年度财务报

2023年4况报告》《公司2022年年度报告及摘会实施细则》的有关规定开展告审计工作安排，月26日要》《关于2023-2024年度对外担保工作，勤勉尽责，经过充分沟在年报整个审计过计划的议案》《公司2022年内部控制通讨论，一致通过该议案。程中也随时保持了评价报告》《关于续聘2023年度财务充分的沟通和交报告及内部控制审计机构的议案》流。

《关于拟签订对外担保协议的议案》

《公司2023年第一季度报告》。

第十一届审计委员会第二十一次会议审计委员会严格按照《公司审议通过如下议案：

法》《公司章程》《审计委员2023年6《关于豁免董事会审计委员会通知时会实施细则》的有关规定开展月20日限的议案》《关于控股子公司与关联工作，勤勉尽责，经过充分沟人共同投资影视剧方案变更暨关联交通讨论，一致通过所有议案。

易的议案》。

审计委员会严格按照《公司第十一届审计委员会第二十二次会议法》《公司章程》《审计委员

2023年8

审议通过了《公司2023年半年度报告会实施细则》的有关规定开展月25日全文及摘要》。工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过该议案。

32/1972023年年度报告

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况审计委员会严格按照《公司第十一届审计委员会第二十三次会议法》《公司章程》《审计委员

2023年10

审议通过了《关于向参股公司增资暨会实施细则》的有关规定开展月13日关联交易的议案》。工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过该议案。

审计委员会严格按照《公司第十一届审计委员会第二十四次会议法》《公司章程》《审计委员

2023年10

审议通过了《公司2023年第三季度报会实施细则》的有关规定开展月26日告》。工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过该议案。

第十一届审计委员会第二十五次会议审计委员会严格按照《公司审议通过如下议案：法》《公司章程》《审计委员

2023年11

《关于为参股公司提供担保暨关联交会实施细则》的有关规定开展月27日易的议案》《关于拟签订对外担保协工作，勤勉尽责，经过充分沟议相关事项变更的议案》。通讨论，一致通过所有议案。

(三)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量35主要子公司在职员工的数量390在职员工的数量合计425母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员255销售人员20技术人员65财务人员29行政人员30其他26合计425教育程度

教育程度类别数量（人）博士2硕士23本科86专科104

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高中及以下210合计425

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司遵照国家劳动人事管理政策，制定公司薪酬政策。公司薪酬政策旨在一方面通过给员工提供有竞争力的报酬，吸引和留住公司所需的优秀人才；另一方面通过在公司内部制定公平合理的报酬给付体系来充分调动广大员工的工作积极性，并尽可能地体现公司价值观和企业文化。

(三)培训计划

√适用□不适用

坚持按需施教、务求实效的原则。根据公司的战略规划以及业务开展的需要和员工多样化培训需求，分层次、分类别地开展内容丰富、形式灵活的培训，增强教育培训的针对性和实效性，确保培训质量。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用劳务外包的工时总数284035小时

劳务外包支付的报酬总额579.97万元

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

1、现金分红政策的制定情况

公司于2022年3月17日召开第十一届董事会第十一次会议、第十一届监事会第八次会议，于2022年4月1日召开2022年第二次临时股东大会，上述会议分别审议并通过了《关于修订<公司章程>及其附件的议案》，公司现行利润分配政策如下：

“（一）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。

（二）公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，公司在盈利和现金

流能满足公司正常经营和长期发展的前提下，现金分红优先于股票股利，可以进行中期现金分红。

（三）公司进行利润分配时，由董事会制订利润分配方案，并提交股东大会审议。公司独立

董事应对利润分配方案发表明确的独立意见。公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。

（四）现金分红的具体条件公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生。重大投资计划

或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、新项目开工、收购资产或购买设备、重大还款等现金支付的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的百分之三十。

（五）现金分红的比例在保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，在满足现金分红的具

体条件时，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

（六）发放股票股利的具体条件公司经营情况良好，且董事会认为公司股票价格与公司股本

规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。

（七）如果公司年度盈利但公司董事会未做出现金分红预案的，应在定期报告中说明未进行

现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途。独立董事应当发表明确意见。

（八）综合考虑外部经营环境或自身经营状况的重大变化、公司长期发展战略与近期的投资回报，需调整或者变更现金分红政策的，董事会应以股东权益最大化、增加股东回报为出发点拟

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定现金分红具体方案，并在股东大会提案中详细论证，独立董事应当发表明确意见。调整后的现金分红政策不得违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定；公司作出有关调整现金分红政策

的方案经公司董事会审议后提交公司股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。

（九）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小

股东进行沟通和交流（包括但不限于电话、传真、电子邮件等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

（十）监事会应对董事会和管理层执行公司分红政策的情况及决策程序进行监督。”

2、现金分红政策的执行情况

公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）。截至本报告披露日，公司总股本

844194741股，公司通过回购专用证券账户所持有股份37857011股，不参与利润分配，扣除

公司回购专用账户中股份37857011股后，以此计算合计拟派发现金红利4031.69万元（含税）。本年度公司现金分红比例约为35.60%。

根据《关于支持上市公司回购股份的意见》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关规定，上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。公司2023年度以集中竞价交易方式回购公司股份累计支付资金4999.44万元（不含交易费用），视同上市公司现金分红。将该回购金额与公司2023年度利润分配预案中的现金红利合并计算后，公司2023年度现金分红合计约9031.13万元，占公司2023年合并报表中归属于母公司股东的净利润比例约为

79.73%。

如在公司披露2023年度利润分配预案公告之日起至实施权益分派股权登记日期间，因股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整现金分红总金额。

本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

每10股送红股数（股）0.00

每10股派息数（元）（含税）0.50

每10股转增数（股）0.00

现金分红金额（含税）4031.69

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分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润11326.54

占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）35.60

以现金方式回购股份计入现金分红的金额4999.44

合计分红金额（含税）9031.13

合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）79.73

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

□适用√不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

具体内容详见公司于同日在上交所网站披露的《2023年内部控制审计报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司持续完善子公司内控制度，持续优化子公司业务模式，坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，保障子公司的规范运作和资产安全。一是明确公司与子公司的权责边界，不断优化子公司管理制度，加强内控制度执行力和内控管理有效性，通过派驻董事、监事、高级管理人员，持续监督各级子企业公司治理和运作情况，规范重大事项决策流程。二是加强经营管控、推进管理信息化工作，不断降本增效。各子公司按照公司相关要求，制定经营计划和年度预算，经公司批准后严格执行，通过定期监督、检查、反馈形成管理闭环，通过信息化系统的推广应用提升管理效率。三是探索新的商业模式，子公司配合落地，以优化业务结构，不断提升经营能力和抵御风险的能力。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

具体内容详见公司于同日在上交所网站披露的《2023年内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

36/1972023年年度报告

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

十六、其他

□适用√不适用

37/1972023年年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制否

报告期内投入环保资金（单位：万元）0

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用√不适用

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司及子公司始终按照《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》及其他国家法律法规及其他规范性文件的要求，将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，明确了各部门、各岗位的环境防治职责，切实关注社会生态文明，履行环境保护责任。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）/

1、采用清洁能源（如投入太阳能设备）减碳措施类型（如使用清洁能源发2、使用节能设备产品（系统采用空气能设备，减少电、在生产过程中使用减碳技术、研环境污染）发生产助于减碳的新产品等）

3、降低设备功耗（如水泵采用变频措施）

具体说明

√适用□不适用

1、优化能源结构，在日常运营中尽量使用可再生能源，主要开发热泵与太阳能最佳投入比

例分析系统软件，更多结合现场条件，最大化利用清洁能源，太阳能光热产热，对现有的设备进行改造，提高能源利用效率，从而减少碳排放。

2、实施先进的节能技术，运用更高效的洗浴废水处理系统，利用污水废水余热设备的高能效比，降低产热能量损耗，同时利用废水中余热，减少产热电能消耗，有效降低碳排放。

3、降低设备功耗，采用后台管理系统软件平台以及多热源设备联动自动调节切换的控制系统，结合前期数据综合分析用户，利用热水淋浴末端压力自动检测装置与终端联动压力平衡系统，动态调节各个供热末端供水压力，自动调节设备运行情况，从而降低能源消耗，减少碳排放。

4、通过调节室内排气控风以及灯具等设施，结合室内环境条件，在非高峰或不必要运行的条件下，减少室内用电设备使用，有效减少室内用电设备碳排放。

5、通过税收等财政金融政策，加速了各项技术改造进程，优化了企业的资源配置，从而降低总体碳排放。

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二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

√适用□不适用

详见公司于同日在上交所网站披露的《公司2023年度社会责任报告》。

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容

总投入（万元）85.27

其中：资金（万元）77.89

物资折款（万元）7.38具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺承诺承诺有履及时承诺期限说明未完行应说背景类型方内容时间行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划

关于保障公司独立性的承诺：

（一）保证人员独立

保证浙江广厦的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在本公司及控

制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司及控制的其他企业领薪；保证浙江广厦的财务人员不在本公司及控制的其他企业中兼职、领薪。保证浙江广厦拥有完整、独立的劳收购动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于本公司及控制的其他企业。

报告（二）保证资产独立完整

书或保证浙江广厦具备与生产经营有关的生产设施和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、2021权益

东阳厂房、设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的采购和销售系统。保证年控制上市变动其他是是不适用不适用

畅文浙江广厦具有独立完整的资产，且资产全部处于浙江广厦的控制之下，并为浙江广厦独立拥有和运12公司期间报告营。保证本公司及控制的其他企业不以任何方式违规占用浙江广厦的资金、资产；不以浙江广厦的月书中所作资产为本公司及控制的其他企业的债务提供担保。

承诺（三）保证财务独立

保证浙江广厦建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。保证浙江广厦具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。保证浙江广厦独立在银行开户，不与本公司及控制的其他企业共用一个银行账户。保证浙江广厦能够作出独立的财务决策，本公司不违法干预浙江广厦的资金使用调度，不干涉浙江广厦依法独立纳税。

（四）保证机构独立

40/1972023年年度报告

如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺承诺承诺有履及时承诺期限说明未完行应说背景类型方内容时间行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划

保证浙江广厦建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。保证浙江广厦内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权。保证本公司及控制的其他企业与浙江广厦之间不产生机构混同的情形。

（五）保证业务独立保证浙江广厦的业务独立于本公司及控制的其他企业。保证浙江广厦拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。保证本公司除通过行使股东权利之外，不干涉浙江广厦的业务活动。

1、截至本承诺出具日，本公司及本公司控制的其他企业与上市公司不存在同业竞争，并保证

将来也不会从事或促使本公司所控制的企业从事任何在商业上对浙江广厦或其所控制的企业构成直接或间接同业竞争的业务或活动。

2、如上市公司进一步拓展其业务范围，本公司及本公司控制的其他企业将不与上市公司拓展

后的业务相竞争；可能与上市公司拓展后的业务产生竞争的，本公司及本公司控制的其他企业将按解决照如下方式退出与上市公司的竞争：（1）停止与上市公司构成竞争或可能构成竞争的业务：（2）

2021

东阳年控制上市

同业将相竞争的业务纳入到上市公司来经营；（3）将相竞争的业务转让给无关联的第三方。是是不适用不适用畅文12公司期间

竞争3、如本公司及本公司控制的其他企业有任何商业机会可从事任何可能与上市公司的经营运作月

构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，在通知中所指定的合理期间内，上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复的，则尽力将该商业机会给予上市公司。

4、如违反以上承诺，本公司愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司

造成的所有直接或间接损失。

5、本承诺函在本公司控制上市公司期间持续有效且不可变更或撤销。

本次交易完成后，本公司及本公司实际控制的其他企业将尽量减少并规范与浙江广厦之间的关2021解决东阳联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司实际控制的其他企业将遵年控制上市关联是是不适用不适用

畅文循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件12公司期间交易

的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务，不利用控制地位损害浙江广厦的利益。月

41/1972023年年度报告

如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺承诺承诺有履及时承诺期限说明未完行应说背景类型方内容时间行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划

上述承诺在本公司控制浙江广厦期间长期、持续有效。如因本公司未履行上述所作承诺而给浙江广厦造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。

关于保障公司独立性的承诺：

（一）保证人员独立

保证浙江广厦的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在本公司及控

制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司及控制的其他企业领薪；保证浙江广厦的财务人员不在本公司及控制的其他企业中兼职、领薪。

保证浙江广厦拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于本公司及控制的其他企业。

（二）保证资产独立完整

保证浙江广厦具备与生产经营有关的生产设施和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的采购和销售系统。2021东科控制上市

其他保证浙江广厦具有独立完整的资产，且资产全部处于浙江广厦的控制之下，并为浙江广厦独立年7是是不适用不适用数字公司期间拥有和运营。月保证本公司及控制的其他企业不以任何方式违规占用浙江广厦的资金、资产；不以浙江广厦的资产为本公司及控制的其他企业的债务提供担保。

（三）保证财务独立

保证浙江广厦建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。保证浙江广厦具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。保证浙江广厦独立在银行开户，不与本公司及控制的其他企业共用一个银行账户。

保证浙江广厦能够作出独立的财务决策，本公司不违法干预浙江广厦的资金使用调度，不干涉浙江广厦依法独立纳税。

（四）保证机构独立

42/1972023年年度报告

如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺承诺承诺有履及时承诺期限说明未完行应说背景类型方内容时间行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划

保证浙江广厦建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。保证浙江广厦内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权。

保证本公司及控制的其他企业与浙江广厦之间不产生机构混同的情形。

（五）保证业务独立保证浙江广厦的业务独立于本公司及控制的其他企业。保证浙江广厦拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。

保证本公司除通过行使股东权利之外，不干涉浙江广厦的业务活动。

为规范和避免与上市公司之间的关联交易，东科数字作出承诺如下：

本次交易完成后，本公司及本公司实际控制的其他企业将尽量减少并规范与浙江广厦之间的关解决联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司实际控制的其他企业将遵2021东科控制上市

关联循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件年7是是不适用不适用数字公司期间

交易的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务，不利用控制地位损害浙江广厦的利益。月上述承诺在本公司控制浙江广厦期间长期、持续有效。如因本公司未履行上述所作承诺而给浙江广厦造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。

为避免后续可能产生的同业竞争，本次权益变动后，东科数字作出承诺如下：

1、截至本承诺出具日，本公司及本公司控制的其他企业与上市公司不存在同业竞争，并保证

将来也不会从事或促使本公司所控制的企业从事任何在商业上对浙江广厦或其所控制的企业构成直解决东科接或间接同业竞争的业务或活动。

2021

控制上市同业年7是是不适用不适用

数字2、如上市公司进一步拓展其业务范围，本公司及本公司控制的其他企业将不与上市公司拓展公司期间竞争月

后的业务相竞争；可能与上市公司拓展后的业务产生竞争的，本公司及本公司控制的其他企业将按照如下方式退出与上市公司的竞争：（1）停止与上市公司构成竞争或可能构成竞争的业务；（2）

将相竞争的业务纳入到上市公司来经营；（3）将相竞争的业务转让给无关联的第三方。

43/1972023年年度报告

如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺承诺承诺有履及时承诺期限说明未完行应说背景类型方内容时间行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划

3、如本公司及本公司控制的其他企业有任何商业机会可从事任何可能与上市公司的经营运作

构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，在通知中所指定的合理期间内，上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复的，则尽力将该商业机会给予上市公司。

4、如违反以上承诺，本公司愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司

造成的所有直接或间接损失。

5、本承诺函在本公司控制上市公司期间持续有效且不可变更或撤销。

本公司承诺在本次收购完成后12个月内，不会直接或间接对外转让本公司所持有正蓝节能的2021收购完成股份上市股份。本公司在正蓝节能中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受前年7是后12个是不适用不适用限售公司述12个月的限制。月月为保持上市公司独立性，东科数字、东阳畅文作出如下承诺：

（一）保证人员独立

保证东望时代的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在本公司及控

制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本公司及控制的其他企业领薪；保证东望时代的财务人员不在本公司及控制的其他企业中兼职、领薪。保证东望时代拥有完整、独立的劳东科动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于本公司及控制的其他企业。

数（二）保证资产独立2023控制上市

其他字、完整保证东望时代具备与生产经营有关的生产设施和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土年7是是不适用不适用公司期间

东阳地、厂房、设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的采购和销售系统。月畅文保证东望时代具有独立完整的资产，且资产全部处于东望时代的控制之下，并为东望时代独立拥有和运营。保证本公司及控制的其他企业不以任何方式违规占用东望时代的资金、资产；不以东望时代的资产为本公司及控制的其他企业的债务提供担保。

（三）保证财务独立

保证东望时代建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。保证东望时代具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。保证东望时代独立在银行开户，不与本公司及控

44/1972023年年度报告

如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺承诺承诺有履及时承诺期限说明未完行应说背景类型方内容时间行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划

制的其他企业共用一个银行账户。保证东望时代能够作出独立的财务决策，本公司不违法干预东望时代的资金使用调度，不干涉东望时代依法独立纳税。

（四）保证机构独立

保证东望时代建立健全法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。保证东望时代内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权。保证本公司及控制的其他企业与东望时代之间不产生机构混同的情形。

（五）保证业务独立保证东望时代的业务独立于本公司及控制的其他企业。保证东望时代拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。保证本公司除通过行使股东权利之外，不干涉东望时代的业务活动。

为避免后续可能产生的同业竞争，东科数字、东阳畅文作出承诺如下：

1、截至本承诺出具日，本公司及本公司控制的其他企业与上市公司不存在同业竞争，并保证

将来也不会从事或促使本公司所控制的企业从事任何在商业上对上市公司或其所控制的企业构成直接或间接同业竞争的业务或活动。

2、如上市公司进一步拓展其业务范围，本公司及本公司控制的其他企业将不与上市公司拓展

东科后的业务相竞争；可能与上市公司拓展后的业务产生竞争的，本公司及本公司控制的其他企业将按解决数照如下方式退出与上市公司的竞争：（1）停止与上市公司构成竞争或可能构成竞争的业务；（2）2023控制上市

同业字、年7是是不适用不适用

将相竞争的业务纳入到上市公司来经营；（3）将相竞争的业务转让给无关联的第三方。公司期间竞争东阳月

畅文3、如本公司及本公司控制的其他企业有任何商业机会可从事任何可能与上市公司的经营运作

构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，在通知中所指定的合理期间内，上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复的，则尽力将该商业机会给予上市公司。

4、如违反以上承诺，本公司愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司

造成的所有直接或间接损失。

5、本承诺在本公司控制上市公司期间持续有效且不可变更或撤销。

45/1972023年年度报告

如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺承诺承诺有履及时承诺期限说明未完行应说背景类型方内容时间行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划

为避免和规范与上市公司之间的关联交易，东科数字、东阳畅文作出承诺如下：

东科本次交易完成后，本公司及本公司实际控制的其他企业将尽量减少并规范与东望时代之间的关解决数联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及本公司实际控制的其他企业将遵2023控制上市

关联字、循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件年7是是不适用不适用公司期间

交易东阳的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务，不利用控制地位损害东望时代的利益。上月畅文述承诺在本公司控制东望时代期间长期、持续有效。如因本公司未履行上述所作承诺而给东望时代造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。

一、本次交易后，承诺方将继续按照有关法律、法规、规范性文件的要求，保持与上市公司在

人员、资产、业务、机构、财务方面的独立性，不从事任何影响上市公司人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的行为，不损害上市公司及其他股东的利益，切实保障上市公司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。

