2023年半年度报告

公司代码：600059公司简称：古越龙山浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

2023年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人孙爱保、主管会计工作负责人李维萍及会计机构负责人（会计主管人员）任兴祥

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”中详细描述了公司面临的具体风险，敬请查阅相关内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................6

第四节公司治理..............................................15

第五节环境与社会责任...........................................16

第六节重要事项..............................................26

第七节股份变动及股东情况.........................................29

第八节优先股相关情况...........................................31

第九节债券相关情况............................................31

第十节财务报告..............................................32载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

备查文件目录

报告期内在中国证监会指定网站、《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正文及公告原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义证监会指中国证券监督管理委员会

上交所、交易所指上海证券交易所

公司、本公司或古越龙山指浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司黄酒集团指中国绍兴黄酒集团有限公司鉴湖酿酒公司指绍兴鉴湖酿酒有限公司杭州销售公司指杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司生物制品公司指绍兴市古越龙山生物制品有限公司北京销售公司指北京古越龙山绍兴酒销售有限公司绍兴酒业公司指绍兴古越龙山酒业有限公司绍兴果酒公司指绍兴古越龙山果酒有限公司上海专卖公司指上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司古越龙山销售公司指浙江古越龙山绍兴酒销售有限公司绍兴专卖公司指绍兴古越龙山绍兴酒专卖有限公司黄酒工程公司指绍兴国家黄酒工程技术研究中心有限公司电子交易公司指绍兴黄酒原酒电子交易有限公司浙江酒管家公司指浙江酒管家电子商务有限公司女儿红酿酒公司指绍兴女儿红酿酒有限公司上海喜韵公司指上海喜韵女儿红酒业有限公司女儿红酒业公司指绍兴女儿红酒业有限公司浙江状元红公司指浙江状元红供应链管理有限公司河南销售公司指河南古越龙山北方绍兴酒销售有限公司沈永和调味酒公司指绍兴沈永和调味酒有限公司智能装备公司指绍兴古越龙山智能装备有限公司果露酒销售公司指绍兴古越龙山果露酒销售有限公司

古越龙山（香港）公司指古越龙山（香港）有限公司女儿红销售公司指上海女儿红酒业销售有限公司龙山创业投资基金合伙企业指杭州古越龙山创业投资基金合伙企业

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司公司的中文简称古越龙山

公司的外文名称 Zhejiang Guyuelongshan Shaoxing Wine Co.Ltd

公司的外文名称缩写 GYLS公司的法定代表人孙爱保

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名吴晓钧蔡明燕联系地址浙江省绍兴市北海桥浙江省绍兴市北海桥

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电话0575-851584350575-85176000

传真0575-851668840575-85166884

电子信箱 zjy@shaoxingwine.com.cn zjy@shaoxingwine.com.cn

三、基本情况变更简介公司注册地址浙江省绍兴市北海桥公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址浙江省绍兴市北海桥公司办公地址的邮政编码312000

公司网址 http://www.shaoxingwine.com.cn

电子信箱 hjjt@shaoxingwine.com.cn

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 古越龙山 600059 无

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期

（1－6月）年同期增减(%)

营业收入788556356.23784502380.930.52

归属于上市公司股东的净利润89961564.6389878426.950.09

归属于上市公司股东的扣除非经常性87950686.4383981254.65

4.73

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-174640887.15-154924551.77-12.73本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产5510531293.625493365059.070.31

总资产6344272580.956307303060.390.59

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(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期

（1－6月）增减(%)

基本每股收益（元／股）0.100.100.00

稀释每股收益（元／股）0.100.100.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益0.100.09

11.11（元／股）

加权平均净资产收益率（%）1.631.66减少0.03个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资1.591.55

增加0.04个百分点

产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-758.31

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定2214100.71量持续享受的政府补助除外

委托他人投资或管理资产的损益43654.10

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-41929.38

其他符合非经常性损益定义的损益项目159649.59个税手续费返还

减：所得税影响额363543.71

少数股东权益影响额（税后）294.80

合计2010878.20

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司主要业务及产品

公司所从事的主要业务是黄酒的制造、销售及研发，生产黄酒原酒、黄酒瓶装酒及少量果酒、白酒等。主要产品古越龙山、女儿红、状元红、沈永和、鉴湖牌等绍兴黄酒是中国首批国家地理标志产品。其中古越龙山是中国黄酒行业标志性品牌、钓鱼台国宾馆国宴专用黄酒、“亚洲品牌

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500强”中唯一入选的黄酒品牌，公司产品经销全国各大城市，远销日本、东南亚等多个国家和地区，享有“国粹黄酒”的美誉。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。

（二）公司经营模式

公司黄酒产品系纯糯米酿造，为确保产品优质安全，原材料糯米大部分已经实现由与种植大户合作的粮食种植基地供应，对包装物等原辅材料的采购，公司编制合格供方名录，设计采购流程，制定《供应商评定标准》《原辅料入库验收标准》《采购控制程序》等制度，明确采购流程、供方管理及评估，并适时根据内外部环境变化进行改进，采用比较管理、招标采购等方式控制采购成本。公司根据主要产品的工艺流程，并按照未来的市场计划组织生产，黄酒原酒的酿造时间主要集中在每年10月至次年3月份，生产季节性较强，瓶酒灌装生产则可全年进行。公司酒类产品结合经销、商超、直销等多种销售方式，目前主要以经销为主，同时采用自营专卖店及电子商务等直销模式全方位拓展公司销售渠道。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1.位于黄酒核心产区

公司地处北纬30°，与世界名酒产区属同纬度名酒带，拥有“四山三盆二江一平原”的地貌和水土、气候等生态环境，特别是含有适量矿物质和有益微量元素的鉴湖水，形成了得天独厚的酿酒环境，绍兴于2019年荣获“中国黄酒之都”、“世界美酒特色产区”称号，是中国黄酒的核心产区。通过打造单一酒种中国国际黄酒产业博览会及绍兴黄酒节等 IP活动，2022年由绍兴市政府支持在鉴湖国家湿地公园成立绍兴酒糯稻基地，深挖产区文化，为产区塑造新名片。

2.位居品牌第一高地

“古越龙山”于1988年成为钓鱼台国宾馆国宴专用黄酒，多次作为国礼馈赠并频频亮相重要国事场合，多次荣获国内、国际金奖，是中国黄酒行业标志性品牌，高端黄酒引领者，赢得了全球消费者的认可，享有极高的美誉度，2022年“古越龙山”第12次蝉联亚洲品牌500强，是唯一入选黄酒品牌。“女儿红”和“状元红”品牌独具特色，通过推出酱酒进行品类延伸品牌赋能，开辟“喜宴”和“封藏”场景，丰富“女儿红”品牌内涵提升势能。创始于1664年的“沈永和”专注大众市场和高端料酒市场，“鉴湖”是绍兴黄酒第一个注册商标、浙江省及行业首个入选的国家工业遗产，依托工业遗产基地，坚持手工精酿，打响“中国黄酒第一酒坊”品牌。

3.拥有丰富的库藏原酒

公司始终坚持对产品品质的高标准要求，建有总面积为15万平方米的古越龙山中央酒库，拥有丰富的优质库藏原酒资源，黄酒原酒陈化需要一定的时间，是生产中高端黄酒的必要基础和年份酒足年库藏的品质保证，也是公司独具的优势，以原酒的稀缺价值引领高端黄酒的消费新潮流。

4.领先行业的科研实力

古越龙山拥有行业唯一的国家级科研平台“国家黄酒工程技术研究中心”、国家级企业博士

后工作站、国家级大师工作室、浙江省黄酒工艺与装备重点实验室等科研创新平台。承担国家科研重点研发计划子课题、浙江省重点研发计划项目、绍兴市重大专项等各类科研项目，以强大的科研力量开展黄酒健康功能研究、创新产品开发、质量安全控制技术、智能化装备升级应用、数

字化追溯体系建设等，推动工艺和产品的持续创新升级，研究成果处于国内领先地位。古越龙山累计参与制定标准14项，110多项开发设计成果获得国家专利，40多项黄酒科研成果荣获国家级、省部级、地市级科技进步奖。由绍兴市人民医院与绍兴文理学院、国家黄酒工程技术研究中心共同完成的“黄酒功能因子在心脑血管疾病防治中的应用”项目，荣获2022“中国食品工业协会科学技术奖”一等奖。

5、集聚高层次酿造人才公司重点建立管理、技术、销售三大主通道，搭建工匠、项目两大基层管理平台，通过“基层导师培养”、“轮岗培养”、“定制培养计划”的模式为员工设计培养路径，提供发展平台。

积极开展以组织、员工需求为导向的计划型培训，举办“国酿传承、匠心守正”技能文化节，公司成为浙江省首批职工技能等级认定试点企业。古越龙山拥有2名国家级酿酒大师、21名国家级黄酒评酒委员、400多名一线酿酒师及各类中高级专业技术人员500多名。拥有国家级大师工作

7/1232023年半年度报告室1个，现有轻工“大国工匠”1名，浙江工匠3名，绍兴工匠10名。5人分别入选绍兴“名士之乡”特支计划首批高级专家、拔尖人才和青年拔尖人才。

6、全国化销售网络布局

古越龙山加快深度全国化的步伐，加大北方、京津冀和西南等市场突破力度，形成了以14个分公司、1个酒管家（线上）为核心的销售网络，基本覆盖全国各大中城市。不断完善中高端产品矩阵，推动黄酒产业向新高端、新商务升级。持续推进越酒行天下活动，开拓酒类消费新场景和新渠道，通过在全国开设绍兴酒品鉴馆与专卖店，加大拓展市场力度，产品市场覆盖率不断提升。通过大型酒类博览会的会展营销、大型活动事件的赞助推广、高端社会品鉴师培训，围绕古越龙山历史、文化、工艺、品鉴等维度开展体验式营销，将全球化与全国化战略同步推进，开拓绍兴黄酒新市场。

三、经营情况的讨论与分析

报告期内，受宏观经济影响，居民消费有所减少，酒类市场面临较大挑战，终端市场竞争进一步加剧，面对严峻复杂的市场形势和超预期压力挑战，公司上下坚定信心，持续推进“高端化、年轻化、全球化、数字化”四化战略落地，在品质突破、渠道拓展和消费者培育上持续投入，公司实现营业收入78855.64万元，比上年同期增加0.52%，实现净利润8996.16万元，比上年同期增加0.09%。报告期内所做主要工作如下：

（一）品质提升深化方面

以科研创新为立足点，继续对黄酒风味成分相关性研究分析和技术攻关，系统研究生产过程风险关键点和质量安全控制点，公司参与的《低产杂醇高产乙酸酯酿酒酵母提高黄酒质量、饮用舒适度和安全性》《传统绍兴黄酒酿造真菌群落与多样性发生机制》等科研项目荣获2022年度中

国酒业协会科学技术奖一等奖。“只此青玉”产品在“2023酿造食品科技创新与大健康国际学术会议”暨中国食品科学技术学会传统酿造食品分会年会上，得到了150余名国内外传统酿造食品工程领域相关专家级领军企业代表的认可和点赞。在第十八届中国国际酒业博览会上，公司“越糯绍兴酒”“十八年桂花林藏（典雅）”“仟挂陈皮露酒”“库藏2002年绍兴酒”“梅珀原味青梅酒”五个新产品获得中国酒类新品最高荣誉“青酌奖”。在中国酒业协会成立三十周年庆典大会上，公司荣获“中国酒业30年科技成果奖”“中国酒业30年文化双创奖”等10项荣誉。

（二）营销销售拓展方面

1.深化品鉴馆全国布局。按照“哪里有流量，哪里就有品鉴馆”的思路，以高端绍兴酒品鉴

馆为纽带连接消费者，不断深化沉浸式体验和场景化消费培育，展示企业和产品形象，传递品牌价值，加快渠道高端化和深度全国化步伐，打破黄酒区域局限，报告期内新增南宁、珠海、义乌、太原、合肥5家品鉴馆，至目前全国品鉴馆已开设46家。

2.推进“越酒行天下”活动。整合资源聚焦战略单品，“只此青玉”频频亮相第三届中国酒

业女性发展大会、浙江农博会、中日友协新年会、第三届中国国际消费品博览会、“味美浙江”和泸州酒博会。参加成都春季糖酒会，古越龙山和女儿红联合举办“只此青玉&桂花林藏*成都雅集”活动。5月“越酒行天下*日韩行”活动开创了绍兴黄酒海外传播的先河，走进日韩2个国家

4个城市5场活动，本次活动内容多、规格高、传播广、成效好，引起社会各界的广泛关注，有

力推动黄酒高端化和全球化进程。

3.持续开展全国性招商。报告期内完成11个外围市场地级市的招商工作，充分利用鉴湖糯稻

基地、黄酒博物馆、中央酒库、鉴湖酒坊、手工酿酒一厂等场所，打造沉浸式产业游，开展回厂游接待124批次，通过“文化+美酒+美食”等形式，有效提升品牌粘性。

（三）重点项目推进方面

黄酒产业园（一期）工程一期建设用地约416亩全部到位，已完成生产区域16个建筑单体建设，其中南区11.6万平方米完成竣工初验，主要酿酒设备安装就位，公用配套设施基本建成。该项目总投资19.42亿元，其中募集资金总额9.59亿元，截至2023年6月30日，已累计使用募集资金76433.46万元。黄酒产业园将建设成为酿造智能化、勾调数字化、物流无人化、生产绿色化的“未来工厂”，计划于年底前投用。园区应用多个行业首创的关键性技术，智能立体仓库已进场安装，集自动进库、堆垛、出库、记录、追踪等现代化技术，实现无人化操作，可节约用工

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80%以上。园区建设光伏发电设施、沼气发电装置，自产绿色能源可解决一期项目年生产80%用电量，达到绿色低碳目标。

