关于厦门象屿股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：厦门象屿股份有限公司
审计单位：容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：05925603798非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明厦门象屿股份有限公司
容诚专字[2024]361Z0243 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京关于厦门象屿股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2024]361Z0243号
厦门象屿股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门象屿股份有限公司（以下简称“厦门象屿公司”）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月22日出具了容诚审字[2024]361Z0257 号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定，厦门象屿公司管理层编制了后附的厦门象屿股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是厦门象屿公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计厦门象屿公司2023年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对厦门象屿公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解厦门象屿公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供厦门象屿公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：厦门象屿股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。附表2关于厦门象屿股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元上市公2023年度占2023年占用方与上2023年期2023年度偿2023年期非经营性资金资金占用方司核算用累计发生度占用资占用形成占用性市公司的关初占用资金还累计发生末占用资金
占用名称的会计金额(不含金的利息原因质联关系余额金额余额
科目利息)(如有)
现控股股东、非经营实际控制人及无性占用其附属企业
小计/////
前控股股东、非经营实际控制人及无性占用其附属企业
小计/////其他关联方及非经营无其附属企业性占用
小计/////
总计/////上市公2023年度往2023年往来方与上2023年期2023年度偿2023年期其他关联资金司核算来累计发生度往来资往来形成往来性资金往来方名称市公司的关初往来资金还累计发生末往来资金往来的会计金额（不含金的利息原因质系余额金额余额科目利息）（如有）销售商
控股股东、实 PT Obsidian 控股股东的 应收账 经营性
828990.89344802.72898362.32275431.29品、提供
际控制人及其 Stainless Steel 附属企业 款 往来劳务附属企业销售商
北安象屿金谷生控股股东的应收账品、提供经营性
386.287173.327423.73135.87
化科技有限公司附属企业款劳务、租往来赁北京顺欣恒晟科控股股东的应收账经营性
2.201.122.201.12销售商品
技服务有限公司附属企业款往来本钢宝锦（沈销售商控股股东的应收账经营性
阳）汽车新材料1.7653.0054.76品、提供附属企业款往来技术有限公司劳务福建象屿壳牌石控股股东的应收账经营性
131.47131.47提供劳务
油有限责任公司附属企业款往来福州象屿置业有控股股东的应收账经营性
2.762.925.68销售商品
限公司附属企业款往来销售商
富锦象屿金谷生控股股东的应收账品、提供经营性
521.5611141.4111398.62264.35
化科技有限公司附属企业款劳务、租往来赁销售商黑龙江金象生化控股股东的应收账经营性
299.62274.7224.90品、提供
有限责任公司附属企业款往来劳务黑龙江象屿小额控股股东的应收账经营性
24.0024.0048.00提供劳务
贷款有限公司附属企业款往来江苏象屿房地产控股股东的应收账经营性
