黄山旅游发展股份有限公司2025年第一季度报告

证券代码：600054证券简称：黄山旅游

900942 黄山 B股

黄山旅游发展股份有限公司

2025年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比上年项目本报告期上年同期同期增减变动

幅度(%)

营业收入403021557.03336454018.0419.79

归属于上市公司股东的净利润36894968.3125499904.9844.69归属于上市公司股东的扣除非

34976239.5522450414.9355.79

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额59298074.07-23935533.32不适用

基本每股收益（元/股）0.05060.035044.57

稀释每股收益（元/股）0.05060.035044.57

增加0.22个百分

加权平均净资产收益率（%）0.790.57点

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本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动

幅度(%)

总资产5734181728.845732301996.170.03归属于上市公司股东的所有者

4690796560.014657341391.700.72

权益

(二)非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备-23583.03的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享2011031.57

有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公

422228.48

允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

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交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出164904.60其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额643645.41

少数股东权益影响额（税后）12207.45

合计1918728.76

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用变动比例项目名称主要原因

（%）

归属于上市公司股东的净利润44.69

主要系本期进山人数同比上升22.34%，营业收入归属于上市公司股东的扣除非经

55.79增加导致利润增加所致。

常性损益的净利润

主要系本期营业收入增加导致销售商品、提供劳经营活动产生的现金流量净额不适用务收到的现金增加所致。

基本每股收益44.57

稀释每股收益44.57主要系本期进山人数同比上升22.34%，营业收入增加0.22增加导致利润增加所致。

加权平均净资产收益率个百分点

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如报告期末普通股股东总数524080

有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或持股持有有限售条件冻结情况股东名称股东性质持股数量比例股份数量

(%)股份数量状态

黄山旅游集团有限公司国有法人29659575040.660无

香港中央结算有限公司其他85245921.170未知

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境内非国有

辽宁方大集团实业有限公司53503090.730未知法人

王建成 WANG JIANCHENG 境内自然人 4224117 0.58 0 未知

VANGUARD EMERGING MARKETS STO

其他38210030.520未知

CK INDEX FUND

中国银行股份有限公司－富国中

证旅游主题交易型开放式指数证其他38049000.520未知券投资基金

中国银行股份有限公司－富兰克

林国海中小盘股票型证券投资基其他38000000.520未知金

招商银行股份有限公司－富兰克

其他37862430.520未知林国海恒瑞债券型证券投资基金

招商银行股份有限公司－富兰克

林国海基本面优选混合型证券投其他36998820.510未知资基金

VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL

其他32306880.440未知

STOCK INDEX FUND

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量黄山旅游集团有限公司296595750人民币普通股296595750香港中央结算有限公司8524592人民币普通股8524592辽宁方大集团实业有限公司5350309人民币普通股5350309

王建成 WANG JIANCHENG 4224117 境内上市外资股 4224117

VANGUARD EMERGING MARKETS STO

3821003境内上市外资股3821003

CK INDEX FUND

中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证3804900人民币普通股3804900券投资基金

中国银行股份有限公司－富兰克林国海中小盘股票型证券投资基3800000人民币普通股3800000金

招商银行股份有限公司－富兰克

3786243人民币普通股3786243

林国海恒瑞债券型证券投资基金

招商银行股份有限公司－富兰克林国海基本面优选混合型证券投3699882人民币普通股3699882资基金

VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL

3230688境内上市外资股3230688

STOCK INDEX FUND

上述股东关联关系或一致行动的上述股东中，黄山旅游集团有限公司与其余股东之间不存在关联关系或一致说明行动的情况。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。

前10名股东及前10名无限售股东报告期末，在前10名股东及前10名无限售股东中，公司未获悉有参与融资

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参与融资融券及转融通业务情况融券及转融通业务的情况。

说明（如有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

√适用□不适用

1、报告期内，黄山景区累计接待进山游客101.20万人，较去年同期82.72万人增加18.48万人，增幅22.34%。

2、报告期内，公司于2025年1月17日召开第九届董事会第七次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币1.80亿元闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的低风险理财产品，投资期限为公司董事会审议通过后一个自然年度内，在上述资金额度及投资期限内，资金可以滚动使用（详见公司2025-003号公告）。