（四）内部管理提升方面

1.有效推进数字化改革。扁平化推进“一个中心、五个平台”建设。营销数字化平台建立业

务员访销 SFA系统、经销商管理 DMS架构和费用管理 TPM模块，实现电子合同签订、促销报告线上审批和电商仓储发货一体化等业务流程数字化。生产数字化平台引进全球排名第二的施耐德公司 MES系统，完善生产调度、质量管理、设备管理、数据采集等功能，探索产供销储协同管理。

管理数字化、资产数字化平台优化整合“ERP+OA”系统，引进商旅报销系统，自主开发电子押坛、云藏酒等系统程序。通过数字化管控，在仓储、物流、人工、物料等方面降本增效成效显著。

2.创新内部管理体制。坚持以实干为导向，以实绩论英雄，优化薪酬绩效考核，全面推行三

年任期制管理，推进市场化选聘、契约化管理。实施销售业务线“揭榜挂帅”活动，从“被动接任务”转变为“主动要任务”，提干劲激活力，打破传统模式。成立古越龙山人才酿造院暨“青创营”、女儿红“启航班”，着力打造适应企业高质量发展需求的人才队伍，从技术、管理、销售三线完善教培机制，达到“建塔基、酿未来，强素质、育新人”目的。

3.扎实开展安全生产工作。认真贯彻落实上级部门关于安全生产工作决策部署，扎实推进企

业安全生产主体责任落实，明确公司年度安全工作要点，层层签订安全生产责任书1766份。加强安全教育培训，采取专家授课、警示教育、现场演练等方式，强化各级抓安全、守安全、保安全的意识，参加人员1200余人次。定期开展风险分析研判，梳理完善公司安全“三级网络”，提前部署防范措施，采取厂区自查、交流互查、专家指导、公司督查等多种形式强化风险隐患排查治理，共排查出各类风险隐患611处，整改完成率达100%，整体安全形势保持稳定。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入788556356.23784502380.930.52

营业成本494358681.47500325755.33-1.19

销售费用101699293.9088124070.9615.40

管理费用50070753.4450659450.21-1.16

财务费用-20262585.48-10360701.65-95.57

研发费用13001617.256225786.99108.83

经营活动产生的现金流量净额-174640887.15-154924551.77-12.73

投资活动产生的现金流量净额145471158.88-62916925.26331.21

筹资活动产生的现金流量净额-73634323.14-74062692.380.58

财务费用变动原因说明：主要系本期利息收入增加所致

研发费用变动原因说明：主要系本期研发投入增加所致

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到沈永和酒厂房屋征收预付补偿款所致

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

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(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期上年期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上年期末数总资产年期末变情况说明的比例的比例动比例

（%）（%）（%）预付款项主要系本期预

2302607.530.0427451014.220.44-91.61付款项减少所

致在建工程主要系本期黄

693736228.5710.93546242985.388.6627.00酒产业园项目

投入增加所致使用权资主要系本期使

产7097686.530.114225660.130.0767.97用权资产增加所致应付账款主要系本期支

173730639.702.74357991928.235.68-51.47付货款增加所

致应付职工主要系本期预薪酬提员工年终绩

39053868.090.6256496756.940.90-30.87

效奖金发放完毕所致应交税费主要系本期缴

29145627.070.4658223601.970.92-49.94

纳税款所致其他应付主要系本期收款到沈永和酒厂

451439581.217.1299223437.311.57354.97

房屋征收预付补偿款所致合同负债主要系本期销

83800466.121.32176972315.912.81-52.65

售实现所致其他流动主要系本期销

10894060.590.1722976762.860.36-52.59

负债售实现所致

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

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(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

1.为进一步深耕和传播绍兴黄酒的品牌文化，提高黄酒产业在全国及全球的影响力，公司于2023年1月5日召开第九届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于投资设立古越龙山绍兴酒发展基金的议案》，拟与杭州大头投资管理有限公司（以下简称“大头投资”）开展合作，通过设立产业基金的方式，开展产业投资。基金规模3000万元，公司作为发起人，负责向基金出资人民币 2900 万元，占基金规模 96.6667%；大头投资作为基金管理人（GP），出资 100 万元，占基金规模3.3333%，详见公司临2023-003公告。2023年4月17日、5月19日，公司与大头投资签署了《杭州古越龙山创业投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议》及《补充协议》，详见公司2023－015、2023－022公告。截至本报告期末公司已完成500万元实缴出资并已获得中国证券投资基金业协会私募投资基金备案证明，产品编码：SZY707，详见公司 2023-024公告。

2.为更好打造黄酒的消费场景和体验场景，公司出资350万元参股设立浙江龙山九加品牌管

理有限公司，持股比例为35%，该公司注册资本1000万元，其中杭州九食企业管理合伙企业持股比例为25%，杭州越觞企业管理合伙企业持股比例为30%，杭州叁块捌电子商务有限公司持股比例为10%，截至本报告披露末已完成工商注册登记事宜。

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(1).重大的股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币标的截至资被投投是报表资投资预计是是否合作方产负债本期资公资否科目金期限收益否披露日期

主要业务主营投资金额持股比例（如适表日的损益披露索引（如有）

司名方并（如来（如（如涉（如有）投资用）进展情影响称式表适用）源有）有）诉业务况

杭州 以私募基金从 是 新 3000.00 96.6667% 是 自 杭州大 已获得 -9.84 否 2023-05-29 http://www.sse.com.cn/

古越事股权投资、投设有头投资中国证2023-05-24

龙山资管理、资产管资管理有券投资2023-04-18创业理等活动（须在金限公司基金业2023-01-07投资中国证券投资协会私基金基金业协会完募投资合伙成登记备案后基金备企业方可从事经营案证（有活动）；私募股明，产限合权投资基金管品编

伙）理、创业投资基码：

金管理服务（须 SZY707在中国证券投资基金业协会完成登记备案后方可从事经营活动）(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

合计///3000.00///////-9.84///

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(2).重大的非股权投资

√适用□不适用募集资金总体使用情况

单位:万元币种:人民币募集年募集方尚未使用募集资金用途及投资项目募集资金投资总额本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额募集资金余额份式去向黄酒产业园项目非公开

202194960.5115813.2476433.4621498.21存放在募集资金专户中

（一期）工程发行

已在《公司关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中披露，详见2023年8月11日披露于《中国证券报》、《上募集资金总体使用情况说明海证券报》、上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn的相关公告。

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计本期计提的本期出售/赎资产类别期初数本期购买金额其他变动期末数变动损益公允价值变动减值回金额

其他94795392.2011000000.008150000.0097645392.20

合计94795392.2011000000.008150000.0097645392.20证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

13/1232023年半年度报告

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

控股全资子公司：绍兴女儿红酿酒有限公司2023年1-6月实现营业收入19564.26万元，实现利润总额2675.89万元，净利润1974.69万元。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、食品安全风险

作为食品生产企业，加强食品安全管理仍是企业经营工作之重。人民美好生活需要对食品安全有了更高的新要求，且随食品安全法律体系更加完备，监管更为严格，在确保产品质量基础上，必须同时加强食品安全潜在风险分析和管理。

公司将持续强化产品质量责任意识和诚信意识，践行“做诚实人、酿良心酒”的食品安全方针，致力卓越绩效管理，从原材料源头把关，以合作方式自建糯米原料种植基地。持续强化原材料采购、生产加工、仓储物流、终端销售等整个过程的质量控制，完善产品溯源机制和应急预案机制。发挥公司科研实力，利用先进的技术设备，加强原辅材料的检验检测和黄酒基础性研究工作，确保食品安全可控、可追溯。

2、市场风险

（1）宏观经济波动的风险

公司主营业务是黄酒的生产与销售，最终用户是普通消费者，虽没有明显的周期性特征，但与宏观经济波动有一定关联，如果未来国内外经济增速持续放缓，居民人均收入增速下降，会导致酒类消费需求下降，进而影响公司的经营业绩。

（2）市场竞争风险

当前白酒依旧强势，酒类市场产品个性化、渠道碎片化、价格多元化趋势愈加明显，在消费升级背景下酒类次高端市场竞争进一步加剧，黄酒行业发展面临诸多考验和挑战。黄酒虽有诸多内在优良品质且符合酒类消费趋势，公司在产品高端化战略推进上已经取得一定成效，但受限于营收规模市场推广投入尚不足，黄酒消费区域性突破及全国性拓展尚需一定时间，存在结构升级低于预期、盈利提升低于预期的风险。

公司将抓住酒类消费升级带来的中高端、次高端机会以及品质化消费需求，持续消费端培育，加强与消费者的互动沟通，优化厂商合作关系，构建公司、经销商、消费者命运共同体。重点打好黄酒“文化牌”与“健康牌”，强化营销的系统性、精准性、差异性，聚焦有限的资源进行合理的市场渠道建设，精准布控、精确管理、持续优化。

3.经营风险

（1）成本控制风险

黄酒产品酿造主要原材料为糯米，其价格受产量、市场状况等因素的影响较大，如供求情况发生变化或者价格上涨将给公司生产带来较大的成本压力。近年来人工、物流、包材等成本高涨和日渐高企的环保成本，目前公司厂区较为分散也相应增加一定的管理成本，均给公司带来一定的成本压力。

（2）固定资产投入增加风险

公司黄酒产业园项目（一期）工程投资总额19.42亿元，2021年4月实施完成非公开发行股票再融资，募集资金总额9.59亿元，全部用于该项目建设，项目生产区域车间建筑主体已于2022

14/1232023年半年度报告

年年底前基本建成。非公开发行完成后公司净资产规模提高，在募投项目建设期及投产初期，募集资金投资项目对公司的业绩增长贡献较小，固定资产投入将大幅增加。且在募投项目建设完成投产后，年折旧、摊销费用也相应增加，存在净资产收益率、普通股每股收益下降的风险，对普通股股东的即期回报有一定摊薄影响。

公司将密切关注粮食市场及原辅材料价格的变化和趋势，及早部署、有序对接，对可能发生的风险作出及时应对。加快企业数字化建设，进一步完善各环节信息化管理大数据系统，开展全面预算管理和成本管理活动，提升资金使用效率，合理组织生产要素，实现产供销储协同工作，提升快速反应能力，切实有效降低企业管理成本。同时全力加强营销推广拓展市场，强化品牌建设，扎实推进产品高端化，以进一步提升企业整体竞争力和盈利水平。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的会议届次召开日期会议决议网站的查询索引披露日期

2022年年 2023年 5 www.sse.com.cn 2023年 5月 1.2022 年度董事会工作报告

度股东大月16日17日2.2022年度监事会工作报告

会3.2022年度财务决算报告及公司2023年度财务预算报告

4.2022年年度报告及摘要

5.2022年度利润分配预案

6.2022年度董事、监事薪酬的议案

7.关于聘请2023年度审计机构的议案

8.关于利用公司闲置资金购买理财产品

的议案

9.关于修订《公司章程》的议案10.关于公司与东湖街道办事处签署《越城区国有土地上非住宅房屋征收货币补偿协议》的议案表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形柏宏副总经理聘任吕旦霖副总经理聘任

李维萍副总经理、总会计师聘任

吴晓钧副总经理、总会计师离任

15/1232023年半年度报告

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2023年1月5日，因工作调整，吴晓钧先生申请辞去公司副总经理、总会计师职务。辞职后，

吴晓钧先生仍将担任公司董事会秘书职务。同日，公司召开了第九届董事会第十一次会议，审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》，聘任柏宏先生、吕旦霖女士、李维萍女士为公司副总经理，聘任李维萍女士为公司总会计师。详情请查阅公司临2023-001、2023-002等相关公告。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用根据绍兴市生态环境局发布的（绍市环发（2023）17号）《2023年绍兴市环境监管重点单位名录》，本公司下属沈永和酒厂、古越龙山酒厂、绍兴女儿红酿酒有限公司（以下简称女儿红公司）、酿酒一厂属于废水重点排污单位；原废气重点排污单位玻璃瓶厂今年已移出废气重点排污单位名录。

16/1232023年半年度报告

1.排污信息

√适用□不适用

公司下属的沈永和酒厂、古越龙山厂、女儿红公司、酿酒一厂生活生产废水经处理达到间接

排放标准后全部纳入市政管网，排往当地污水处理厂处理。沈永和酒厂、酿酒一厂天然气锅炉废气经检验（定期）合格达标排放。古越龙山酒厂、女儿红公司由当地热电厂热网管道提供蒸汽，无锅炉废气排放。

主要排放污染物见下表：

序污染物排放主要污染物（特征污染物）排放种类号信息生产生活废水锅炉废气有组织废气无组织废气监控指标（沈永和酒厂、古 PH、 CODcr、TN、

NOX、SO2、颗粒物、林 NH3、臭气浓度、H2S、

1 越龙山酒厂、 BOD5、NH3-N、TP、SS、 NH3、臭气浓度、H2S

格曼黑度颗粒物、非甲烷总烃

酿酒一厂、女色度、流量儿红公司）

2排放方式间接排放直接排放

沈永和酒厂：

污水处理站内一个排

1、沈永和酒厂内：放口

一个排放口；古越龙山酒厂：

沈永和酒厂内：

2、古越龙山酒厂内：污水处理站内一个排沈永和酒厂：厂界

四个排放口

排放口分布一个排放口；放口古越龙山酒厂：厂界

3酿酒一厂内：

情况和数量3、酿酒一厂内：一女儿红公司：女儿红公司：厂界三个排放口

个排放口污水处理站内一个排酿酒一厂：厂界

4、女儿红公司内：放口

一个排放口；酿酒一厂：

污水处理站内一个排放口

PH（6-9）排放浓度（限CODcr≤500mg/L NH3≤1.5mg/m3

4值）3

BOD5≤300mg/L NOX≤50mg/m 、 H2S≤0.06mg/m3

沈永和酒厂 NH3≤4.9Kg/h

TN≤45mg/L SO2≤50mg/m3、 臭气浓度≤20

H2S≤0.33Kg/h

TP≤8mg/L 颗粒物≤20mg/m3、林 颗粒物≤1.0mg/m3排放浓度（限臭气浓度≤2000NH3-N≤35mg/L 格曼黑度≤1 级 非甲烷总烃≤

5值）

SS≤400mg/L 4.0mg/m3酿酒一厂

PH（6-9）

NH3≤1.5mg/m3

CODcr≤500mg/L排放浓度（限 H2S≤0.06mg/m3BOD5≤300mg/L NH3≤4.9Kg/h

值）无锅炉臭气浓度≤20

6 TN≤70mg/L H2S≤0.33Kg/h

（女儿红公 颗粒物≤1.0mg/m3TP≤8mg/L 臭气浓度≤2000

司）非甲烷总烃≤

NH3-N≤35mg/L

4.0mg/m3

SS≤400mg/LGB8978—1996《污水综合排放标准》； GB13271-2014《锅炉DB33/887--2013《工 GB14554-93《恶臭污染大气污染物排放标执行的污染 业企业废水氮、磷污 准》 GB14554-93《恶臭污染物排放标准》