4.204.20销售商品
开发有限公司附属企业款往来昆山象淳房地产控股股东的应收账经营性
0.280.28销售商品
开发有限公司附属企业款往来厦门东坪山旅游控股股东的应收账经营性
2.8564.2667.11销售商品
发展有限公司附属企业款往来销售商厦门国际机电营控股股东的应收账经营性
2.403.045.44品、提供
运中心有限公司附属企业款往来劳务厦门和平码头有控股股东的应收账经营性
1.411.41销售商品
限公司附属企业款往来厦门金牛兴业创控股股东的应收账销售商经营性
0.480.470.480.47
业投资有限公司附属企业款品、租赁往来厦门轮渡有限公控股股东的应收账经营性
0.200.20销售商品
司附属企业款往来厦门瑞廷公寓管控股股东的应收账经营性
0.120.720.84租赁
理有限公司附属企业款往来销售商厦门市闽台中心
控股股东的应收账品、提供经营性
渔港建设发展有57.8957.89
附属企业款劳务、租往来限公司赁厦门市象欣创业控股股东的应收账销售商经营性
2.200.402.200.40
投资有限公司附属企业款品、租赁往来厦门顺欣恒晟科控股股东的应收账销售商经营性
0.760.470.760.47
技服务有限公司附属企业款品、租赁往来销售商
厦门铁路物流投控股股东的应收账品、提供经营性
126.92126.92
资有限责任公司附属企业款劳务、租往来赁厦门象隆置业有控股股东的应收账经营性
0.530.841.37租赁
限公司附属企业款往来销售商
厦门象盛镍业有控股股东的应收账品、提供经营性
356.065848.305836.54367.83
限公司附属企业款劳务、租往来赁厦门象鑫置业有控股股东的应收账经营性
4.904.90销售商品
限公司附属企业款往来销售商
厦门象屿创业投控股股东的应收账品、提供经营性
0.451.121.57
资管理有限公司附属企业款劳务、租往来赁厦门象屿港湾开控股股东的应收账销售商经营性
5.423.175.423.17
发建设有限公司附属企业款品、租赁往来厦门象屿集团有应收账经营性
控股股东22.121436.701458.81租赁限公司款往来厦门象屿金象控控股股东的应收账销售商经营性
12.4314.9123.194.15
股集团有限公司附属企业款品、租赁往来销售商
厦门象屿金象融控股股东的应收账品、提供经营性
3.123.976.120.97
资租赁有限公司附属企业款劳务、租往来赁厦门象屿科技有控股股东的应收账销售商经营性
8.751.169.91
限公司附属企业款品、租赁往来厦门象屿融资担控股股东的应收账经营性
0.080.08销售商品
保有限责任公司附属企业款往来厦门象屿商业保控股股东的应收账经营性
0.160.140.160.14销售商品
理有限责任公司附属企业款往来厦门象屿商业发控股股东的应收账经营性
0.850.881.73租赁
展有限责任公司附属企业款往来厦门象屿物业服控股股东的应收账销售商经营性
2.002.00
务有限公司附属企业款品、租赁往来厦门象屿小额贷控股股东的应收账销售商经营性
1.160.291.160.29
款有限责任公司附属企业款品、租赁往来厦门象屿鑫城开控股股东的应收账销售商经营性
0.480.48
发有限责任公司附属企业款品、租赁往来销售商厦门象屿兴泓超控股股东的应收账经营性
120.50120.50品、提供
细材料有限公司附属企业款往来劳务厦门象屿兴泓科控股股东的应收账经营性
3.223.080.13提供劳务
技发展有限公司附属企业款往来销售商厦门象屿兴泓特控股股东的应收账经营性
8.241243.581250.491.32品、提供
种材料有限公司附属企业款往来劳务厦门象屿盈信信控股股东的应收账销售商经营性
4.116.9611.07
息科技有限公司附属企业款品、租赁往来销售商
厦门象屿智慧供控股股东的应收账品、提供经营性
147.18112.2034.98
应链有限公司附属企业款劳务、租往来赁厦门象屿资产管控股股东的应收账销售商经营性
6.796.1410.232.70
理运营有限公司附属企业款品、租赁往来销售商厦门象屿自贸区控股股东的应收账经营性
0.73403.97404.70品、提供
开发有限公司附属企业款往来劳务厦门易象通网络控股股东的应收账经营性
123.39123.39提供劳务
科技有限公司附属企业款往来厦门自贸投资发控股股东的应收账经营性
0.600.60租赁
展有限公司附属企业款往来上海利兴璟劳务控股股东的应收账经营性
12.4011.3212.4011.32销售商品
派遣有限公司附属企业款往来上海顺禧恒昇科控股股东的应收账经营性
1.320.861.320.86销售商品
技服务有限公司附属企业款往来上海象屿物业管控股股东的应收账经营性
6.2015.3621.080.48销售商品