二、本承诺函自承诺方正式签署之日起生效并不可撤销。承诺方保证切实履行本承诺，且上市东科

数公司有权对本承诺函的履行进行监督；如承诺方未能切实履行本承诺函，并因此给上市公司造成任与重字、何实际损失，承诺方将赔偿由此给上市公司造成的全部直接或间接损失。

2022大资其他年5是长期是不适用不适用东阳一、承诺方以及承诺方控制的机构均不存在《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产产重月市国重组相关股票异常交易监管》第十三条所规定的不得参与上市公司重大资产重组的如下情形：

组相资办（1）曾因涉嫌内幕交易被立案调查或者立案侦查且尚未结案；（2）最近36个月内曾因内幕交易关的承诺被中国证券监督管理委员会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任。

二、若因承诺方违反以上任何事项，并导致上市公司或上市公司股东遭受损失，承诺方将对此

给上市公司或上市公司股东造成的全部损失作出全面及时和足额的赔偿，并保证积极消除由此造成的任何不利影响。

解决东科一、截至本承诺出具日，承诺方及承诺方控制的其他企业与上市公司不存在同业竞争，并保证2022控制上市同业数将来也不会从事或促使承诺方所控制的企业从事任何在商业上对上市公司或其所控制的企业构成直年5是是不适用不适用公司期间

竞争字、接或间接同业竞争的业务或活动。月

46/1972023年年度报告

如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺承诺承诺有履及时承诺期限说明未完行应说背景类型方内容时间行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划

东阳二、如上市公司进一步拓展其业务范围，承诺方及承诺方控制的其他企业将不与上市公司拓展

畅文后的业务相竞争；可能与上市公司拓展后的业务产生竞争的，承诺方及承诺方控制的其他企业将按照如下方式退出与上市公司的竞争：（1）停止与上市公司构成竞争或可能构成竞争的业务；（2）

将相竞争的业务纳入到上市公司来经营；（3）将相竞争的业务转让给无关联的第三方。

三、如承诺方及承诺方控制的其他企业有任何商业机会可从事任何可能与上市公司的经营运作

构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，在通知中所指定的合理期间内，上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复的，则尽力将该商业机会给予上市公司。

四、如违反以上承诺，承诺方愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。

五、本承诺函在承诺方控制上市公司期间持续有效且不可变更或撤销。

东科一、本次交易完成后，承诺方及承诺方实际控制的其他企业将尽量减少并规范与上市公司之间

解决数的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，承诺方及承诺方实际控制的其他企业2022控制上市

关联字、将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性年5是是不适用不适用公司期间

交易东阳文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务，不利用控制地位损害上市公司的利月畅文益。

广厦

控股针对上市公司为广厦控股及关联方的担保，广厦控股和楼忠福先生承担不可撤销连带反担保责公司为广

2021

厦控股及

其他及楼任，后续凡涉及上市公司为广厦控股及关联方的担保诉讼，如各方无法达成妥善处理，由此产生的年1是是不适用不适用其关联方忠福损益由广厦控股及楼忠福先生本人承担。月担保期间其他先生

承诺东科东科数字与新岭科技承诺自本次存续分立的相关股份过户之日（即2023年6月26日）起，持数续共同遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上市公司董事、监事和高级管理人员2023其他字、年7是长期是不适用不适用所持本公司股份及其变动管理规则》及上海证券交易所相关业务规则中关于大股东股份减持的有关新岭月

科技规定，包括但不限于合并计算判断大股东身份、共用大股东的减持额度、分别履行大股东的信息披

47/1972023年年度报告

如未能及如未能是否是否时履行应及时履承诺承诺承诺承诺承诺有履及时承诺期限说明未完行应说背景类型方内容时间行期严格成履行的明下一限履行具体原因步计划露义务等。就共用减持额度的分配，按照东科数字与新岭科技分立时对应权益比例（即60%：40%）计算各自的减持额度。

48/1972023年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到√未达到□不适用

1、收购汇贤优策业绩承诺相关情况

公司于2022年10月完成对汇贤优策100.00%股权的收购，支付对价42981.68万元。根据《浙江东望时代股份有限公司与李晓东、欧波、谭淑娅、重庆策聚企业管理咨询中心（有限合伙）、重庆顺展企业管理咨询中心（有限合伙）及重庆能瑞企业管理咨询中心（有限合伙）之业绩补偿协议》等，汇贤优策公司原股东李晓东、欧波、谭淑娅、重庆策聚、重庆顺展企业管理咨询中心（有限合伙）及重庆能瑞企业管理咨询中心（有限合伙）承诺汇贤优策2022年度、2023年度、2024年度的净利润（合并报表扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润孰低）

分别不低于4100.00万元、4800.00万元、5700.00万元，如汇贤优策在业绩承诺期内累积实现净利润未达到上述累积承诺预测净利润，则李晓东、欧波、谭淑娅、重庆策聚企业管理咨询中心（有限合伙）、重庆顺展企业管理咨询中心（有限合伙）及重庆能瑞企业管理咨询中心（有限合伙）将以现金方式补偿。

汇贤优策业绩承诺的完成情况：

单位：元实际数与业绩完成率实际数与盈利完成率年度实际业绩数业绩承诺数盈利预测数

承诺数差额（%）预测数差额（%）

-

2022年30156675.9141000000.0036887800.0073.55-6731124.0981.75

10843324.09

2023年53694713.4848000000.0040113300.005694713.48111.8613581413.48133.86

合计83851389.3989000000.0077001100.00-5148610.6194.226850289.39108.90

注：2023年度根据财政部于2022年发布《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》，重庆汇贤公司对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。

根据业绩补偿协议及业绩补偿补充协议的约定，公司将在业绩承诺期届满时对汇贤优策公司业绩承诺完成情况进行考核结算。

2、收购正蓝节能业绩承诺相关情况公司于2021年9月完成对正蓝节能50.54%股权收购。根据公司与业绩承诺方签署的《浙江正蓝节能科技股份有限公司股份收购框架协议》及《正蓝节能股份收购协议之补充协议》，承诺正蓝节能2021年度、2022年度和2023年度净利润（扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润孰低）分别不低于2800.00万元、3300.00万元和4000.00万元，如正蓝节能在业绩承诺期内未达到规定的累积净利润数，则业绩承诺方应向上市公司进行补偿。公司于2022年12月完成对正蓝节能少数股权收购。根据公司与业绩承诺方签署的《关于浙江正蓝节能科技股份有限公司之少数股份收购框架协议》，承诺正蓝节能2022年度、2023年度和2024年度的净利润（扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润孰低）分别不低于3400.00万元、4100.00万

元和4900.00万元，如正蓝节能在业绩承诺期内未达到规定的累积净利润数，则业绩承诺方应向上市公司进行补偿。

正蓝节能业绩承诺的完成情况：

单位：元年度实际业绩数承诺预测净利润差额完成率

202128871798.9528000000.00871798.95103.11%

202226999838.4133000000.00-6000161.5981.82%

202336176728.0240000000.00-3823271.9890.44%

合计92048365.38101000000.00-8951634.6291.14%

注：2023年度根据财政部于2022年发布《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》，正蓝节能公司对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。

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正蓝节能2021-2023年度经审计的扣除非经常性损益前后孰低净利润累积为92048365.38元，未超过业绩承诺累积预测金额101000000.00元，完成累积业绩承诺金额的91.14%。

应补偿金额=(业绩承诺期内累积预测净利润数-业绩承诺期内累积实现净利润数)÷业绩承诺

期限内的累积预测净利润数×业绩承诺方收取的交易对价=1196.85万元

业绩未完成原因：正蓝节能主要为高校等提供热水供应服务，2022年度和2023年度因公司服务的部分学校客户提前放假、开学时间推迟等因素导致在校生人数减少，从而导致2022-2023年相应月份收入同比下降，进而对全年经营业绩产生了较大不利影响。

正蓝节能2023年度经审计的扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的孰低净利润

36176728.02元，未超过第二次收购少数股东股权时业绩承诺金额41000000.00元，完成本

期第二次业绩承诺金额的88.24%。根据业绩补偿协议及业绩补偿补充协议的约定，公司将在业绩承诺期届满时对浙江正蓝节能科技股份有限公司业绩承诺完成情况进行考核结算。

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用□不适用业绩承诺的完成情况详见“（二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及原因作出说明。”

1、收购汇贤优策业绩承诺相关情况截至2023年12月31日，根据中联资产评估集团（浙江）有限公司出具的《浙江东望时代科技股份有限公司拟对合并汇贤优策形成的商誉进行减值测试涉及的包含商誉的相关资产组评估项目资产评估报告》（浙联评报字［2024］第64号），公司收购汇贤优策公司时形成的包含商誉的相关资产组的账面价值为52748.49万元，包含商誉的相关资产组可收回金额为68110.91万元，无需计提商誉减值。

2、收购正蓝节能业绩承诺相关情况截至2023年12月31日，根据中联资产评估集团（浙江）有限公司出具的《浙江东望时代科技股份有限公司拟对合并浙江正蓝节能科技股份有限公司形成的商誉进行减值测试涉及的包含商誉的相关资产组评估项目资产评估报告》（浙联评报字［2024］第115号），公司收购正蓝节能公司时形成的包含商誉的相关资产组的账面价值为42589.88万元，包含商誉的相关资产组可收回金额为43070.69万元，无需计提商誉减值。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）

50/1972023年年度报告

境内会计师事务所报酬110境内会计师事务所审计年限2

境内会计师事务所注册会计师姓名汤洋、陈维维境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限2年名称报酬

内部控制审计会计师事务所中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）40万元财务顾问中信证券股份有限公司0万元

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引

担保事项涉及诉讼：

2021年4月1日，因广厦建设在工商银行杭州西湖支行的债务未及时偿还，内容详见上交所网站上披露

债权人向杭州市上城区人民法院起诉，公司作为该笔债务的担保人被列为被的临时公告，公告编号：临告。2021年7月26日，该案件调解结案。2024年3月26日，公司收到浙江省2021-027；临2021-084；临杭州市中级人民法院出具的相关文书，裁定该案件的申请执行人由工商银行杭2024-016。

州西湖支行变更为浙商资管。

担保事项涉及诉讼：内容详见上交所网站上披露公司为广厦控股在厦门国际银行上海分行的债务提供担保，后此案件的债的临时公告及公司《2023年权人变更为东阳金控。公司在了解各方情况后，对该案件提起上诉，上海高级半年度报告》，公告编号：

人民法院于2021年9月8日立案，在案件审理过程中，上海高级人民法院对相临2020-058；临2020-060；

关当事人进行调解，并于2021年12月7日调解结案。临2021-011；临2021-066；

公司与东阳金投就上述案涉债务的代偿事项经多次协商最终达成一致，向临2021-072；临2021-085；

东阳金控支付代偿款人民币2.16亿元，广厦控股以其持有的陕西路桥51.54%的临2021-110；临2022-105；

股权提供连带责任反担保。该股权于2022年9月在司法拍卖网络平台上被拍临2022-115；临2022-121；

卖，公司主张对该拍卖款具有优先受偿权，2022年9月30日东阳市人民法院判临2022-123；临2022-141。

51/1972023年年度报告

事项概述及类型查询索引

决东望时代对广厦控股在陕西路桥的51.5419%的股权及派生权益折价、拍卖、变卖所得价款享有优先受偿权。

2022年10月25日，公司与东阳金投签署《债权转让合同》，公司收到东阳金投支付的债权转让价款2.16亿元及广厦控股支付的相应利息款项（资金占用费用）约63.51万元。截至2023年8月，东阳金投已收到温州市中级人民法院拍卖广厦控股所持有陕西路桥股权的拍卖价款。

担保事项涉及诉讼：

公司为广厦建设在绍兴银行的债务提供了2000万元的最高额保证，因广内容详见上交所网站上披露

厦建设未及时偿还，绍兴银行向绍兴市越城区人民法院提起诉讼，该案件于的临时公告，公告编号：临

2022年3月21日开庭审理并于2022年4月21日进行一审判决。广厦建设因不

2022-020；临2022-036；临

服一审判决，向浙江省绍兴市中级人民法院提起上诉，该案于2022年5月30日

2022-066。

进行了二审判决。

执行情况：绍兴银行依法申请对公司银行账户进行冻结。

担保事项涉及诉讼：

公司为广厦建设贵州分公司提供了金额为6400万元的担保，因广厦建设内容详见上交所网站上披露贵州分公司在贵阳农商行的债务未及时偿还，贵阳农商行向贵阳市花溪区人民的临时公告，公告编号：临法院提起诉讼。该案件于2022年7月21日开庭审理，并于2022年11月28日2021-084；临2021-095；临作出一审判决。2022-044；临2022-140；临执行情况：贵阳农商行依法申请对公司银行账户进行冻结；公司所持有的2023-091；临2023-094；临

浙商银行68950935股无限售流通股于2023年10月24日被贵阳市花溪区人民2024-005。

法院司法冻结，解冻日期为2026年10月23日。

内容详见上交所网站上披露

担保事项相关案件进入执行阶段：

的临时公告，公告编号：临公司为寰宇能源在北银金租的20000万元债务提供保证担保，该笔担保已

2022-037；临2022-091；临进入执行阶段。2022-126；临2022-133；临执行情况：广厦控股及楼明先生分别持有的公司49086712股、2022-142；临2023-022；临

15450000股无限售流通股被执行司法冻结质押续冻，后因相关债务未清偿完2023-032；临2023-034；临毕，上述股票被执行司法拍卖；公司持有的正蓝节能50.54%股权、公司回购专2023-038；临2023-046；临用证券账户内的37857011股东望时代股票被冻结；公司银行账户内的50002023-050；临2023-052；临

2024-006；临2024-008；临

万元货币资金被法院司法划扣。

2024-013；临2024-014；。

担保事项涉及诉讼：

公司为广厦建设山西分公司与晋商银行股份有限公司太原平阳路支行（以下简称“晋商银行”）签订的《借款合同》提供了8000万元的连带责任保证担保，因广厦建设山西分公司未及时偿还该债务，晋商银行向太原市小店区人内容详见上交所网站上披露

民法院提起诉讼，该案件于2023年4月19日进行一审判决。2023年10月20的临时公告，公告编号：临日，东阳金投以债权转让方式受让该笔债权，成为该案件的申请执行人。2021-084；临2021-102；临

2024年3月4日，太原市小店区人民法院裁定：冻结、扣划广厦控股、广2023-006；临2023-008；临

厦建设山西分公司、卢英英、楼明、王益芳、东望时代、广厦建设、楼忠福的2023-013；临2023-080；临

银行存款105361338.7元或查封、扣押其相应价值的财产。2024-013；临2024-016；临太原市小店区人民法院查封了公司所持有的东阳东商行股权、浙商银行股2024-017。

票及银行账户，司法划转了公司银行账户内的4110.70万元货币资金。

该笔债务的担保总额为8000万元，因公司作为上述案件的债务担保人之一，已经承担部分担保责任即公司已被划扣货币资金4110.70万元，东阳金投

52/1972023年年度报告

事项概述及类型查询索引

已同意免除公司在该案件中剩余债务即3889.30万元的担保责任。

公司于2024年4月15日收到太原市小店区人民法院于2024年4月11日作

出的《执行裁定书》【（2024）晋0105执恢245号】，主要裁定内容为：解除对公司名下股票、股权及其银行账户的查封。

经公司核实，截至本报告审议日，公司持有的东阳农商行股权、浙商银行股票及银行账户仍处于冻结或轮候冻结状态，目前尚待解除冻结及轮候冻结。

若前述资产解除冻结及轮候冻结，公司对该案件担保的风险敞口仅为已被划扣货币资金4110.70万元，除此之外，公司对该笔债务不存在其他担保义务。

担保事项涉及诉讼：

因对公司的追偿权诉讼判决存在异议，恒丰银行于2023年4月以“第三人内容详见上交所网站上披露的临时公告，公告编号：临撤销之诉”为由于向浙江省东阳市人民法院提起诉讼，该案于2023年6月13日

2023-011；临2023-040。

被法院裁定准予原告撤诉。

担保事项涉及诉讼：

因广厦控股未及时还款，甘肃银行与广厦控股及其担保人之间存在多笔金融合同纠纷，甘肃银行向甘肃省兰州市中级人民法院提起诉讼，并向法院申请追加公司为案件的被告。

2023年10月9日，甘肃省兰州市中级人民法院对该案件作出一审判决，主

要内容为：广厦控股于判决生效后十日内归还甘肃银行借款本金5亿元，利息36842392.55元，本金罚息97301250.00元，利息罚息11562016.27元，

复利1312314.01元，合计647017972.83元；如广厦控股未履行判决第2项确定的义务，则原告甘肃银行有权就被告东望时代出质给甘肃银行的浙商银行

6491.40万股股票拍卖、变卖所得价款在最高债权余额2亿元的范围内享有优内容详见上交所网站上披露先受偿权。的临时公告，公告编号:临

2023-030；临2023-055；临

公司在法定期间内提出了上诉。甘肃省高级人民法院于2024年2月21日作

2023-056；临2023-063；临

出了维持原判的二审判决。

2023-087；临2024-012；临

公司于2024年4月15日收到甘肃省兰州市中级人民法院于2024年3月292024-017。

日作出的《执行裁定书》等法律文书【（2024）甘01执165号】，与公司有关的相关内容为：（1）公司及公司法定代表人被限制消费；（2）甘肃银行有权

就公司出质给甘肃银行的浙商银行的6491.40万股股票拍卖、变卖所得价款在最高债权余额2亿元的范围内享有优先受偿权。

根据法院判决，公司对广厦控股在甘肃银行的债务最高额的担保责任为20000万元。公司此前出质给甘肃银行的浙商银行的6491.40万股股票（且该股票存在多笔轮候冻结），可能会被拍卖、变卖。其中甘肃银行仅对拍卖、变卖所得价款在最高债权余额2亿元的范围内享有优先受偿权。公司将积极准备对该案件向最高人民法院申请再审，以维护上市公司及中小股东的权益。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

53/1972023年年度报告

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

公司第十一届董事会第三十次会议、第十一届监事会第二具体内容详见公司在上交所十八次会议审议通过了《关于向参股公司增资暨关联交易的议网站上披露的《第十一届董事会案》。公司与跃动新能源其他股东拟对跃动新能源新增注册资第三十次会议决议公告》《第十本人民币1亿元。其中东阳市金投创新股权投资合伙企业（有限一届监事会第二十八次会议决议

合伙）增资4000万元；公司增资2900万元；杭州慧石储能技公告》《关于向参股公司增资暨术有限公司、无锡胜锐斯新能源科技有限公司受让原股东杭州关联交易的公告》，公告编号：

利东新能源合伙企业（有限合伙）股权，在上述转让完成后无临2023-060；临2023-061；临

锡胜锐斯新能源科技有限公司增资3100万元，增资价格为每注

2023-062。

册资本1元人民币。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用□不适用具体详见本报告“第六节重要事项-一、承诺事项履行情况-（二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否已达到预测及原因作出说明-2、收购正蓝节能业绩承诺相关情况”。

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

公司第十一届董事会第二十八次会议、第十一届监事会第具体内容详见公司在上交所网站上二十六次会议审议通过了《关于控股子公司与关联人共同投资披露的《关于控股子公司与关联人共同影视剧方案变更暨关联交易的议案》。

投资影视剧暨关联交易的公告》《第十公司于2022年12月25日召开第十一届第二十六次董事一届董事会第二十八次会议决议公告》会，审议通过了《关于控股子公司与关联人共同投资影视剧暨《第十一届监事会第二十六次会议决议关联交易的议案》，同意控股子公司歌画文化与东控聚文共同公告》《关于控股子公司与关联人共同投资影视剧《英雄志》（暂定名）。鉴于公司控股子公司歌画投资影视剧方案变更暨关联交易的公