7物排放标准 染物间接排放限值》 《浙江省空气质量改 物排放标准》 GB16297-1996《大气污GB/T31962--2015 善“十四五”规划》 染物综合排放标准》《污水排入城镇下水道水质标准》

17/1232023年半年度报告

沈永和酒厂：489100沈永和酒厂：

吨/年； 27.24 吨/年（NOX）、

古越龙山厂：341900 81.55 吨/年（SO2）

核定的排放吨/年；酿酒一厂：

8

总量 女儿红公司：450000 2.5 吨/年（NOX）

吨/年；古越龙山厂：

酿酒一厂：142621 0.731 吨/年（NOX）、

吨/年； 0.452 吨/年（SO2）

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用厂别防治污染设施的建设运行情况

处理设施运行稳定。2023年1-6月进网废水总量为166605吨，小于核定排放总量。

在线监测系统监测数据均符合排放标准要求。

污水处理系统投资约

日常委托第三方监测机构定期进行监测，监测数据均符合排放标准

3500万元，由帕克环境要求。

技术（上海）有限公司沈永和酒厂委托浙江锦钰检测技术有限公司进行进网废水年度监设计建造完成。

测。监测结果为：PH：6.9、CODcr：7mg/L、NH3-N：1.47mg/L、TN：

5.52mg/L、TP：0.37mg/L、BOD5：2.4mg/L、SS：16mg/L、色度：8倍。均符合排放标准要求。

锅炉运行情况稳定。

沈永和酒厂委托浙江锦钰检测技术有限公司进行锅炉废气年度监测，监测结果为：

蒸汽由天然气锅炉产 DA001 NOx：45mg/m3；

生。 DA002 NOx：43mg/m3；

DA003 NOx：42mg/m3；

DA004 NOx：43mg/m3；

沈永和均符合排放标准要求。

酒厂污水站废气处理设施运行情况稳定沈永和酒厂委托浙江锦钰检测技术有限公司进行年度有组织废气

以及无组织废气监测：

-

有组织废气监测结果为：NH ：8.0×10 3

-

3 kg/h、H2S：3.5×10 4kg/h、臭气浓度：199。

污水站废气采用“次氯均符合排放标准要求。酸钠氧化+光催化氧化无组织废气监测结果为：

+碱吸收”工艺处理， 厂界上风向 11#NH3：0.11mg/m3、H2S：<0.001mg/m3、臭气浓度：

最后通过风机高空排 11、颗粒物：0.103mg/m3、非甲烷总烃：0.77mg/m3；

放。 厂界下风向 12#NH ：0.26mg/m33 、H2S：<0.001mg/m3、臭气浓度：

12、颗粒物：0.111mg/m3、非甲烷总烃：0.83mg/m3；

厂界下风向 13#NH 33：0.04mg/m 、H2S：0.002mg/m3、臭气浓度：15、

颗粒物：0.124mg/m3、非甲烷总烃：0.88mg/m3；

厂界下风向 14#NH3：0.10mg/m3、H2S：0.005mg/m3、臭气浓度：14、

颗粒物：0.137mg/m3、非甲烷总烃：0.81mg/m3。

均符合排放标准要求。

18/1232023年半年度报告

处理设施运行稳定。2023年1-6月进网废水总量为112801吨，小于核定排放总量。

在线监测系统监测数据均符合排放标准要求。

主要处理工艺为收集+

日常委托第三方监测机构定期进行监测，监测数据均符合排放标准沉淀+气浮物化处理和要求。

厌氧+好氧+缺氧生化古越龙山酒厂委托绍兴市三合检测技术有限公司进行进网废水年处理。

度监测，监测结果为:PH值：8.0、CODcr：86.5mg/L、NH3-N：5.01mg/L、TN：44.6mg/L、TP：0.32mg/L、BOD5：16.8mg/L、SS：18mg/L、色度

20倍。均符合排放标准要求。

污水站废气处理设施运行情况稳定古越龙山酒厂委托绍兴市三合检测技术有限公司进行有组织废气

-

年度监测，有组织废气监测结果为：NH3：5.6×10 3kg/h、H2S：＜2-

×10 4kg/h、臭气浓度：851。

古越龙均符合排放标准要求。

山酒厂古越龙山酒厂委托第三方监测机构绍兴市三合检测技术有限公司

对厂界无组织废气进行监测，监测结果为：

1#上风向污水站废气采用“次氯NH ：0.10mg/m33 、H2S<0.003mg/m3、臭气浓度：18、颗粒物：酸钠喷淋+碱喷淋+光

0.063mg/m3、非甲烷总烃：0.82mg/m3。

催化氧化”工艺处理，

2#下风向

最后通过风机高空排

NH ：0.15mg/m3、H S<0.003mg/m33 2 、臭气浓度：17、颗粒物：放。

0.064mg/m3、非甲烷总烃：1.03mg/m3。

3#下风向

NH3：0.12mg/m3、H2S<0.003mg/m3、臭气浓度：15、颗粒物：

0.063mg/m3、非甲烷总烃：0.90mg/m3。

4#下风向

NH3：0.09mg/m3、H2S<0.003mg/m3、臭气浓度：17、颗粒物：

0.063mg/m3、非甲烷总烃：0.72mg/m3。

均符合排放标准要求。

处理设施运行稳定，日常开展自行监测，各项指标均符合排放标准要求。2023年1-6月进网废水总量60747吨。

在线监测系统监测数据均符合排放标准要求。

本企业水处理设施一

日常委托第三方监测机构定期进行监测，监测数据均符合排放标准套，主要处理工艺为沉要求。

淀、酸化、厌氧、好氧、酿酒一厂委托浙江绍兴锦钰检测技术有限公司进行进网废水年度缺氧生化处理。

监测，监测结果均值为：

PH值：7.0、CODcr：5mg/L、NH3-N：1.17mg/L、TN：4.79mg/L、TP：

0.33mg/L、BOD5：2.1mg/L、SS：14mg/L、色度：4 。均符合排放标准要求。

锅炉运行情况稳定。

酿酒一酿酒一厂委托浙江绍兴锦钰检测技术有限公司进行锅炉废气年度厂

抽查监测，监测结果为：

蒸汽由天然气锅炉产

1# NOx：43mg/m3；

生。

2# NOx：45mg/m3；

3# NOx：46mg/m3。

均符合排放标准要求。

污水站废气采用“次氯污水站废气处理设施运行情况稳定酸钠喷淋+碱喷淋+光酿酒一厂委托浙江绍兴锦钰检测技术有限公司进行有组织废气以催化氧化”工艺处理，及无组织废气监测，最后通过风机高空排有组织废气监测结果为：

-3-4放。 NH3：<2.3×10 kg/h、H2S：6.9×10 kg/h、臭气浓度：269。

2022年主要开展以下均符合排放标准要求。

19/1232023年半年度报告

环保改造项目：酿酒一无组织废气监测结果为：

厂三废处理站废气处 厂界上风向 11# NH3：0.04mg/m3、H2S：0.003mg/m3、臭气浓度 14、

理设施改造项目确保 颗粒物：0.098mg/m3、非甲烷总烃：0.75mg/m3；

废气排放正常。 厂界下风向 12# NH 33：0.04mg/m 、H2S：0.010mg/m3、臭气浓度 12、颗粒物：0.104mg/m3、非甲烷总烃：0.79mg/m3；

厂界下风向 13# NH3：0.17mg/m3、H2S：0.007mg/m3、臭气浓度 17、

颗粒物：0.112mg/m3、非甲烷总烃：0.82mg/m3；

厂界下风向 14# NH3：0.03mg/m3、H2S：0.009mg/m3、臭气浓度 15、

颗粒物：0.124mg/m3、非甲烷总烃：0.86mg/m3。

均符合排放标准要求。

处理设施运行稳定。2023年1-6月进网废水排放总量为142323吨。

小于核定排放总量。

主要处理工艺为收集+在线监测系统监测数据符合排放标准要求。

沉淀物化处理和厌氧日常委托第三方检测机构定期进行环境监测，监测数据均符合排放+SBR 生化处理，设计 标准。

污水处理能力2000吨/女儿红公司委托绍兴市上虞区水务环境检测有限公司进行进网废天，配套建设1000立水年度监测，监测结果：

方废水集水池。 CODcr：113mg/L、BOD5：19mg/L、 NH3-N：0.925mg/L、TN：2.15mg/L、TP：0.309mg/L、PH：7.9、SS：10mg/L、色度：20 倍。均符合排放标准要求。

女儿红公司委托第三方监测机构绍兴市上虞区水务环境检测有限

公司对有组织废气进行年度监测，监测结果为：

-2-2

NH3：1×10 Kg/h、H2S：2×10 Kg/h、臭气浓度：851。均符合排放女儿红标准要求。

公司女儿红公司委托第三方监测机构绍兴市上虞区水务环境检测有限

公司对厂界无组织废气进行年度监测，监测结果为：

污水站废气采用“次氯厂界1#酸钠喷淋+碱喷淋+光 非甲烷总烃：0.72mg/m3、颗粒物：0.368mg/m3、臭气浓度：12、催化氧化”工艺处理， NH3：0.03mg/m3、H2S：＜0.002mg/m3；

最后通过风机高空排厂界2#放。 非甲烷总烃：0.57mg/m3、颗粒物：0.305mg/m3、臭气浓度：11、NH3：0.03mg/m3、H2S：＜0.002mg/m3；

厂界3#

非甲烷总烃：0.70mg/m3、颗粒物：0.437mg/m3、臭气浓度：16、

NH3：0.03mg/m3、H2S：＜0.002mg/m3；

厂界4#

非甲烷总烃：0.46mg/m3、颗粒物：0.383mg/m3、臭气浓度：17、

NH3：0.02mg/m3、H2S：＜0.002mg/m3；

均符合排放标准要求。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

四家单位的项目立项、环评、批复及验收资料齐全，排污许可证均在有效期内。浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司黄酒产业园项目（一期）工程环境影响报告书2020年已获绍兴市生态环境局审批通过。项目正在建设中。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

古越龙山酒厂、沈永和酒厂、酿酒一厂、女儿红公司突发环境事件应急预案已在属地环保部门备案，均在有效期内。

20/1232023年半年度报告

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

环境自行监测方案：纳入排污许可证管理平台，在当地生态环保部门备案。

监测目标：完善环境安全体系，建立、实施并保持环境监测与测量，按规定对排放废水、废气、噪音进行监测，做好设备的维护、校准和记录。保存原始监测记录以考查环境活动的有效性，杜绝重大环境安全事故的发生。

监测监测指标监测手段废水在线监测（古越龙山酒厂、沈永和酒厂、 PH、 CODcr 、 NH3-N、TN、TP、流量女儿红）在污水总排放口安装

在线监测设备，实现实时自动监控废水在线监测（酿酒一PH、 CODcr、流量

厂）日常检测（古越龙山酒快速测定仪、PH 酸度

厂、沈永和酒厂、女儿 PH、CODcr、 NH3-N、TN、TP、流量 计、国标法红公司、酿酒一厂）

锅炉废气：

每月定期环境监测

NOx（沈永和酒厂、酿酒一厂）

废水（古越龙山酒厂、沈永和酒厂、酿酒一厂、女儿红）：BOD5、色度、SS。

锅炉废气（沈永和酒厂、酿酒一厂）

每季度定期环境监测 ：NOx。

噪声（古越龙山酒厂、沈永和酒厂、酿酒一厂、女儿红）：厂界东、南、西、北。

废水（古越龙山酒厂、沈永和酒厂、女儿红）：

BOD5、色度、SS；

废水（酿酒一厂）：PH、SS、CODcr、NH3-N、TN、

TP、BOD5、色度。 委托具有资质的第三方监测单位监测有组织废气（古越龙山酒厂、沈永和酒厂、酿酒一厂、女儿红）：NH3、H2S、臭气浓度。

半年度定期环境监测无组织废气（古越龙山酒厂、沈永和酒厂、酿酒一厂、女儿红）：氨、硫化氢、臭气浓度、

颗粒物、非甲烷总烃。

锅炉废气（沈永和酒厂、酿酒一厂）：NOx。

噪声（古越龙山酒厂、沈永和酒厂、酿酒一厂、女儿红）：厂界东、南、西、北。

无组织废气（沈永和酒厂、酿酒一厂、古越龙每年定期环境监测(每山酒厂、女儿红）：NH 、H S、臭气浓度、颗

年一次)32

粒物、非甲烷总烃。

21/1232023年半年度报告有组织废气（古越龙山酒厂、沈永和酒厂、酿酒一厂、女儿红）：NH3、H2S、臭气浓度。

锅炉废气沈永和酒厂、酿酒一厂）：颗粒物、

SO2、NOX、林格曼黑度。

噪声（古越龙山酒厂、沈永和酒厂、酿酒一厂、女儿红）：

厂界东、南、西、北。

废水（古越龙山酒厂、沈永和酒厂、酿酒一厂、女儿红）：PH、SS、CODcr、NH3-N、TN、TP、

BOD5、色度；

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

公司下属玻璃瓶厂、绍兴鉴湖酿酒有限公司属于非重点排污单位。

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

(1)排污信息浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司下属的玻璃瓶厂、绍兴鉴湖酿酒有限公司（以下简称鉴湖公司），生活生产废水经处理达到间接排放标准后全部纳入市政管网，排往当地污水处理厂处理。

