万东医疗:立信会计师事务所关于万东医疗2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

北京万东医疗科技股份有限公司募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

关于北京万东医疗科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZA10392号

北京万东医疗科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托，对后附的北京万东医疗科技股份有限公司（以下简称“万东医疗”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

万东医疗董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号 -公告格式》的相关规定编制，如实反映万东医疗2025年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，万东医疗2025年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 -规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号 -公告格式》的相关规定编制，如实反映了万东医疗2025年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供万东医疗为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务

特殊普通金伙

中国·上海

中国注册会计师:

二〇二六年三月二十四日

北京万东医疗科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号- -公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告:

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间

北京万东医疗科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准北京万东医疗科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2022】324号），批准非公开发行人民币普通股162,244,859股，发行价格为每股12.71元，募集资金总额2,062,132,157.89元，扣除各项发行费用15,845,933.54元，实际募集资金净额为2,046,286,224.35元，上述募集资金已于2022年3月9日存入本公司设立的募集资金专项账户。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字［2022]第ZA10265号《验资报告》。本公司对募集资金的存放和使用实施专户管理。

(二) 募集资金本年度使用金额及年末余额

截至2025年12月31日止，本公司使用募集资金情况如下:

项目金额 (人民币元)

募集资金总额 2,062,132,157.89

减：支付发行费用 15,845,933.54

募集资金净额 2,046,286,224.35

2024年12月31日募集资金余额 251,883,392.50

减：以募集资金直接投入募投项目 66,057,179.16

购买理财产品 430,000,000.00

支出小计 496,057,179.16

加：赎回理财产品 430,000,000.00

理财产品投资收益 1,893,011.40

利息收入 633,458.20

收入小计 432,526,469.60

截至2025年12月31日募集资金余额 188,352,682.94

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，本公司按照根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作（2025年5月修订）》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一公告格式》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《北京万东医疗科技股份有限公司募集资金管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在五家银行开设募集资金专项账户，并与华泰联合证券有限责任公司、开户银行中国建设银行股份有限公司北京望京支行、北京银行股份有限公司常营支行、中国工商银行股份有限公司北京市分行、招商银行股份有限公司北京建国路支行、交通银行股份有限公司北京海淀支行分别于2022年3月15日、2022年3月15日、2022年3月10日、2022年3月14日、2022年3月15日签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金专项账户的开立及存储情况如下:

开户银行名称银行账号期末余额(元)

中国建设银行股份有限公司北京望京支行 11050138530000001682 16,817,133.28

北京银行股份有限公司常营支行 20000005539400076332456 79,079,632.07

招商银行股份有限公司北京建国路支行 010900100010805 85,158,174.46

交通银行股份有限公司北京海淀支行 110060576013003229623 7,297,743.13

中国工商银行股份有限公司北京四元桥支行(注) 0200080519200108605

合计 188,352,682.94

注：本公司在中国工商银行股份有限公司北京市分行指定的中国工商银行股份有限公司北京四元桥支行开立的募集资金专户资金用于永久性补充流动资金，已按规定使用完毕，该募集资金专户不再使用，公司已于2022年4月22日完成了该募集资金专户的注销手续。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年内，本公司募集资金实际使用情况如下:

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二) 募投项目先期投入及置换情况

本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年3月21日召开第九届董事会第十四次会议、第九届监事会第十三次会议，并于2024年4月18日召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，拟使用最高额度不超过5亿元（含5亿元）的闲置募集资金和不超过3亿元（含3亿元）的自有资金进行现金管理，自股东大会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用额度,现金管理拟购买安全性高、流动性好、满足保本要求、投资期限不超过12个月的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），不得用于以证券投资为目的的投资行为。公司于2025年3月20日召开第十届董事会第六次会议、第十届监事会第六次会议及2025年4月16日召开的2024年年度股东大会审议批准《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》,拟使用最高额度不超过2亿元（含2亿元）的闲置募集资金和不超过8亿元（含8亿元）的自有资金进行现金管理，自股东大会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用额度，现金管理拟购买安全性高、流动性好、满足保本要求、投资期限不超过12个月的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单等），不得用于以证券投资为目的的投资行为。截至2025年12月31日，进行现金管理的募集资金已经如期归还，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理情况如下：

单位(人民币万元)

受托方名称产品名称金额起息日到期日收益

招商银行股份有限公司北京建国路支行招商银行点金系列看涨两层区间91天结构性存款 8,000.00 2025/1/13 2025/4/14 39.89

北京银行股份有限公司常营支行欧元/美元固定日观察区间型结构性存款 5,000.00 2025/1/22 2025/6/5 23.86

招商银行股份有限公司北京建国路支行招商银行点金系列看涨两层区间91天结构性存款 7,000.00 2025/4/18 2025/7/18 34.90

北京银行股份有限公司常营支行欧元/美元固定日观察区间型结构性存款 5,000.00 2025/6/18 2025/9/22 26.30

中国建设银行股份有限公司北京望京支行中国建设银行北京市分行单位人民币定制型结构性存款 3,000.00 2025/7/2 2025/10/9 --13.18

招商银行股份有限公司北京建国路支行招商银行点金系列看涨两层区间92天结构性存款 7,000.00 2025/7/24 2025/10/24 31.76

北京银行股份有限公司常营支行欧元/美元固定日观察区间型结构性存款 3,000.00 2025/10/23 2025/12/24 9.33

招商银行股份有限公司北京建国路支行招商银行点金系列看涨两层区间46天结构性存款 5,000.00 2025/11/13 2025/12/29 10.08

合计 43,000.00 189.30

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告