文化与东控聚文共同投资影视剧《英雄志》（暂定名），鉴于告》，公告编号：临2022-149；临项目进展的实际情况，为保障公司及控股子公司的权益，歌画

2023-035；临2023-036；临2023-037。

文化调整投资方案，总投资金额由2500万元变更为2000万

54/1972023年年度报告

事项概述查询索引元，且均按固定收益计算投资回报。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

公司第十一届董事会第二十七次会议、第十一届监事会第二十具体内容详见公司在上交所网站五次会议及2022年年度股东大会审议通过了《关于拟签订对外担保上披露的《第十一届董事会第二十七协议的议案》，其中包括子议案《关于拟与南京银行签订对外担保次会议决议公告》《第十一届监事会协议的议案》及《关于拟与绍兴银行签订对外担保协议的议案》，第二十五次会议决议公告》《关于拟同意公司为建工建材在南京银行提供不超过2000万元的担保；为签订对外担保协议的公告》《2022年杭安公司在绍兴银行提供不超过2000万元的担保，担保方式均为年度股东大会决议公告》，公告编保证担保，提供连带保证责任，担保期限为自主债权发生之日起一号：临2023-014；临2023-015；临年。2023-020；临2023-028。

公司第十一届董事会第三十二次会议、第十一届监事会第三十具体内容详见公司在上交所网站次会议及2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于拟签订对外上披露的《第十一届董事会第三十二担保协议相关事项变更的议案》，同意对原担保计划的部分内容进次会议决议公告》《第十一届监事会行调整，贷款银行从绍兴银行变更为金华银行股份有限公司杭州市第三十次会议决议公告》《关于拟签分行；贷款期限变更为2023年12月至2024年12月；担保金额由订对外担保协议相关事项变更的公不超过2000万元变更为不超过1600万元。建工集团为公司给予告》《2023年第一次临时股东大会决其本身及其子公司杭安公司、建工建材的担保提供反担保，其中反议公告》，公告编号：临2023-073；

担保物中的位于杭州市天目山路312号的不动产拟变更为位于杭州

临2023-074；临2023-077；临2023-

市上城区江城路324号-326号的不动产，建工集团对公司给予其子

088。

公司担保提供连带责任反担保保持不变。

具体内容详见公司在上交所网站

公司第十一届董事会第三十二次会议、第十一届监事会第三十上披露的《第十一届董事会第三十二次会议及2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于为参股公司次会议决议公告》《第十一届监事会提供担保暨关联交易的议案》，同意公司为参股公司跃动新能源在第三十次会议决议公告》《关于为参中信银行股份有限公司金华东阳支行的贷款金额的32%部分提供连股公司提供担保暨关联交易的公告》

带责任担保，担保方式为信用担保，担保金额最高不超过1.76亿《2023年第一次临时股东大会决议公元。跃动新能源其他股东均按其持股比例提供信用担保。截至本报告》，公告编号：临2023-073；临告披露日，公司已实际为跃动新能源提供担保余额为9600万元

2023-074；临2023-076；临2023-（已批准的担保额度内尚未使用额度为8000万元）。

088；临2023-095。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

55/1972023年年度报告

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

56/1972023年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保是担保方与担保发生日担保物是否为担保担保担保类否已经担保是担保逾期金反担保关联担保方上市公司被担保方担保金额期(协议签署（如关联方起始日到期日型履行完否逾期额情况关系的关系日)有）担保毕广厦建设连带责固定资

本公司公司本部1480.002019/3/152019/3/152021/3/1否是1480.00有是参股股东（注1）任担保产

广厦建设贵4809.502021/4/142021/4/142021/10/14否是4809.50有是连带责

本公司公司本部州分公司1050.002021/4/262021/4/262021/10/26/否是1050.00有是参股股东任担保（注2）540.502021/5/142021/5/142021/11/14否是540.50有是

广厦建设山2000.002020/12/292020/12/292021/12/7否是2000.00有是连带责

本公司公司本部西分公司4000.002020/12/302020/12/302021/12/7/否是4000.00有是参股股东任担保（注3）2000.002020/12/312020/12/312021/12/7否是2000.00有是

600.002021/9/262021/9/262022/9/23否是600.00有是

广厦建设连带责

本公司公司本部700.002021/9/262021/9/262022/9/23/否是700.00有是参股股东（注4）任担保

700.002021/9/262021/9/262022/9/23否是700.00有是

杭州益荣连带责

本公司公司本部28100.002020/5/222020/5/222022/5/22/否是28100.00有是其他关联人（注5）任担保

8380.012018/12/102018/12/102020/12/10其他非否是8380.01有是

广厦控股连带责

本公司公司本部2183.362018/12/112018/12/112020/12/11流动金否是2183.36有是其他关联人（注6）任担保

2628.772018/11/272018/11/272020/11/27融资产否是2628.77有是

寰宇能源连带责

本公司公司本部20000.002017/8/312017/8/312027/8/31/否是20000.00有是其他关联人（注7）任担保建工建材连带责

本公司公司本部2000.002023/5/312023/5/312024/5/20/否否/有是其他关联人（注8）任担保跃动新能源连带责

本公司公司本部3600.002023/12/302023/12/302030/12/29/否否/有是参股子公司（注9）任担保

57/1972023年年度报告

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）5600.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 84772.14公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计8205.62

报告期末对子公司担保余额合计（B） 9970.92

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 94743.06

担保总额占公司净资产的比例(%)31.92

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 81172.14

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00

上述三项担保金额合计（C+D+E） 81172.14未到期担保可能承担连带清偿责任说明

“直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）”为

担保情况说明 63292.14万元，与“为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）”计算时重复，此处填报金额为0.00。

注1：该笔担保对应案件已进入执行阶段，该案件的申请执行人由工商银行杭州西湖支行变更为浙商资管。具体内容及进展详见公司在上交所网站披露的临时公告，公告编号：临2021-007；临2021-027；临2021-084；临2024-016。

注2：该笔担保对应的债务已进入执行阶段，具体内容详见公司在上交所网站披露的临时公告，公告编号：临2021-084；临2021-095；临2022-

044；临2022-140；临2023-091；临2023-094；临2024-005。

注3：该笔担保对应的债务已进入执行阶段，该笔债务的担保总额为8000万元，因公司作为上述案件的债务担保人之一，已经承担部分担保责任即公司已被划扣货币资金4110.70万元，东阳金投已同意免除公司在该案件中剩余债务即3889.30万元的担保责任。公司对该案件担保的风险敞口仅为已被划扣货币资金4110.70万元，除此之外，公司对该笔债务不存在其他担保义务。具体内容详见公司在上交所网站披露的临时公告，公告编号：

临2021-084；临2021-102；临2023-006；临2023-008；临2023-013；临2023-080；临2024-013；临2024-017。

注4：该笔担保对应的债务已进入执行阶段，具体内容详见公司在上交所网站披露的临时公告，公告编号：临2022-020；临2022-036；临2022-

066。

58/1972023年年度报告

注5：该笔担保对应的债务已逾期，债权人变更为东阳金投，具体内容详见公司在上交所网站披露的临时公告，公告编号：临2022-056；临2024-

007。

注6：该笔担保对应的债务涉诉并调解结案，具体内容及进展详见公司在上交所网站披露的临时公告，公告编号：临2020-058；临2020-060；临

2021-011；临2021-066；临2021-072；临2021-085；临2021-110。

注7：该笔担保对应的债务已进入执行阶段具体内容详见公司在上交所网站披露的临时公告，公告编号：临2022-037；临2022-091；临2022-126；

临2022-133；临2022-142；临2023-022；临2023-032；临2023-034；临2023-038；临2023-046；临2023-050；临2023-052；临2024-006；临2024-

008；临2024-013；临2024-014。

注8：公司为建工建材、杭安公司提供的担保，由建工集团以其所有的杭州市上城区江城路324号-326号的不动产提供最高额抵押及其全部的租金收益权利质押反担保。此外，由建工集团为建工建材提供反担保保证、连带责任保证，为杭安公司提供反担保保证。

注9：公司为跃动新能源提供的担保由跃动新能源提供反担保，且跃动新能源其他股东均按其持股比例提供信用担保。

注10：公司为广厦控股及其关联方提供的担保均由广厦控股及其实际控制人提供了连带保证责任的反担保；由广厦建设以其持有的东阳三建43%的股权；此外除建工建材、杭安公司，还由广厦控股以其持有的东阳三建44.65%的股权、由广厦建设以其持有的建工集团55.05%的股权（该部分股权未办理工商登记）提供了质押反担保，并承担连带责任。

注 11：2018年 6 月，公司曾以所持有的浙商银行股份有限公司 6491.40万股 A 股股票为广厦控股在甘肃银行股份有限公司的债务提供质押担保，但上述担保到期后不再续保，因此，公司认为上述债务的担保义务已解除，但截至目前上述股权质押登记仍未解除。该笔诉讼公司涉案的本金为2亿元，目前公司二审败诉，公司将积极准备对该案件向最高人民法院申请再审，故未将该笔担保纳入上述担保总额。

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额私募基金产品自有资金000

券商理财产品自有资金20000000.0000

其他自有资金16355146.901064655.580其他情况

□适用√不适用

59/1972023年年度报告

(2)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否存是否经未来是否委托理委托理财委托理财资金资金报酬确实际受托人委托理财金额在受限未到期金额过法定有委托理财类型起始日期终止日期来源投向定方式收益或损失情形程序财计划杭州艮岳投私募基2021年92023年9自有

资管理有限75000000.00艮岳瑞雪否无-18497.32是否金产品月月资金公司支付宝（中

2023年12023年12自有按月计

国）网络技其他16355146.90-否23660.221064655.58是是月月资金息术有限公司

券商理 2023 年 2 2023 年 3 自有 SYV542 龙鼎

20000000.00否106456.41-是否

申万宏源证财产品月月资金定制374期

券有限公司 券商理 2022 年 12 2023 年 01 自有 SYG888 龙鼎 一次性

20000000.00否97016.81-是否

财产品月月资金定制278期计息中信证券股券商理2022年82023年6自有粤湾3号集合

20000000.00否1017015.06-是否

份有限公司财产品月月资金资产管理计划其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

60/1972023年年度报告

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

61/1972023年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)30996年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)31359

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

62/1972023年年度报告

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

股东名称持有有限售条质押、标记或冻结情况

报告期内增减期末持股数量比例(%)股东性质（全称）件股份数量股份状态数量

东阳市东科数字科技有限公司-2050855822416711826.550无国有法人

东阳市新岭科技有限公司978702709787027011.590无境内非国有法人

广厦建设集团有限责任公司-2738700307612013.640冻结30761201境内非国有法人

楼忠福0145914201.730冻结14591420境内自然人

方三明728331140908731.670无未知

李晓东2387120108253811.280质押10824600境内自然人

方素婵-139600089205411.060无未知

王娟娟130550082788040.980质押8247700境内自然人

陆满红172254678846470.930无未知

王文明72140063276930.750无未知前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量东阳市东科数字科技有限公司224167118人民币普通股224167118东阳市新岭科技有限公司97870270人民币普通股97870270广厦建设集团有限责任公司30761201人民币普通股30761201楼忠福14591420人民币普通股14591420方三明14090873人民币普通股14090873李晓东10825381人民币普通股10825381方素婵8920541人民币普通股8920541王娟娟8278804人民币普通股8278804陆满红7884647人民币普通股7884647王文明6327693人民币普通股6327693

公司回购专户未在“前十名股东持股情况”中列示，截至本报告期末，公司回购专用证券账户前十名股东中回购专户情况说明

中持有公司股份37857011股，占目前公司总股本的4.48%。

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用

63/1972023年年度报告

上述股东关联关系或一致行动的说明广厦建设与楼忠福先生为一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东较上期发生变化

√适用□不适用

单位:股前十名股东较上期末变化情况

本报告期期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量

股东名称（全称）

新增/退出

数量合计比例（%）数量合计比例（%）

东阳市新岭科技有限公司新增009787027011.59

陆满红新增0078846470.93

王文明新增0063276930.75

广厦控股集团有限公司退出000.000.00

楼明退出005000000.06

杭州股权管理中心退出0029884840.35前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

64/1972023年年度报告

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称东阳市东科数字科技有限公司单位负责人或法定代表人潘宇欣成立日期2021年6月21日

一般项目：数字内容制作服务（不含出版发行）；技术服务、技术

开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；计

算机系统服务；建筑信息模型技术开发、技术咨询、技术服务；计主要经营业务算机软硬件及辅助设备批发；专业设计服务；计算机及办公设备维修；企业管理；广告设计、代理；广告制作；企业管理咨询；居民日常生活服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

报告期内控股和参股的其他无境内外上市公司的股权情况其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称东阳市人民政府国有资产监督管理办公室单位负责人或法定代表人韦向东成立日期2019年1月25日主要经营业务机关法人单位报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情不适用况其他情况说明无

65/1972023年年度报告

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币单位负责法人股成立日注册人或法定组织机构代码主要经营业务或管理活动等情况东名称期资本代表人

一般项目：软件开发；服饰研发；物联网技术研发；信息系统集成服务；建筑信息模型技术开发、

技术咨询、技术服务；技术服务、技术开发、技术

咨询、技术交流、技术转让、技术推广；计算机软东阳市硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零新岭科2023年4售；专业设计服务；计算机及办公设备维修；企业

蒋磊磊 91330783MACEPPY37C 4000

技有限月6日管理；广告设计、代理；广告制作；互联网销售公司（除销售需要许可的商品）；日用百货销售；五金产品批发；五金产品零售；高性能有色金属及合金材料销售；服装服饰批发；鞋帽批发；化工产品销售（不含许可类化工产品）(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

66/1972023年年度报告

单位负责法人股成立日注册人或法定组织机构代码主要经营业务或管理活动等情况东名称期资本代表人情况说明无

七、股份限制减持情况说明

√适用□不适用

东科数字与新岭科技承诺自存续分立的相关股份过户之日（即2023年6月26日）起，持续共同遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》及上海证券交易所相关业务规则中关于大股东股份减持的

有关规定，包括但不限于合并计算判断大股东身份、共用大股东的减持额度、分别履行大股东的信息披露义务等。就共用减持额度的分配，按照东科数字与新岭科技分立时对应权益比例（即

60%:40%）计算各自的减持额度。

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币回购股份方案名称以集中竞价交易方式回购股份预案回购股份方案披露时间2023年11月28日

按回购资金总额上限6000万元、回购价格上限5.5元/股

进行测算，预计回购股份数量为1090.91万股，约占公司拟回购股份数量及占总股本的比截至目前已发行总股本的1.29。按回购资金总额下限例(%)3000万元、回购股份价格上限5.5元/股进行测算，预计回购股份数量为545.45万股，约占公司目前总股本的比例为0.65。

拟回购金额3000万至6000万拟回购期间自董事会审议通过本次回购股份预案之日起12个月内

回购用途用于员工持股计划及/或股权激励计划

已回购数量(股)10258984股已回购数量占股权激励计划所涉不适用

及的标的股票的比例(%)（如有）公司采用集中竞价交易方式减持不适用回购股份的进展情况

67/1972023年年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

68/1972023年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

69/1972023年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

中兴财光华审会字（2024）318001号

浙江东望时代科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了浙江东望时代科技股份有限公司（以下简称东望时代公司）财务报表，包括

2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金

流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东望时代公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东望时代公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）对外担保

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注十四、5.（4）。

截至2023年12月31日，东望时代公司对外担保对应的融资余额为847721400.00元，占归属于母公司股东权益的28.67%，其中逾期担保对应的融资余额为791721400.00元，已计提预计负债164000000.00元。2023年12月31日东望时代公司对外担保对应的融资余额较2022年12月31日下降86500000.00元，同比下降9.26%。由于东望时代公司对外担保金额重大，我们将对外担保确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对对外担保，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解东望时代公司与对外担保相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行；

（2）获取并检查与对外担保相关的董事会决议和股东大会决议；

（3）获取东望时代公司企业信用报告，结合律师函证，向东望时代公司管理层（以下简称管理层）询问对外担保的具体情况，以核实对外担保的完整性；了解担保债务的潜在敞口和处置策略情况；

（4）了解对外担保涉及的债务人自身经营情况、偿债能力，并获取广厦控股集团有限公司

和广厦建设集团有限责任公司的信用报告，了解广厦控股集团有限公司和广厦建设集团有限责任公司的借款情况；

（5）与东阳市纾困帮扶工作小组相关人员进行访谈，了解对外担保的后续处置计划；

70/1972023年年度报告

（6）评价了公司计提预计负债金额的充分性和合理性；

（7）检查与对外担保相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

（二）商誉减值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五、26和七、27。

截至2023年12月31日，东望时代公司商誉账面原值为人民币697727042.59元，减值准备为人民币446188556.23元，账面价值为人民币251538486.36元。其中，与浙江正蓝节能科技股份有限公司相关的商誉账面原值为人民币108265176.26元，账面价值为人民币

108265176.26元；与重庆汇贤优策科技有限公司相关的商誉账面原值为人民币

136960154.79元，账面价值为人民币136960154.79元；与陕西汇贤卓益科技有限公司相关

的商誉账面原值为人民币4683200.00元，账面价值为人民币4683200.00元；与浙江歌画文化发展有限公司相关的商誉账面原值为人民币447818511.54元，账面价值为人民币

1629955.31元；

当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时，以及每年年度终了，管理层对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。

由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

（1）了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；

（3）了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；

（4）评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；

（5）评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济环

境、行业状况、经营情况、历史经验、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符；

（6）复核管理层对关键假设执行的敏感性分析，评价关键假设的变化对减值测试结果的影响，识别在选择关键假设时可能存在管理层偏向的迹象；

（7）测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性；

（8）测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；

（9）检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

（三）园区生活服务收入确认

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五、33，七、61和十八、6.（2）。

东望时代公司的营业收入主要来自于园区生活服务。2023年度，东望时代公司营业收入为人民币408205926.40元，其中园区生活服务业务营业收入为人民币390598308.94元，占营业收入的95.69%。

由于营业收入是东望时代公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对园区生活服务收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

71/1972023年年度报告

（1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

（2）评价收入确认政策是否符合园区生活服务的行业特点及企业会计准则的规定；

（3）抽查收入确认的相关原始单据，包括与客户的对账记录等；

（4）对资产负债表日前后确认的收入实施截止测试，以评价收入是否在恰当的期间确认；

（5）结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；

（6）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息东望时代公司管理层对其他信息负责。其他信息包括东望时代公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估东望时代公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算东望时代公司、终止运营或别无其他现实的选择。

东望时代公司治理层（以下简称治理层）负责监督东望时代公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应

对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东望时代公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东望时代公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

72/1972023年年度报告

（6）就东望时代公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务

报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴财光华会计师事务所中国注册会计师：陈维维（特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国注册会计师：杨如玉

中国*北京2024年4月24日

73/1972023年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:浙江东望时代科技股份有限公司

单位:元币种:人民币附项目2023年12月31日2022年12月31日注

流动资产：

货币资金1005423035.931100259819.38结算备付金拆出资金

交易性金融资产13033124.01113848226.20衍生金融资产

应收票据419576.7447816500.00

应收账款107575532.9580056170.47应收款项融资

预付款项7390730.746383456.93应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款114781002.3494980378.20