鉴湖公司天然气锅炉废气经检验合格后达标排放。玻璃瓶厂窑炉废气经处理检测（在线）合格达标排放。

主要排放污染物见下表：

污染物排放种类序污染物排号放信息生产生活废水锅炉废气无组织废气窑炉废气

监控指标 PH、CODcr、NH3-N、

NOX、SO2、颗粒物、 臭气浓度、颗粒物、

1 （鉴湖公 TN、TP、SS、色度、林格曼黑度非甲烷总烃

司）流量

监控指标 PH、SS、CODcr、 NOX、SO2、颗粒物、林

2 （玻璃瓶 NH3-N、TP、TN、动 颗粒物 格曼黑度、铅、氟及其厂） 植物油、BOD5、流量 化合物

3排放方式间接排放直接排放

22/1232023年半年度报告

排放口分

4布情况和厂区内：一个排放口厂区内：一个排放口厂界废气厂区内：一个排放口

数量

PH（6-9）

CODcr≤500mg/L

NOX≤50mg/m3 臭气浓度≤20

排放浓度 BOD5≤300mg/L

颗粒物≤20mg/m3 颗粒物≤1.0mg/m35 限值（鉴 NH3-N≤35mg/L 无窑炉SO2≤50mg/m3 非甲烷总烃≤湖公司） TN≤70mg/L

林格曼黑度≤1 级 4.0mg/m3

TP≤8mg/L

SS≤400mg/L

PH（6-9）

CODcr≤500mg/L NOX≤400mg/ m3

BOD5≤300mg/L SO2≤200mg/ m3

排放浓度 TN≤45mg/L 颗粒物≤30mg/m3

36 限值（玻 TP≤8mg/L 无锅炉 颗粒物≤1.0mg/m 氟化物及其化合物≤璃瓶厂） NH3-N≤35mg/L 6mg/m3

SS≤400mg/L 铅≤0.10mg/m3

动植物油≤100mg/L 林格曼黑度≤1 级

GB8978—1996《污水综合排放标准》 GB9078-1996DB33/887-2013 GB - GB - 《工业窑炉大气污染执行的污 13271 2014 14554 93《工业企业废水氮、物排放标准》5染物排放《锅炉大气污染物《恶臭污染物排放标磷污染物间接排放《浙江省工业窑炉大标准排放标准》准》限值》气污染物综合治理实GB/T31962-2015 施方案》（2019）《污水排入城镇下水道水质标准》

鉴湖酒厂：

玻璃瓶厂：

核定排放14490吨/年鉴湖酒厂：

6 54.84 吨/年（SO2）

总量 玻璃瓶厂： 1.01 吨/年（NOX）

73.63 吨/年（NOX）

122008吨/年

(2)防治污染设施的建设和运行情况厂别防治污染设施的建设运行情况

处理设施运行稳定，日常开展自行监测，各项指标均符合标准。2023年1-6月份排入城市污水管网废水为4866吨，小于核定排放总量。

进网废水排放口装有在线监控设备，各项监测指标均合鉴湖公司格。鉴湖酿酒公司委托绍兴市奥术检测技术有限公司进行进网废水年度监测，监测结果为：PH 值：7.3、CODcr：

80.5mg/L、NH3-N：2.95mg/L、TN：6.11mg/L、TP：2.16mg/L、BOD5：50.6mg/L、SS：46mg/L、色度：4 倍。均符合排放标准要求。

23/1232023年半年度报告

锅炉运行情况良好稳定，排放均符合标准要求鉴湖公司委托绍兴市奥术检测技术有限公司进行锅炉

废气年度监测，监测结果为：

颗粒物：3.6mg/m3、NOx：40mg/m3、SO <3mg/m32 、林格

曼黑度<1级，符合排放标准。

委托第三方检测机构绍兴市奥术检测技术有限公司对

其厂界臭气浓度进行年度监测，监测结果：

蒸汽由天然气锅炉产 厂界上风向 1#：颗粒物：0.100mg/m3、非甲烷总生。 烃:0.77mg/m3、臭气浓度<10；

厂界下风向 2#：颗粒物：0.167mg/m3、非甲烷总烃：

1.67mg/m3、臭气浓度：11；

厂界下风向 3#：颗粒物：0.150mg/m3、非甲烷总烃：

1.70mg/m3、臭气浓度：11；

厂界下风向 4#：颗粒物：0.150mg/m3、非甲烷总烃：

1.59mg/m3、臭气浓度 13；

符合排放标准。

废水2023年1-6月进网废水总量为34186吨。日常开展自行检测，符合排放标准要求。

废气：废气处理设施运行正常，安装有在线监控设施，监测数据均符合排放标准要求。

玻璃瓶厂委托第三方监测机构绍兴市三合检测技术有

限公司对窑炉废气排放进行年度监测，监测结果：颗粒窑炉废气处理工艺：干 物：5.6mg/m3、SO2：7mg/m3、NOx：5mg/m3，均符合排法脱硫-布袋除尘-低温玻璃瓶厂放标准要求。脱硝。

玻璃瓶厂委托第三方监测机构绍兴市三合检测技术有

限公司对厂界无组织废气进行年度监测，监测结果为：

1#东 颗粒物：0.197mg/m3;

2#南 颗粒物：0.260mg/m3；

3#西 颗粒物：0.171mg/m3；

4#北 颗粒物：0.114mg/m3。

均符合排放标准要求。

(3)建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

玻璃瓶厂、鉴湖公司单位项目立项、环评、批复、验收资料齐全，排污许可证在有效期内。

(4)突发环境事件应急预案

玻璃瓶厂、鉴湖公司制定突发环境事件应急预案，已在属地环保部门备案，在有效期内。

(5)环境自行监测方案

环境自行监测方案：纳入排污许可证管理平台，在当地生态环保部门备案。

监测目标：完善环境安全体系，建立、实施并保持环境监测与测量，按规定对排放废水、废气进行监测，并做好检查设备的维护、校准和记录，保存原始监测记录以考查环境活动的有效性，杜绝重大环境安全事故的发生。

监测监测指标监测手段污水总排放口安装在废水在线监测（鉴湖PH、 CODcr 、NH3-N、流量 线监测设备，实现实时公司）自动监控。

大气污染物在线监安装在线监测设备，实NOX、SO2、颗粒物 测（玻璃瓶厂） 现实时自动监控

24/1232023年半年度报告日常检测（鉴湖公 快速测定仪、PH 酸度PH 、CODcr 、NH -N、TN、TP、流量司、玻璃瓶厂）3计、国标法每月定期环境监测（鉴湖公司）

锅炉废气：NOx每季度定期环境监测（鉴湖公司）每季度定期环境监测一次（鉴湖公司、噪声：厂界东、南、西、北玻璃瓶厂）

废水：

PH、SS、CODcr、NH3-N、TN、TP、BOD5、色度； 每半年定期环境监

无组织废气：臭气浓度、颗粒物、非甲烷总烃；

测（鉴湖公司）

锅炉废气：NOx；

噪声：厂界东、南、西、北。

委托具有资质的第三

每半年定期环境监无组织废气（玻璃瓶厂）：颗粒物。方监测单位监测测（玻璃瓶厂）噪声：厂界东、南、西、北。

废水：PH、SS、CODcr、NH3-N、TN、TP、BOD5、每年定期环境监测色度；

(每年一次)（鉴湖公无组织废气：臭气浓度、颗粒物、非甲烷总烃；司） 锅炉废气：颗粒物、SO2、NOX、林格曼黑度；

噪声：厂界东、南、西、北。

无组织废气：颗粒物。

窑炉废气：颗粒物、NOX、SO2、林格曼黑度、

每年定期环境监测铅、氟化物；

(每年一次)（玻璃瓶噪声：厂界东、南、西、北。

厂）

废水：PH、SS、CODcr、NH3-N、TN、TP、BOD5、动植物油。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

各单位在2023年上半年都实施了清污分流、雨污分流，保护了生态，防治了污染，履行了环境职责。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

沈永和酒厂、古越龙山酒厂、女儿红公司“米浆水回用”已经在新工艺黄酒车间落地应用，米浆水平均回用率在30%以上，节约了资源及能源使用，减少了污水排放，降低了碳排放。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

25/1232023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

26/1232023年半年度报告

单位：元币种：人民币占同类交易关联交易关联交易关联交易关联交易关联交易关联关系关联交易金额金额的比例方类型内容定价原则结算方式

(%)北京咸亨母公司的

酒店管理控股子公销售商品酒类等市场价10987523.061.44转账有限公司司绍兴黄酒母公司的城投资发

全资子公销售商品酒类等市场价1141817.100.15转账展有限公司司绍兴黄酒母公司的城投资发

全资子公购买商品旅游服务市场价1228948.97-转账展有限公司司绍兴市于母公司的越酒文化

控股子公销售商品酒类等市场价265538.150.03转账产业发展司有限公司绍兴市于母公司的越酒文化

控股子公购买商品餐费市场价629451.00-转账产业发展司有限公司浙江古越龙山文化参股子公

购买商品酒类市场价121329.12-转账创意有限司公司浙江古越龙山文化参股子公

销售商品酒类等市场价1396912.210.18转账创意有限司公司“古越龙中国绍兴接受专利、山”和黄酒集团控股股东商标等使“沈永协议价1983490.20-转账有限公司用权和”商标使用费中国绍兴

办公用房、

黄酒集团控股股东租入租出协议价256602.78-转账仓租用房有限公司

报告期内，公司第九届董事会第十二次会议对公司2023年的日常关联关联交易的说明交易进行预计：预计2023年全年关联交易发生额为5640.50万元2023年1-6月份实际发生1801.16万元。

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

27/1232023年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

28/1232023年半年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)71858

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有质押、标记或冻结情股东名称报告期内增期末持股数比例限售条况股东性（全称）减量(%)件股份股份状质数量数量态中国绍兴黄酒集团国有法

033462411736.710无0

有限公司人境内非深圳市前海富荣资

0132263771.450质押7460000国有法

产管理有限公司人北京才誉资产管理企业（有限合伙）

－才誉中国价值多12558340125583401.380无0其他策略对冲1号私募证券投资基金中信里昂资产管理

有限公司－客户资

11271300112713001.240无0其他

金－人民币资金汇入

29/1232023年半年度报告

境内自

汪文政8160098447001.080无0然人中国建设银行股份

有限公司－鹏华中

261280077920670.850无0其他

证酒交易型开放式指数证券投资基金中信证券股份有限国有法

500220270313620.770无0

公司人中国国际金融股份国有法

-209371659102000.650无0有限公司人境内自

吴玉芳046897000.510无0然人境内自

廖雪静041075600.450无0然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量中国绍兴黄酒集团有限公司334624117人民币普通股334624117深圳市前海富荣资产管理有限公司13226377人民币普通股13226377

北京才誉资产管理企业（有限合伙）－才誉中国

12558340人民币普通股12558340

价值多策略对冲1号私募证券投资基金

中信里昂资产管理有限公司－客户资金－人民

11271300人民币普通股11271300

币资金汇入汪文政9844700人民币普通股9844700

中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易

7792067人民币普通股7792067

型开放式指数证券投资基金中信证券股份有限公司7031362人民币普通股7031362中国国际金融股份有限公司5910200人民币普通股5910200吴玉芳4689700人民币普通股4689700廖雪静4107560人民币普通股4107560中国绍兴黄酒集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系。其他股东之间公司未知其是否存在关联关系，也未上述股东关联关系或一致行动的说明知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用□不适用

单位：股报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量孙爱保董事长0200000200000增持

徐东良副董事长、总经理0200000200000增持

柏宏董事、副总经理0104500104500增持

30/1232023年半年度报告

吕旦霖董事、副总经理0103100103100增持

李维萍董事、副总经理、总0增持

104900104900

会计师谢鹏董事0103000103000增持杨文龙监事会主席0105082105082增持刘红林监事09700097000增持王铃铃监事0103300103300增持胡志明副总经理0104000104000增持刘剑副总经理0100000100000增持徐岳正副总经理0103500103500增持万龙副总经理09970099700增持吴晓钧董事会秘书0105000105000增持其它情况说明

√适用□不适用

基于对公司长期价值认可及对公司未来发展的信心，公司董事长孙爱保先生，副董事长、总经理徐东良先生，董事、副总经理柏宏先生，董事、副总经理吕旦霖女士，董事、副总经理、总会计师李维萍女士，董事谢鹏先生：监事会主席杨文龙先生，监事刘红林先生、王铃铃女士；副总经理胡志明先生、刘剑先生、徐岳正先生、万龙先生，董事会秘书吴晓钧先生于2023年6月

12日、6月13日以自有资金通过证券交易系统集中竞价方式自二级市场买入本公司股份共计

1633082股，合计占公司总股本比例为0.179%，具体情况详见公司临2023-025公告。

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

31/1232023年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七、11734948263.761845453843.58结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、297645392.2094795392.20衍生金融资产应收票据

应收账款七、5140114425.63120156227.34

应收款项融资七、69137765.0010931340.00

预付款项七、72302607.5327451014.22应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、86558783.044486516.17

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、92130147552.642134799381.25合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产216374.30216374.30