3、报告期内，公司于2025年1月17日召开第九届董事会第七次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币7亿元闲置自有资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的低风险理财产品，投资期限为公司董事会审议通过后一个自然年度内，在上述资金额度及投资期限内，资金可以滚动使用（详见公司2025-004号公告）。

4、报告期内，公司于2025年2月18日召开第九届董事会第八次会议，审议通过了《关于变更公司2025年度会计师事务所的议案》，拟聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

2025年度审计机构，聘期一年（详见公司2025-007号公告）。截至报告披露日，公司于2025年4月11日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司2025年度会计师事务所的议案》，同意聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，聘期一年（详见2025-016号公告）。

5、报告期内，黄山赛富旅游文化产业发展基金（有限合伙）（以下简称“黄山赛富基金”）

存续期限已于2025年1月19日期满，根据《中华人民共和国合伙企业法》及《黄山赛富旅游文化产业发展基金（有限合伙）有限合伙协议》的有关规定，黄山赛富基金普通合伙人黄山赛富基金管理有限责任公司拟作为基金的清算人，将对黄山赛富基金进行清算（详见公司2025-005号公告）。

6、报告期内，公司收到《关于转发〈黄山市财政局黄山市发展改革委关于优化调整黄山风景名胜资源有偿使用费管理意见的批复〉的通知》（黄管经〔2025〕4号），对黄山风景区风景名胜资源有偿使用费征收范围和标准进行了明确，并收到《关于印发〈黄山风景区特许经营管理实施细则（试行）〉的通知》（黄管〔2025〕6号），对特许经营的业务范围和具体要求作出相关明确，公司就上述事项对公司经营影响进行了风险提示（详见公司2025-010号公告）。

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四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

(二)财务报表合并资产负债表

2025年3月31日

编制单位:黄山旅游发展股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2025年3月31日2024年12月31日

流动资产：

货币资金1208324520.441812406238.23结算备付金拆出资金

交易性金融资产460422228.48衍生金融资产应收票据

应收账款35399888.4834437014.58应收款项融资

预付款项17493294.5015919400.43应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款49329285.3730946777.57

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货41490288.3847968514.31

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产70303445.3863187509.21

流动资产合计1882762951.032004865454.33

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

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长期股权投资180669696.79185056698.54

其他权益工具投资52135200.0056721600.00

其他非流动金融资产453335403.42454642336.70

投资性房地产4572660.665318202.22

固定资产1399929205.361431765488.56

在建工程978740070.67800257413.81生产性生物资产油气资产

使用权资产270736888.57273468110.95

无形资产156560602.77159081881.29

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉55012305.6155012305.61

长期待摊费用231306610.27227446578.40

递延所得税资产18811262.8118811262.81

其他非流动资产49608870.8859854662.95

非流动资产合计3851418777.813727436541.84

资产总计5734181728.845732301996.17

流动负债：

短期借款3000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款172096362.99215802737.31

预收款项731948.11730069.48

合同负债33276221.1427217012.12卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬77767599.4199909667.21

应交税费40353258.7952982962.58

其他应付款116075625.2884040657.94

其中：应付利息

应付股利14209479.509136007.71应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债37917917.0635028134.02

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其他流动负债1874388.831757483.53

流动负债合计483093321.61517468724.19

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款10232185.001932185.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债235558694.49238786846.36

长期应付款39727894.4039942368.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益43400523.7641173920.89

递延所得税负债32377318.8333931784.26其他非流动负债

非流动负债合计361296616.48355767104.51

负债合计844389938.09873235828.70

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）729379440.00729379440.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积343816505.20343816505.20