其中：应收利息

应收股利83589397.3450118308.04买入返售金融资产

存货23625972.5721098898.68

合同资产328098.95持有待售资产

一年内到期的非流动资产1647190.531216678.59

其他流动资产15762540.859142995.74

流动资产合计1289986805.611474803124.19

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款4087859.657150165.36

长期股权投资592661825.33531513991.16

其他权益工具投资140679.5214140679.52

其他非流动金融资产561289441.88515519560.21投资性房地产

固定资产550093890.89412133996.92

在建工程20673736.1124608571.08生产性生物资产油气资产

使用权资产35514544.4063152341.33

无形资产98566686.65100758880.63开发支出

商誉251538486.36251538486.36

74/1972023年年度报告

附项目2023年12月31日2022年12月31日注

长期待摊费用526503.43790571.95

递延所得税资产7332326.3318337229.01

其他非流动资产57878624.37123965175.27

非流动资产合计2180304604.922063609648.80

资产总计3470291410.533538412772.99

流动负债：

短期借款68179976.3955520966.52向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据12226788.756750000.00

应付账款69758822.4461705831.75

预收款项311227.93342263.28

合同负债15563326.4220205344.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬9944626.577945883.42

应交税费18495872.0133982937.44

其他应付款9026472.1926678566.32

其中：应付利息

应付股利1115000.001115000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债20403273.5348820995.48

其他流动负债706740.41884075.31

流动负债合计224617126.64262836863.64

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款21900000.0026510773.98应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债3043345.9613000025.21

长期应付款4001716.7716153015.08长期应付职工薪酬

预计负债164000000.00164000000.00

递延收益2072396.142606212.70

递延所得税负债82673191.9995224015.91其他非流动负债

非流动负债合计277690650.86317494042.88

负债合计502307777.50580330906.52

所有者权益（或股东权益）：

75/1972023年年度报告

附项目2023年12月31日2022年12月31日注

实收资本（或股本）844194741.00844194741.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积22250103.8022250103.80

减：库存股179973396.67129973471.21

其他综合收益15135.5215135.52专项储备

盈余公积385060786.69385739685.06一般风险准备

未分配利润1885018272.081803823027.10归属于母公司所有者权益（或股

2956565642.422926049221.27东权益）合计

少数股东权益11417990.6132032645.20

所有者权益（或股东权益）合

2967983633.032958081866.47

计负债和所有者权益（或股东

3470291410.533538412772.99

权益）总计

公司负责人：吴凯军主管会计工作负责人：陈艳会计机构负责人：孙爱民

76/1972023年年度报告

母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:浙江东望时代科技股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金113543.3168002.39

交易性金融资产11968468.4373151691.92衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资

预付款项27302.00

其他应收款825505135.60955435371.70

其中：应收利息

应收股利83589397.3450118308.04存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产4425220.656120813.50

流动资产合计842012367.991034803181.51

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1647077645.181540525955.51

其他权益工具投资14000000.00

其他非流动金融资产561289441.88515519560.21投资性房地产

固定资产1219450.371403587.00

在建工程354447.75555931.72生产性生物资产油气资产

使用权资产1777830.291013272.68

无形资产105614687.14111556380.95开发支出商誉

长期待摊费用117959.69

递延所得税资产3829220.058097085.41其他非流动资产

非流动资产合计2321162722.662192789733.17

资产总计3163175090.653227592914.68

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

77/1972023年年度报告

应付账款6130000.007165000.00预收款项合同负债

应付职工薪酬5409201.723072329.22

应交税费4418472.6820519143.60

其他应付款4422744.6618306620.80

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1695412.84490352.95其他流动负债

流动负债合计22075831.9049553446.57

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款4001716.774001716.77长期应付职工薪酬

预计负债164000000.00164000000.00递延收益

递延所得税负债50153443.6660976255.04其他非流动负债

非流动负债合计218155160.43228977971.81

负债合计240230992.33278531418.38

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）844194741.00844194741.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积85583579.6285583579.62

减：库存股179973396.67129973471.21其他综合收益专项储备

盈余公积412202640.42409814387.67

未分配利润1760936533.951739442259.22所有者权益（或股东权

2922944098.322949061496.30

益）合计负债和所有者权益

3163175090.653227592914.68（或股东权益）总计

公司负责人：吴凯军主管会计工作负责人：陈艳会计机构负责人：孙爱民

78/1972023年年度报告

合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币附项目2023年度2022年度注

一、营业总收入408205926.40219777388.51

其中：营业收入408205926.40219777388.51利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本310773696.42176079279.99

其中：营业成本267910716.84133433645.75利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加1794928.001199769.13

销售费用7505897.967322918.86

管理费用50276459.5156781878.21

研发费用4610007.455568079.75

财务费用-21324313.34-28227011.71

其中：利息费用7665676.997834537.47

利息收入29658941.3836365796.94

加：其他收益2936058.236305099.67

投资收益（损失以“－”号填列）64733667.68-55535232.69

其中：对联营企业和合营企业的投资

557636.24-69641028.34

收益以摊余成本计量的金融资产终止

-118697.22确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号-35842143.08-91844320.23

填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-60201.691019697.74

资产减值损失（损失以“-”号填列）-3225654.41-17691552.59资产处置收益（损失以“－”号填-83789.3389871854.13

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）125890167.38-24176345.45

加：营业外收入413835.8816789.64

减：营业外支出932378.58164594621.46

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）125371624.68-188754177.27

减：所得税费用10245458.2711497957.72

五、净利润（净亏损以“－”号填列）115126166.41-200252134.99

（一）按经营持续性分类

79/1972023年年度报告1.持续经营净利润（净亏损以“－”号

115126166.41-214881224.42

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号

14629089.43

填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损

113265377.68-212635518.71以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填

1860788.7312383383.72

列）

六、其他综合收益的税后净额-2077519.90-6171.28

（一）归属母公司所有者的其他综合收益

-2077519.90-3118.96的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益-2077519.90-3118.96

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-2077519.90-3118.96

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的

-3052.32税后净额

七、综合收益总额113048646.51-200258306.27

（一）归属于母公司所有者的综合收益总

111187857.78-212638637.67

额

（二）归属于少数股东的综合收益总额1860788.7312380331.40

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.14-0.27

（二）稀释每股收益(元/股)0.14-0.27

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：吴凯军主管会计工作负责人：陈艳会计机构负责人：孙爱民

80/1972023年年度报告

母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入171428.57171428.57

减：营业成本113613.12113613.12

税金及附加38366.15903525.67销售费用

管理费用25664135.2633215400.65研发费用

财务费用-27732956.78-2406178.69

其中：利息费用36547.0542248.25

利息收入27778669.322462351.18

加：其他收益656774.101151.25

投资收益（损失以“－”号填列）60568258.42-45405398.72

其中：对联营企业和合营企业的投资收益557636.24-69641028.34以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填-35350164.47-91900713.04

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-5368080.921211896.60

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）468220.0290565984.97

二、营业利润（亏损以“－”号填列）23063277.97-77182011.12

加：营业外收入178435.390.12

减：营业外支出0.01164299507.69

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）23241713.35-241481518.69

减：所得税费用-2718334.03-2922298.37

四、净利润（净亏损以“－”号填列）25960047.38-238559220.32

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填

25960047.38-238559220.32

列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-2077519.90

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-2077519.90

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-2077519.90

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额23882527.48-238559220.32

81/1972023年年度报告

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：吴凯军主管会计工作负责人：陈艳会计机构负责人：孙爱民

82/1972023年年度报告

合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金411278241.62270747691.71客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1612061.67

收到其他与经营活动有关的现金37977354.6145559746.10

经营活动现金流入小计449255596.23317919499.48

购买商品、接受劳务支付的现金115056387.8080218077.89客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金55801346.0652356684.19

支付的各项税费45085455.1226472564.77

支付其他与经营活动有关的现金28492633.3229579269.74

经营活动现金流出小计244435822.30188626596.59

经营活动产生的现金流量净额204819773.93129292902.89

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金157656549.0436251724.27

取得投资收益收到的现金9553920.099546241.21

处置固定资产、无形资产和其他长

6030251.4296740908.72

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

6777148.10

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金63231793.77217784607.06

投资活动现金流入小计236472514.32367100629.36

购建固定资产、无形资产和其他长

92237172.6856927030.55

期资产支付的现金

投资支付的现金184432487.9791563215.34质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

7994442.85401150194.07

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金105486792.40222500000.00

投资活动现金流出小计390150895.90772140439.96

投资活动产生的现金流量净额-153678381.58-405039810.60

83/1972023年年度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金86079751.7564000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金659520334.72

筹资活动现金流入小计86079751.75723520334.72

偿还债务支付的现金76423952.0038128000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

3762083.301794388.50

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

120000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金153894115.07582263962.11

筹资活动现金流出小计234080150.37622186350.60

筹资活动产生的现金流量净额-148000398.62101333984.12

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-96859006.27-174412923.59

加：期初现金及现金等价物余额1096699636.241271112559.83

六、期末现金及现金等价物余额999840629.971096699636.24

公司负责人：吴凯军主管会计工作负责人：陈艳会计机构负责人：孙爱民

84/1972023年年度报告

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币附项目2023年度2022年度注

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金180000.00180000.00

收到的税费返还832158.21

收到其他与经营活动有关的现金1808313.891402074.53

经营活动现金流入小计1988313.892414232.74

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的现金12239967.8316117683.86

支付的各项税费19915873.248846482.97

支付其他与经营活动有关的现金9359085.9917029890.65

经营活动现金流出小计41514927.0641994057.48

经营活动产生的现金流量净额-39526613.17-39579824.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金98037686.6294855000.00

取得投资收益收到的现金7445827.469349481.41

处置固定资产、无形资产和其他长期资

5769750.9996005418.54

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金187475882.28511455249.21

投资活动现金流入小计298729147.35711665149.16

购建固定资产、无形资产和其他长期资

23097.00775115.01

产支付的现金

投资支付的现金207901474.06548222951.30取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金21755.32353682520.20

投资活动现金流出小计207946326.38902680586.51

投资活动产生的现金流量净额90782820.97-191015437.35

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金658444734.72

筹资活动现金流入小计658444734.72偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金51279628.21427885548.99

筹资活动现金流出小计51279628.21427885548.99

筹资活动产生的现金流量净额-51279628.21230559185.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-23420.41-36076.36

加：期初现金及现金等价物余额67952.76104029.12

六、期末现金及现金等价物余额44532.3567952.76

公司负责人：吴凯军主管会计工作负责人：陈艳会计机构负责人：孙爱民

85/1972023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目专般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股优永项风其

其资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计他

本)先续储险他股债备准备

一、上年年末余额844194741.0022250103.80129973471.2115135.52385739685.061803954626.382926180820.5532034027.732958214848.28

加：会计政策变更-131599.28-131599.28-1382.53-132981.81前期差错更正其他

二、本年期初余额844194741.0022250103.80129973471.2115135.52385739685.061803823027.102926049221.2732032645.202958081866.47三、本期增减变动金额（减少以

49999925.46-678898.3781195244.9830516421.15-20614654.599901766.56“－”号填列）

（一）综合收益总额-2077519.90113265377.68111187857.781860788.73113048646.51

（二）所有者投入和减少资本49999925.46-3067151.12-27604360.05-80671436.63-22355443.32-103026879.95

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他49999925.46-3067151.12-27604360.05-80671436.63-22355443.32-103026879.95

（三）利润分配2596004.74-2596004.74-120000.00-120000.00

1．提取盈余公积2596004.74-2596004.74

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-120000.00-120000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转2077519.90-207751.99-1869767.911．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益2077519.90-207751.99-1869767.91

6．其他

86/1972023年年度报告

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额844194741.0022250103.80179973396.6715135.52385060786.691885018272.082956565642.4211417990.612967983633.03

2022年度

归属于母公司所有者权益一其他权益工具项目专般少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股其他综合收项风其

优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计

其他本)先续益储险他股债备准备

一、上年年末余额844194741.0085084024.7118254.48386581587.602024037548.533339916156.3257485937.663397402093.98

加：会计政策变更-1879.87-1879.87-1839.70-3719.57前期差错更正其他

二、本年期初余额844194741.0085084024.7118254.48386581587.602024035668.663339914276.4557484097.963397398374.41三、本期增减变动金额（减少以-62833920.91129973471.21-3118.96-841902.54-220212641.56-413865055.18-25451452.76-439316507.94“－”号填列）

（一）综合收益总额-3118.96-212635518.71-212638637.6712380331.40-200258306.27

（二）所有者投入和减少资本-62833920.91129973471.21-841902.54-7577122.85-201226417.51-37831784.16-239058201.67

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他-62833920.91129973471.21-841902.54-7577122.85-201226417.51-37831784.16-239058201.67

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

87/1972023年年度报告

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额844194741.0022250103.80129973471.2115135.52385739685.061803823027.102926049221.2732032645.202958081866.47

公司负责人：吴凯军主管会计工作负责人：陈艳会计机构负责人：孙爱民

88/1972023年年度报告

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

其他权益工具

项目实收资本(或股

永资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先续其他股债

一、上年年末余额844194741.0085583579.62129973471.21409814387.671739572989.152949192226.23

加：会计政策变更-130729.93-130729.93前期差错更正其他

二、本年期初余额844194741.0085583579.62129973471.21409814387.671739442259.222949061496.30

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）49999925.462388252.7521494274.73-26117397.98

（一）综合收益总额-2077519.9025960047.3823882527.48

（二）所有者投入和减少资本49999925.46-49999925.46

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他49999925.46-49999925.46

（三）利润分配2596004.74-2596004.74

1．提取盈余公积2596004.74-2596004.74

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转2077519.90-207751.99-1869767.91

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益2077519.90-207751.99-1869767.91

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额844194741.0085583579.62179973396.67412202640.421760936533.952922944098.32

2022年度

其他权益工具

项目实收资本(或股

永资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先续其他股债

一、上年年末余额844194741.0085583579.62409814387.671978001479.543317594187.83

89/1972023年年度报告

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额844194741.0085583579.62409814387.671978001479.543317594187.83

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）129973471.21-238559220.32-368532691.53

（一）综合收益总额-238559220.32-238559220.32

（二）所有者投入和减少资本129973471.21-129973471.21

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他129973471.21-129973471.21

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额844194741.0085583579.62129973471.21409814387.671739442259.222949061496.30

公司负责人：吴凯军主管会计工作负责人：陈艳会计机构负责人：孙爱民

90/1972023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

浙江东望时代科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组

浙股〔1992〕55号文批准，于1993年7月13日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000704206103U 的营业执照，注册资本

844194741.00 元，股份总数 844194741 股（每股面值 1 元），均系无限售条件的流通股 A股。公司股票已于1997年4月15日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属传媒行业、科技推广和应用服务业。公司经营范围：影视剧制作和发行、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；节能管理服务；合同能源管理；软件开发；人工智能行业应用系统集成服务；工业互联网数据服务；专业设计服务；工业工程设计服务；工程管理服务；数字内容制作服务（不含出版发行）；体育赛事策划；组织体育表演活动；其他文化艺术经纪代理；日用品销售；企业形象策划；非居住房地产租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

本公司及各子公司主要从事传媒行业和科技推广和应用服务业。

财务报表批准报出日：本公司董事会于2024年4月24日批准报出本财务报表。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于

2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计

准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定

（2023年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

√适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

1、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

2、营业周期

√适用□不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

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3、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

4、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

公司将单项应收股利金额超过资产总额0.5%的应收股利认定为重重要的账龄超过1年的应收股利要应收股利

公司将单项在建工程金额超过资产总额0.5%的在建工程认定为重重要的在建工程要在建工程

公司将单项投资活动流量金额超过资产总额10%的投资活动流量认重要的投资活动现金流量定为重要的投资活动现金流量

公司将收入总额超过集团总收入15%的子公司认定为重要非全资子重要的非全资子公司公司

公司将期末长期股权投资账面价值超过资产总额10%的联营企业认重要的联营企业定为重要联营企业

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；

资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未

92/1972023年年度报告

予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一

条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、19“长期股权投资”进行

会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的所有者权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有权权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其

93/1972023年年度报告

在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、

19（2）*）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

□适用√不适用

10、金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：*对于以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；*对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。

金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：*取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；*初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；*属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

（1）债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征

94/1972023年年度报告测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

*以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。

（2）权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（3）金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：*该项指定能够消除或显著减少会计错配；

*根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险

95/1972023年年度报告和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（5）金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力

即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

*对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

*对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处

于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生

信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（7）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。

（8）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

96/1972023年年度报告

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于已发生信用减值的以及其他适用于单项评估的应收账款及合同资产，单项计提减值准备。

对于未发生信用减值的应收账款及合同资产，根据以前年度具有类似信用风险特征的应收账款、合同资产组合的历史信用损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况的前瞻性预测对历史数据进行调整，编制应收账款账龄天数与整个存续期预期信用损失率对照模型，计算预期信用损失。

本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

（a）应收票据组合应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票

（b）应收账款组合应收账款组合1账龄应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

影视及其他业务：

账龄应收账款预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.00

1至2年10.00

2至3年30.00

3年以上100.00

园区生活服务业务：

账龄应收账款预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.00

1至2年30.00

2至3年50.00

3年以上100.00

（c）其他应收款组合其他应收款组合1账龄其他应收款组合2母公司对子公司关联方其他应收款组合3应收押金保证金

（d）合同资产组合合同资产组合1未到期质保金

（e）长期应收款组合长期应收款组合1应收融资租赁款

11、应收票据

√适用□不适用应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

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√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

12、应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

13、应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

14、其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

98/1972023年年度报告

具体参见本节“11.金融工具”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

具体参见本节“11.金融工具”。

15、存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

本公司的影视业务的存货主要包括原材料（影视剧本）、合同履约成本、在拍影视剧、已完

成拍摄影视剧等；园区生活服务业务的存货为原材料、合同履约成本。

（2）存货取得和发出的计价方法

*影视业务发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：

A.一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。

B.采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。

*园区生活服务业务

本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用月末一次加权平均法。

（3）存货跌价准备计提方法

本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货可变现净值的确认方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

16、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。

资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非

99/1972023年年度报告

流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

具体参见本节“17.合同资产”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

具体参见本节“17.合同资产”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

具体参见本节“17.合同资产”。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

具体参见本节“17.合同资产”。

17、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

18、长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见本节11“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投

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资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

*收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公

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积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

19、投资性房地产

不适用

20、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如上。

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧。

每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法40-503%-5%1.90%-2.43%

通用设备年限平均法3-103%-5%9.50%-32.33%

专用设备年限平均法3-200%-5%4.75%-33.33%

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运输工具年限平均法5-103%-5%9.50%-19.40%

21、在建工程

√适用□不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

22、借款费用

√适用□不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

23、生物资产

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

具体摊销年限如下：

项目摊销年限(年)软件10专利权10

车位使用权10-70

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

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本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济

利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

26、长期资产减值

√适用□不适用

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资

性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

27、长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

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28、合同负债

√适用□不适用合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。

具体参见本节17.合同资产

29、职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

30、预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

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31、股份支付

□适用√不适用

32、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

33、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；*客户能够控制本

公司履约过程中在建的商品；*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

公司有两大业务板块，一是影视制作发行，二是园区生活服务。各类业务销售收入确认的具体方法如下：

（1）电视剧销售属于在某一时点履行的履约义务。对于合同中未约定上线播出时间的，在

电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带或其他载体转移给购货方，并已取得收款权利时确认收入；对于合同中约定上线播出时间，且购货方无法主导播出时间的，在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带或其他载体转移给购货方与电视剧约定上线播出时点孰晚，并已取得收款权利时确认收入。

（2）园区生活服务分为热水供应系统运营管理和热水供应系统建设：

*热水供应系统运营管理热水供应系统运营管理属于在某一时点履行的履约义务。公司按照学生每月消费金额在已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。

*热水供应系统建设热水供应系统建设属于在某一时点履行的履约义务。公司按照项目实际完工时取得经客户确认的验收报告，在已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

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(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

34、合同成本

√适用□不适用

具体参见本节“16.存货”