其他流动资产七、135101651.061535710.60

流动资产合计4126172815.164239825799.66

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款476829.77708627.88

长期股权投资七、1773213629.4268360186.03其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产七、2019751168.4920091950.08

固定资产七、211053937302.641086532099.87

32/1232023年半年度报告

在建工程七、22693736228.57546242985.38生产性生物资产油气资产

使用权资产七、257097686.534225660.13

无形资产七、26317537935.29279649764.35开发支出

商誉七、2821462781.9821462781.98

长期待摊费用七、291001994.441301937.14

递延所得税资产七、3010693208.6611600267.89

其他非流动资产七、3119191000.0027301000.00

非流动资产合计2218099765.792067477260.73

资产总计6344272580.956307303060.39

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、36173730639.70357991928.23预收款项

合同负债七、3883800466.12176972315.91卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3939053868.0956496756.94

应交税费七、4029145627.0758223601.97

其他应付款七、41451439581.2199223437.31

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、432261384.482439794.16

其他流动负债七、4410894060.5922976762.86

流动负债合计790325627.26774324597.38

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、45应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、475289559.592252239.62

33/1232023年半年度报告

长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、511257477.501257477.50递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计6547037.093509717.12

负债合计796872664.35777834314.50

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53911542413.00911542413.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、552728133470.082728133470.08

减：库存股

其他综合收益七、57-518103.73-646166.69专项储备

盈余公积七、59304668717.96304668717.96一般风险准备

未分配利润七、601566704796.311549666624.72归属于母公司所有者权益

5510531293.625493365059.07（或股东权益）合计

少数股东权益36868622.9836103686.82所有者权益（或股东权

5547399916.605529468745.89

益）合计负债和所有者权益（或

6344272580.956307303060.39股东权益）总计

公司负责人：孙爱保主管会计工作负责人：李维萍会计机构负责人：任兴祥母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金1362109929.821377043651.86

交易性金融资产86645392.2086645392.20衍生金融资产应收票据

应收账款十七、177960775.4448053276.70

应收款项融资9137765.0010931340.00

预付款项583080.49

其他应收款十七、26650462.424572767.38

34/1232023年半年度报告

其中：应收利息应收股利

存货1434185350.781462645657.74合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2557552.85

流动资产合计2979247228.512990475166.37

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七、3880692544.32871321722.89其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产35462685.0036522914.27

固定资产796564112.96813864356.16

在建工程689870528.65545835747.20生产性生物资产油气资产

使用权资产2310513.062628504.65

无形资产271796673.37233770121.67开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产6483039.386102382.45

其他非流动资产19191000.0027301000.00

非流动资产合计2702371096.742537346749.29

资产总计5681618325.255527821915.66

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款119812550.49226626035.86预收款项

合同负债61293919.05110198567.72

应付职工薪酬23477680.5637912235.35

应交税费20250069.1230373877.15

其他应付款401714569.4757221055.65

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1415372.511523845.44

其他流动负债7968209.4814307945.44

流动负债合计635932370.68478163562.61

非流动负债：

35/1232023年半年度报告

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1092852.86919294.33长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1197169.811197169.81递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计2290022.672116464.14

负债合计638222393.35480280026.75

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）911542413.00911542413.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2727049172.782727049172.78

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积304668717.96304668717.96

未分配利润1100135628.161104281585.17所有者权益（或股东权

5043395931.905047541888.91

益）合计负债和所有者权益（或

5681618325.255527821915.66股东权益）总计

公司负责人：孙爱保主管会计工作负责人：李维萍会计机构负责人：任兴祥合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入788556356.23784502380.93

其中：营业收入七、61788556356.23784502380.93利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本672975484.66671062509.37

其中：营业成本七、61494358681.47500325755.33利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额

36/1232023年半年度报告

提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6234107724.0836088147.53

销售费用七、63101699293.9088124070.96

管理费用七、6450070753.4450659450.21

研发费用七、6513001617.256225786.99

财务费用七、66-20262585.48-10360701.65

其中：利息费用111176.0393454.80

利息收入20471898.7510500913.84

加：其他收益七、672373750.304310271.58

投资收益（损失以“－”号填列）七、68585787.171391154.22

其中：对联营企业和合营企业的投

542133.07-1939431.44

资收益以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填七、711661845.84-3070975.36

列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填七、73

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）120202254.88116070322.00

加：营业外收入七、74208916.27481288.43

减：营业外支出七、75251603.96499718.16

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）120159567.19116051892.27

减：所得税费用七、7629605480.4027582211.34

五、净利润（净亏损以“－”号填列）90554086.7988469680.93

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

90554086.7988469680.93号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏

89961564.6389878426.95损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号

592522.16-1408746.02

填列）

六、其他综合收益的税后净额128062.96149039.19

（一）归属母公司所有者的其他综合收

128062.96149039.19

益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收

益

37/1232023年半年度报告

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益128062.96149039.19

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额128062.96149039.19

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额90682149.7588618720.12

（一）归属于母公司所有者的综合收益

90089627.5990027466.14

总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额592522.16-1408746.02

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.100.10

（二）稀释每股收益(元/股)0.100.10

公司负责人：孙爱保主管会计工作负责人：李维萍会计机构负责人：任兴祥母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入十七、4539771527.24534033059.13

减：营业成本十七、4354455031.37349914377.92

税金及附加23505959.7525227740.66

销售费用51238942.9149989163.59

管理费用31176376.6532214018.59

研发费用7314150.065200494.71

财务费用-17506043.86-8371089.78

其中：利息费用48967.3680095.99

利息收入17611566.648443173.46

加：其他收益789238.173022075.91

投资收益（损失以“－”号填列）十七、5870821.43706784.26

其中：对联营企业和合营企业的投

870821.43-1789653.80

资收益以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

38/1232023年半年度报告公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-1456185.2197012.14

列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）89790984.7583684225.75

加：营业外收入80000.00139427.04

减：营业外支出8050.12227576.49

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）89862934.6383596076.30

减：所得税费用21085498.6019740831.09

四、净利润（净亏损以“－”号填列）68777436.0363855245.21

（一）持续经营净利润（净亏损以

68777436.0363855245.21“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收

益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收

益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额68777436.0363855245.21

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：孙爱保主管会计工作负责人：李维萍会计机构负责人：任兴祥合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

39/1232023年半年度报告

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金708569178.87768534493.51客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还438121.61

收到其他与经营活动有关的现金七、78、(1)31788587.6420961211.16

经营活动现金流入小计740357766.51789933826.28

购买商品、接受劳务支付的现金532932105.41533850302.22客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金185246490.45181760066.67

支付的各项税费127786799.89167112066.89

支付其他与经营活动有关的现金七、78、(2)69033257.9162135942.27

经营活动现金流出小计914998653.66944858378.05

经营活动产生的现金流量净额-174640887.15-154924551.77

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金8150000.00100000000.00

取得投资收益收到的现金43654.103330585.66

处置固定资产、无形资产和其他长

25695.9318962.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、78、(3)350000000.00

投资活动现金流入小计358219350.03103349547.66

购建固定资产、无形资产和其他长

198248191.15152266472.92

期资产支付的现金

投资支付的现金14500000.0014000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计212748191.15166266472.92

40/1232023年半年度报告

投资活动产生的现金流量净额145471158.88-62916925.26

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金172414.0049000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计172414.0049000.00

偿还债务支付的现金66872.65

分配股利、利润或偿付利息支付的

72923393.0472931857.73

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、78、(6)883344.101112962.00

筹资活动现金流出小计73806737.1474111692.38

筹资活动产生的现金流量净额-73634323.14-74062692.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的

106471.59164128.96

影响

五、现金及现金等价物净增加额-102697579.82-291740040.45

加：期初现金及现金等价物余额1832609667.581401796803.43

六、期末现金及现金等价物余额1729912087.761110056762.98

公司负责人：孙爱保主管会计工作负责人：李维萍会计机构负责人：任兴祥母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金500354853.50524207330.11收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金22838160.8015455188.08

经营活动现金流入小计523193014.30539662518.19

购买商品、接受劳务支付的现金369216315.21369903159.07

支付给职工及为职工支付的现金120223925.13120035566.49

支付的各项税费73885631.06133093898.21

支付其他与经营活动有关的现金39302833.0235585823.49

经营活动现金流出小计602628704.42658618447.26

经营活动产生的现金流量净额-79435690.12-118955929.07

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金100000000.00

取得投资收益收到的现金2496438.06

处置固定资产、无形资产和其他长

1415.93

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金350000000.00

41/1232023年半年度报告

投资活动现金流入小计350001415.93102496438.06

购建固定资产、无形资产和其他长

195816595.63147858313.06

期资产支付的现金

投资支付的现金8500000.003000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计204316595.63150858313.06

投资活动产生的现金流量净额145684820.30-48361875.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

72923393.0472923393.04

现金

支付其他与筹资活动有关的现金446757.891112962.00

筹资活动现金流出小计73370150.9374036355.04

筹资活动产生的现金流量净额-73370150.93-74036355.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-4701.2920418.83影响

五、现金及现金等价物净增加额-7125722.04-241333740.28

加：期初现金及现金等价物余额1365235651.861033257629.80

六、期末现金及现金等价物余额1358109929.82791923889.52

公司负责人：孙爱保主管会计工作负责人：李维萍会计机构负责人：任兴祥

42/1232023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般

减：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股其他综合收项风其优永资本公积库存盈余公积未分配利润小计

本)其益储险他先续股他备准股债备

一、上年期末余额911542413.002728133470.08-646166.69304668717.961549666624.725493365059.0736103686.825529468745.89

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额911542413.002728133470.08-646166.69304668717.961549666624.725493365059.0736103686.825529468745.89

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号128062.9617038171.5917166234.55764936.1617931170.71填列）

（一）综合收益总额128062.9689961564.6390089627.59592522.1690682149.75

（二）所有者投入和

172414.00172414.00

减少资本

1．所有者投入的普

172414.00172414.00

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-72923393.04-72923393.04-72923393.04

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-72923393.04-72923393.04-72923393.04

东）的分配

4．其他

43/1232023年半年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额911542413.002728133470.08-518103.73304668717.961566704796.315510531293.6236868622.985547399916.60

2022年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一项目具专般

减：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股项风其优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)其储险他先续股他股债备准备

一、上年期末余额911542413.002728133470.08-3724807.61290730600.941434649890.985361331567.3941860339.325403191906.71

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额911542413.002728133470.08-3724807.61290730600.941434649890.985361331567.3941860339.325403191906.71

三、本期增减变动

金额（减少以149039.1916955033.9117104073.10-1359746.0215744327.08“－”号填列）

（一）综合收益总149039.1989878426.9590027466.14-1408746.0288618720.12

44/1232023年半年度报告

额

（二）所有者投入

-49000.0049000.00和减少资本

1．所有者投入的

49000.0049000.00

普通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-72923393.04-72923393.04-72923393.04

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备3．对所有者（或-72923393.04-72923393.04-72923393.04

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．设定受益计划

变动额结转留存收益

5．其他综合收益

结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额911542413.002728133470.08-3575768.42290730600.941451604924.895378435640.4940500593.305418936233.79

公司负责人：孙爱保主管会计工作负责人：李维萍会计机构负责人：任兴祥

45/1232023年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

项目实收资本(或股其他权益工具减：库存其他综专项储资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他股合收益备

一、上年期末余额911542413.002727049172.78304668717.961104281585.175047541888.91

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额911542413.002727049172.78304668717.961104281585.175047541888.91三、本期增减变动金额（减少以-4145957.01-4145957.01“－”号填列）

（一）综合收益总额68777436.0368777436.03

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配-72923393.04-72923393.04

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-72923393.04-72923393.04

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额911542413.002727049172.78304668717.961100135628.165043395931.90

46/1232023年半年度报告

2022年半年度

项目实收资本(或股其他权益工具减：库存其他综专项储资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)优先股永续债其他股合收益备

一、上年期末余额911542413.002727049172.78290730600.941051761925.084981084111.80

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额911542413.002727049172.78290730600.941051761925.084981084111.80三、本期增减变动金额（减少以-9068147.83-9068147.83“－”号填列）

（一）综合收益总额63855245.2163855245.21

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配-72923393.04-72923393.04

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-72923393.04-72923393.04

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额911542413.002727049172.78290730600.941042693777.254972015963.97

公司负责人：孙爱保主管会计工作负责人：李维萍会计机构负责人：任兴祥

47/1232023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府证券委员会浙

证委〔1997〕23号文批准，由中国绍兴黄酒集团有限公司发起设立，于1997年5月8日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为91330000142943303A的营业执照，注册资本 911542413.00元，股份总数 911542413股（每股面值 1元），均为无限售条件的流通股份 A股。公司股票已于 1997年 5月 16日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属酒类制造行业。主要经营活动为：黄酒、白酒、食用酒精的生产和销售。产品主要有：

绍兴黄酒等。

本财务报表业经公司2023年8月9日九届十四次董事会会议批准对外报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司将绍兴鉴湖酿酒有限公司(以下简称鉴湖酿酒公司)、绍兴市古越龙山生物制品有限公司(以