理有限公司附属企业款往来深圳象屿商业保控股股东的应收账经营性
2.641.854.49销售商品
理有限责任公司附属企业款往来销售商
绥化象屿金谷生控股股东的应收账品、提供经营性
1568.3370050.1770253.351365.15
化科技有限公司附属企业款劳务、租往来赁绥化象屿能源有控股股东的应收账经营性
21.81912.19934.00销售商品
限公司附属企业款往来香港象屿投资有控股股东的应收账经营性
187.07187.07提供劳务
限公司附属企业款往来象屿地产集团有控股股东的应收账销售商经营性
4.715.3210.03
限公司附属企业款品、租赁往来销售商榆林象道物流有控股股东的应收账经营性
1203.4716596.3713782.784017.06品、提供
限公司附属企业款往来劳务张家港恒旭房地控股股东的应收账经营性
0.240.24销售商品
产开发有限公司附属企业款往来
厦门碧海红帆文控股股东的应收账28.4328.310.12租赁经营性旅发展有限公司附属企业款往来上海沐雅房地产控股股东的应收账经营性
0.800.80销售商品
开发有限公司附属企业款往来江苏象屿物业管控股股东的应收账经营性
0.400.40销售商品
理有限公司附属企业款往来南京屿发房地产控股股东的应收账经营性
0.680.68销售商品
开发有限公司附属企业款往来厦门国际邮轮母控股股东的应收账经营性
185.62185.62租赁
港集团有限公司附属企业款往来厦门嘉廷企业管控股股东的应收账经营性
0.360.36销售商品
理有限公司附属企业款往来厦门象鸿企业管控股股东的应收账经营性
1.361.36销售商品
理有限公司附属企业款往来厦门象嘉置业有控股股东的应收账经营性
0.120.12销售商品
限公司附属企业款往来厦门象盛商业保控股股东的应收账经营性
0.800.80销售商品
理有限责任公司附属企业款往来厦门象屿采颐商控股股东的应收账经营性
28.0028.00租赁
业投资有限公司附属企业款往来厦门象屿产业发控股股东的应收账经营性
0.600.60销售商品
展集团有限公司附属企业款往来厦门象屿跨境电控股股东的应收账经营性
14.7014.70提供劳务
商有限责任公司附属企业款往来苏州象拓房地产控股股东的应收账经营性
0.560.56销售商品
开发有限公司附属企业款往来榆林象道物流有控股股东的合同资经营性
1210.62246.411210.62246.41提供劳务
限公司附属企业产往来其他非厦门象屿科技有控股股东的采购无形经营性
流动资220.34220.34限公司附属企业资产往来产
PT Obsidian 控股股东的 预付款 经营性
923121.47609017.00314104.47采购商品
Stainless Steel 附属企业 项 往来福建象屿壳牌石 控股股东的 预付款 经营性
2.6684.4784.003.12采购商品
油有限责任公司附属企业项往来采购商厦门瑞廷公寓管控股股东的预付款经营性
1.159.709.331.52品、接受
理有限公司附属企业项往来劳务
厦门象屿集团有预付款租赁、接经营性
控股股东14.8414.84限公司项受劳务往来厦门象屿物业服控股股东的预付款经营性
5.521.176.69接受劳务
务有限公司附属企业项往来厦门象屿兴泓超控股股东的预付款经营性
4.004.00租赁
细材料有限公司附属企业项往来厦门象屿生物科控股股东的预付款经营性
18.1618.16接受劳务
技有限责任公司附属企业项往来厦门象鸿企业管控股股东的预付款经营性
17.57498.39449.2166.75租赁
理有限公司附属企业项往来厦门象屿商业发控股股东的预付款经营性
0.1028.418.8919.61接受劳务
展有限责任公司附属企业项往来绥化象屿能源有控股股东的预付款经营性
30.006.6136.61采购商品
限公司附属企业项往来
榆林象道物流有控股股东的预付款租赁、接经营性
6880.9035257.8942127.5611.23
限公司附属企业项受劳务往来厦门象盛镍业有控股股东的预付款经营性
637041.32610374.4626666.86采购商品
限公司附属企业项往来厦门象屿港湾开控股股东的预付款经营性
71.7071.70接受劳务
发建设有限公司附属企业项往来厦门象屿酒业有控股股东的预付款经营性
2.952.160.79采购商品
限公司附属企业项往来上海象屿投资管控股股东的预付款经营性
5.532.932.60租赁
理有限公司附属企业项往来上海象屿物业管控股股东的预付款经营性
0.600.490.11租赁
理有限公司附属企业项往来香港象正贸易有控股股东的预付款经营性
333602.29136367.20197235.09采购商品