减：库存股

其他综合收益31434480.0034874280.00专项储备

盈余公积373991590.52373991590.52一般风险准备

未分配利润3212174544.293175279575.98归属于母公司所有者权益（或股

4690796560.014657341391.70东权益）合计

少数股东权益198995230.74201724775.77

所有者权益（或股东权益）合

4889791790.754859066167.47

计负债和所有者权益（或股东

5734181728.845732301996.17

权益）总计

公司负责人：章德辉主管会计工作负责人：王雁会计机构负责人：王雁合并利润表

2025年1—3月

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编制单位：黄山旅游发展股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2025年第一季度2024年第一季度

一、营业总收入403021557.03336454018.04

其中：营业收入403021557.03336454018.04利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本336315956.85287014824.37

其中：营业成本244885139.19203650637.33利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加6534995.776177549.57

销售费用8661731.527744052.71

管理费用75586827.0670164715.76

研发费用301860.81548734.26

财务费用345402.50-1270865.26

其中：利息费用3594209.653189928.13

利息收入3641660.044907317.71

加：其他收益2115096.941940641.74

投资收益（损失以“-”号填列）-3853643.07-2648568.49

其中：对联营企业和合营企业的投

-4587001.75-2865143.83资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号

422228.481734271.24

填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）3961.68

三、营业利润（亏损以“-”号填列）65389282.5350469499.84

加：营业外收入268473.87892004.32

减：营业外支出79885.66528172.65

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）65577870.7450833331.51

减：所得税费用26338975.6721796853.24

9/12黄山旅游发展股份有限公司2025年第一季度报告

五、净利润（净亏损以“-”号填列）39238895.0729036478.27

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号

39238895.0729036478.27

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏

36894968.3125499904.98损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填

2343926.763536573.29

列）

六、其他综合收益的税后净额-3439800.00-2035800.00

（一）归属母公司所有者的其他综合收

-3439800.00-2035800.00益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益-3439800.00-2035800.00

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-3439800.00-2035800.00

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额35799095.0727000678.27

（一）归属于母公司所有者的综合收益

33455168.3123464104.98

总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额2343926.763536573.29

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.05060.0350

（二）稀释每股收益(元/股)0.05060.0350

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：章德辉主管会计工作负责人：王雁会计机构负责人：王雁

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合并现金流量表

2025年1—3月

编制单位：黄山旅游发展股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2025年第一季度2024年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金427348783.52345173316.87客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还209225.97

收到其他与经营活动有关的现金84993865.6865870156.28

经营活动现金流入小计512342649.20411252699.12

购买商品、接受劳务支付的现金147102233.45127774975.54客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金137658969.22122953401.51

支付的各项税费65568501.7267544414.07

支付其他与经营活动有关的现金102714870.74116915441.32

经营活动现金流出小计453044575.13435188232.44

经营活动产生的现金流量净额59298074.07-23935533.32

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1306933.28

取得投资收益收到的现金733358.68

处置固定资产、无形资产和其他长

4620.0042614.08

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金3641660.044907317.71

投资活动现金流入小计5686572.004949931.79

购建固定资产、无形资产和其他长203628021.7654419769.81

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期资产支付的现金

投资支付的现金460200000.00730000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计663828021.76784419769.81

投资活动产生的现金流量净额-658141449.76-779469838.02

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金400000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

400000.00

到的现金

取得借款收到的现金11300000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计11300000.00400000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

68167.428650403.83

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

7143023.39

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金16470174.6853760809.69

筹资活动现金流出小计16538342.1062411213.52

筹资活动产生的现金流量净额-5238342.10-62011213.52

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-604081717.79-865416584.86

加：期初现金及现金等价物余额1806566510.231967041619.78

六、期末现金及现金等价物余额1202484792.441101625034.92

公司负责人：章德辉主管会计工作负责人：王雁会计机构负责人：王雁

(三)2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告黄山旅游发展股份有限公司董事会

2025年4月30日