下简称生物制品公司)、北京古越龙山绍兴酒销售有限公司(以下简称北京销售公司)、绍兴古越龙

山酒业有限公司(以下简称古越龙山酒业公司)、绍兴古越龙山果酒有限公司(以下简称古越龙山果

酒公司)、上海古越龙山绍兴酒专卖有限公司(以下简称上海专卖公司)、浙江古越龙山绍兴酒销售

有限公司(以下简称古越龙山销售公司)、绍兴古越龙山绍兴酒专卖有限公司(以下简称绍兴专卖公

司)、绍兴黄酒原酒电子交易有限公司(以下简称电子交易公司)、浙江酒管家电子商务有限公司(以

下简称浙江酒管家公司)、绍兴国家黄酒工程技术研究中心有限公司(以下简称黄酒工程公司)、绍

兴女儿红酿酒有限公司(以下简称女儿红酿酒公司)、绍兴女儿红酒业有限公司(以下简称女儿红酒

业公司)、上海喜韵女儿红酒业有限公司(以下简称上海喜韵公司)、浙江状元红供应链管理有限公

司(以下简称浙江状元红公司)、杭州古越龙山绍兴酒销售有限公司(以下简称杭州销售公司)、河

南古越龙山北方绍兴酒销售有限公司(以下简称河南销售公司)、绍兴古越龙山果露酒销售有限公

司(以下简称果露酒销售公司)、绍兴沈永和调味酒有限公司(以下简称沈永和调味酒公司)、古越龙山（香港）有限公司（以下简称古越龙山（香港）公司）、绍兴古越龙山智能装备有限公司（以下简称智能装备公司）、上海女儿红酒业销售有限公司（以下简称女儿红销售公司）、杭州古越

龙山创业投资基金合伙企业（以下简称龙山创业投资基金合伙企业）等23家子公司纳入本期合并

财务报表范围，详见详见本财务报表合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

√适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊

销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

48/1232023年半年度报告

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8.现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币

49/1232023年半年度报告

非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10.金融工具

√适用□不适用

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量

且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属

于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入

其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

50/1232023年半年度报告

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值规定确定的

损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产

和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的

其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市

场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之

51/1232023年半年度报告

间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

其他应收款——账龄组参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对账龄

合未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计其他应收款——合并范合并范围内关联方算预期信用损失围内关联方组合

(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1)具体组合及计量预期信用损失的方法

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对票据类型未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整应收商业承兑汇票个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整应收账款——账龄组合账龄

个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

应收账款账龄

预期信用损失率(%)

1年以内（含，下同）5.00

1-2年10.00

2-3年30.00

52/1232023年半年度报告

应收账款账龄

预期信用损失率(%)

3年以上100.00

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

15.存货

√适用□不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费

后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

53/1232023年半年度报告

按照一次转销法进行摊销，生产领用可周转使用的包装物（陶坛）按全年平均余额的2%摊销计入生产成本，年终通过实地盘点，发现有损毁的包装物直接计入当期损益。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

17.持有待售资产

□适用√不适用

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股

54/1232023年半年度报告

权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本

法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表

1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

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23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法15－453%－10%2.00%-6.47%

通用设备年限平均法5－103%－10%9.00%-19.40%

专用设备年限平均法5－203%－10%4.50%-19.40%

运输工具年限平均法5－103%－10%9.00%-19.40%

其他设备年限平均法103%9.70%

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项

资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

25.借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

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26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

□适用√不适用

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权25-70排污权5专利使用权5软件使用权5

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：商标使用权根据《商标法》可续展，使用寿命不确定。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30.长期资产减值

√适用□不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用

寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。

对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

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长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等

作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的

赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的

利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

58/1232023年半年度报告

34.租赁负债

□适用√不适用

35.预计负债

□适用√不适用

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履

约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或

服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但

包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的

应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的

单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

公司酒类产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，公司已根据合同约定将产品交付给购货方，已收取的价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

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(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩

余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助

√适用□不适用

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司

能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

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2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的

所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

1.公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权

情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2.公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

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公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3.售后租回

(1)公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2)公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45.其他

√适用□不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

62/1232023年半年度报告

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率增值税以按税法规定计算的销售货物

和应税劳务收入为基础计算销保管费、促销费等服务按6%的税项税额，扣除当期允许抵扣的进率计缴；销售水、蒸汽按9%的税项税额后，差额部分为应交增值率计缴；其余按13%的税率计缴税

消费税黄酒按240元/吨的定额税计缴，应纳税销售额（量）

其他酒按10%的税率计缴

城市维护建设税鉴湖酿酒公司按5%的税率计缴；

实际缴纳的流转税税额

其他公司按7%的税率计缴

企业所得税应纳税所得额20%；25%

房产税从价计征的，按房产原值一次减1.2%、12%除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

生物制品公司、北京销售公司、古越龙山酒业公司、古20

越龙山果酒公司、绍兴专卖公司、电子交易公司、浙江

酒管家公司、黄酒工程公司、浙江状元红公司、杭州销

售公司、河南销售公司、果露酒销售公司、沈永和调味

酒公司、智能装备公司[注]除上述以外的其他纳税主体25[注]该等企业均属于小型微利企业，根据财务部税务总局《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2023年第6号)，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；根据财政部税务总局《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(2022年第13号）对年应纳税所得额超过100

万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部税务总局《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(2022年第10号)，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育

费附加、地方教育附加。

2.税收优惠

□适用√不适用

3.其他

□适用√不适用

63/1232023年半年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金52101.1461536.97

银行存款1728220442.021825066237.63

其他货币资金6675720.6020326068.98

合计1734948263.761845453843.58

其中：存放在境外的款项总额存放财务公司存款

其他说明：

因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项的说明项目期末数期初数

保函保证金4800000.0012608000.00

银行存款[注]236176.00236176.00

合计5036176.0012844176.00

[注]子公司女儿红酿酒公司因“酒文化陈列馆装修项目”向绍兴市大越雕塑艺术有限公司采购雕

塑产品及服务，合同总额436176.00元。双方因合同执行的质量等问题产生分歧，绍兴市大越雕塑艺术有限公司对女儿红酿酒公司提起诉讼，并申请冻结银行存款236176.00元。截至2023年

6月末，上述案件尚在审理当中。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

权益工具投资86645392.2086645392.20

理财产品11000000.008150000.00

合计97645392.2094795392.20

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

64/1232023年半年度报告

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合

计提坏176927278.37100.0036812852.7420.81140114425.63158645897.81100.0038489670.4724.26120156227.34账准备

其中：

采用账龄组合计提坏

176927278.37100.0036812852.7420.81140114425.63158645897.81100.0038489670.4724.26120156227.34

账准备的应收账款

合计176927278.37/36812852.74/140114425.63158645897.81/38489670.47/120156227.34

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

单位：元币种：人民币名称期末余额

65/1232023年半年度报告

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内138615239.326930761.975.00

1-2年5692522.50569252.2510.00

2-3年4723825.761417147.7330.00

3年以上27895690.7927895690.79100.00

合计176927278.3736812852.7420.81

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

按组合计38489670.47-1676817.7336812852.74提坏账准备

合计38489670.47-1676817.7336812852.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备

的比例（%）

客户18734627.714.94436731.39

客户26260746.003.54313037.3

客户35147776.512.91257388.83

客户45088160.822.88254408.04

客户54805199.752.72240259.99

小计30036510.7916.991501825.55

66/1232023年半年度报告

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票9137765.0010931340.00

合计9137765.0010931340.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

单位：元币种：人民币期末终止项目确认金额

银行承兑汇票2754122.00

小计2754122.00

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内2132032.6592.5927311378.7299.49

1至2年157837.386.86115288.370.42

2至3年

3年以上12737.500.5524347.130.09

合计2302607.53100.0027451014.22100.00

67/1232023年半年度报告

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称账面余额占预付款项余额的比例（%）

单位1450000.0019.54

单位2385648.4116.75

单位3361051.7315.68

单位4356336.0015.48

单位5297780.5412.93

小计1850816.6880.38其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款6558783.044486516.17

合计6558783.044486516.17

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

68/1232023年半年度报告

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内5708649.94

1年以内小计5708649.94

1至2年386059.00

2至3年1125875.00

3年以上2997301.13

3至4年

4至5年

5年以上

合计10217885.07

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金2774067.072673009.82

应收暂付款5709571.983578705.58

备用金1375551.631319326.08

其他358694.39755104.83

合计10217885.078326146.31

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

159200.7170021.393610408.043839630.14

额

2023年1月1日余

69/1232023年半年度报告

额在本期

--转入第二阶段-19302.9519302.95

--转入第三阶段-112587.50112587.50

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提145534.7461869.06-192431.9114971.89本期转回本期转销

本期核销195500.00195500.00其他变动

2023年6月30日余

285432.5038605.903335063.633659102.03

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

单位1应收暂付款2018179.401年以内19.75100908.97

单位2应收暂付款1000000.003年以上9.791000000.00

单位3应收暂付款600000.001年以内5.8730000.00

单位4押金保证金400000.002-3年3.91120000.00

单位5押金保证金370000.003年以上3.62370000.00

合计/4388179.40/42.951620908.97

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

70/1232023年半年度报告

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货存货跌价跌价准备准备

/合/合项目账面余额同履账面价值账面余额同履账面价值约成约成本减本减值准值准备备

原材料68002049.5468002049.54143966944.37143966944.37

在产品54266946.2554266946.25167774040.22167774040.22

库存商品1802791924.511802791924.511613031752.761613031752.76周转材料消耗性生物资产合同履约成本

委托加工2170494.802170494.802059504.602059504.60物资

包装物200934321.36200934321.36206030295.94206030295.94

低值易耗1981816.181981816.181936843.361936843.36品

合计2130147552.642130147552.642134799381.252134799381.25

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

71/1232023年半年度报告

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的长期应收款216374.30216374.30

合计216374.30216374.30

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣增值税进项税额5091469.381428450.53

预缴企业所得税10181.68107254.52

预缴其他税费5.55

合计5101651.061535710.60

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

72/1232023年半年度报告

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目率区账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值间

融资租赁款476829.77476829.77708627.88708627.88

其中：未实现融

27033.1327033.1347166.4647166.46

资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务

合计476829.77476829.77708627.88708627.88/

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减其其宣计值减期初他他告提期末准被投资单位少权益法下确认其余额追加投资综权发减余额备投的投资损益他合益放值期资收变现准末

73/1232023年半年度报告

益动金备余调股额整利或利润

一、合营企业小计

二、联营企业浙江古越龙山电子科技

56677407.03945977.4057623384.43

发展有限公司浙江古越龙

山文化创意2022525.2322693.022045218.25有限公司绍兴女儿红

酒类销售有3276932.33536790.803813723.13限公司北京泰斯佰

特科技有限1027579.07-18283.941009295.13公司香港古越龙

2928942.78-54168.842874773.94

山有限公司古越龙山北

方酒库(辽

2426799.59-77566.282349233.31

宁)营销管理有限公司浙江龙山九

加品牌管理3500000.00-1998.773498001.23有限公司

小计68360186.033500000.001353443.3973213629.42

合计68360186.033500000.001353443.3973213629.42

[注]以下分别简称古越龙山电子公司、古越龙山文化创意公司、女儿红销售公司、泰斯佰特公司、

北方酒库公司、九加品牌公司。

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

74/1232023年半年度报告

一、账面原值

1.期初余额27127458.0727127458.07

2.本期增加金额107889.91107889.91

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入107889.91107889.91

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额27235347.9827235347.98

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额7035507.997035507.99

2.本期增加金额448671.50448671.50

（1）计提或摊销448671.50448671.50

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额7484179.497484179.49

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值19751168.4919751168.49

2.期初账面价值20091950.0820091950.08

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

龙山软件园1号楼及附房1986616.96尚未办妥规划验收其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产1053937302.641086532099.87固定资产清理

合计1053937302.641086532099.87

75/1232023年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额1479947424.52110028320.93612499223.9716021271.10603812.432219100052.95

2.本期增加

4387063.433645422.222234826.001383357.66128858.9611779528.27

金额

（1）购置2690877.461164832.87623070.80128858.964607640.09

（2）在建

4387063.43954544.761069993.13760286.867171888.18

工程转入

3.本期减

4536806.37402442.374051103.34286760.449277112.52

少金额

（1）处置

4536806.37402442.374051103.34286760.449277112.52

或报废

4.期末余额1479797681.58113271300.78610682946.6317117868.32732671.392221602468.70

二、累计折旧

1.期初余额574577324.7695686797.79450890486.8410846003.45567340.241132567953.08

2.本期增加

17867065.302951933.9114567504.98494907.6316994.2435898406.06

金额

（1）计提17867065.302951933.9114567504.98494907.6316994.2435898406.06

3.本期减少

392046.40133813.56275333.12-801193.08

金额

（1）处置

392046.40133813.56275333.12801193.08

或报废

4.期末余额592444390.0698246685.30465324178.2611065577.96584334.481167665166.06

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

887353291.5215024615.48145358768.376052290.36148336.911053937302.64

价值

2.期初账面

905370099.7614341523.14161608737.135175267.6536472.191086532099.87

价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

76/1232023年半年度报告

专用设备45044.64

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

黄酒技术升级一期车间146867960.95尚未办妥规划验收

女儿红五万吨陈化车间2号344999825.99尚未办妥综合验收号楼

女儿红二万吨瓶酒大楼33185103.22尚未办妥综合验收

女儿红五万吨陈化车间1号楼33222086.82尚未办妥综合验收

女儿红二万吨黄酒大楼21580590.17尚未办妥综合验收

女儿红晒泥头及蒸吊酒1号212631557.39尚未办妥综合验收号3号车间

沈永和附属车间9644055.34尚未办妥综合验收

女儿红生曲车间及地下库7089581.47尚未办妥综合验收

酒厂灌装车间4845978.97尚未工程备案

酒厂清酒车间4594233.16尚未工程备案

沈永和3万吨陈化车间1126358.44尚未办妥规划验收

酒厂原酒车间3043994.06尚未工程备案

龙山软件园科技楼2933041.15尚未办妥规划验收

沈永和白酒车间2874683.11尚未办妥综合验收

沈永和黄酒车间2223315.77尚未工程备案

沈永和成品仓库1099767.37尚未工程备案

鉴湖北区房屋285097.66尚未办妥规划验收

鉴湖南区房屋211259.19尚未办妥规划验收

龙山软件园附房111264.90尚未办妥规划验收

女儿红酒文化(产品)陈列馆1747365.47原有房屋拆除重建

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程693736228.57546242985.38工程物资