限公司附属企业项往来厦门国际机电营控股股东的其他应经营性
1.001.00租赁
运中心有限公司附属企业收款往来厦门嘉廷企业管控股股东的其他应经营性
1.411.41租赁
理有限公司附属企业收款往来厦门瑞廷公寓管控股股东的其他应经营性
20.681.4813.848.32租赁
理有限公司附属企业收款往来厦门象鸿企业管控股股东的其他应经营性
416.45715.2453.431078.26租赁
理有限公司附属企业收款往来厦门象屿集团有其他应经营性
控股股东3.5821.5725.15租赁限公司收款往来厦门象屿金象控控股股东的其他应股权处置经营性
2505.442505.44
股集团有限公司附属企业收款费往来
厦门象屿商业发控股股东的其他应租赁、接经营性
12.0563.2675.31
展有限责任公司附属企业收款受劳务往来厦门象屿物业服控股股东的其他应经营性
22.706.2112.5616.35租赁
务有限公司附属企业收款往来厦门象屿兴泓超控股股东的其他应经营性
0.410.41提供劳务
细材料有限公司附属企业收款往来厦门象屿自贸区控股股东的其他应经营性
0.379.569.93租赁
开发有限公司附属企业收款往来接受劳榆林象道物流有控股股东的其他应经营性
424.54131.66324.74231.46务、提供
限公司附属企业收款往来劳务厦门象屿智慧供控股股东的其他应经营性
82.7182.71租赁
应链有限公司附属企业收款往来上海沐雅房地产控股股东的其他应经营性
0.390.39租赁
开发有限公司附属企业收款往来上海象屿投资管控股股东的其他应经营性
2.592.59租赁
理有限公司附属企业收款往来上海象屿物业管控股股东的其他应经营性
0.900.90提供劳务
理有限公司附属企业收款往来厦门象屿酒业有控股股东的其他应经营性
0.600.60提供劳务
限公司附属企业收款往来绥化象屿金谷生控股股东的其他应经营性
10.0010.00租赁
化科技有限公司附属企业收款往来成大物产（厦其他应资金往来非经营子公司2374.551780385.887.321782767.76
门）有限公司收款（注1）性往来福建兴大进出口其他应资金往来非经营
子公司12016.92702376.032153.17633025.3683520.75
贸易有限公司收款（注1）性往来广州象屿进出口其他应资金往来非经营
子公司9782.633.448078.311707.76
贸易有限公司收款（注1）性往来黑龙江象屿农业其他应资金往来非经营
子公司32643.92100000.00317.82132961.74
物产有限公司收款（注1）性往来南通象屿海洋装其他应资金往来非经营
子公司162244.34632136.382974.15789564.627790.24
备有限责任公司收款（注1）性往来青岛象屿进出口其他应资金往来非经营
子公司6300.0018.626318.62
有限责任公司收款（注1）性往来厦门象屿速传供其他应资金往来非经营
应链发展股份有子公司3843.692017.325861.01
上市公司的子收款（注1）性往来限公司公司及其附属象道物流集团有其他应资金往来非经营
子公司156080.90310031.574462.92362728.42107846.97
企业限公司收款（注1）性往来厦门象屿化工有其他应资金往来非经营
子公司403.9326917.2827321.21
限公司收款（注1）性往来厦门象屿矿业有其他应资金往来非经营
子公司16.5921740.2650.7119250.712556.84
限公司收款（注1）性往来厦门象屿铝晟有其他应资金往来非经营
子公司10511.74642402.28101.10634220.5818794.54
限公司收款（注1）性往来厦门象屿农产品其他应资金往来非经营
子公司14.4314.43
有限责任公司收款（注1）性往来厦门象屿物流集其他应资金往来非经营
子公司16.5220575995.662443.4020578438.3617.23
团有限责任公司收款（注1）性往来厦门象屿智慧科其他应资金往来非经营
子公司8597.097204.88408.508616.167594.31
技有限责任公司收款（注1）性往来厦门象屿资源有其他应资金往来非经营
子公司16.7612937.349.1510009.152954.10
限公司收款（注1）性往来陕西象道物流有其他应资金往来非经营
子公司26.2426.24
限公司收款（注1）性往来上海闽兴大国际其他应资金往来非经营
子公司4889.0319087.320.8022838.531138.62
贸易有限公司收款（注1）性往来上海象屿牧盛贸其他应资金往来非经营
子公司5973.9062180.4126.8167821.30359.81