35、政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

36、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产

生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

107/1972023年年度报告

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、

且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

37、租赁

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。

*使用权资产使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物、专用设备运输工具。

在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计

准则第1号——存货》。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

*租赁负债租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率

108/1972023年年度报告时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。

当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。

*租赁的变更

当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。

*短期租赁和低价值资产租赁

本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。

*售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；

不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

*融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

*经营租赁

租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前

109/1972023年年度报告

租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（3）售后租回交易

对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。

38、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

39、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额

《企业会计准则解释第16号》递延所得税资产637285.70

《企业会计准则解释第16号》递延所得税负债770267.51

《企业会计准则解释第16号》未分配利润-131599.28

《企业会计准则解释第16号》少数股东权益-1382.53

《企业会计准则解释第16号》所得税费用129262.24

《企业会计准则解释第16号》净利润-129262.24

《企业会计准则解释第16号》递延所得税资产（母公司）122588.24

《企业会计准则解释第16号》递延所得税负债（母公司）253318.17

《企业会计准则解释第16号》未分配利润（母公司）-130729.93

《企业会计准则解释第16号》所得税费用（母公司）130729.93

《企业会计准则解释第16号》净利润（母公司）-130729.93其他说明

《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)(“解释第16号”)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”

根据该规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的

单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产因存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成本的交易等)，不适用《企业会计准则第

18号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因

资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司自2023年1月1日起适用该规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和

110/1972023年年度报告

使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，对可比期间合并财务报表项目及金额影响如下：

合并资产负债表（于2022年1月1日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产9053409.829197959.74144549.92

递延所得税负债87812304.3887960573.87148269.49

盈余公积386581587.60386581587.60

未分配利润2024037548.532024035668.66-1879.87

少数股东权益57485937.6657484097.96-1839.70

合并资产负债表（于2022年12月31日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产17699943.3118337229.01637285.70

递延所得税负债94453748.4095224015.91770267.51

盈余公积385739685.06385739685.06

未分配利润1803954626.381803823027.10-131599.28

少数股东权益32034027.7332032645.20-1382.53

合并利润表（2022年度）项目调整前调整后影响金额

所得税费用11368695.4811497957.72129262.24

净利润-200122872.75-200252134.99-129262.24

对可比期间公司财务报表项目及金额的影响:

资产负债表（于2022年1月1日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产7970719.897970719.89

递延所得税负债83969185.0783969185.07

盈余公积409814387.67409814387.67

未分配利润1978001479.541978001479.54

资产负债表（于2022年12月31日）项目调整前调整后影响金额

递延所得税资产7974497.178097085.41122588.24

递延所得税负债60722936.8760976255.04253318.17

盈余公积409814387.67409814387.67

未分配利润1739572989.151739442259.22-130729.93

利润表（2022年度）

111/1972023年年度报告

项目调整前调整后影响金额

所得税费用-3053028.30-2922298.37130729.93

净利润-238428490.39-238559220.32-130729.93重要会计估计变更

□适用√不适用本期无会计估计变更。

(2).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

40、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

税种计税依据税率(%)以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项

13、9、6、增值税税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值

5、3、1

税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从房产税12、1.2

租计征的，按租金收入的12%计缴城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7、5教育费附加实际缴纳的流转税税额3地方教育附加实际缴纳的流转税税额2

企业所得税应纳税所得额25、20、15

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）浙江东望时代科技股份有限公司25浙江正蓝节能科技股份有限公司15重庆汇贤优策科技有限公司15浙江歌画文化发展有限公司25杭州歌画影视有限公司25东阳汉宁科技服务有限公司25除上述以外的其他纳税主体20

2、税收优惠

√适用□不适用

（1）所得税*浙江正蓝节能科技股份有限公司于2022年12月24日取得高新技术企业证书（证书编号GR202233008926），企业所得税自 2022年起三年内减按 15%的税率计缴。

*根据财税《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2023〕6号）以及

112/1972023年年度报告

《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税〔2021〕12号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。杭州钮唯文创有限公司、广厦（南京）文化传媒有限公司、杭州汉宁商业管理有限公司、浙江东望时代双碳产业研究有限公司、浙江横马新能源科技有限公

司、浙江千鹿影业有限公司、杭州科贤智慧能源研究院有限公司、安徽合生能源科技有限公司、

昆明联大优策科技有限公司、河南汇贤科技有限公司、广西南宁汇英优策科技有限公司、重庆智

策软件开发有限公司、陕西汇贤卓益科技有限公司、重庆优策科技有限公司、西安嘉力达节能科

技有限公司、广东本泉坊数据应用科技有限公司、海口冲衡智能数据有限公司系小型微利企业，享受该税收优惠。

*根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类企业产业减按15%的税率征收企业所得税。重庆汇贤优策科技有限公司自2021年1月1日至2030年

12月31日，继续享受税收优惠政策，按照15%计算所得税。

（2）增值税*根据《财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》（财税〔2010〕110号），浙江正蓝节能科技股份有限公司于2015年5月20日获得东阳市国家税务局横店税务分局审批，常州机电职业技术学院合同能源管理项目暂免征收增值税，减免税期限为2015年9月1日至2035年8月31日。

*根据《财政部、国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知》（财税〔2010〕110号），浙江正蓝节能科技股份有限公司于2016年1月21日获得东阳市国家税务局横店税务分局审批，常州工程职业技术学院合同能源管理项目暂免征收增值税，减免税期限为2016年1月1日至2034年8月31日。

*根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（2023年第1号），自2023年1月1日，增值税小规模纳税人（以下简称小规模纳税人）发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过

30万元，下同）的，免征增值税。小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额超过

10万元，但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过10万元的，其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人，凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的，当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的，适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。广厦（南京）文化传媒有限公司、杭州钮唯文创有限公司、杭州歌画影视有限公司、浙江千鹿影业有限公司、杭州汉宁商

业管理有限公司、浙江东望时代双碳产业研究有限公司、浙江横马新能源科技有限公司、安徽合

生能源科技有限公司、重庆智策软件开发有限公司、杭州科贤智慧能源研究院有限公司、广西南

宁汇英优策科技有限公司、河南汇贤科技有限公司、西安嘉力达节能科技有限公司、重庆优策科

技有限公司、广东本泉坊数据应用科技有限公司、海口冲衡智能数据有限公司为增值税小规模纳税人，享受该税收优惠。

*根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）、《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（2023年第1号）规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策，自2023年1月1日至2023年12月31日，允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计抵减应纳税额。重庆汇贤优策科技有限公司、浙江正蓝节能科技股份有限公司、安徽合生能源科技有限公司、昆明联大优策科技有限公司本年享受增值税加计抵减政策。

113/1972023年年度报告

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

以下注释项目除非特别指出，期初指2023年1月1日，期末指2023年12月31日，本期指

2023年度，上期指2022年度。

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金31032.82300443.62

银行存款994621252.241094656389.46

其他货币资金10770750.875302986.30存放财务公司存款

合计1005423035.931100259819.38

其中：存放在境外的款项总额其他说明

说明：截至2023年12月31日，银行存款69008.73元因涉诉事项被法院冻结，2.23元因账户久悬等原因使用受限。其他货币资金5513395.00元为银行承兑汇票保证金和信用证保证金。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计入当期损/益的金融资产

其中：

理财产品1064655.5820640141.47/

私募证券投资基金93208084.73

其他11968468.43指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计13033124.01113848226.20/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

114/1972023年年度报告

项目期末余额期初余额

银行承兑票据419576.745000000.00

商业承兑票据42816500.00

合计419576.7447816500.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额坏账准账面余额账面余额坏账准备备计类别账面账面提计提比例金价值比例价值金额比金额金额比例

(%)额(%)

例(%)

(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备

其中：

银行承

419576.74100.00419576.745000000.009.995000000.00

兑汇票商业承

45070000.0090.012253500.005.0042816500.00

兑汇票

合计419576.74100.00/419576.7450070000.00100.002253500.004.5047816500.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

银行承兑汇票419576.74

合计419576.74按组合计提坏账准备的说明

√适用□不适用

2023年12月31日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备，本公

115/1972023年年度报告

司所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

本公司对应收票据，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转其他变动期末余额计提转销或核销回应收票据坏

2253500.00-2253500.00

账准备

合计2253500.00-2253500.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1-12个月105340698.5481116839.45

1年以内小计105340698.5481116839.45

1至2年8475105.153812873.17

2至3年3080591.49652323.54

3年以上14087427.0214943964.05

合计130983822.20100526000.21

116/1972023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计

提坏账准8000000.006.118000000.00100.008000000.007.968000000.00100.00备

其中：

单项计提

8000000.006.118000000.00100.008000000.007.968000000.00100.00

坏账准备按组合计

提坏账准122983822.2093.8915408289.2512.53107575532.9592526000.2192.0412469829.7413.4880056170.47备

其中：

组合计提

122983822.2093.8915408289.2512.53107575532.9592526000.2192.0412469829.7413.4880056170.47

坏账准备

合计130983822.20/23408289.25/107575532.95100526000.21/20469829.74/80056170.47

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

一审胜诉，对方无可执行财产，西藏乐视网信息技术有限公司8000000.008000000.00100.00预计无法收回

合计8000000.008000000.00100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按组合计提坏账准备

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内105340698.545267034.935.00

1至2年8475105.152513531.5529.66

2至3年3080591.491540295.7550.00

3年以上6087427.026087427.02100.00

合计122983822.2015408289.2512.53

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用

本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

详见本附注五、13说明。

117/1972023年年度报告

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

应收账款坏账准备20469829.742938459.5123408289.25

合计20469829.742938459.5123408289.25

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

对于同一客户期末同时存在应收账款余额、合同资产余额的，将二者合并计算，合并计算金额前五名如下。

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期末单位名称同资产期末余期末余额合余额末余额余额额计数的比例

（%）

西南政法大学11128369.2011128369.208.472680237.75

西藏乐视网有限公司8000000.008000000.006.098000000.00

中建三局集团有限公司7561111.167561111.165.76378055.56

上海正栩影业有限公司7308625.307308625.305.57365431.27国网重庆综合能源服务

7197721.937197721.935.48359886.10

有限公司

合计41195827.5941195827.5931.3711783610.68其他说明无。

其他说明：

√适用□不适用

期末已有原值23612201.19元，坏账准备1180610.06元，净值22431591.13元的应收账款用于质押。

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

118/1972023年年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

质保金345367.3217268.37328098.95

合计345367.3217268.37328098.95

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余坏账准账面余额坏账准备额备账计类别账面面比提比例计提比价值金金价金额金额例比

(%)例(%)额额值

(%)例

(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备

其中：

组合计提345367.32100.0017268.375.00328098.95

合计345367.32/17268.37/328098.95//

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合计提

单位：元币种：人民币期末余额名称

合同资产坏账准备计提比例（%）

质保金345367.3217268.375.00

合计345367.3217268.375.00按组合计提坏账准备的说明

√适用□不适用

合同资产无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

具体详见附注五、17.合同资产说明。

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

119/1972023年年度报告

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

质保金17268.37预期信用损失

合计17268.37/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

120/1972023年年度报告

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内6958741.3494.155940865.2893.07

1至2年413114.405.59214573.123.36

2至3年18875.000.262164.520.03

3年以上225854.013.54

合计7390730.74100.006383456.93100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余单位名称与本公司关系期末余额

额合计数的比例(%)

江西江南厨业有限公司非关联方971166.0013.14

上海正栩影业有限公司非关联方937601.1212.69

东阳市广大后勤服务有限公司关联方550643.317.45

重庆美的暖通与楼宇设备销售有限公司非关联方439248.695.94

重庆大学城市科技学院非关联方438000.005.93

合计3336659.1245.15其他说明无。

121/1972023年年度报告

其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利83589397.3450118308.04

其他应收款31191605.0044862070.16

合计114781002.3494980378.20

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用

122/1972023年年度报告

其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

浙商银行股份有限公司（以下简称浙商银行）71897272.3641831656.36

浙江东阳农村商业银行股份有限公司（以下简称东阳农商行）11692124.988286651.68

合计83589397.3450118308.04

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投是否发生减值期末余额账龄未收回的原因

资单位)及其判断依据

浙商银行23050312.362至3年否因公司以浙商银行股权质押提供的

对外担保逾期，浙商银行暂未支付浙商银行18781344.003年以上否对公司的分红款

东阳农商行4597388.961至2年因公司以东阳农商行股权质押提供否

对外担保，东阳农商行暂未支付对东阳农商行3689262.722至3年否公司的分红款

合计50118308.04//

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

123/1972023年年度报告

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1-12个月内4441007.317692023.37

1年以内小计4441007.317692023.37

1至2年3457449.489302605.79

2至3年5033173.958306633.86

3年以上103394923.52105216760.05

合计116326554.26130518023.07

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金30625825.6244079884.39

应收暂付款2398975.093555810.64

联合投资拍摄款82816321.5482816321.54

其他485432.0166006.50

合计116326554.26130518023.07

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

损失(未发生信用减用损失(已发生信用期信用损失

值)减值)

2023年1月1日余额2358507.4515740.8083281704.6685655952.91

124/1972023年年度报告

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段-37575.2437575.24

--转入第三阶段-3781.513781.51

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-811302.75175916.9210628.01-624757.82本期转回本期转销本期核销

其他变动103754.17103754.17

2023年12月31日余额1613383.63225451.4583296114.1885134949.26

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

具体见本文附注五、15“其他应收款”说明

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回转销类别期初余额期末余额计提或转或核其他变动回销

单项计提54615769.1154615769.11

组合计提31040183.80-624757.82103754.1730519180.15

合计85655952.91-624757.82103754.1785134949.26

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无。

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)

上海剧合影视文化有限公司47409885.6140.76联合投资拍摄款3年以上47409885.61

北京润阳国际文化传媒有限公司8109953.366.97联合投资拍摄款3年以上8109953.36

125/1972023年年度报告

浙江树轮影业有限公司6905883.505.94联合投资拍摄款3年以上6905883.50

山东卫视传媒有限公司5922128.475.09联合投资拍摄款3年以上5922128.47

上海广目天影视传播有限公司5047072.004.34联合投资拍摄款3年以上5047072.00

合计73394922.9463.10//73394922.94

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本账面价值账面余额合同履约成本账面价值减值准备减值准备

原材料18437644.628897313.979540330.6517148776.358897313.978251462.38在产品库存商品周转材料消耗性生物资产

合同履约成本14085632.9214085632.9212847427.3012847427.30

在拍影视剧17691552.5917691552.5917691552.5917691552.59

已完成影视剧9.009.009.009.00

合计50214839.1326588866.5623625972.5747687765.2426588866.5621098898.68

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料8897313.978897313.97在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

在拍影视剧17691552.5917691552.59已完成影视剧

合计26588866.5626588866.56

计提存货跌价准备的具体依据：可变现净值低于账面成本。相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值。

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

126/1972023年年度报告

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的长期应收款1647190.531216678.59

合计1647190.531216678.59一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无。

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣进项税额15654711.548081224.28

预缴企业所得税107829.311061771.46

合计15762540.859142995.74其他说明无。

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

127/1972023年年度报告

债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无。

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无。

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

128/1972023年年度报告

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折坏坏现项目账账率账面余额账面价值账面余额账面价值准准区备备间

融资租赁款5735050.185735050.188366843.958366843.95

其中：未实现融资收益3170625.083170625.084256510.374256510.37分期收款销售商品分期收款提供劳务

减：一年内到期的长期应收款1647190.531647190.531216678.591216678.59

合计4087859.654087859.657150165.367150165.36/

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

129/1972023年年度报告

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初减其他宣告发其他计提期末备被投资单位余额少权益法下确认综合放现金其追加投资权益减值余额期投的投资损益收益股利或他变动准备末资调整利润余额

一、合营企业小计

二、联营企业浙江雍竺实业有

531513991.161324604.31532838595.47

限公司跃动新能源科技（浙江）有限公

62100553.23-2277323.3759823229.86

司（以下简称跃动新能源）

小计531513991.1662100553.23-952719.06592661825.33

合计531513991.1662100553.23-952719.06592661825.33

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无。

130/1972023年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动本期累计确计入本期计追认累计计入其其他期初入其他本期计入其他期末指定为以公允价值计量且其变项目加减少的他综合收益综合余额综合收综合收益的损其他余额动计入其他综合收益的原因投投资股的利得收益益的利失资利的损得收失入杭州指南针资公司的权益工具投资是本公司

产管理有限公140679.52140679.52368867.80出于战略目的而计划长期持有

司的投资，因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他

跃动新能源14000000.002077519.90-11922480.10综合收益的金融资产。

合计14140679.522077519.90-11922480.10140679.52368867.80/

(2).本期存在终止确认的情况说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目因终止确认转入留存收益的累计利得因终止确认转入留存收益的累计损失终止确认的原因

跃动新能源2077519.90转为长期股权投资核算

合计2077519.90/

其他说明：

□适用√不适用

131/1972023年年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

权益工具投资561289441.88515519560.21

合计561289441.88515519560.21

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

(1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产550093890.89412133996.92固定资产清理

合计550093890.89412133996.92

其他说明：

√适用□不适用

期末已有原值3514387.10元、累计折旧2581691.43元、净值932695.67元的房屋及

建筑物和原值26532364.47元、累计折旧10503389.07元、净值16028975.40元的专用设备用于抵押。

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物专用设备运输设备通用设备合计

一、账面原值：

1.期初余额3514387.10742821179.773903144.842500014.27752738725.98

2.本期增加

102760912.67158659013.93278523.01358079.18262056528.79

金额

（1）购置102760912.672814313.50278523.01358079.18106211828.36

（2）在建工程

93120403.7993120403.79

转入

（3）企业合并

7114085.557114085.55

增加

（4）使用权资

55610211.0955610211.09

产转入

3.本期减少

19604050.84984987.84822552.6021411591.28

金额

（1）处置或报

15243508.86984987.84822552.6017051049.30

废

132/1972023年年度报告

（2）转入在建

4360541.984360541.98

工程

4.期末余额106275299.77881876142.863196680.012035540.85993383663.49

二、累计折旧

1.期初余额2468078.31333694253.432852989.151589408.17340604729.06

2.本期增加

113613.12122429214.78374488.01306480.14123223796.05

金额

（1）计提113613.1285433851.20374488.01306480.1486228432.47

（2）企业合并

242214.91242214.91

增加

（3）使用权资

36753148.6736753148.67

产转入

3.本期减少

18784402.92955438.19798911.4020538752.51

金额

（1）处置或报

14798662.45955438.19798911.4016553012.04

废

（2）转入在建

3985740.473985740.47

工程

4.期末余额2581691.43437339065.292272038.971096976.91443289772.60

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

103693608.34444537077.57924641.04938563.94550093890.89

价值

2.期初账面

1046308.79409126926.341050155.69910606.10412133996.92

价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋房屋及建筑物932695.67

专用专用设备216812.19

合计1149507.86

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

133/1972023年年度报告

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程20673736.1124608571.08工程物资

合计20673736.1124608571.08

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备热水供应系

20319288.3620319288.3624052639.3624052639.36

统建设工程

软件购置款354447.75354447.75555931.72555931.72

合计20673736.1120673736.1124608571.0824608571.08

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币工程利本本累息其期期计

资中：利其投工预本本期息项目期初本期转入固定他期末入程资金算本期增加金额化利息资名称余额资产金额减余额占进来源数累资本本少预度计化金化金算金额率额比

额(%)例

(%)热水供应自有

系统24052639.3689387052.7993120403.7920319288.36资金建设工程

134/1972023年年度报告

合计24052639.3689387052.7993120403.7920319288.36////

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无。

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输设备合计

一、账面原值

1.期初余额10856968.16127359308.7638834.95138255111.87

2.本期增加金额4660547.074660547.07

（1）租入4660547.074660547.07

3.本期减少金额6251309.5660159219.3166410528.87

（1）处置或报废3654822.833654822.83

（2）终止租赁6251309.566251309.56

（3）转入固定资产55610211.0955610211.09

（4）转入在建工程894185.39894185.39

4.期末余额9266205.6767200089.4538834.9576505130.07

二、累计折旧

1.期初余额6412238.1368678881.9111650.5075102770.54

2.本期增加金额3212865.808946667.797767.0012167300.59

135/1972023年年度报告

(1)计提3212865.808946667.797767.0012167300.59

3.本期减少金额6251309.5640028175.9046279485.46

(1)处置28729.933275027.233303757.16

（2）终止租赁6222579.636222579.63

（3）转入固定资产36753148.6736753148.67

4.期末余额3373794.3737597373.8019417.5040990585.67

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值5892411.3029602715.6519417.4535514544.40