合计693736228.57546242985.38

77/1232023年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

新黄酒产业671670551.34671670551.34524109949.15524109949.15园区一期工程

技改项目3489364.403489364.402515712.042515712.04

零星工程18576312.8318576312.8319617324.1919617324.19

合计693736228.57693736228.57546242985.38546242985.38

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币利本息其期

工程累资中：利计投入本本期息期初本期转入固定本期其他减少金期末工程进资金项目名称预算数本期增加金额占预算化利息资余额资产金额额余额度来源比例累资本本

(%)计化金化金额率

额(%)新黄酒产自有业园区一资

期工程1941581800524109949.15189337239.6941776637.50671670551.3446.2972.00金、募集资金技改项目自有

2515712.04973652.363489364.40

资金零星工程自有

19617324.196238766.737171888.18107889.9118576312.83

资金

合计1941581800546242985.38196549658.787171888.1841884527.41693736228.57////

计算工程累计投入占预算比例时，包含计入无形资产的该项目购置的土地使用权以及计入其他非流动资产的预付土地购置款和预付排污权购置款。新黄酒产业园区一期工程情况详见本财务报表附注十六、其他重要事项7.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项之说明。

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

78/1232023年半年度报告

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额9590603.189590603.18

2.本期增加金额3839994.233839994.23

（1）租入3839994.233839994.23

3.本期减少金额2468385.072468385.07

（1）处置2468385.072468385.07

4.期末余额10962212.3410962212.34

二、累计折旧

1.期初余额5364943.055364943.05

2.本期增加金额967967.83967967.83

(1)计提967967.83967967.83

3.本期减少金额2468385.072468385.07

(1)处置2468385.072468385.07

4.期末余额3864525.813864525.81

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值7097686.537097686.53

2.期初账面价值4225660.134225660.13

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权商标使用权排污权软件使用权其他合计

一、账面原值

1.期初331220650.9728061621.4413244430.006159315.9250000.00378736018.33

余额

2.本期41776637.50615600.0042392237.50

79/1232023年半年度报告

增加金额

(1)615600.00615600.00购置

（2）41776637.5041776637.50在建工程转入

3.本期

减少金额

4.期末372997288.4728061621.4413860030.006159315.9250000.00421128255.83

余额

二、累计摊销

1.期初

81607316.833002621.4410754578.803671736.9150000.0099086253.98

余额

2.本期

3682676.48526614.45294775.634504066.56

增加金额

（1）

3682676.48526614.45294775.634504066.56

计提

3.本期

减少金额

4.期末

85289993.313002621.4411281193.253966512.5450000.00103590320.54

余额

三、减值准备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

（1）计提

3.本期

减少金额

(1)处置

4.期末

余额

四、账面价值

1.期末

287707295.1625059000.002578836.752192803.38317537935.29

账面价值

2.期初

249613334.1425059000.002489851.202487579.01279649764.35

账面价值其他说明

子公司女儿红酿酒公司注册的“女儿红”商标根据《商标法》可续展，无使用寿命限制。本期“女儿红”商标使用正常，能持续为公司带来经济利益流入，经减值测试未见减值情况。

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

80/1232023年半年度报告

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称企业合或形成商誉的事期初余额期末余额并形成处置项的

女儿红酿酒公司21462781.9821462781.98

合计21462781.9821462781.98

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费1301937.14299942.701001994.44

合计1301937.14299942.701001994.44

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备33852522.498255631.5735923858.618813065.50

内部交易未实现利润8492830.872123207.729891332.082472833.02

递延收益1257477.50314369.381257477.50314369.37

合计43602830.8610693208.6647072668.1911600267.89

81/1232023年半年度报告

(2).未经抵销的递延所得税负债

□适用√不适用

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异2960330.252565811.86

可抵扣亏损27298526.8518579209.37

合计30258857.1021145021.23

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产土地购置

8110000.008110000.00

款排污权购

19191000.0019191000.0019191000.0019191000.00

置款

合计19191000.0019191000.0027301000.0027301000.00

32、短期借款

(1).短期借款分类

□适用√不适用

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

82/1232023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款151787326.25335399224.77

工程设备款17782737.7317494326.49

费用款4160575.725098376.97

合计173730639.70357991928.23

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款83800466.12176972315.91

合计83800466.12176972315.91

83/1232023年半年度报告

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬55825726.33154754727.54172613527.1037966926.77

二、离职后福利-设定提

671030.6121449917.8921034007.181086941.32

存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计56496756.94176204645.43193647534.2839053868.09

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

46098921.33128803154.19146321621.8828580453.64

补贴

二、职工福利费7062831.919609526.579693017.896979340.59

三、社会保险费805229.136724130.937090187.65439172.41

其中：医疗保险费778710.396361265.756715801.00424175.14

工伤保险费26518.74362865.18374386.6514997.27生育保险费

四、住房公积金422293.437051577.007056475.00417395.43

五、工会经费和职工教育

1436450.532566338.852452224.681550564.70

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计55825726.33154754727.54172613527.1037966926.77

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险608453.6120962691.5520574039.24997105.92

2、失业保险费62577.00487226.34459967.9489835.40

3、企业年金缴费

合计671030.6121449917.8921034007.181086941.32

84/1232023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税1487103.119782570.43

消费税2307497.455743422.11营业税

企业所得税13746150.7724597986.33

个人所得税253214.071168216.47

城市维护建设税269397.601035999.22

房产税5174642.7112061416.36

土地使用税5280148.112770920.15

教育费附加124190.36462276.79

地方教育附加77551.13302942.18

其他税费425731.76297851.93

合计29145627.0758223601.97

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款451439581.2199223437.31

合计451439581.2199223437.31应付利息

□适用√不适用应付股利

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金保证金57890939.5053141706.91

应付费用款40695531.4140481681.79

应付暂收款351783342.175002724.58

其他1069768.13597324.03

85/1232023年半年度报告

合计451439581.2199223437.31

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债2261384.482439794.16

合计2261384.482439794.16

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转增值税销项税额10894060.5922976762.86

合计10894060.5922976762.86

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

86/1232023年半年度报告

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

尚未支付的租赁付款额5661093.642397935.35

减：未确认融资费用371534.05145695.73

合计5289559.592252239.62

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

87/1232023年半年度报告

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

与资产/收益相

政府补助1257477.501257477.50关的政府补助

合计1257477.501257477.50/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计本期新本期计入与资产相入其他其他变

负债项目期初余额增补助营业外收期末余额关/与收益收益金动金额入金额相关额

黄酒醇酯比共1197169.811197169.81与收益相酵调控关键微关生物选育及应用

年产1.2万吨60307.6960307.69与资产相

优质黄酒，1.5关万吨优质瓶酒，1.3万吨优质改制酒技改项目

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数911542413911542413

88/1232023年半年度报告

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

2726441699.832726441699.83

溢价）

其他资本公积1691770.251691770.25

合计2728133470.082728133470.08

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前

减：前期计期计入其入其税后他综

期初他综减：所归属期末项目本期所得税合收税后归属于余额合收得税于少余额前发生额益当母公司益当费用数股期转期转东入留入损存收益益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其

89/1232023年半年度报告

他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类

进损益的其他-646166.69128062.96-518103.73综合收益

其中：权益法

下可转损益的-74675.79-74675.79其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报

-571490.90128062.96128062.96-443427.94表折算差额其他综合收益

-646166.69128062.96128062.96-518103.73合计

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积304668717.96304668717.96任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计304668717.96304668717.96

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

90/1232023年半年度报告

项目本期上年度

调整前上期末未分配利润1549666624.721434649890.98调整期初未分配利润合计数（调增+，00调减－）

调整后期初未分配利润1549666624.721434649890.98

加：本期归属于母公司所有者的净利

89961564.63201878243.80

润

减：提取法定盈余公积13938117.02提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利72923393.0472923393.04转作股本的普通股股利

期末未分配利润1566704796.311549666624.72

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务765514604.60490944772.22763698650.24497375181.29

其他业务23041751.633413909.2520803730.692950574.04

合计788556356.23494358681.47784502380.93500325755.33

(2).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分类合计商品类型

酒及酒原料生产与销售753922100.54

玻璃制品11581775.81

其他产品22646790.02按商品转让的时间分类商品（在某一时点转让）788150666.37

合计788150666.37

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

91/1232023年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

消费税17411769.8917394166.62营业税

城市维护建设税3827268.704443641.87

教育费附加1649814.151927732.96资源税

房产税6854205.405948519.98

土地使用税2557997.754740018.55

车船使用税762.72736.80

印花税687544.31245301.85

地方教育税附加1099876.041285155.29

环境保护税18485.1234238.48

关税68635.13

合计34107724.0836088147.53

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬36880892.0834716982.25

广告及业务宣传费26762173.6026051720.71

电子商务平台费用20716171.1916122379.63

差旅费7369520.965348607.85

业务招待费3080841.02904841.66

其他6889695.054979538.86

合计101699293.9088124070.96

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬32198909.4431896300.34

折旧和摊销6310094.946397756.63

办公费用3484521.893986614.97

商标使用费1983490.201983490.20

车辆使用费660579.121215676.82

业务招待费1122064.28537719.62

保险费24626.5735470.46

其他4286467.004606421.17

合计50070753.4450659450.21

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

92/1232023年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬4930452.383418379.44

材料费3199915.721118837.78

折旧和摊销1720194.39915154.93

试验协作费2066130.47113207.54

办公费30295.7814176.92

其他1054628.51646030.38

合计13001617.256225786.99

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入-20471898.75-10500913.84

利息支出111176.0393454.80

汇兑损益21591.37-15089.77

手续费及其他76545.8761847.16

合计-20262585.48-10360701.65

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助2214100.714180399.04

代扣个所税手续费返还159649.59129872.54

合计2373750.304310271.58

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益542133.07-1939431.44处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益

93/1232023年半年度报告

处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

理财产品收益43654.103330585.66

合计585787.171391154.22

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失应收账款坏账损失其他应收款坏账损失债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

坏账损失1661845.84-3070975.36

合计1661845.84-3070975.36

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得

12938.737496.4012938.73

合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利

94/1232023年半年度报告

得接受捐赠政府补助

赔款收入179288.94393355.04179288.94

其他16688.6080436.9916688.60

合计208916.27481288.43208916.27计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损

13697.0465589.7613697.04

失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠200000.00430330.00200000.00

罚款支出32100.00650.0032100.00

其他5806.923148.405806.92

合计251603.96499718.16251603.96

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用28698421.1727832080.71

递延所得税费用907059.23-249869.37

合计29605480.4027582211.34

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

95/1232023年半年度报告

利润总额120159567.19

按法定/适用税率计算的所得税费用30039891.80

子公司适用不同税率的影响-480332.40

调整以前期间所得税的影响-1442393.96

非应税收入的影响-666474.37

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1094203.79使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

-393826.78的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

1454412.32

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用29605480.40

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

银行存款利息收入20471898.7510500913.84

收到政府补助1760671.994161711.76

收到保证金、押金6212501.383327413.50

商标使用费收入1710600.001627700.00

收回备用金216642.36333315.89

收到房租989251.39248194.41

其他427021.77761961.76

合计31788587.6420961211.16

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

付现的销售费用46940678.3542203861.13

付现的管理费用12894075.9515018265.92

付现的研发费用3434030.071617089.14

押金、保证金658250.00666480.00

员工垫支款及备用金1161805.61692186.27

捐赠支出200000.00400000.00

其他3744417.931538059.81

合计69033257.9162135942.27

96/1232023年半年度报告

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

沈永和酒厂及周边地块征收补偿款350000000.00

合计350000000.00

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付长期租赁费883344.101112962.00

合计883344.101112962.00

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润90554086.7988469680.93

加：资产减值准备-1661845.843070975.36信用减值损失

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

36347077.5638739835.94

性生物资产折旧

使用权资产摊销967967.831478569.62

无形资产摊销4504066.564179895.32

长期待摊费用摊销299942.70310776.46

处置固定资产、无形资产和其他长期

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号

758.3158093.36

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

97/1232023年半年度报告

财务费用（收益以“－”号填列）132767.40-6625.08

投资损失（收益以“－”号填列）-585787.17-1391154.22递延所得税资产减少（增加以“－”

907059.23-249869.37号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）4651828.6110225249.62经营性应收项目的减少（增加以

1522156.16-24439838.12“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-312280965.29-275370141.59“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-174640887.15-154924551.77

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1729912087.761110056762.98

减：现金的期初余额1832609667.581401796803.43

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-102697579.82-291740040.45

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1729912087.761832609667.58

其中：库存现金52101.1461536.97

可随时用于支付的银行存款1727984266.021824830061.63

可随时用于支付的其他货币资金1875720.607718068.98可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1729912087.761832609667.58

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

98/1232023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金5036176.00保证金等应收票据存货固定资产无形资产

合计5036176.00/

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元4539.747.225832803.25

英镑470.009.14324297.30

港币7506364.180.9226920867.77应收账款

其中：美元519289.057.22583752278.82日元24960073.000.0500941250349.90

港币3460750.190.9223190811.68其他应付款

其中：港币46931.070.922043270.45合同负债

其中：美元14270.007.2258103112.17

欧元3015.497.877123753.32

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

99/1232023年半年度报告

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

□适用√不适用

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用合并范围增加

单位：元币种：人民币公司名称股权取得方式股权取得时点实际出资额出资比例

杭州古越龙山创业投设立2023年3月5000000.0096.6667.00%资基金合伙企业

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得

100/1232023年半年度报告

名称直接间接方式

鉴湖酿酒绍兴绍兴制造业100.00设立公司

古越龙山绍兴绍兴制造业60.00设立酒业公司

古越龙山绍兴绍兴制造业37.5037.50设立果酒公司

上海专卖上海上海商业100.00设立公司

古越龙山绍兴绍兴商业100.00设立销售公司

绍兴专卖绍兴绍兴商业100.00设立公司

女儿红酿绍兴绍兴制造业100.00非同一控制酒公司下合并

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例（%）东的损益告分派的股利益余额

古越龙山果酒25.00-159930.975075548.65公司

古越龙山酒业40.00-188017.7411526520.66公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公非非司名流流称流动资产非流动资产资产合计流动负债动负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债动负债合计负负债债