易有限公司收款（注1）性往来天津象屿供应链其他应资金往来非经营
子公司6080.6862597.7011.3567282.671407.05
管理有限公司收款（注1）性往来天津象屿进出口其他应资金往来非经营
子公司3000.5486311.949.1987765.141556.53
贸易有限公司收款（注1）性往来香港拓威贸易有其他应资金往来非经营
子公司6.546.54
限公司收款（注1）性往来象屿（张家港）其他应资金往来非经营
子公司2.79185834.47123.37164121.5821839.06
有限公司收款（注1）性往来象屿宏大供应链其他应资金往来非经营
子公司1453.3153002.524.6143950.7310509.71
有限责任公司收款（注1）性往来厦门象屿同道供其他应资金往来非经营
子公司67.5767.57
应链有限公司收款（注1）性往来厦门振丰能源有其他应资金往来非经营
子公司5000.005000.00
限公司收款（注1）性往来象屿炜杰（山其他应资金往来非经营
东）供应链有限子公司25391.3625391.36收款（注1）性往来公司高安象道物流有其他应资金往来非经营
子公司24.2524.25
限公司收款（注1）性往来安阳象道物流有其他应资金往来非经营
子公司8.768.76
限公司收款（注1）性往来新疆象道物流有其他应资金往来非经营
子公司35.2235.22
限公司收款（注1）性往来厦门象屿鑫成供其他应资金往来非经营
子公司2.832.83
应链有限公司收款（注1）性往来厦门象屿新能源其他应资金往来非经营
子公司17217.5556645.390.2769691.514171.70
有限责任公司收款（注1）性往来厦门象屿兴宝发其他应资金往来非经营
子公司0.381199.625.851205.85
贸易有限公司收款（注1）性往来
XIANGYU（SINGAPORE）PTE. LTD.（中文 其他应 资金往来 非经营子公司0.530.53
名称：象屿（新收款（注1）性往来
加坡）有限公
司）
XIANGHUI
ENERGY（SINGAPORE）其他应资金往来非经营PTE. LTD（中文 子公司 0.12 0.12收款（注1）性往来
名称：象晖能源（新加坡）有限责任公司）厦门象屿五金物其他应资金往来非经营
子公司0.630.63
流服务有限公司收款（注1）性往来湖北象农商贸有其他应资金往来非经营
子公司8484.004910.003574.00
限公司收款（注1）性往来厦门国际物流中其他应资金往来非经营
子公司28.0119.498.52
心开发有限公司收款（注1）性往来高安象屿国际贸其他应资金往来非经营
子公司530.522443.522974.04
易有限责任公司收款（注1）性往来福建象屿新能源其他应资金往来非经营
子公司8131.0924631.354.9031245.121522.22
有限责任公司收款（注1）性往来海南象屿国际商其他应资金往来非经营
子公司474831.83249.81265114.97209966.67
务有限责任公司收款（注1）性往来三门峡象道物流其他应资金往来非经营
子公司51.4251.42
有限责任公司收款（注1）性往来象晖能源（厦其他应资金往来非经营子公司3467.573467.57
门）有限公司收款（注1）性往来唐山象屿正丰国其他应资金往来非经营
子公司59.6059.60
际物流有限公司收款（注1）性往来
盐城象屿环资矿子公司其他应51132.0071.9038951.2312252.67资金往来非经营业科技有限公司收款（注1）性往来海南象屿供应链其他应资金往来非经营
子公司85263.66312.0685575.72
科技有限公司收款（注1）性往来湖北楚象供应链其他应资金往来非经营
子公司7478.007478.00
集团有限公司收款（注1）性往来日照象明油脂有其他应资金往来非经营
子公司70000.0070000.00
限公司收款（注1）性往来厦门禾屿贸易有其他应资金往来非经营
子公司70200.0070200.00
限公司收款（注1）性往来厦门象屿物产有其他应资金往来非经营
子公司13900.0013.2513913.25
限公司收款（注1）性往来厦门屿链通供应其他应资金往来非经营
子公司5035.005035.00
链科技有限公司收款（注1）性往来成都象屿供应链其他应资金往来非经营
子公司9947.569947.56
有限责任公司收款（注1）性往来非经营关联自然人无性往来其他关联方及非经营无其附属企业性往来
总计///1287081.7928600920.9013784.4628576499.101325288.04//
注1：应收子公司资金往来系本公司向子公司提供资金以支持其业务发展。