2.期初账面价值4444730.0358680426.8527184.4563152341.33

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无。

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币土地使项目专利权非专利技术软件车位使用权合计用权

一、账面原值

1.期初余额7300000.0026060884.6972376185.03105737069.72

2.本期增加金额1644801.026605504.708250305.72

(1)购置1208405.096605504.707813909.79

(2)内部研发

(3)企业合并增加38888.0038888.00

(3)在建工程转入397507.93397507.93

3.本期减少金额2790025.722790025.72

(1)处置2790025.722790025.72

4.期末余额7300000.0027705685.7176191664.01111197349.72

二、累计摊销

1.期初余额1467089.703511099.394978189.09

2.本期增加金额1100317.275216704.421378094.777695116.46

（1）计提1100317.275204964.131378094.777683376.17

（2）企业合并增加11740.2911740.29

136/1972023年年度报告

3.本期减少金额42642.4842642.48

(1)处置42642.4842642.48

4.期末余额2567406.978727803.811335452.2912630663.07

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值4732593.0318977881.9074856211.7298566686.65

2.期初账面价值5832910.3022549785.3072376185.03100758880.63

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

期末已有原值3260357.55元、累计摊销2199998.10元、净值1060359.45元的专利权用于质押。

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额企业合并形期末余额处置成的

浙江歌画文化发展有限公司447818511.54447818511.54

浙江正蓝节能科技股份有限公司108265176.26108265176.26

重庆汇贤优策科技有限公司136960154.79136960154.79

陕西汇贤卓益科技有限公司4683200.004683200.00

合计697727042.59697727042.59

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置

浙江歌画文化发展有限公司446188556.23446188556.23

合计446188556.23446188556.23

137/1972023年年度报告

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用是否与以名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据前年度保持一致

合并歌画文化所形成的包含商誉的相关资产组，包影视文化业务，根据浙江歌画文化含直接归属于资产组的流动资产、非流动资产、流

监管法规、公司管理是发展有限公司动负债以及分摊的商誉。主要现金流入独立于其他等方面的要求划分资产或者资产组的现金流入。

合并正蓝节能所形成的包含商誉的相关资产组，包浙江正蓝节能园区生活服务，根据含直接归属于资产组的流动资产、非流动资产、流

科技股份有限监管法规、公司管理是动负债和非流动负债以及分摊的商誉。主要现金流公司等方面的要求划分入独立于其他资产或者资产组的现金流入。

合并重庆汇贤所形成的包含商誉的相关资产组，包园区生活服务，根据重庆汇贤优策含直接归属于资产组的流动资产、非流动资产、流

监管法规、公司管理是科技有限公司动负债和非流动负债以及分摊的商誉。主要现金流等方面的要求划分入独立于其他资产或者资产组的现金流入。

合并陕西汇贤所形成的包含商誉的相关资产组，包园区生活服务，根据陕西汇贤卓益含直接归属于资产组的流动资产、非流动资产、流

监管法规、公司管理是科技有限公司动负债和非流动负债以及分摊的商誉。主要现金流等方面的要求划分入独立于其他资产或者资产组的现金流入。

资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法

*可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公允价值和处置费关键参数的确定依项目账面价值可收回金额减值金额关键参数用的确定据方式浙江歌画文化杭州市公共资源交

发展有限公司176665900.00177242300.00-成本法处置费用易中心收费标准资产组

合计176665900.00177242300.00///

根据公司聘请的中联资产评估集团（浙江）有限公司出具的《评估报告》（浙联评报字[2024]第57号），包含商誉的资产组可收回金额为177242300.00元，账面价值

176665900.00元，商誉并未继续出现减值损失。

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用□不适用

单位：元币种：人民币预稳定期的预测期的减测关键参数关键参数预测期内稳定期的关键

值期（增长项目账面价值可收回金额（增长的参数的参数的确定依金的率、利润

率、利润确定依据据

额年率、折现

率等）限率等）

138/1972023年年度报告

浙江正蓝节能

5详见详见详见根据宏观经济

科技股份有限425898800.00430706900.00年[说明1][说明1][说明1]形势、行业发公司资产组

展趋势、企业重庆汇贤优策

5详见详见详见经营规划、历

科技有限公司527484900.00681109100.00年[说明2][说明2][说明2]史年度经营情资产组况确定关键参陕西汇贤卓益

5详见详见详见数

科技有限公司21688900.0022121000.00年[说明3][说明3][说明3]资产组

合计975072600.001133937000.00/////

[说明1]浙江正蓝节能科技股份有限公司资产组：

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率12.13%，预测期以后的现金流量均保持稳定，该增长率和热水服务行业总体长期平均增长率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括：服务学生规模、学生热水消费水平、成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

根据公司聘请的中联资产评估集团（浙江）有限公司出具的《评估报告》（浙联评报字[2024]第115号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为430706900.00元，账面价值425898800.00元，商誉并未出现减值损失。

[说明2]重庆汇贤优策科技有限公司资产组：

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率12.59%，预测期以后的现金流量均保持稳定，该增长率和热水服务行业总体长期平均增长率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括：服务学生规模、学生热水消费水平、成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

根据公司聘请的中联资产评估集团（浙江）有限公司出具的《评估报告》（浙联评报字

（2024）第64号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为681109100.00元，账面价

值527484900.00元，商誉并未出现减值损失。

[说明3]陕西汇贤卓益科技有限公司资产组：

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率11.20%，预测期以后的现金流量均保持稳定，该增长率和热水服务行业总体长期平均增长率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括：服务学生规模、学生热水消费水平、成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

根据测算，包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为22121000.00元，账面价值

21688900.00元，商誉并未出现减值损失。

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

√适用□不适用

单位：元币种：人民币业绩承诺完成情况上期商誉减值金额项目本期上期本期上期

139/1972023年年度报告

完成率完成率承诺业绩实际业绩承诺业绩实际业绩

（%）（%）

正蓝节能40000000.0036176728.0290.4433000000.0026999838.4181.820.000.00

重庆汇贤48000000.0053694713.48111.8641000000.0030156675.9173.550.000.00

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费790571.9524311.93288380.45526503.43

合计790571.9524311.93288380.45526503.43

其他说明：

无。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税差异资产异资产其他非流动金融资产公

13621467.323405366.8430049680.607512420.15

允价值变动

信用减值准备16181286.922381897.9314034125.672090181.59

租赁负债5888347.58798951.943945764.04639092.80其他权益工具投资公允

2859320.53428898.082859320.53428898.08

价值变动

递延收益2072396.14310859.432606212.69390931.90

资产减值准备42347.366352.11

可抵扣亏损45424183.156813627.47

交易性金融资产1848308.08462077.02

合计40665165.857332326.33100767594.7618337229.01

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合

29703260.994411146.5239199151.535879872.73

并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动其他非流动金融资

198835944.3449708986.09242891747.4860722936.87

产公允价值变动固定资产一次性扣

185012484.0627735988.34185881385.3627850938.80

除

使用权资产5911828.75817071.044459601.65770267.51

140/1972023年年度报告

合计419463518.1482673191.99472431886.0295224015.91

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异122134125.20120934023.54

可抵扣亏损32353290.8135115466.90

合计154487416.01156049490.44

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年245239.78

2024年601989.06654183.46

2025年399270.871423687.88

2026年22698186.9826936029.02

2027年5014931.595856326.76

2028年3638912.31

合计32353290.8135115466.90/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减项目值账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值准备

合同取得成本3050642.293050642.29

预付长期资产购置款2255439.802255439.80117465175.27117465175.27

影视剧投资款55279348.573183307.0552096041.526500000.006500000.00

合同资产(质保金)501579.7525078.99476500.76

合计61087010.413208386.0457878624.37123965175.27123965175.27

其他说明：

无。

141/1972023年年度报告

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目受限账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限情况类型

银行存款69010.9669010.96冻结司法冻结、账户久悬185183.14185183.14冻结司法冻结

固定资产30046751.5716961671.07抵押提供抵押担保153189286.7384977623.24抵押提供抵押担保

无形资产3260357.551060359.45质押提供质押担保2600110.372312103.86质押提供质押担保银行承兑汇票保证金和

其他货币资金5513395.005513395.00其他3375000.003375000.00其他银行承兑保证金信用证保证金

应收账款质押反担保合应收账款质押反担保合同、

应收账款23612201.1922431591.13质押33606505.2630842324.02质押

同、应收账款质押合同应收账款质押合同浙商银行股权提供质押其他非流动金融资浙商银行股权提供质押担保

534543748.20534543748.20质押担保并被冻结及轮后冻420918747.48420918747.48质押

产并被冻结及轮后冻结结其他非流动金融资东阳农商行股权提供质东阳农商行股权提供质押担

20367160.0020367160.00质押20367160.0020367160.00质押

产押担保保其他非流动金融资

0.000.00//58800000.0058800000.00其他证券出借

产长期应收款（含一

5735050.185735050.18质押融资租赁业务质押担保0.000.00//年内到期部分）浙商银行股权提供质押

应收股利71897272.3671897272.36冻结担保并被冻结及轮后冻0.000.00//结东阳农商行股权提供质

应收股利11692124.9811692124.98冻结0.000.00//押担保

合计706737071.99690271383.33//693041992.98621778141.74//

其他说明：

无。

142/1972023年年度报告

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款48795799.75

信用借款27660000.00

保证及质押借款[注]19300000.0012780000.00

保证、抵押及质押借款[注]15000000.00

未到期应付利息84176.6480966.52

合计68179976.3955520966.52

短期借款分类的说明：

注：质押物为应收账款，详见本附注七、5“应收账款”和七、31“所有权或使用权受限资产”。抵押物为固定资产，详见本附注七、21“固定资产”和附注七、31“所有权或使用权受限资产”。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票10226788.756750000.00

国内信用证2000000.00

合计12226788.756750000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。到期未付的原因是无。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

143/1972023年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付购买商品及劳务款52793044.0836109592.95

应付工程及设备款16812678.2624431238.80

应付费用款153100.101165000.00

合计69758822.4461705831.75

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金311227.93342263.28

合计311227.93342263.28

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

电视剧预售款5470754.745470754.74

预收热水运营服务款10092571.6814734589.38

合计15563326.4220205344.12

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

144/1972023年年度报告

一、短期薪酬7856692.0153626070.6151925780.349556982.28

二、离职后福利-设定提存

89191.413963648.983665196.10387644.29

计划

三、辞退福利166088.66166088.66

四、一年内到期的其他福利

合计7945883.4257755808.2555757065.109944626.57

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

5899991.0345548023.8643782755.927665258.97

补贴

二、职工福利费152340.953168712.853321053.80

三、社会保险费58219.252917067.702833299.71141987.24

其中：医疗保险费56937.502787376.622708592.24135721.88

工伤保险费1281.75129691.08124707.476265.36生育保险费

四、住房公积金8344.501718314.501708440.5018218.50

五、工会经费和职工教育

1737796.28273951.70280230.411731517.57

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计7856692.0153626070.6151925780.349556982.28

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险85730.763835362.513545031.91376061.36

2、失业保险费3460.65128286.47120164.1911582.93

3、企业年金缴费

合计89191.413963648.983665196.10387644.29

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税5744939.323199705.50消费税营业税

企业所得税9052925.1530272546.50

个人所得税268526.78312597.74

145/1972023年年度报告

城市维护建设税223527.4840335.40

房产税7789.651800.00

土地使用税10932.2410932.24

教育费附加97907.5419396.66

地方教育附加65271.7012931.11

印花税38396.23112692.29

水利建设专项基金517.20

契税2985138.72

合计18495872.0133982937.44

其他说明：

无。

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利1115000.001115000.00

其他应付款7911472.1925563566.32

合计9026472.1926678566.32

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利1115000.001115000.00

划分为权益工具的优先股\永续债股利

优先股\永续债股利-XXX

应付股利-XXX

合计1115000.001115000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无法联系到股东。

146/1972023年年度报告

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付股权款15127170.00

拆借款2995064.772995064.77

押金保证金2422852.662323231.51

应付暂收款2158329.534904216.10

其他335225.23213883.94

合计7911472.1925563566.32账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款2629470.831028490.87

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款6259473.1723443970.39

1年内到期的租赁负债11514329.5324348534.22

合计20403273.5348820995.48

其他说明：

无。

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额706740.41884075.31

合计706740.41884075.31

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

147/1972023年年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款24500000.0027500000.00信用借款

未到期应付利息29470.8339264.85

减：一年内到期的长期借款2629470.831028490.87

合计21900000.0026510773.98

长期借款分类的说明：

无。

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额15205774.9940274603.70

减：未确认融资费用648099.502926044.27

减：一年内到期的租赁负债11514329.5324348534.22

合计3043345.9613000025.21

148/1972023年年度报告

其他说明：

无。

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款4001716.7716153015.08专项应付款

合计4001716.7716153015.08

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

林地山地租用费[注]4001716.774001716.77

售后回租6464641.8937568342.56

减：未确认融资费用205168.721973073.86

减：一年内到期部分6259473.1723443970.39

合计4001716.7716153015.08

其他说明：

[注]根据公司原子公司东阳市江南置业有限公司与东阳市学陶村、天宫寺自然村签订的《租用山林地土地协议书》，东阳市学陶村、天宫寺自然村将其山林地23.03亩及土地48.25亩出租给东阳市江南置业有限公司，租用时间自2007年9月1日至2057年9月1日，每年租金为

76478.05元，每五年支付一次租金，自2018年起每10年提升10%计算租金。东阳市江南置业

有限公司已完成全部注销手续，其相关债权债务由本公司承担。

专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因

对外提供担保164000000.00164000000.00债务逾期未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同

149/1972023年年度报告

应付退货款其他

合计164000000.00164000000.00/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

说明：截至2023年12月31日，公司对外担保中16400.00万元逾期担保对应的债权已涉诉，无其他抵押物可优先处置，全额计提预计负债。

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关的

政府补助2606212.70533816.562072396.14政府补助

合计2606212.70533816.562072396.14/

其他说明：

√适用□不适用

政府补助的具体信息详见附注十一、政府补助。

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行送公积金期末余额其他小计新股股转股

股份总数844194741.00844194741.00

其他说明：

无。

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）

其他资本公积22250103.8022250103.80

150/1972023年年度报告

合计22250103.8022250103.80

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

金额129973471.2149999925.46179973396.67

合计129973471.2149999925.46179973396.67

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期公司通过上海证券交易所系统，以集中竞价交易方式累计回购公司股份10258984股。

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：税前期后计入归

期初减：

项目其他减：前期计入其属期末余额本期所得税前发所得综合他综合收益当期税后归属于母公司于余额生额税费收益转入留存收益少用当期数转入股损益东

一、不能重分类进损

15135.5215135.52

益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资

15135.52-2077519.90-2077519.9015135.52

公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计15135.52-2077519.90-2077519.9015135.52

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无。

151/1972023年年度报告

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积385739685.062596004.743274903.11385060786.69任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计385739685.062596004.743274903.11385060786.69

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期盈余公积增加系公司计提法定盈余公积，减少系收购少数股东股权冲减3067151.12元，其他权益工具转换为长期股权投资时冲减207751.99元。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润1803954626.382024037548.53

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-131599.28-1879.87调整后期初未分配利润1803823027.102024035668.66

加：本期归属于母公司所有者的净利润113265377.68-212635518.71

减：提取法定盈余公积2596004.74提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

减：其他综合收益结转留存收益1869767.91

减：收购少数股权资本公积不足冲减部分27604360.057577122.85

期末未分配利润1885018272.081803823027.10

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-131599.28元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

152/1972023年年度报告

主营业务371921017.64248599972.74211181502.09130705176.97

其他业务36284908.7619310744.108595886.422728468.78

合计408205926.40267910716.84219777388.51133433645.75

153/1972023年年度报告

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币影视业园区生活服务业其他合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

影视剧10234174.828923231.4110234174.828923231.41

园区生活服务390598308.94257912736.67390598308.94257912736.67

其他7373442.641074748.767373442.641074748.76按经营地区分类

浙江省内10234174.828923231.41151280141.4892765641.292033599.39117513.12163547915.69101806385.82

浙江省外239318167.46165147095.385339843.25957235.64244658010.71166104331.02市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类

商品（在某一时点转

10234174.828923231.41390598308.94257912736.677373442.641074748.76408205926.40267910716.84

让）按合同期限分类按销售渠道分类

合计10234174.828923231.41390598308.94257912736.677373442.641074748.76408205926.40267910716.84其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无。

154/1972023年年度报告

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税892715.17408046.01

教育费附加395366.84174876.58资源税

房产税49179.4532789.70

土地使用税10932.2410932.24

车船使用税13764.9422672.25

印花税159987.77431363.74

地方教育附加270311.06116584.39

水利建设基金2670.532504.22

合计1794928.001199769.13

其他说明：

无。

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告、宣传及展览费95105.59400000.00

职工薪酬4982975.864623647.14

办公水电费及业务招待费2148922.762087668.03

折旧与摊销55182.606983.11

其他223711.15204620.58

合计7505897.967322918.86

其他说明：

无。

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬23698974.9726662296.17

审计咨询费4798801.8213131608.66

折旧与摊销11267527.9410673850.62

办公水电费2989266.422979549.98

业务招待费1592695.661994491.82

租赁费249497.46188074.65

155/1972023年年度报告

汽车费用692213.57463545.80

差旅费1151643.45477750.77

其他3835838.22210709.74

合计50276459.5156781878.21

其他说明：

无。

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬3542527.713195636.51

直接投入费792886.872120065.43

折旧与摊销220851.75252377.81

其他53741.12

合计4610007.455568079.75

其他说明：

无。

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用3768947.652893664.15

减：利息收入29658941.3836365796.94

手续费668951.05304247.76

租赁负债未确认融资费用3896729.344940873.32

合计-21324313.34-28227011.71

其他说明：

无。

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

与资产相关的政府补助533816.56473601.63

与收益相关的政府补助974527.793978329.76

进项税加计抵减及税费减免807129.591845625.83

代扣个人所得税手续费返还620584.297542.45

合计2936058.236305099.67

其他说明：

政府补助的具体信息详见附注十一、政府补助。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

156/1972023年年度报告

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益557636.24-69641028.34

处置长期股权投资产生的投资收益-2895.366622662.70

交易性金融资产在持有期间的投资收益39449871.587405070.37其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益21781238.88处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

理财产品投资收益23660.22196759.80

影视产品投资收益2924156.12

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-118697.22

合计64733667.68-55535232.69

其他说明：

无。

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-35842143.08-91844320.23

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

权益工具投资公允价值变动-46739792.60-89541800.58

其他10897649.52-2302519.65交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计-35842143.08-91844320.23