古越23104635.802022794.4025127430.204825235.594825235.5924721757.762122528.8426844286.605902368.135902368.13龙山果酒公司

古越17402534.4612939958.9530342493.411526191.751526191.7518358018.1313210948.5931568966.722282620.682282620.68龙山酒业公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总经营活动现金营业收入净利润综合收益总经营活动现金

101/1232023年半年度报告

额流量额流量

古越龙山果酒10151082.41-639723.86-639723.86-2524796.6713177400.59619311.28619311.2874261.10公司

古越龙山酒业3663998.24-470044.36-470044.36-1543932.674078503.55-665349.91-665349.91-1370286.37公司

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法

古越龙山绍兴绍兴制造业49.00权益法核算电子公司

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额古越龙山电子公司古越龙山电子公司

流动资产106617505.79108288333.78

非流动资产22006028.1423235419.01

资产合计128623533.93131523752.79

流动负债10830833.6215661618.60非流动负债

负债合计10830833.6215661618.60

102/1232023年半年度报告

少数股东权益

归属于母公司股东权益117792700.31115862134.19

按持股比例计算的净资产份额57718423.1556772445.75

调整事项-95038.72-95038.72

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他-95038.72-95038.72

对联营企业权益投资的账面价值57623384.4356677407.03存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入25505335.6733770288.35

净利润1930566.121426226.70终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额1930566.121426226.70本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计15590244.9911682779.00下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润407465.99-1398127.37

--其他综合收益

--综合收益总额407465.99-1398127.37

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

103/1232023年半年度报告

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。

公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济

或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

104/1232023年半年度报告

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年6月30日，本公司应收账款的16.99%（2022年12月31日：30.40%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支金融负债按剩余到期日分类

单位：元币种：人民币期末数项目未折现合同金

账面价值1年以内1-3年3年以上额长期借款

应付账款173730639.70173730639.70173730639.70

其他应付款451439581.21451439581.21451439581.21

租赁负债5289559.595661093.644396562.211264531.43一年内到期的

2261384.482479573.732479573.73

非流动负债

小计632721164.98633310888.28627649794.644396562.211264531.43（续上表）上年年末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上长期借款

应付账款357991928.23357991928.23357991928.23

其他应付款99223437.3199223437.3199223437.31

租赁负债2252239.622397935.361908690.80489244.56

105/1232023年半年度报告

上年年末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上一年内到期的

2439794.162601898.602601898.60

非流动负债

小计461907399.32462215199.50459817264.141908690.80489244.56

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

截至2023年6月30日，本公司无银行借款，利率风险较小。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、82.外币货币性项目之说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产97645392.2097645392.20

1.以公允价值计量且变动

97645392.2097645392.20

计入当期损益的金融资产

权益工具投资86645392.2086645392.20

理财产品投资11000000.0011000000.00

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

106/1232023年半年度报告

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资

97645392.2097645392.20

产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

公司第三层次公允价值计量的理财产品投资，由于其价值无公开市场可查询，故依据购买成本作为其估值。

公司第三层次公允价值计量项目中的权益工具投资，因本公司投资的绍兴银行股份有限公司经营

环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

107/1232023年半年度报告

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

中国绍兴黄绍兴投资公司16664.0036.7136.71酒集团有限公司本企业的母公司情况的说明本公司的母公司中国绍兴黄酒集团有限公司的实际控制人为绍兴市人民政府国有资产监督管理委员会。

本企业最终控制方是绍兴市人民政府国有资产监督管理委员会

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用本企业子公司情况详见本财务报表附注九、在其他主体的权益”之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用本企业重要的合营或联营企业详见本财务报表附注九、在其他主体的权益”之说明。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系古越龙山文化创意公司联营企业古越龙山电子公司联营企业女儿红销售公司联营企业香港古越龙山公司联营企业泰斯佰特公司联营企业北方酒库公司联营企业九加品牌公司联营企业其他说明

□适用√不适用

108/1232023年半年度报告

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京咸亨酒店管理有限公司母公司的控股子公司绍兴黄酒城投资发展有限公司母公司的全资子公司绍兴市于越酒文化产业发展有限公司母公司的控股子公司的全资子公司绍兴黄酒文化产业发展有限公司母公司的控股子公司

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联交易获批的交易额是否超过交易关联方本期发生额上期发生额

内容度（如适用）额度（如适用）

古越龙山文化创意酒类121329.12738184.08公司

女儿红销售公司酒类559423.21

绍兴市于越酒文化餐费629451.00产业发展有限公司

古越龙山电子公司电子设备115044.25154767.25等

绍兴黄酒城投资发旅游服务1228948.9710194.69展有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

女儿红销售公司酒类等3782797.144457674.92

北京咸亨酒店管理有限公司酒类等10987523.0614320231.06

香港古越龙山公司酒类等1995875.01430409.32

古越龙山文化创意公司酒类等1396912.211339191.96

古越龙山电子公司酒类等65137.2069173.08

绍兴黄酒城投资发展有限公司酒类等1141817.10856682.14

绍兴市于越酒文化产业发展有酒类等265538.15282474.80限公司

绍兴黄酒文化产业发展有限公酒类等560025.2511673.24司

泰斯佰特公司酒类等1638197.37

古越龙山北方酒库公司酒类等44814.161891575.18

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

109/1232023年半年度报告

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币未纳入租赁负债计简化处理的短期租赁和低承担的租量的可变支付的租增加的使价值资产租赁的租金费用赁负债利租赁付款金用权资产（如适用）息支出出租额（如适租赁资方名用）产种类称本上本上本上本上期期期期期期期期本期发生额上期发生额发发发发发发发发生生生生生生生生额额额额额额额额中国绍兴黄酒办公用

256602.78256602.78

集团房有限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

110/1232023年半年度报告

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬255.26161.61

(8).其他关联交易

√适用□不适用

根据本公司与中国绍兴黄酒集团有限公司签订的有关协议，本公司本期向该公司支付“古越龙山”和“沈永和”两项商标使用费不含税金额1983490.20元。

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款女儿红销售公司408429.1220421.4626198521.392789529.25

应收账款香港古越龙山公司574574.0928728.701645117.9082255.89

应收账款泰斯佰特公司1000000.00100000.001000000.0050000.00

古越龙山文化创意公1300583.1765029.16648085.6432404.28应收账款司

绍兴市于越酒文化产83884.424194.22146606.427525.32应收账款业发展有限公司

北京咸亨酒店管理有421680.0021084.0038064.001903.20应收账款限公司

绍兴黄酒城投资发展202915.7210145.7928866.801443.34应收账款有限公司

应收账款北方酒库公司15192.00759.60

绍兴市于越酒文化产94048.934702.4546480.932324.05其他应收款业发展有限公司

绍兴黄酒文化产发展600000.0030000.00其他应收款有限公司

绍兴黄酒城投资发展91733.284586.66其他应收款有限公司

长期应收款女儿红销售公司476829.77708627.88

一年内到期的非女儿红销售公司216374.30216374.30流动资产

111/1232023年半年度报告

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

中国绍兴黄酒集团有6750000.006750000.00应付账款限公司

应付账款古越龙山电子公司21320.008320.00

其他应付款古越龙山电子公司2858.702858.70

中国绍兴黄酒集团有397032.77其他应付款限公司

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

112/1232023年半年度报告

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

113/1232023年半年度报告

确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对酒及酒原料生产与销售业务、玻璃制品业务及其他产品业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目酒及酒原料生产与玻璃制品其他产品合计销售

主营业务收入753922100.5411581775.8110728.25765514604.60

主营业务成本477758609.9813184722.021440.22490944772.22

资产总额6180821589.71143157540.7920293450.456344272580.95

负债总额658182901.61134372371.554317391.19796872664.35

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用2020年9月8日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕2131号)核准，公司非公开发行股票募集资金用于公司黄酒产业园项目(一期)工程建设。公司通过向中国国际金融股份有限公司等单位及个人定向增发方式发行人民币普通股(A股)股票 103018248股，每股面值 1元，发行价为每股人民币 9.31元，募集资金总额为959099888.88元，减除发行费用人民币9494818.28元后，募集资金净额为949605070.60元，公司已于2021年4月16日收到上述款项。黄酒产业园项目(一期)工程建设预计总投资194158.18万元，项目用地约为430亩，截至2023年6月30日，公司已取得土地416.00亩，支付土地价款及契税共计207935007.50元，并已办妥土地使用权证书，账面列报为无形资产；公司另支付该项目排污权购置款19191000.00元，账面列报为其他非流动资产；

该项目公司已进行主体建设，累计发生工程建设支出671670551.34元，账面列报为在建工程。

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

□适用√不适用

114/1232023年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

提坏账准102695763.15100.0024734987.7124.0977960775.4471265636.70100.0023212360.0032.5748053276.70备

其中：

采用账龄组合计提

坏账准备102695763.15100.0024734987.7124.0977960775.4471265636.70100.0023212360.0032.5748053276.70的应收账款

合计102695763.15/24734987.71/77960775.4471265636.70/23212360.00/48053276.70

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内79632980.043981649.005.00

1-2年2105161.90210516.1910.00

2-3年592569.56177770.8730.00

3年以上20365051.6520365051.65100.00

合计102695763.1524734987.7124.09

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

按组合计提23212360.001522627.7124734987.71坏账准备

115/1232023年半年度报告

合计23212360.001522627.7124734987.71

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款余额单位名称账面余额坏账准备

的比例(%)

客户14435865.784.324435865.78

客户24128706.944.02206435.35

客户33602332.693.513602332.69

客户42475373.772.41123768.69

客户51748319.251.7087415.96

小计16390598.4315.968455818.47

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款6650462.424572767.38

合计6650462.424572767.38

116/1232023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内4506446.36

1年以内小计4506446.36

1至2年393037.04

2至3年188848.00

3年以上4069831.56

3至4年

4至5年

5年以上

合计9158162.96

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

117/1232023年半年度报告

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

拆借款2154367.482110176.93

押金保证金525000.00526360.00

应收暂付款5127473.883414668.85

备用金1153141.711177828.78

其他198179.89108375.86

合计9158162.967337410.42

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

119561.4426300.002618781.602764643.04

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段-13300.0013300.00

--转入第三阶段-17460.0017460.00

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提111342.504460.00-182245.00-66442.50本期转回本期转销

本期核销190500.00190500.00其他变动

2023年6月30日余

217603.9426600.002263496.602507700.54

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

118/1232023年半年度报告

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

单位1应收暂付款2018179.401年以内22.04100908.97

单位2拆借款2000000.0021.84

单位3应收暂付款1000000.001年以内10.921000000.00

单位4应收暂付款600000.003年以上6.5530000.00

单位5押金保证金370000.003年以上4.04370000.00

合计/5988179.40/65.391500908.97

单位2账龄情况说明：1-2年以内127037.04元，2-3年14248.00元3-4年1858714.96元。

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资814167411.97814167411.97809167411.97809167411.97

对联营、合营企业

66525132.3566525132.3562154310.9262154310.92

投资

合计880692544.32880692544.32871321722.89871321722.89

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准本期减被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末少准备余额

鉴湖酿酒公司50607406.3750607406.37

119/1232023年半年度报告

生物制品公司1498369.801498369.80

北京销售公司5023981.175023981.17古越龙山（香2279332.062279332.06港）公司

古越龙山酒业14725550.2614725550.26公司

河南销售公司1000000.001000000.00

古越龙山果酒6208912.506208912.50公司

上海专卖公司10173959.8110173959.81

古越龙山销售50000000.0050000000.00公司

绍兴专卖公司5000000.005000000.00

女儿红酿酒公623109200.00623109200.00司

电子交易公司11500000.0011500000.00

浙江酒管家公5040700.005040700.00司

杭州销售公司500000.00500000.00

黄酒工程公司10000000.0010000000.00

浙江状元红公6500000.006500000.00司

沈永和调味酒5000000.005000000.00公司

果露酒销售公1000000.001000000.00司

龙山创业投资5000000.005000000.00基金合伙企业

合计809167411.975000000.00814167411.97

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动宣告其发他其计放减综他提投资期初权益法下确现期末减值准备期少合权减其单位余额追加投资认的投资损金余额末余额投收益值他益股资益变准利调动备或整利润

一、合营企业小计

二、联营企业

古越龙山电子公56677407.03945977.40

57623384.43

司

古越龙山文化创2022525.2322693.02

2045218.25

意公司

泰斯佰特公司1027579.07-18283.941009295.13

古越龙山北方酒2426799.59-77566.282349233.31

120/1232023年半年度报告

库公司

浙江龙山九加品3500000.00-1998.77

3498001.23

牌管理有限公司

小计62154310.923500000.00870821.4366525132.35

合计62154310.923500000.00870821.4366525132.35

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务522458248.34351042350.95519126755.88346529981.15

其他业务17313278.903412680.4214906303.253384396.77

合计539771527.24354455031.37534033059.13349914377.92

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益870821.43-1789653.80处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益

121/1232023年半年度报告

处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

理财产品收益2496438.06

合计870821.43706784.26

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-758.31

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府2214100.71补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益43654.10

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-41929.38个税手续费

其他符合非经常性损益定义的损益项目159649.59返还

减：所得税影响额363543.71

少数股东权益影响额（税后）294.80

合计2010878.20

122/1232023年半年度报告

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

1.630.100.10

利润扣除非经常性损益后归属于

1.590.100.10

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：孙爱保

董事会批准报送日期：2023年8月9日修订信息

□适用√不适用