其他说明：

无。

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失2253500.00-1803500.00

应收账款坏账损失-2938459.512668180.13

其他应收款坏账损失624757.82155017.61

157/1972023年年度报告

债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失合同资产减值损失

合计-60201.691019697.74

其他说明：

无。

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失-17268.37

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-17691552.59

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他非流动资产减值损失-3208386.04

十三、其他

合计-3225654.41-17691552.59

其他说明：

无。

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利

-83789.3389871854.13得或损失

其中：固定资产-315456.61-1121478.08

使用权资产-238851.07427294.51

土地收益权90566037.70

无形资产470518.35

合计-83789.3389871854.13

其他说明：

无。

158/1972023年年度报告

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

无需支付的款项22567.1322567.13

违约金、罚没收入2200.001278.002200.00长期股权投资成本小于取得的可辨

347397.47347397.47

认净资产公允价值份额

赔款16000.0016000.00

其他25671.2815511.6425671.28

合计413835.8816789.64413835.88

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置损失合计307.69

其中：固定资产处置损失307.69无形资产处置损失非货币性资产交换损失

对外捐赠852665.00501800.00852665.00

预计负债164000000.00

滞纳金2823.4481507.772823.44

违约赔偿支出56255.5256255.52

其他20634.6211006.0020634.62

合计932378.58164594621.46932378.58

其他说明：

无。

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

159/1972023年年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用11814838.6631965884.49

递延所得税费用-1569380.39-20467926.77

合计10245458.2711497957.72

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额125371624.68

按法定/适用税率计算的所得税费用31342906.17

子公司适用不同税率的影响-9355550.72

调整以前期间所得税的影响-396126.46

非应税收入的影响-9582582.24

研究开发费加计扣除的影响-691501.12

不可抵扣的成本、费用和损失的影响329738.53

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1411132.63

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响10178.10

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化-471.36

所得税费用10245458.27

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

代收代付款1504861.143223293.60

政府补助974527.793978329.76

银行存款利息29658941.3835779196.12

押金保证金5220027.692551075.70

其他618996.6127850.92

合计37977354.6145559746.10

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

160/1972023年年度报告

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

办公水电费12447898.2417576062.23

滞纳金2823.4481507.77

押金保证金5675437.595598216.01

代收代付款126372.84393822.78

其他付现费用7189458.925929660.95

合同取得成本3050642.29

合计28492633.3229579269.74

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

收回剧目投资款182257.06

收到融资租赁租出款2631793.77967250.00

收到往来款及利息60600000.00216635100.00

合计63231793.77217784607.06

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

影视剧投资款44886792.406500000.00

支付往来款60600000.00216000000.00

合计105486792.40222500000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

定期存款质押658444734.72

出售股权1075600.00

161/1972023年年度报告

合计659520334.72

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁款50867235.1240411832.77

股份回购支付金额49999925.46129973471.21

定期存款质押297345345.83

支付收购少数股权款项53026954.49114533312.30

合计153894115.07582263962.11

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款55520966.5270079751.758709636.3666130378.2468179976.39

长期借款27539264.8516000000.0040722.8310347000.008703516.8524529470.83

租赁负债37348559.437353507.1322969838.127174552.9514557675.49

长期应付款39596985.471406434.6127897397.002844833.1410261189.94

合计160005776.2786079751.7517510300.93127344613.3618722902.94117528312.65

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润115126166.41-200252134.99

加：资产减值准备3225654.4117691552.59

信用减值损失60201.69-1019697.74

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

86228432.4730844223.11

折旧

使用权资产摊销12167300.5918222538.43

无形资产摊销7683376.173402576.62

长期待摊费用摊销288380.45548745.84

162/1972023年年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

83789.33-89871854.13（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-18211.00307.68

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）35842143.0891844320.23

财务费用（收益以“－”号填列）7665676.997717662.45

投资损失（收益以“－”号填列）-64733667.6855535232.69

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）11004902.683125495.39

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-12574283.07-23594340.38

存货的减少（增加以“－”号填列）-2629406.24-7025468.13

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）768397.4233184830.85

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）4978317.70188938912.38

其他-347397.47

经营活动产生的现金流量净额204819773.93129292902.89

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

确认使用权资产的租赁4660547.0712784590.79

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额999840629.971096699636.24

减：现金的期初余额1096699636.241271112559.83

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-96859006.27-174412923.59

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物8000000.00

其中：广东本泉坊数据应用科技有限公司2000000.00

西安嘉力达节能科技有限公司6000000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物5557.15

其中：广东本泉坊数据应用科技有限公司5557.15

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额7994442.85

其他说明:无。

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金999840629.971096699636.24

其中：库存现金31032.82300443.62

可随时用于支付的银行存款994552241.281094471206.32

163/1972023年年度报告

可随时用于支付的其他货币资金5257355.871927986.30可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额999840629.971096699636.24

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用项目金额

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用194212.81

租赁负债的利息费用3957853.27

与租赁相关的总现金流出57097833.19

计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用54750.00

小计61304649.27未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

简化处理的短期租赁费用194212.81元，低价值资产的租赁费用54750.00元。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额57097833.19(单位：元币种：人民币)

164/1972023年年度报告

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目租赁收入其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

经营租赁462396.48

合计462396.48作为出租人的融资租赁

√适用□不适用

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

单位：元币种：人民币销售项目融资收益未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额的相关收入损益

空调租赁1085885.30

合计1085885.30未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

√适用□不适用项目2023年12月31日

租赁收款额8905675.25

减：未实现融资收益3170625.07

应收融资租赁款余额5735050.18

减：一年内到期部分1647190.53

合计4087859.65未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年2701226.553717679.05

第二年2458182.292701226.55

第三年2080332.792458182.29

第四年1579384.932080332.79

第五年86548.691579384.93

五年后未折现租赁收款额总额86548.69

合计8905675.2512623354.32

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无。

165/1972023年年度报告

83、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬3542527.713195636.51

直接投入费792886.872120065.43

折旧与摊销220851.75252377.81

其他53741.12

合计4610007.455568079.75

其中：费用化研发支出4610007.455568079.75资本化研发支出

其他说明：

无。

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无。

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币股权取股权购买日至期末购买日至期购买日至期被购买方名股权取购买日的股权取得成本得比例取得购买日被购买方的收末被购买方末被购买方称得时点确定依据

（%）方式入的净利润的现金流量西安嘉力达2023

2023年7办妥交接

节能科技有6000000.00100.00转让年7月1467012.46466196.91172751.00月1日确认限公司1日广东本泉坊2023

2023年8办妥交接

数据应用科2000000.00100.00转让年8月1298721.80485591.64401211.89月1日确认技有限公司1日

其他说明：

无。

166/1972023年年度报告

(2).合并成本及商誉

√适用□不适用

单位：元币种：人民币西安嘉力达节能广东本泉坊数据应合并成本科技有限公司用科技有限公司

--现金6000000.002000000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计6000000.002000000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额6125165.632044158.71

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-125165.63-44158.71

合并成本公允价值的确定方法：

□适用√不适用

业绩承诺的完成情况：

□适用√不适用

大额商誉形成的主要原因：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币西安嘉力达节能科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值

资产：6131753.306000000.00货币资金应收款项存货

固定资产5441487.815309734.51无形资产

非流动资产690265.49690265.49

负债：6587.67借款应付款项递延所得税负债

一年期到期的流动负债6587.67

净资产6125165.636000000.00

减：少数股东权益

取得的净资产6125165.636000000.00

167/1972023年年度报告

广东本泉坊数据应用科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值

资产：6078287.185740857.57

货币资金5557.155557.15

预付款项822244.28822244.28

其他应收款1974955.211974955.21应收款项存货

固定资产1430382.831092953.22

无形资产27147.7127147.71

在建工程1818000.001818000.00

负债：4034128.474017256.99借款

应付款项47720.0047720.00

预收款项3635210.003635210.00

合同负债155095.96155095.96应交税费210210

其他应付款40776.1040776.10

一年内到期的非流动负债128939.17128939.17

其他流动负债9305.769305.76

递延所得税负债16871.48

净资产2044158.711723600.58

减：少数股东权益

取得的净资产2044158.711723600.58

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

具体详见附注五、6说明

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无

其他说明：

无是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

(4).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(5).其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

168/1972023年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

本期设立全资子公司杭州汉宁商业管理有限公司、浙江东望时代双碳产业研究有限公司、浙

江横马新能源科技有限公司、浙江千鹿影业有限公司、重庆优策科技有限公司。

本期注销全资子公司云南霖晓科技有限公司。

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

本公司2023年度纳入合并范围的子公司共22户，本年度合并范围比上年度增加8户，减少1户。

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币主要

子公司注册持股比例(%)取得经营注册资本业务性质名称地直接间接方式地科技推广和应用非同一控制下企

浙江正蓝节能科技股份有限公司杭州3100.00东阳92.771.77服务业业合并非同一控制下企

浙江歌画文化发展有限公司杭州10000.00东阳影视文化业100.00业合并

杭州歌画影视有限公司杭州2000.00杭州影视文化业95.00设立

杭州钮唯文创有限公司杭州1000.00杭州体育文化业100.00设立

浙江千鹿影业有限公司北京1800.00东阳影视文化业51.00设立

东阳汉宁科技服务有限公司杭州20000.00东阳服务业100.00设立广厦（南京）文化传媒有限公司杭州200.00南京文化娱乐业100.00设立商业综合体管理

杭州汉宁商业管理有限公司杭州1000.00杭州100.00设立服务

浙江东望时代双碳产业研究有限公司杭州1000.00东阳研究和试验发展100.00设立科技推广和应用

浙江横马新能源科技有限公司杭州8000.00东阳100.00设立服务业科技推广和应用非同一控制

重庆汇贤优策科技有限公司重庆6000.00重庆100.00服务业下企业合并科技推广和应用非同一控制下企

安徽合生能源科技有限公司合肥800.00合肥60.00服务业业合并科技推广和应用非同一控制下企

陕西汇贤卓益科技有限公司西安700.00西安100.00服务业业合并

169/1972023年年度报告

软件和信息技术非同一控制

重庆智策软件开发有限公司重庆300.00重庆100.00服务业下企业合并非同一控制

杭州科贤智慧能源研究院有限公司杭州200.00杭州专业技术服务业100.00下企业合并科技推广和应用非同一控制

广西南宁汇英优策科技有限公司南宁100.00南宁100.00服务业下企业合并科技推广和应用非同一控制

河南汇贤科技有限公司郑州100.00郑州60.00服务业下企业合并科技推广和应用非同一控制

昆明联大优策科技有限公司昆明50.00昆明60.00服务业下企业合并科技推广和应用

重庆优策科技有限公司重庆500.00重庆100.00设立服务业科技推广和应用非同一控制下企

西安嘉力达节能科技有限公司西安600.00西安100.00服务业业合并科技推广和应用非同一控制下企

广东本泉坊数据应用科技有限公司佛山510.00佛山100.00服务业业合并科技推广和应用非同一控制下企

海口冲衡智能数据有限公司海口1000.00海口100.00服务业业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位

的依据：

无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无。

其他说明：

无。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东本期归属于少本期向少数股东期末少数股东权子公司名称持股比例数股东的损益宣告分派的股利益余额

浙江正蓝节能科技股份有限公司5.46%1862451.419407450.79

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

170/1972023年年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

正蓝节能94890627.90198137775.58293028403.4893097869.6927632900.27120730769.9667239539.57182776422.03250015961.6074418720.3835730287.87110149008.25本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

正蓝节能153142312.3032430680.1732430680.1764832914.24125527389.1823649715.9023643544.6261355807.12

其他说明：

无。

171/1972023年年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用□不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用□不适用根据公司于2022年11月签订的《浙江东望时代科技股份有限公司（作为收购方）与王娟娟、许根华、张玉贺及卢军红（作为出售方）之关于浙江正蓝节能科技股份有限公司之少数股份收购框架协议》，本年度公司完成第二期、第三期收购计划，收购浙江正蓝节能科技股份有限公司

11.70%股权；公司全资子公司东阳汉宁科技服务有限公司通过竞拍取得浙江正蓝节能科技股份有

限公司1.77%股权；本年度公司合计收购浙江正蓝节能科技股份有限公司13.47%股权。

根据公司于2023年11月签订的《股权转让协议》及补充协议，本年度公司收购深圳市卓益节能环保设备有限公司持有的陕西汇贤卓益科技有限公司40%股权。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用□不适用

单位:元币种:人民币浙江正蓝节能科技股份有限公司陕西汇贤卓益科技有限公司

购买成本/处置对价

--现金47593500.205433454.29

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计47593500.205433454.29

减：按取得/处置的股权比

18931814.893423628.43

例计算的子公司净资产份额

差额28661685.312009825.86

其中：调整资本公积

调整盈余公积2866168.53200982.59

调整未分配利润25795516.781808843.27其他说明

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

合营企业或联营企业名主要经注册持股比例(%)对合营企业或联营企业业务性质称营地地直接间接投资的会计处理方法

浙江雍竺实业有限公司杭州杭州房地产业49.00权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

172/1972023年年度报告

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无。

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额浙江雍竺实业有限公司浙江雍竺实业有限公司

流动资产1487973258.061489267941.87

非流动资产435775.07435775.07

资产合计1488409033.131489703716.94

流动负债402442306.78404981286.00非流动负债

负债合计402442306.78404981286.00少数股东权益

归属于母公司股东权益1085966726.351084722430.94

按持股比例计算的净资产份额532123695.91531513991.16调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润714899.56

--其他

对联营企业权益投资的账面价值532838595.47531513991.16存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入10635265.68131476484.08

净利润1244295.41-62164964.13终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额1244295.41-62164964.13

本年度收到的来自联营企业的股利123676000.00其他说明无。

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

173/1972023年年度报告

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型种类本期发生额上期发生额

与收益相关留工补助500.00

与收益相关上市公司管理奖励款101647.00

与资产相关常州机电财政补贴148800.00148800.00

与资产相关常州工程财政补贴107676.88185000.04

与资产相关常州纺织财政补贴93955.5693955.56

与收益相关扩岗补贴1500.00

与收益相关规上服务业开门红奖励120000.00

与收益相关就业中心就业资金代发23277.57

与收益相关疫情响应期间企业用工补贴1000.00

与收益相关科技局2022年第一批科技财政资金200000.00

与收益相关科技局2022年第三批科技财政资金312120.00

与收益相关新招用高校毕业生补贴22404.77

与收益相关市场监督管理局2023发明专利等省补资金2000.00

与收益相关综合体奖励资金50000.00

与资产相关重庆理工大学政府补贴收入51262.0820825.44

与资产相关重庆医科大学附属口腔医院北部新院节能改造项目132122.0425020.59

与收益相关重庆高新技术产业开发区九龙坡园区管委会扶持金90000.00

与收益相关重庆市九龙坡区就业和人才中心补贴45281.00

与收益相关稳岗补贴4797.4554470.82

与收益相关一次性留工培训补贴62000.00

与收益相关高新研发补助科技局科技经费40000.00

与收益相关用工补贴50.00

与收益相关东阳就业专项资金专户补贴5054.94

174/1972023年年度报告

与收益相关2021艺术基金项目一次性奖励2000000.00

与收益相关金华市宣传部电视剧《好好生活》奖励款250000.00

与收益相关科技局2021年第一批科技发展资金90000.00

与收益相关经信局省级专项纾困企业奖励370.00

与收益相关浙江横店影视产业实验区2021年四季度增值税奖励196058.00

与收益相关浙江横店影视产业实验区2022年一季度增值税奖励1333326.00

与收益相关东阳影视产业创新服务综合体财政专项奖励资金120000.00

与收益相关东阳影视产业创新服务综合体财政专项奖励资金30000.00

与收益相关政府纾困60000.00

与收益相关2021年度优秀旅行社30000.00

与收益相关勇敢留守补助7000.00

合计1508344.354751931.39

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括利率风险和其他价格风险）、信

用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。

1.市场风险

（1）利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。

利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大不利影响。管理层会依据最新市场状况及时作出调整，未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。

2.信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据、应收融资租赁款、以及基金、理财产品等其他金融资产。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。

对于租赁公司提供的租赁业务，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，对所有采用信用方式进行交易的客户均需进行信用审核。本公司对于长期应收租赁款余额进行持续监控，以确保不导致本公司面临重大坏账风险。

本公司其他金融资产包括基金、理财产品等金融工具等。本公司对合作的银行、信托公司、证券公司和基金公司实行评级准入制度，对信托收益权回购方、同业理财产品发行方、定向资产管理计划最终融资方设定授信额度，并定期进行后续风险管理；对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理；对于与本公司有资金往来的单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。本公司通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理上述金融资产的信用风险敞口。

本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。

3.流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵

175/1972023年年度报告守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

2023年12月31日，本公司已获得多家国内银行提供最高为人民币210000000.00元的贷款额度，其中尚未使用的银行授信额度为人民币96504200.25元。

于资产负债表日，各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

2023年12月31日

项目账面价值未折现合同金额1年以内1至3年3年以上

短期借款68179976.3969886985.7069886985.70

应付票据12226788.7512226788.7512226788.75

应付账款69758822.4469758822.4469758822.44

其他应付款9026472.199026472.199026472.19

租赁负债14557675.4915205774.9912056467.053149307.94

长期借款24529470.8326416457.223522203.6122894253.61

长期应付款10261189.9410466358.666464641.894001716.7

7

合计208540396.03212987659.95182942381.6326043561.554001716.7

7

2022年12月31日

项目账面价值未折现合同金额1年以内1至3年3年以上

短期借款55520966.5256902153.6756902153.67

应付票据6750000.006750000.006750000.00

应付账款61705831.7561705831.7546922511.137715421.937067898.69

其他应付款26678566.3226678566.3224756356.361254579.11667630.85

租赁负债37348559.4340274603.7026081005.6613245442.54948155.50

长期借款26510773.9830786840.282327708.3428459131.94

长期应付款39596985.4741570059.3325174164.2712394178.294001716.77

合计254111683.47264668055.05188913899.4363068753.8112685401.81

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

176/1972023年年度报告

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公第三层次公允合计值计量允价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产1064655.5811968468.4313033124.01

1.以公允价值计量且变动计入当期

1064655.5811968468.4313033124.01

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资11968468.4311968468.43

（3）衍生金融资产

(4)理财产品1064655.581064655.58

2.指定以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资140679.52140679.52

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使

用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）其他非流动金融资产534543748.2026745693.68561289441.88

1、权益工具投资534543748.2026745693.68561289441.88

持续以公允价值计量的资产总额535608403.7838854841.63574463245.41

（七）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债

177/1972023年年度报告

持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持有的理财产品余利宝系网商银行提供的货币基金，可在计量日取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；持有的权益工具投资浙商银行股票系在 A 股上市的股票，市价按照资产负债表日的收盘价格确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

第三层次公允价值计量的项目为不存在公开市场的权益工具投资，其公允价值采用成本或估值技术确定。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、使用自身数据作出的财务预测。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏

感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的

政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币注册母公司对本企业母公司对本企业母公司名称业务性质注册资本

地的持股比例(%)的表决权比例(%)东阳市东科数字

东阳软件和信息技术服务业20000.0026.5526.55科技有限公司本企业的母公司情况的说明

2021年6月，东阳市东科数字科技有限公司通过在东阳市人民法院淘宝网司法拍卖网络平台竞价

购得广厦控股集团有限公司（以下简称广厦控股）持有的公司21805万股无限售流通股。本次拍卖导致公司第一大股东及实际控制人发生变更，东阳市东科数字科技有限公司成为公司第一大股东，东阳市东科数字科技有限公司的实际控制人是东阳市人民政府国有资产监督管理办公室，故本公司最终控制方是东阳市人民政府国有资产监督管理办公室。

本企业最终控制方是东阳市人民政府国有资产监督管理办公室。

其他说明：

178/1972023年年度报告

报告期内，母公司注册资本变化如下：

单位：万元

项目2023.01.01本期增加本期减少2023.12.31

金额10000.0014000.004000.0020000.00

2、本企业的子公司情况

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系楼忠福原实际控制人王益芳楼忠福配偶楼明楼忠福子女卢英英楼明配偶许根华浙江正蓝节能科技股份有限公司总经理王娟娟许根华配偶李晓东重庆汇贤优策科技有限公司总经理李晓陵李晓东配偶

东阳市国有资产投资有限公司（以下简称东阳国投）实际控制人控制的公司东阳市金投控股集团有限公司公司董事长担任董事长的公司

广厦控股集团有限公司（以下简称广厦控股）楼忠福控股公司

广厦建设集团有限责任公司（以下简称广厦建设）广厦控股控制的公司浙江省东阳第三建筑工程有限公司广厦控股控制的公司浙江广厦贸易有限公司广厦控股一致行动人

浙江寰宇能源集团有限公司（以下简称浙江寰宇）楼忠福控股公司

杭州建工建材有限公司（以下简称杭州建工）广厦控股控制的公司

杭州建工集团有限责任公司（以下简称建工集团）楼忠福控股公司浙江广厦东金投资有限公司广厦控股控制的企业

东阳市广厦进出口有限公司（以下简称广厦进出口）广厦控股控制的企业

杭州益荣房地产开发有限公司（以下简称杭州益荣）其他关联方

杭州市设备安装有限公司（以下简称杭州设备安装）广厦控股控制的企业广厦东阳大厦有限公司广厦控股控制的企业杭州华侨饭店有限责任公司卢英英控股公司

179/1972023年年度报告

广厦东阳古建园林工程有限公司广厦控股控制的企业浙江广福房地产开发有限公司广厦控股控制的企业东阳市艺海文化产业发展有限公司实际控制人控制的公司东阳市金投控股集团有限公司控制的公东阳市广大后勤服务有限公司司其他说明无。

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发获批的交易额是否超过交易额上期发关联方关联交易内容

生额度（如适用）度（如适用）生额

广厦东阳大厦有限公司采购服务不适用不适用8.91

东阳国投及其子公司采购服务不适用不适用11.72东阳市金投控股集团有限公

采购服务81.33不适用不适用37.61司及其子公司

合计81.3358.24

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

广厦东阳大厦有限公司提供服务0.26

浙江省东阳第三建筑工程有限公司提供服务1.36

浙江广厦东金投资有限公司提供服务1.01

东阳国投及其子公司提供服务183.32

东阳市金投控股集团有限公司及其子公司提供服务176.395.12

合计176.39191.07

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

180/1972023年年度报告

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

浙江省东阳第三建筑工程有限公司房屋及建筑物171428.57171428.57

181/1972023年年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁和未纳入租赁负债计量承担的租赁负债利息低价值资产租赁的租金的可变租赁付款额支付的租金增加的使用权资产租赁资产支出

出租方名称费用（如适用）（如适用）种类本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生额额额额额额额额额额东阳市艺海文化

产业发展有限公运输设备13000.0011000.00司关联租赁情况说明

□适用√不适用

182/1972023年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕

本公司[注1]广厦建设14800000.002019-03-152021-03-01否

广厦建设贵州分公司48095000.002021-04-142021-10-14否

本公司、广厦控股、楼明[注2]广厦建设贵州分公司10500000.002021-04-262021-10-26否

广厦建设贵州分公司5405000.002021-05-142021-11-14否

广厦建设山西分公司20000000.002020-12-292021-12-07否

本公司、广厦控股、楼明、卢英广厦建设山西分公司20000000.002020-12-302021-12-07否

英、楼忠福、王益芳[注3]广厦建设山西分公司20000000.002020-12-302021-12-07否

广厦建设山西分公司20000000.002020-12-312021-12-07否

广厦建设6000000.002021-09-262022-09-23否

本公司、楼明、楼忠福、卢英英

广厦建设7000000.002021-09-262022-09-23否

[注4]

广厦建设7000000.002021-09-262022-09-23否

本公司、广厦控股、楼忠福、楼

杭州益荣281000000.002020-05-222022-05-22否

明[注5]

广厦控股83800100.002018-12-102020-12-10否

本公司、楼明、卢英英[注6]

广厦控股21833600.002018-12-112020-12-11否

本公司、楼明、卢英英[注7]广厦控股26287700.002018-11-272020-11-27否

本公司、广厦控股、楼忠福、楼

浙江寰宇200000000.002017-08-312022-04-25否

明[注8]

本公司、东阳国投[注9]跃动新能源36000000.002023-12-302030-12-29否

本公司、建工集团杭州建工20000000.002023-05-312024-05-20否

合计847721400.00

[注1]该笔借款由本公司账面价值为93.27万元的房屋及建筑物提供抵押担保，同时由浙江龙翔大厦有限公司、浙江省水产供销有限公司、浙江广厦贸易有限公司、杭州市建筑工程监理有

限公司提供抵押担保，该笔借款已于2021年3月1日到期，截至本财务报告批准报出日，广厦建设尚未还款。

[注2]该三笔借款同时由广厦建设、吴飞华、张晓萍提供保证担保，由广厦建设贵州分公司提供质押担保该三笔借款分别于2021年10月14日、2021年10月26日、2021年11月14日到期。本公司已作为担保方被起诉，根据贵阳市花溪区人民法院民事判决书（（2021）黔0111民初14454号），公司以6400.00万元为限承担担保责任。截至本财务报告批准报出日，广厦建设贵州分公司尚未还款，公司已对该笔担保计提预计负债。

[注3]该四笔借款已于2021年12月7日到期，本公司已作为担保方被起诉，根据太原市小店区人民法院民事判决书（（2022）晋0105民初16833号），公司需对该债务承担连带清偿责任。2023年11月，该笔债权转让至东阳市金投控股集团有限公司。截至本财务报告批准报出日，广厦建设山西分公司尚未还款，公司已对该笔担保计提预计负债，详见本附注十七之说明。

[注4]该三笔借款已于2021年9月23日到期，本公司已作为担保方被起诉，根据绍兴市越城区人民法院民事判决书（（2022）浙0602民初753号），公司需对该债务承担连带清偿责任。

截至本财务报告批准报出日，广厦建设尚未还款。公司已对该笔担保计提预计负债。

[注5]该笔借款同时由浙江天都实业有限公司、广厦房产集团有限公司杭州分公司提供抵押担保，由浙江广厦东金投资有限公司、广厦建设提供保证担保，该笔借款已于2022年5月22日到期。2024年1月，该笔债权转让至东阳市金投控股集团有限公司。截至本财务报告批准报出日，杭州益荣尚未还款。

183/1972023年年度报告

[注6]该两笔借款同时由本公司持有的2375.96万股浙商银行股权提供质押担保，该两笔借款分别于2020年12月10日及2020年12月11日到期，广厦控股未及时还款，本公司作为担保方被债权人起诉，后撤诉，债权转让至东阳市金投控股集团有限公司。截至本财务报告批准报出日，广厦控股尚未还款。

[注7]该笔借款同时由本公司持有的5449.60万股浙商银行股权提供质押担保，该笔借款于

2020年11月27日到期，广厦控股未及时还款，本公司作为担保方被债权人起诉，后撤诉，债权

转让至东阳市金投控股集团有限公司。截至本财务报告批准报出日，广厦控股尚未还款。

[注8]该笔借款同时由浙江北生药业汉生制药有限公司、杭州环湖大酒店有限公司提供担保，该笔借款于2022年4月25日到期，公司作为担保方被申请裁定执行。截至本财务报告批准报出日，浙江寰宇尚未还款，详见本附注十七之说明。

[注9]该笔借款同时由东阳市金投控股集团有限公司、宁波利维能储能系统有限公司、杭州

慧石储能技术有限公司、无锡胜锐斯新能源科技有限公司以及浙江川谷科技有限公司提供保证担保，由跃动新能源持有的在建工程提供抵押担保。

本公司曾以持有的6491.40万股浙商银行股权为广厦控股在甘肃银行股份有限公司的债务

提供质押担保，甘肃银行股份有限公司与本公司对上述担保责任存在意见分歧，根据甘肃省高级人民法院民事判决书（（2023）甘民终552号），公司需要在担保限额内承担担保责任。截至本财务报告批准报出日，股票质押登记仍未解除。详见本附注十七之说明。

本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

重庆汇贤优策科技有9500000.002023-07-252024-07-24否

本公司、李晓东、李晓陵

限公司9800000.002023-08-232024-08-22否

2600000.002019-10-232024-10-25否

1428284.002019-10-282024-10-27否

浙江正蓝节能科技股783400.002019-07-022024-07-01否

许根华、王娟娟[注1]

份有限公司1301000.002019-07-112024-06-11否

1203700.002020-08-202024-08-19否

1728000.002020-03-172025-03-16否

7042328.752023-07-192024-07-19否

7957671.002023-07-272024-07-27否

2000000.002023-08-162024-08-16否

14142800.002023-07-242024-07-23否

8653000.002023-10-132024-10-12否

浙江正蓝节能科技股

本公司、许根华、王娟娟2000000.002023-08-012024-07-31否份有限公司

500000.002023-08-012024-02-01否

2050000.002023-08-302024-02-29否

250000.002023-12-012024-06-01否

1163393.752023-12-132024-06-13否

1150000.002023-12-262024-06-26否

浙江正蓝节能科技股5000000.002023-09-072024-09-07否本公司

份有限公司4000000.002023-10-172024-10-17否

9000000.002022-08-182025-08-09否

浙江正蓝节能科技股

本公司9500000.002023-08-042026-07-21否份有限公司

6000000.002023-10-172026-09-21否

重庆汇贤优策科技有

李晓东2549047.002020-10-302024-10-29否限公司重庆汇贤优策科技有

李晓东、李晓陵3915594.892021-07-302024-07-30否限公司

184/1972023年年度报告

合计115218219.39关联担保情况说明

√适用□不适用

[注1]该笔担保由融资租赁业务形成，同时由浙江正蓝节能科技股份有限公司2832065.26元应收账款提供质押担保并缴纳5229000.00元保证金。

□适用√不适用

(5).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(6).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬5718132.556372378.85

(7).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

□适用√不适用

(2).应付项目

□适用√不适用

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

185/1972023年年度报告

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

本公司为关联方提供的担保事项详见本附注十四、5（4）之说明。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利40316886.50

经审议批准宣告发放的利润或股利40316886.50

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

公司为广厦建设山西分公司在晋商银行股份有限公司太原平阳路支行的借款提供保证担保，担保金额为8000.00万元，该笔借款已于2021年12月7日到期，广厦建设山西分公司未及时还款。2023年4月，该案件经太原市小店区人民法院判决，公司需对该债务承担连带清偿责任。

2023年11月，该笔债权转让至东阳市金投控股集团有限公司。2024年3月11日，公司银行账

户内的4110.70万元货币资金因上述案件被太原市小店区人民法院司法划转。

公司为广厦（舟山）能源有限公司（以下简称“广厦能源”）在北银金融租赁有限公司（以下简称“北银租赁”）的《融资租赁合同》及《融资租赁补充合同》提供保证担保，担保金额为

20000.00万元，后浙江寰宇被追加为《融资租赁合同》项下的联合承租人。该笔借款于2022年

4月25日到期，公司作为担保方被申请裁定执行。2024年1月15日，公司回购专用证券账户持

有的公司股票被司法冻结。2024年3月18日，公司银行账户内5000.00万元货币资金因上述案件被北京市第二中级人民法院司法划转。广厦控股及其实际控制人楼忠福先生已向公司书面承诺，如公司因为广厦控股及其关联方担保问题承担连带担保责任的，由此产生的损益由其承担。

本公司曾以持有的6491.40万股浙商银行股权为广厦控股在甘肃银行股份有限公司的

20000.00万元债务提供质押担保，甘肃银行股份有限公司与本公司对上述担保责任存在意见分歧。2023年10月，该案件经兰州市中级人民法院判决（民事判决书（2023）甘01民初46号），公司需要在担保限额内承担担保责任。2024年2月21日，该案件经甘肃省高级人民法院判决（民事判决书（2023）甘民终552号），公司需要在担保限额内承担担保责任。广厦控股及其实际控制人楼忠福先生已向公司书面承诺，如公司因为广厦控股及其关联方担保问题承担连带担保责任的，由此产生的损益由其承担。

公司曾以持有的2837.89万东阳农商行股权为广厦进出口在东阳农商行8000.00万元债务

提供质押担保，该笔债务已于2023年12月26日全部归还。2024年1月29日，上述东阳农商行

186/1972023年年度报告

股权已全部解除质押。

截至本财务报告批准报出日，公司因对外担保被债权人申请冻结的资产如下：公司持有的浙江正蓝节能科技股份有限公司50.54%股权；公司持有的东阳农商行17200000股股权；公司回

购专用证券账户内的东望时代股票 37857011 股；公司持有的浙商银行 A 股股票 212120535股；公司名下位于东阳市振兴路1号西侧的账面价值为93.27万的房地产；公司名下部分银行账户，其中被冻结的货币资金约为6.90万元。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部，分别对影视业、园区生活服务业、其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目影视业园区生活服务其他分部间抵销合计

营业收入10234174.82390598308.947373442.64408205926.40

营业成本8923231.41257912736.671074748.76267910716.84

资产总额987866245.074747016183.6190272994.202354864012.353470291410.53

负债总额804164180.411295210115.115513039.141602579557.16502307777.50

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

187/1972023年年度报告

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

（1）浙江正蓝节能科技股份有限公司2021-2023年度经审计的扣除非经常性损益前后归属

于母公司股东的孰低净利润累积为9204.84万元，未超过第一次控制权收购时业绩承诺累积预测金额10100.00万元，累积完成率为91.14%。

浙江正蓝节能科技股份有限公司2023年度经审计的扣除非经常性损益前后归属于母公司股

东的孰低净利润3617.67万元，未超过第二次收购少数股东股权时业绩承诺金额4100.00万元，

完成第二次业绩承诺金额的88.24%。根据业绩补偿协议及业绩补偿补充协议的约定，公司将在业绩承诺期届满时对浙江正蓝节能科技股份有限公司业绩承诺完成情况进行考核结算。

（2）重庆汇贤优策科技有限公司2023年度经审计的合并报表口径下扣除非经常性损益前后

归属于母公司股东的孰低净利润5369.47万元，超过业绩承诺金额4800.00万元，完成本年业绩承诺金额的111.86%；超过《浙江东望时代科技股份有限公司拟收购股权涉及的重庆汇贤优策科技股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》（坤元评报〔2022〕403号）之收

益法评估明细表中盈利预测金额4011.33万元，完成本年盈利预测金额的133.86%。根据业绩补偿协议及业绩补偿补充协议的约定，公司将在业绩承诺期届满时对重庆汇贤优策科技有限公司业绩承诺完成情况进行考核结算。

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无。

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

□适用√不适用

188/1972023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利83589397.3450118308.04

其他应收款741915738.26905317063.66

合计825505135.60955435371.70

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

189/1972023年年度报告

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

浙商银行71897272.3641831656.36

东阳农商行11692124.988286651.68

合计83589397.3450118308.04

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因及其判断依据

浙商银行23050312.362至3年因公司以浙商银行股权质押提否

供的对外担保逾期，浙商银行浙商银行18781344.003年以上暂未支付对公司的分红款否

东阳农商行4597388.961至2年因公司以东阳农商行股权质押否

提供对外担保，东阳农商行暂东阳农商行3689262.722至3年未支付对公司的分红款否

合计50118308.04///

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

190/1972023年年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1-12个月内57151572.76910079914.35

1年以内小计57151572.76910079914.35

1至2年699348822.064473024.95

2至3年19300.00

3年以上362268.12362268.12

合计756881962.94914915207.42

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款755456034.94913421839.30

应收暂付款1068004.631121800.00

押金保证金357923.37357923.37

其他13644.75

合计756881962.94914915207.42

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发用损失(已发生信用信用损失

生信用减值)减值)

2023年1月1日余额9145671.1490204.50362268.129598143.76

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段6993488.22-6993488.22

--转入第三阶段-1130.001130.00

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-15525469.2420891390.162160.005368080.92本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日余额613690.1213986976.44365558.1214966224.68

191/1972023年年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

具体见附注五、15说明。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核期末余额计提其他变动转回销

按组合计提坏账准备9598143.765368080.9214966224.68

合计9598143.765368080.9214966224.68

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无。

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)

东阳汉宁科技服务有6623217.000.87往来款1年以内66232.17

限公司696803489.4792.06往来款1至2年13936069.79杭州歌画影视有限公

49324663.616.52往来款1年以内493246.64

司

浙江歌画文化发展有82847.950.01往来款1年以内828.48

限公司2539332.590.33往来款1至2年50786.65

甘肃省高级人民法院1041800.000.14应收暂付款1年以内52090.00杭州华侨国际产业发

348623.370.05押金保证金3年以上348623.37

展有限公司

合计756763973.9999.98//14947877.10

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

192/1972023年年度报告

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1536573121.50444052355.961092520765.541492679621.30444052355.961048627265.34

对联营、合营

554556879.64554556879.64491898690.17491898690.17

企业投资

合计2091130001.14444052355.961647077645.181984578311.47444052355.961540525955.51

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本计期提减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加期末余额减减额少值准备

浙江正蓝节能科技股份有限公司270862812.3043893500.20314756312.50

东阳汉宁科技服务有限公司150000000.00150000000.00

浙江歌画文化发展有限公司642000000.00642000000.00444052355.96

重庆汇贤优策科技有限公司429816809.00429816809.00

减：长期股权投资减值准备444052355.96444052355.96

合计1048627265.3443893500.201092520765.54444052355.96

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动其他计减值投资期初减综提宣告发放期末准备单位余额少权益法下确认的投资合其他权减其追加投资现金股利余额期末投损益收益变动值他或利润余额资益准调备整

一、合营企业小计

二、联营企业浙江雍竺实

491898690.172834959.61494733649.78

业有限公司跃动新能源

科技（浙

62100553.23-2277323.3759823229.86

江）有限公司

小计491898690.1762100553.23557636.24554556879.64

合计491898690.1762100553.23557636.24554556879.64

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

193/1972023年年度报告无。

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务171428.57113613.12171428.57113613.12

合计171428.57113613.12171428.57113613.12

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

其他171428.57113613.12171428.57113613.12按经营地区分类

浙江省内171428.57113613.12171428.57113613.12浙江省外市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类商品（在某一时点转让）171428.57113613.12171428.57113613.12按合同期限分类按销售渠道分类

合计171428.57113613.12171428.57113613.12其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无。

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

194/1972023年年度报告

项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益557636.24-69641028.34

处置长期股权投资产生的投资收益16830559.25以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

38283831.527405070.37

资产持有期间取得的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

21726790.66

资产处置时取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计60568258.42-45405398.72

其他说明：

无。

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-68473.69计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府974527.79补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金-12379225.31融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应

347397.47

享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益

195/1972023年年度报告

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-884151.17

其他符合非经常性损益定义的损益项目2040447.28

减：所得税影响额-2516582.70

少数股东权益影响额（税后）-7122.15

合计-7445772.78

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告

第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用本公司执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》如果该规则运用于可比会计期间，则2022年度的非经常损益减少402561.39元。

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润3.810.140.14

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.060.150.15

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

196/1972023年年度报告

董事长：吴凯军

董事会批准报送日期：2024年4月24日修订信息

□适用√不适用